工程竣工結(jié)算管理辦法及工作流程

PAGEPAGE1工程竣工結(jié)算管理辦法（討論稿）一、目的為了加強(qiáng)公司工程建設(shè)的管理水平，規(guī)范公司工程竣工結(jié)算的管理，根據(jù)國(guó)電集團(tuán)公司有關(guān)工程管理制度，結(jié)合蒙能公司工程管理和造價(jià)管理的實(shí)際情況，通過(guò)合理確定工程造價(jià)及有效控制工程造價(jià)而提高工程竣工結(jié)算工作的效益，特制定本辦法。二、范圍本管理辦法適用于蒙能公司所屬項(xiàng)目公司三、項(xiàng)目公司計(jì)劃部是工程竣工結(jié)算的組織管理部門(mén)。四、工程竣工結(jié)算工作應(yīng)遵循的原則1、廉潔奉公原則：工程竣工結(jié)算工作中，應(yīng)始終以公司利益為最高利益，遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德。2、多級(jí)審核原則：工程竣工結(jié)算須經(jīng)過(guò)多級(jí)審核，各級(jí)在審核過(guò)程中應(yīng)認(rèn)真仔細(xì)，有關(guān)手續(xù)的簽字、蓋章等務(wù)必齊全、有效。3、準(zhǔn)確高效原則：工程竣工結(jié)算的各項(xiàng)計(jì)算應(yīng)準(zhǔn)確、清晰、合規(guī)，具有很高的準(zhǔn)確度，體現(xiàn)出較高的專(zhuān)業(yè)水平；同時(shí)工程竣工結(jié)算工作應(yīng)保持較高的工作效率，做到及時(shí)帳清，以適應(yīng)工程造價(jià)分析、工期等多方面的要求。4、可復(fù)查性原則：工程竣工結(jié)算工作的全過(guò)程應(yīng)有詳細(xì)、真實(shí)的記錄及完善的資料管理制度，量?jī)r(jià)計(jì)算過(guò)程、審批記錄等文件、資料應(yīng)具備完全的可復(fù)查性。五、工程竣工結(jié)算書(shū)包含內(nèi)容工程竣工結(jié)算書(shū)是由施工方在工程按合同約定條件順利完成，并通過(guò)竣工驗(yàn)收后，編制的工程實(shí)際造價(jià)文件。工程竣工結(jié)算書(shū)必須包含合同內(nèi)造價(jià)及變更、簽證等內(nèi)容，并附帶所有證明資料。凡是項(xiàng)目公司對(duì)外簽訂施工合同的工程項(xiàng)目，均應(yīng)編制工程結(jié)算報(bào)告，并作為重要資料存檔。六、工程竣工結(jié)算應(yīng)具備以下條件1、工程已按施工承包合同及補(bǔ)充條款確定的工作內(nèi)容全部竣工，并有合格的竣工質(zhì)量驗(yàn)收?qǐng)?bào)告及工程質(zhì)量評(píng)定報(bào)告。2、工程已正式移交運(yùn)營(yíng)單位并簽訂保修合同。3、具備完整的竣工圖、圖紙會(huì)審紀(jì)要、工程變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證以及工程驗(yàn)收資料，且竣工材料已按照檔案管理要求完整的移交項(xiàng)目公司檔案室。4、工程量差、重大設(shè)計(jì)變更、委托洽商〈含審定的價(jià)款〉審批材料齊全七、工程竣工結(jié)算的原則1、工程竣工結(jié)算應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行合同及補(bǔ)充條款和招投標(biāo)文件的規(guī)定，對(duì)于固定價(jià)格的價(jià)款，結(jié)算時(shí)一律不得調(diào)整。2、工程量差、設(shè)計(jì)變更、變更設(shè)計(jì)及委托洽商等，按照施工承包合同的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。（1）由于設(shè)計(jì)深度不夠等原因，招標(biāo)文件與施工圖階段造成的工程量差，并需要對(duì)其費(fèi)用進(jìn)行調(diào)整的，原則上按已審核的施工圖工程量及所簽訂合同的綜合單價(jià)進(jìn)行調(diào)整。（2）合同范圍內(nèi)出現(xiàn)的設(shè)計(jì)變更、變更設(shè)計(jì)費(fèi)用調(diào)整，11、標(biāo)外工程（甲方另委）項(xiàng)目（預(yù)）結(jié)算表12、索賠事宜確認(rèn)函13、獎(jiǎng)罰十、竣工結(jié)算書(shū)的生效審查確認(rèn)的工程結(jié)算報(bào)告由合同雙方簽字蓋章，作為合同執(zhí)行的重要文件雙方留存。十一、本結(jié)算管理辦法自正式頒布起執(zhí)行，由規(guī)劃建設(shè)部負(fù)責(zé)解釋。附件1：工程竣工結(jié)算申請(qǐng)單附件2：工程竣工結(jié)算會(huì)簽單附件3：工程竣工驗(yàn)收證明書(shū)及質(zhì)量評(píng)定表樣式（鐵路項(xiàng)目按《鐵路建設(shè)項(xiàng)目竣工文件編制移交辦法》中要求的鐵驗(yàn)表填寫(xiě)。附件4：工程竣工（預(yù)）結(jié)算表樣表附件1：工程竣工結(jié)算申請(qǐng)單工程工程竣工結(jié)算申請(qǐng)單編號(hào)：年月日工程名稱(chēng)合同編號(hào)合同金額:申報(bào)時(shí)間施工單位(公章)經(jīng)辦人:負(fù)責(zé)人:以上由施工單位填寫(xiě)監(jiān)理單位意見(jiàn):總監(jiān)理工程師:工程質(zhì)量評(píng)定手續(xù)部門(mén)負(fù)責(zé)人:經(jīng)辦人:工程竣工驗(yàn)收手續(xù)部門(mén)負(fù)責(zé)人:經(jīng)辦人:竣工材料及其他材料部門(mén)負(fù)責(zé)人:經(jīng)辦人:材料供應(yīng)情況部門(mén)負(fù)責(zé)人:經(jīng)辦人:安監(jiān)部門(mén)意見(jiàn)部門(mén)負(fù)責(zé)人:經(jīng)辦人:計(jì)劃部意見(jiàn)部門(mén)負(fù)責(zé)人:經(jīng)辦人:綜合管理部意見(jiàn)部門(mén)負(fù)責(zé)人:經(jīng)辦人:財(cái)務(wù)付款情況部門(mén)負(fù)責(zé)人:經(jīng)辦人:注:1.本表由施工單位在辦理竣工結(jié)算前按規(guī)定填報(bào)2.本表后應(yīng)附工程竣工驗(yàn)收質(zhì)量評(píng)定表及工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告書(shū)。附件2：工程竣工結(jié)算會(huì)簽單工程工程結(jié)算會(huì)簽單編號(hào)：工程名稱(chēng)合同名稱(chēng)施工單位合同金額結(jié)算價(jià)款主辦部門(mén)意見(jiàn)（計(jì)劃部）： 經(jīng)辦人：部門(mén)負(fù)責(zé)人：會(huì)簽部門(mén)監(jiān)理公司意見(jiàn): 總監(jiān)理工程師:工程部意見(jiàn):部門(mén)負(fù)責(zé)人:物資部意見(jiàn): 部門(mén)負(fù)責(zé)人：安監(jiān)部意見(jiàn): 部門(mén)負(fù)責(zé)人：財(cái)務(wù)部意見(jiàn)：部門(mén)負(fù)責(zé)人：其他部門(mén)意見(jiàn)：部門(mén)負(fù)責(zé)人：副總經(jīng)理： 總經(jīng)理（或委托授權(quán)人）批準(zhǔn)： 注：1。本表一式四份；業(yè)主兩份；監(jiān)理一份，承包單位一份。2．本表為工程最終結(jié)算表，財(cái)務(wù)部門(mén)應(yīng)核實(shí)預(yù)付款及進(jìn)度款并按合同規(guī)定預(yù)留質(zhì)量保證金及其他應(yīng)預(yù)留款后辦理財(cái)務(wù)決算。3．結(jié)算額在合同價(jià)款以?xún)?nèi)的由經(jīng)營(yíng)副總經(jīng)理批準(zhǔn)，結(jié)算超出合同額的由總經(jīng)理批準(zhǔn)。建議全部都做會(huì)簽，化工公司全部結(jié)算都同時(shí)會(huì)簽。建議全部都做會(huì)簽，化工公司全部結(jié)算都同時(shí)會(huì)簽。編制說(shuō)明（樣本）一、工程概況1、本承包工程概況二、編制依據(jù)1、合同文件及其補(bǔ)充文件；2、招投標(biāo)資料；3、經(jīng)業(yè)主確認(rèn)的施工圖紙（或工程竣工圖紙）、設(shè)計(jì)變更、洽商變更、現(xiàn)場(chǎng)簽證；4、工程竣工驗(yàn)收?qǐng)?bào)告或工程竣工驗(yàn)收單（工期或者質(zhì)量未達(dá)到合同要求的項(xiàng)目應(yīng)提供相應(yīng)的明確責(zé)任的說(shuō)明）。5、有關(guān)結(jié)算內(nèi)容的專(zhuān)題會(huì)議紀(jì)要等。6、合同中約定采用預(yù)算定額、材料預(yù)算價(jià)格、費(fèi)用定額及有關(guān)規(guī)定。7、經(jīng)工地現(xiàn)場(chǎng)業(yè)主代表及監(jiān)理工程師簽字確認(rèn)的施工簽證和相應(yīng)的預(yù)算書(shū)以及工程技術(shù)資料。8、經(jīng)業(yè)主及監(jiān)理單位審批的施工組織設(shè)計(jì)和施工技術(shù)措施方案。9、甲供材料及設(shè)備。10、按相關(guān)規(guī)定或合同中有關(guān)條款規(guī)定持憑證進(jìn)行結(jié)算的原始憑證。11、由現(xiàn)場(chǎng)工程師提供的符合扣款規(guī)定的相關(guān)證明。12、不可抗拒的自然