2024年全國初級(jí)銀行從業(yè)資格之初級(jí)個(gè)人理財(cái)考試重點(diǎn)試卷詳細(xì)參考解析

姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 姓名:_________________編號(hào):_________________地區(qū):_________________省市:_________________ 密封線 密封線 全國初級(jí)銀行從業(yè)資格考試重點(diǎn)試題精編注意事項(xiàng):1.全卷采用機(jī)器閱卷，請(qǐng)考生注意書寫規(guī)范；考試時(shí)間為120分鐘。2.在作答前，考生請(qǐng)將自己的學(xué)校、姓名、班級(jí)、準(zhǔn)考證號(hào)涂寫在試卷和答題卡規(guī)定位置。

3.部分必須使用2B鉛筆填涂;非選擇題部分必須使用黑色簽字筆書寫，字體工整，筆跡清楚。

4.請(qǐng)按照題號(hào)在答題卡上與題目對(duì)應(yīng)的答題區(qū)域內(nèi)規(guī)范作答，超出答題區(qū)域書寫的答案無效:在草稿紙、試卷上答題無效。一、選擇題

1、施工現(xiàn)場(chǎng)的宿舍應(yīng)實(shí)行單人單床，每房間居住人數(shù)不得超過（）人,嚴(yán)禁睡通鋪。A.12B.14C.16D.18

2、下列表述中，最符合家庭成長期理財(cái)特征的是()。A.愿意承擔(dān)較高的風(fēng)險(xiǎn)，追求高收益B.風(fēng)險(xiǎn)厭惡程度較高，追求穩(wěn)定的投資收益C.盡力保全已積累的財(cái)富，厭惡風(fēng)險(xiǎn)D.沒有或僅有較低的理財(cái)需求和理財(cái)能力

3、（2019年真題）比照家庭生命周期，按年齡層可以把個(gè)人生命周期分為（）6個(gè)階段。A.探索期、建立期、穩(wěn)定期、維持期、成熟期、退休期B.探索期、建立期、成長期、維持期、高峰期、退休期C.探索期、形成期、穩(wěn)定期、維持期、高峰期、退休期D.探索期、建立期、穩(wěn)定期、維持期、高峰期、退休期

4、起重吊裝及安裝拆除工程，采用非常正規(guī)起重設(shè)備、方法的，且（），需要編制安全專項(xiàng)施工方案。A.遇到雨雪天氣B.單件起吊重量在10KG及以上的起重吊裝工程C.腳手架的安拆D.基坑開挖、支護(hù)及降水工程

5、（2019年真題）下列關(guān)于金融市場(chǎng)的說法，不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?。A.金融市場(chǎng)是以金融資產(chǎn)為交易對(duì)象而形成的供求關(guān)系及其交易機(jī)制的總和B.金融市場(chǎng)反映了金融資產(chǎn)供應(yīng)者和需求者之間的供求關(guān)系C.金融市場(chǎng)交易機(jī)制中最重要的是價(jià)格機(jī)制，以及交易后的清算和結(jié)算機(jī)制D.金融市場(chǎng)可以是有形市場(chǎng)，但不可以是無形市場(chǎng)

6、（2018年真題）商業(yè)票據(jù)的市場(chǎng)主體不包括（）。A.發(fā)行者B.投資者C.居民個(gè)人D.銷售商

7、基金宣傳推介材料中可以登載的是()。A.第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)的評(píng)價(jià)結(jié)果，但應(yīng)當(dāng)列明第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)的名稱及評(píng)價(jià)日期B.基金管理人管理的剛成立不足6個(gè)月的基金業(yè)績C.其他單位或個(gè)人的推薦性文字D.預(yù)測(cè)該基金的投資業(yè)績

8、（2018年真題）（）是理財(cái)師制定客戶個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)和根據(jù)，決定了客戶的目標(biāo)、期望是否合理，以及實(shí)現(xiàn)客戶各項(xiàng)理財(cái)目標(biāo)、人生規(guī)劃的可能性和需要采取的相關(guān)措施，具體來說影響其理財(cái)方案和理財(cái)工具的選擇。A.財(cái)務(wù)信息B.股票投資C.個(gè)人儲(chǔ)蓄D.理財(cái)目標(biāo)

9、由于電子通信技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)（）。A.政策風(fēng)險(xiǎn)B.價(jià)格波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)C.技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)D.交易風(fēng)險(xiǎn)

10、一般而言，設(shè)立合伙制私募基金時(shí)GP的出資比例可以是（）。A.0％B.10％C.5％D.20％

11、（2020年真題）周先生現(xiàn)在40歲，準(zhǔn)備60歲退休。退休之后每年領(lǐng)取養(yǎng)老金3.6萬元，最少領(lǐng)取25年。假定退休之后的投資收益率為4%，則該筆養(yǎng)老金在退休時(shí)刻的現(xiàn)值是（）萬元。A.58.49B.50.89C.48.92D.56.24

12、下來說法中正確的是（）。A.債券的發(fā)行條件不包括其發(fā)行票面金額B.企業(yè)債券的持有人無權(quán)參與公司的經(jīng)營決策C.憑證式國債可以流通并轉(zhuǎn)讓D.記賬式國債不能上市流通轉(zhuǎn)讓

13、下列金融市場(chǎng)中，不屬于貨幣市場(chǎng)的是()。A.商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)B.證券投資基金市場(chǎng)C.銀行承兌匯票市場(chǎng)D.可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場(chǎng)

14、下列理財(cái)產(chǎn)品中，不屬于銀行代理銷售的理財(cái)產(chǎn)品的是（）。A.基金B(yǎng).保險(xiǎn)C.股票D.貴金屬

15、下列關(guān)于期權(quán)的說法中，錯(cuò)誤的是()。A.看漲期權(quán)賦予持有者在一定時(shí)期內(nèi)買入特定資產(chǎn)的權(quán)利B.看漲期權(quán)賣方通常認(rèn)為標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格會(huì)上漲C.看漲期權(quán)賣方的獲利是有限的D.期權(quán)買方擁有權(quán)利但沒有義務(wù)執(zhí)行合約

16、以下對(duì)于個(gè)人生命周期中的穩(wěn)定期的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.子女上小學(xué)、中學(xué)B.投資自用房產(chǎn)、股票、基金C.保險(xiǎn)主要是養(yǎng)老險(xiǎn)、定期壽險(xiǎn)D.負(fù)擔(dān)減輕、準(zhǔn)備退休

17、（2020年真題）貨幣市場(chǎng)基金投資范圍不包括（）。A.股票B.商業(yè)票據(jù)C.銀行定期存單D.短期企業(yè)債券

18、（2020年真題）在基金合同約定之外的日期和時(shí)間提出申購、贖回或者轉(zhuǎn)換申請(qǐng)的，作為下一個(gè)（）的交易處理，其基金份額申購、贖回價(jià)格為下次辦理基金份額申購、贖回時(shí)間所在開放日的價(jià)格。A.工作日B.確認(rèn)日C.開放日D.交易日

19、商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)涉及代理銷售其他金融機(jī)構(gòu)的投資產(chǎn)品時(shí)，下列做法不正確的是()。A.對(duì)產(chǎn)品提供者的信用狀況、經(jīng)營管理能力、市場(chǎng)投資能力和風(fēng)險(xiǎn)處置能力等進(jìn)行評(píng)估B.為加強(qiáng)合作雙方的信任，只需對(duì)所代理的產(chǎn)品進(jìn)行一定程度的分析，并對(duì)相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行大致的推測(cè)即可C.商業(yè)銀行在編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹和宣傳材料時(shí)，應(yīng)進(jìn)行充分的風(fēng)險(xiǎn)揭示，提供必要的舉例說明，并根據(jù)有關(guān)管理規(guī)定將需要報(bào)告的材料及時(shí)向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)報(bào)告D.商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對(duì)產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料

20、根據(jù)中小企業(yè)私募債券業(yè)務(wù)投資者適當(dāng)性管理的要求，合格的個(gè)人投資者個(gè)人金融資產(chǎn)合計(jì)最少應(yīng)達(dá)到（）萬元。A.200B.500C.300D.100

21、（2017年真題）儲(chǔ)蓄增長的最佳時(shí)期是家庭生命周期的（）。A.衰老期B.成長期C.成熟期D.形成期

22、房地產(chǎn)與其他資產(chǎn)相比有其自身的特點(diǎn)，下列哪一項(xiàng)不屬于房地產(chǎn)的特點(diǎn)（）A.成本巨大性B.位置固定性C.使用長期性D.影響因素多樣性

23、（2021年真題）下列銀行理財(cái)產(chǎn)品的銷售行為中，錯(cuò)誤的是（）A.客戶不得利用理財(cái)業(yè)務(wù)洗錢，不得將罪犯所得及其收益用來購買理財(cái)產(chǎn)品B.合格投資者購買固定收益類產(chǎn)品時(shí)無須進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)C.銀行應(yīng)根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品的性質(zhì)，確定不同類型理財(cái)產(chǎn)品的投資起點(diǎn)D.客戶應(yīng)當(dāng)確保提供的身份證件真實(shí)，合法

24、孩子10年后讀大學(xué)，屆時(shí)大學(xué)學(xué)費(fèi)為每年2萬元，連續(xù)4年，教育金投資產(chǎn)品的年報(bào)酬率為6％，如果采用現(xiàn)在一次性投資的方式，約需要投資（）元。（不考慮學(xué)費(fèi)成長率，學(xué)費(fèi)是年初繳納，投資為年末投入）A.45913B.38671C.41020D.73460

25、（2018年真題）在專業(yè)理財(cái)服務(wù)中，理財(cái)師在投資規(guī)劃中最重要的工作是根據(jù)客戶的需求、風(fēng)險(xiǎn)屬性，以及相關(guān)投資方法，按不同的比例把客戶的資產(chǎn)科學(xué)地配置在不同的資產(chǎn)類別中，包括股票、債券、不動(dòng)產(chǎn)、現(xiàn)金等，即（）。A.資產(chǎn)配置B.證券選擇C.基本面分析D.投資策略

26、下列選項(xiàng)中，不屬于銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)定位的是（）。A.政府B.客戶C.市場(chǎng)D.商業(yè)銀行

27、（2017年真題）每年年底存入銀行一定的款項(xiàng)，計(jì)算第五年年末的價(jià)值總額，則應(yīng)采用的系數(shù)是（）。A.復(fù)利終值系數(shù)B.復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)C.年金終值系數(shù)D.年金現(xiàn)值系數(shù)

28、（2017年真題）金融市場(chǎng)的客體是指（）。A.金融工具B.金融中介機(jī)構(gòu)C.金融市場(chǎng)上的交易者D.金融監(jiān)管部門

29、（2018年真題）信托業(yè)務(wù)中，一般涉及三方面當(dāng)事人，不包括（）。A.投入信用的委托人B.受信于人的受托人C.受益于人的受托人D.受益于人的受益人

30、下列關(guān)于期權(quán)的敘述，不正確的是()。A.期權(quán)買方擁有是否執(zhí)行合約的選擇權(quán)B.看漲期權(quán)賦予持有者在某一時(shí)期內(nèi)買入特定資產(chǎn)的權(quán)利C.看漲期權(quán)賣方的獲利是有限的D.看跌期權(quán)的賣方通常會(huì)認(rèn)為標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格會(huì)下降

31、下列關(guān)于港股通的介紹錯(cuò)誤的是（）。A.深股通每日額度為130億元人民幣B.港股通每日額度為105億元人民幣C.滬港通沒有總額度限制D.滬港通和深港通均沒有總額度限制。

32、（）的征繳按照《社會(huì)保險(xiǎn)費(fèi)征繳暫行條例》關(guān)于基本養(yǎng)老保險(xiǎn)費(fèi)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)、失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)的征繳規(guī)定執(zhí)行。A.工傷保險(xiǎn)費(fèi)B.意外保險(xiǎn)費(fèi)C.醫(yī)療保險(xiǎn)費(fèi)D.人身保險(xiǎn)費(fèi)

33、（2019年真題）在我國，封閉式公募基金的分紅方式為（）。A.紅利再投資B.現(xiàn)金分紅和紅利再投資C.現(xiàn)金分紅D.現(xiàn)金分紅或紅利再投資

34、（2019年真題）下列理財(cái)產(chǎn)品中，（）主要投資于存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)。A.商品及金融衍生類理財(cái)產(chǎn)品B.固定收益類理財(cái)產(chǎn)品C.權(quán)益類理財(cái)產(chǎn)品D.混合類理財(cái)產(chǎn)品

35、從風(fēng)險(xiǎn)承受能力角度評(píng)價(jià)，以下不適合推薦給衰老期家庭的產(chǎn)品是()。A.養(yǎng)老險(xiǎn)B.退休年金C.股票型基金D.平衡型基金

36、下列各項(xiàng)中，屬于民事法律行為的是（）。A.許某開車去上班B.李某養(yǎng)殖畜牧C.楊某與某銀行簽訂購買理財(cái)產(chǎn)品的協(xié)議D.趙某盜竊他人手機(jī)

37、個(gè)人以外匯賬戶內(nèi)資金購買外幣旅行支票的，一次性購買外幣旅行支票在等值（）美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)材料辦理。以人民幣購買外幣旅行支票的，按照個(gè)人購匯的相關(guān)規(guī)定辦理。A.1000B.2000C.50000D.10000

38、第二方評(píng)價(jià)由政府建設(shè)行政主管部門對(duì)（）實(shí)施的安全生產(chǎn)評(píng)價(jià)。A.建設(shè)單位B.施工企業(yè)C.監(jiān)理單位D.設(shè)計(jì)單位

39、個(gè)人生命周期中高原期的理財(cái)活動(dòng)包括（）。A.量人為出、攢首付款B.負(fù)擔(dān)減輕、準(zhǔn)備退休C.收入增加、籌退休款D.享受生活、規(guī)劃遺產(chǎn)

40、下列關(guān)于保險(xiǎn)市場(chǎng)的說法，錯(cuò)誤的是()。A.保險(xiǎn)商品交換關(guān)系的總和B.保險(xiǎn)商品供給與需求關(guān)系的總和C.指固定的交易場(chǎng)所，如保險(xiǎn)交易所D.交易對(duì)象是各類保險(xiǎn)商品

41、檢驗(yàn)檢測(cè)機(jī)構(gòu)和（）對(duì)檢測(cè)結(jié)構(gòu)、鑒定結(jié)論依法承擔(dān)法律責(zé)任。A.專業(yè)監(jiān)理工程師B.安全監(jiān)理員C.檢驗(yàn)檢測(cè)人員D.總監(jiān)理工程師

42、根據(jù)《建設(shè)工程安全生產(chǎn)管理?xiàng)l例》，建設(shè)單位應(yīng)當(dāng)向施工單位提供施工現(xiàn)場(chǎng)及毗鄰區(qū)域內(nèi)供水、排水、供電、供氣、供熱、通信、廣播電視等地下管線資料，氣象和水文觀測(cè)資料，相鄰建筑物和構(gòu)筑物、地下工程的有關(guān)資料，并保證資料的（）。A.及時(shí)、真實(shí)、完備B.真實(shí)、完整、實(shí)時(shí)C.真實(shí)、準(zhǔn)確、完整D.及時(shí)、準(zhǔn)確、完整

43、（2018年真題）根據(jù)《個(gè)人外匯管理辦法》的規(guī)定，個(gè)人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)可劃分為（）。A.外匯結(jié)算賬戶、外匯儲(chǔ)蓄賬戶和經(jīng)常項(xiàng)目賬戶B.經(jīng)常項(xiàng)目賬戶、資本項(xiàng)目賬戶和外匯儲(chǔ)蓄賬戶C.外匯結(jié)算賬戶、經(jīng)常項(xiàng)目賬戶和資本項(xiàng)目賬戶D.外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶和外匯儲(chǔ)蓄賬戶

44、個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是經(jīng)（）批準(zhǔn)的一項(xiàng)用戶中間業(yè)務(wù)。A.中國人民銀行B.中國銀監(jiān)會(huì)C.中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)D.中國證監(jiān)會(huì)

45、（）對(duì)建筑工程安全防護(hù)、文明施工措施費(fèi)用的使用負(fù)總責(zé)。A.分包單位B.轉(zhuǎn)包單位C.發(fā)包單位D.工程總承包單位

46、下列關(guān)于年金系數(shù)表的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.查表法是較為簡便的一種方式B.查表法一般只有整數(shù)年與整數(shù)百分比

47、按（）不同，信托可分為任意信托和法定信托。A.信托關(guān)系建立方式B.委托人或受托人的性質(zhì)C.信托財(cái)產(chǎn)D.銀行在信托中的角色

48、關(guān)于客戶分類，下列說法正確的有（）。A.AUM在50萬元人民幣以下的客戶為大眾富?？蛻鬊.貴賓客戶服務(wù)需求單一，占據(jù)了銀行網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)渠道的大量資源，是各類銀行利用智能化、移動(dòng)化服務(wù)渠道批量維護(hù)的重點(diǎn)客群C.私人銀行客戶對(duì)個(gè)人財(cái)富類產(chǎn)品（國債、基金、保險(xiǎn)等）的服務(wù)需求較強(qiáng)，是銀行個(gè)人中間業(yè)務(wù)的重點(diǎn)挖掘客群D.AUM值在600萬元人民幣以上的客戶為私人銀行客戶

49、某銀行理財(cái)師小王向客戶提供了財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、投資產(chǎn)品推介等服務(wù)，該銀行根據(jù)客戶的委托和授權(quán)進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理。區(qū)分該銀行提供的是理財(cái)顧問服務(wù)還是綜合理財(cái)服務(wù)的要點(diǎn)在于（）。A.根據(jù)客戶的委托和授權(quán)進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理B.推介投資產(chǎn)品C.提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃D.提出投資建議

50、（2017年真題）（）通常是理財(cái)師與客戶的首次接觸，也是了解客戶、收集信息的最好時(shí)機(jī)。A.登記B.銷戶C.注冊(cè)D.開戶二、多選題

51、下列關(guān)于收集客戶財(cái)務(wù)信息的具體步驟，描述錯(cuò)誤的是()。A.制定系統(tǒng)性收集客戶信息的框架B.引導(dǎo)客戶，使之理解收集信息的必要性C.理財(cái)師消除自己的心理障礙，克服畏難情緒D.具體提問時(shí)，盡量使對(duì)方放松警惕，多聊些其他問題

52、（2018年真題）下列選項(xiàng)中，不屬于委托代理終止情形的是（）。A.代理期間屆滿或者代理事務(wù)完成B.被代理人取消委托或者代理人辭去委托C.代理人親屬死亡D.代理人喪失民事行為能力

53、假如某人希望在未來10年內(nèi)每年年初獲得1000元，年利率為8％，則這筆年金的現(xiàn)值為（）元。A.6710.08B.7246.89C.14486.56D.15645.49

54、（2018年真題）在商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中，客戶和銀行的關(guān)系是（）。A.信托關(guān)系B.供銷關(guān)系C.信貸關(guān)系D.委托代理關(guān)系

55、關(guān)于封閉式證券投資基金與開放式證券投資基金的區(qū)別，下列表述錯(cuò)誤的是()。A.開放式基金的全部資金都用于證券投資，封閉式基金則保有一部分現(xiàn)金B(yǎng).開放式基金的價(jià)格是以基金的資產(chǎn)凈值為基礎(chǔ)確定的，而封閉式基金的價(jià)格受市場(chǎng)供求關(guān)系影響C.對(duì)于開放式基金，投資者可以隨時(shí)申購或贖回份額，而對(duì)于封閉式基金則不可贖回D.開放式基金的份額是可變的，而封閉式基金的份額是不變的

56、根據(jù)個(gè)人所得稅法律制度的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，無須繳納個(gè)人所得稅的是（）。A.李某轉(zhuǎn)讓從上市公司公開發(fā)行市場(chǎng)取得的股票所得B.張某從其任職單位取得重陽節(jié)發(fā)放補(bǔ)貼C.陳某為周某提供擔(dān)保獲得的收入D.王某獲得的縣級(jí)人民政府頒發(fā)的教育方面的獎(jiǎng)金

57、（2018年真題）債券是投資者向政府、公司或金融機(jī)構(gòu)提供資金的（）。A.處置權(quán)憑證B.債權(quán)憑證C.產(chǎn)權(quán)憑證D.收益權(quán)憑證

58、根據(jù)時(shí)間管理的優(yōu)先矩陣，屬于不緊急不重要的是（）。A.瑣碎的工作B.不速之客C.建立人際關(guān)系D.突發(fā)事件

59、下列有關(guān)商業(yè)銀行的做法，不正確的是()。A.銷售不能獨(dú)立測(cè)算的理財(cái)計(jì)劃B.對(duì)理財(cái)計(jì)劃設(shè)置市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)C.對(duì)理財(cái)計(jì)劃的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立測(cè)算D.根據(jù)理財(cái)計(jì)劃或相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)狀況，設(shè)置適當(dāng)?shù)钠谙藓弯N售起點(diǎn)金額

60、（2019年真題）B客戶購買了10萬元銀行理財(cái)產(chǎn)品，期限為30天，年收益率為1.8%，到期一次還本付息，計(jì)息基數(shù)為365天，則該產(chǎn)品到期后B客戶將獲得（）收益。A.146.50元B.151元C.150元D.147.95元

61、某國有保險(xiǎn)公司在計(jì)算2020年度企業(yè)所得稅應(yīng)納稅所得額時(shí)，有關(guān)費(fèi)用支出不超過規(guī)定限額的準(zhǔn)予扣除，超過部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。下列各項(xiàng)中，屬于該有關(guān)費(fèi)用的有（）。A.職工教育經(jīng)費(fèi)B.黨組織工作經(jīng)費(fèi)C.廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)D.手續(xù)費(fèi)和傭金

62、下列屬于客戶非財(cái)務(wù)信息的是（）。A.資產(chǎn)負(fù)債狀況B.客戶家庭的收支C.保險(xiǎn)賬戶情況D.個(gè)人興趣、發(fā)展及預(yù)期目標(biāo)

63、下列選項(xiàng)中，不屬于成長型基金與收入型基金差異的是（）。A.投資目的不同B.投資工具不同C.資金分布不同D.投資者地位不同

64、《建筑法》規(guī)定，建筑物在合理使用壽命內(nèi)，必須確保（）和主體結(jié)構(gòu)的質(zhì)量。A.地下結(jié)構(gòu)B.地基基礎(chǔ)工程C.設(shè)備安裝工程D.地下工程

65、（2020年真題）專業(yè)理財(cái)師的工作目標(biāo)和重心是“幫助客戶解決問題，實(shí)現(xiàn)其理財(cái)目標(biāo)”。要達(dá)到這一目標(biāo)，理財(cái)師首先要（）。A.評(píng)估客戶的財(cái)務(wù)問題B.形成專業(yè)理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書C.提出自己的見解和建議D.了解客戶

66、程某是A商業(yè)銀行的一名理財(cái)師，程某的妹妹在某房地產(chǎn)公司從事銷售工作，程某沒有考慮顧客的實(shí)際需求，也沒有站在專業(yè)角度分析該樓盤的實(shí)際投資價(jià)值，僅僅為了幫助妹妹完成銷售任務(wù)，一味地向自己的客戶推薦該樓盤。程某的行為違反了理財(cái)師職業(yè)道德中的（）。A.正直守信B.勤勉盡職C.專業(yè)勝任D.客觀公正

67、（2018年真題）商業(yè)銀行向客戶推介理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，（）。A.不需要和客戶的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估結(jié)果相匹配B.應(yīng)服從銀行利益最大化要求C.應(yīng)了解客戶的風(fēng)險(xiǎn)偏好和承受能力D.視同存款銷售

68、封閉式基金信息披露，單位資產(chǎn)凈值（）至少公告一次。A.每天B.每月C.每周D.每季度

69、金融市場(chǎng)可以按照（）分為發(fā)行市場(chǎng)、二級(jí)市場(chǎng)。A.金融市場(chǎng)的重要性B.金融產(chǎn)品的期限C.金融工具發(fā)行和流通特征D.金融產(chǎn)品交易的交割方式

70、（2017年真題）年金終值是指（）。A.一系列等額付款的終值之和B.在給定的回報(bào)率下年金現(xiàn)金流的終值之和C.某特定時(shí)間段內(nèi)收到的等額現(xiàn)金流量D.一系列等額收款的終值之和

71、（2020年真題）下列不屬于銀行代理貴金屬業(yè)務(wù)的是（）。A.實(shí)物金條B.紀(jì)念金幣C.紙黃金D.黃金股票

72、（2020年真題）一般而言，商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)收入屬于（）。A.利息收入B.自營收入C.投資收入D.中間業(yè)務(wù)收入

73、違反《中華人民共和國特種設(shè)備安全法》規(guī)定，特種設(shè)備的設(shè)計(jì)文件未經(jīng)鑒定，擅自用于制造的，責(zé)令改正，沒收違法制造的特種設(shè)備，處（）罰款。A.五萬元以上三十萬元以下B.三萬元以上五萬元以下C.五萬元以上五十萬元以下D.三萬元以上三十萬元以下

74、（2020年真題）投資者小玉畢業(yè)后積攢了10萬元，希望通過投資金融產(chǎn)品5年后，可以變?yōu)?0萬元。則按復(fù)利計(jì)算，小玉要在這個(gè)期間選擇年投資收益率至少為（）。A.15%B.8%C.20%D.12%

75、商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，在進(jìn)行相關(guān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)對(duì)利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進(jìn)行充分的()。A.壓力測(cè)試B.強(qiáng)度測(cè)試C.風(fēng)險(xiǎn)測(cè)試D.性能測(cè)試

76、企業(yè)對(duì)公益性捐贈(zèng)支出計(jì)算扣除時(shí)，應(yīng)先扣除當(dāng)年發(fā)生的捐贈(zèng)支出，再扣除以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的捐贈(zèng)支出。（）

77、（2018年真題）客戶信息分為定量信息和定性信息。下列不屬于定量信息的是（）。A.家庭財(cái)產(chǎn)、負(fù)債情況B.家庭短期理財(cái)目標(biāo)C.家庭收入、支出金額D.家庭儲(chǔ)蓄額度

78、個(gè)人以外匯賬戶內(nèi)資金購買外幣旅行支票的，一次性購買外幣旅行支票在等值（）美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)材料辦理。以人民幣購買外幣旅行支票的，按照個(gè)人購匯的相關(guān)規(guī)定辦理。A.1000B.2000C.50000D.10000

79、下列關(guān)于“港股通”的表述中，正確的是（）。A.投資者在參與港股投資的過程中，可以照搬自身在A股市場(chǎng)的投資經(jīng)驗(yàn)B.投資者參與之后可以進(jìn)行更分散化的資產(chǎn)配置和財(cái)富管理C.“港股通”開通雖然便捷，但是需要去香港市場(chǎng)開戶D.“港股通”投資者需用港幣與證券公司進(jìn)行交收

80、下列債券只能由個(gè)人客戶進(jìn)行投資的是（）。A.記賬式國債B.金融債券C.電子儲(chǔ)蓄式國債D.憑證式國債

81、（2021年真題）個(gè)人生命周期（）階段的理財(cái)任務(wù)主要是妥善管理好積累的財(cái)富，積極調(diào)整投資組合，降低投資組合風(fēng)險(xiǎn)，以保守穩(wěn)健型投資為主，使資產(chǎn)得以保值增值。A.穩(wěn)定期B.維持期C.建立期D.高峰期

82、（2018年真題）為了保證家庭財(cái)產(chǎn)實(shí)現(xiàn)代際相傳、安全讓渡而設(shè)計(jì)的財(cái)務(wù)方案的是（）。A.稅務(wù)規(guī)劃B.遺產(chǎn)規(guī)劃C.投資規(guī)劃D.資產(chǎn)配置

83、按照個(gè)人理財(cái)專業(yè)化服務(wù)的性質(zhì)來講，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中的綜合理財(cái)服務(wù)是建立在（）關(guān)系上的銀行業(yè)務(wù)，是一種個(gè)性化、綜合化的服務(wù)活動(dòng)。A.受托管理B.顧問服務(wù)C.業(yè)務(wù)咨詢D.委托代理

84、按照主觀風(fēng)險(xiǎn)偏好程度的由高到低，投資者的理財(cái)風(fēng)格可分為()。A.激進(jìn)型、進(jìn)取型、平衡型、穩(wěn)健型、保守型B.激進(jìn)型、平衡型、進(jìn)取型、穩(wěn)健型、保守型C.進(jìn)取型、激進(jìn)型、平衡型、穩(wěn)健型、保守型D.激進(jìn)型、平衡型、進(jìn)取型、保守型、穩(wěn)健型

85、（2020年真題）對(duì)于國債而言，中期債券一般是指期限在（）的債券。A.一年以上三年以下B.三年以上五年以下C.一年以上十年以下D.一年以上五年以下

86、（）的進(jìn)步從根本上改善著勞動(dòng)條件，但不能排除新的重要的危險(xiǎn)因素的出現(xiàn)，或者有擴(kuò)大其有害影響的可能性，如不重視這一規(guī)律將導(dǎo)致新技術(shù)效果的下降。A.科學(xué)技術(shù)B.管理技術(shù)C.生產(chǎn)環(huán)境D.生產(chǎn)工具

87、（2018年真題）在理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)或理財(cái)師一般不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶，這體現(xiàn)了理財(cái)師的職業(yè)特征的（）。A.專業(yè)性B.顧問性C.制度性D.綜合性

88、下列屬于夫妻一方財(cái)產(chǎn)的是（）。A.婚姻存續(xù)期間的工資、獎(jiǎng)金B(yǎng).婚姻存續(xù)期間的知識(shí)產(chǎn)權(quán)的收益C.一方專用的生活用品D.婚姻存續(xù)期間的生產(chǎn)經(jīng)營收益

89、（2019年真題）在我國，封閉式公募基金的分紅方式為（）。A.紅利再投資B.現(xiàn)金分紅和紅利再投資C.現(xiàn)金分紅D.現(xiàn)金分紅或紅利再投資

90、下列哪一項(xiàng)不屬于中小企業(yè)私募債具有的優(yōu)勢(shì)（）A.發(fā)行門檻低，成本可控B.可無擔(dān)保，無抵押C.發(fā)行期限可長可短D.30％規(guī)定突破

91、（2018年真題）金融期貨合約的特點(diǎn)包括（）。（1）采用標(biāo)準(zhǔn)化合約；（2）大部分期貨合約通過對(duì)沖方式履約，只有很少一部分進(jìn)行實(shí)物交割，絕大多數(shù)合約都會(huì)在交割期之前以平倉的方式了結(jié)；（3）合約的履行由期貨交易所或結(jié)算公司提供擔(dān)保；（4）合約的價(jià)格有最大變動(dòng)單位和浮動(dòng)限額。A.（1）（2）（3）B.（1）（2）（4）C.（2）（3）（4）D.（1）（3）（4）

92、按照《個(gè)人外匯管理辦法》和《個(gè)人外匯管理辦法實(shí)施細(xì)則》，居民個(gè)人年度購匯總額為每人每年等值（）萬美元。A.5B.10C.15D.2

93、（2018年真題）《民法總則》對(duì)自然人的民事行為能力根據(jù)自然人的年齡和智力狀況可分為（）。A.完全民事行為能力人、不完全民事行為能力人、無民事行為能力人B.完全民事行為能力人、限制民事行為能力人、無民事行為能力人C.完全民事行為能力人、不完全民事行為能力人、完全無民事行為能力人D.完全民事行為能力人、限制民事行為能力人、完全無民事行為能力人

94、（2021年真題）下列屬于個(gè)人理財(cái)規(guī)劃核心內(nèi)容的是（）。A.房地產(chǎn)規(guī)劃、長期耐用品規(guī)劃、消費(fèi)品規(guī)劃B.投資規(guī)劃，財(cái)富保障規(guī)劃、避稅避債規(guī)劃C.家庭收支和債務(wù)管理、退休養(yǎng)老規(guī)劃、財(cái)富傳承規(guī)劃D.教育投資規(guī)劃、移民及留學(xué)規(guī)劃、財(cái)富傳承規(guī)劃

95、商業(yè)銀行可根據(jù)實(shí)際業(yè)務(wù)情況確定流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額的管理，但流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)限額應(yīng)至少包括()。A.期限誤配限額B.期限錯(cuò)配限額C.期限缺配限額D.結(jié)算信用風(fēng)險(xiǎn)限額

96、作為專業(yè)理財(cái)規(guī)劃師的樊小姐首次拜訪客戶時(shí)應(yīng)()。A.化淡妝，以示尊重客戶B.穿超短裙，顯示自己年輕活力C.為了給客戶留下深刻印象，身穿七彩裙D.多多佩戴昂貴的首飾，以此顯示自己的地位

97、下列關(guān)于金融互換市場(chǎng)的說法，錯(cuò)誤的是（）。A.互換中可以包含兩個(gè)以上的當(dāng)事人B.互換是相互交換等值現(xiàn)金流的合約C.金融互換是通過銀行進(jìn)行的場(chǎng)內(nèi)交易D.金融互換包括利率互換和貨幣互換兩種類型

98、（2017年真題）個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是經(jīng)（）批準(zhǔn)的一項(xiàng)銀行中間業(yè)務(wù)。A.中國人民銀行B.銀行監(jiān)管委員會(huì)C.中國銀行業(yè)協(xié)會(huì)D.證券監(jiān)督委員會(huì)

99、縣級(jí)以上地方人民政府住房城鄉(xiāng)建設(shè)主管部門或者所屬施工安全監(jiān)督機(jī)構(gòu)，在監(jiān)督抽查中發(fā)現(xiàn)危大工程存在安全隱患的，應(yīng)當(dāng)責(zé)令施工單位整改；重大安全事故隱患在排除前或者排除過程中無法保證安全的，采取的必要措施是（）。A.繼續(xù)施工B.更換施工隊(duì)伍C.責(zé)令從危險(xiǎn)區(qū)域撤出作業(yè)人員或暫時(shí)停止施工D.責(zé)令施工單位主要負(fù)責(zé)人作出檢查

100、商業(yè)銀行應(yīng)按照“()”的原則，依法合規(guī)地開展金融創(chuàng)新，不得通過理財(cái)業(yè)務(wù)規(guī)避審慎監(jiān)管政策，變相調(diào)節(jié)資本充足率、貸存比、撥備覆蓋率等各項(xiàng)監(jiān)管指標(biāo)，進(jìn)行監(jiān)管套利。A.效率優(yōu)先B.實(shí)質(zhì)重于形式C.公平優(yōu)先D.合理競爭三、判斷題

101、金融市場(chǎng)的優(yōu)化資源配置功能是指金融市場(chǎng)對(duì)宏觀經(jīng)濟(jì)的調(diào)節(jié)作用。（）

102、貨幣市場(chǎng)是專門融通短期資金和交易期限在一年以內(nèi)（包括一年）的有價(jià)證券市場(chǎng)。()

103、金融期貨交易買賣的直接對(duì)象是期貨合約，而不是商品本身。（）

104、投資者購買保證收益理財(cái)計(jì)劃時(shí)不承擔(dān)任何風(fēng)險(xiǎn)。()

105、理財(cái)目標(biāo)必須具備合理性和可行性，因?yàn)榭蛻衄F(xiàn)在的以及未來的財(cái)務(wù)資源是其理財(cái)目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)的最重要的基礎(chǔ)。

106、普通年金終值是以計(jì)算期期末為基準(zhǔn)，按照貨幣時(shí)間價(jià)值計(jì)算未來每期在給定的報(bào)酬率下可收取或者給付的年金現(xiàn)金流的折現(xiàn)值之和。()

107、QDII即合格境外機(jī)構(gòu)投資者，它是在中國境外設(shè)立，經(jīng)中國有關(guān)部門批準(zhǔn)從事境內(nèi)證券市場(chǎng)券的股票、債券等有價(jià)證券業(yè)務(wù)的證券投資基金。

108、（2018年真題）憑證式國債不可以提前贖回。（）A．正確B．錯(cuò)誤

109、有一套規(guī)范科學(xué)的工作流程、方法是一名專業(yè)理財(cái)師應(yīng)具備的基本專業(yè)素質(zhì)。()

110、QDII即合格境外機(jī)構(gòu)投資者，它是在一國境內(nèi)設(shè)立，經(jīng)中國有關(guān)部門批準(zhǔn)從事境外證券市場(chǎng)的股票、債券等有價(jià)證券業(yè)務(wù)的證券投資基金。(??)

111、（2018年真題）銀行代理業(yè)務(wù)不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)。（）A．正確B．錯(cuò)誤

112、一個(gè)家庭緊急預(yù)備金的合適金額是相當(dāng)于1～2個(gè)月的家庭日常開支金額。()

113、一般而言，郵票發(fā)行量不固定。（）

114、自然人的民事權(quán)利能力始于成年終于死亡。()

115、理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)當(dāng)以風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)體現(xiàn)，由低到高至少包括一級(jí)至五級(jí)，并可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。（）

116、債券到期時(shí)間越長，利率風(fēng)險(xiǎn)越小。（）

117、無論在任何時(shí)候，專業(yè)理財(cái)師都應(yīng)該由心而發(fā)地表現(xiàn)出一名專業(yè)理財(cái)人員的風(fēng)范，這不僅是良好的客戶關(guān)系建設(shè)的基礎(chǔ)，同樣也是自身長期職業(yè)生涯發(fā)展的需求。（）

118、一個(gè)全面的財(cái)務(wù)規(guī)劃涉及保險(xiǎn)規(guī)劃、稅收規(guī)劃、人生事件規(guī)劃及投資規(guī)劃等財(cái)務(wù)安排問題，不涉及現(xiàn)金、消費(fèi)及債務(wù)管理。（）

119、（2018年真題）信托資產(chǎn)的投資方向可以由資產(chǎn)委托人決定。（）A．正確B．錯(cuò)誤

120、（2018年真題）房地產(chǎn)信托是指房地產(chǎn)擁有者將房地產(chǎn)委托給信托公司。由信托公司按照委托者的要求進(jìn)行管理、處分和收益，信托公司再對(duì)該信托房地產(chǎn)進(jìn)行租售或者委托專業(yè)物業(yè)公司進(jìn)行物業(yè)經(jīng)營，幫助投資者獲取溢價(jià)或管理收益。（）A．正確B．錯(cuò)誤

參考答案與解析

1、答案：C本題解析：暫無解析

2、答案：A本題解析：在成長期，子女教育金需求增加，購房、購車貸款仍保持較高需求，成員收入穩(wěn)定，家庭風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)一步提升。因此，該階段建議依舊保持資產(chǎn)流動(dòng)性，并適當(dāng)增加固定收益類資產(chǎn)，如債券基金、浮動(dòng)收益類理財(cái)產(chǎn)品。

3、答案：D本題解析：生命周期理論和個(gè)人理財(cái)規(guī)劃比照家庭生命周期，可以按年齡層把個(gè)人生命周期分為探索期（15～24歲）、建立期（25～34歲）、穩(wěn)定期（35～44歲）、維持期（45～54歲）、高峰期（55～60歲）和退休期（60歲以后）六個(gè)階段。

4、答案：B本題解析：暫無解析

5、答案：D本題解析：ABC三項(xiàng)，金融市場(chǎng)是指以金融資產(chǎn)為交易對(duì)象而形成的供求關(guān)系及其交易機(jī)制的總和。它包括如下三層含義：①它是金融資產(chǎn)進(jìn)行交易的有形和無形的“場(chǎng)所”；②它反映了金融資產(chǎn)供應(yīng)者和需求者之間的供求關(guān)系；③它包含了金融資產(chǎn)的交易機(jī)制，其中最重要的是價(jià)格（包括利率、匯率及各種證券的價(jià)格）機(jī)制，以及交易后的清算和結(jié)算機(jī)制。D項(xiàng)，金融市場(chǎng)既可以是有形市場(chǎng)，也可以是無形市場(chǎng)。

6、答案：C本題解析：商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)主體包括發(fā)行者、投資者、銷售商。

7、答案：A本題解析：根據(jù)《證券投資基金銷售管理辦法》第35條的規(guī)定，基金宣傳推介材料必須真實(shí)、準(zhǔn)確，與基金合同、基金招募說明書相符，不得有下列情形：①虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏；②預(yù)測(cè)該基金的證券投資業(yè)績；③違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失；④詆毀其他基金管理人、基金托管人或基金銷售機(jī)構(gòu)，或者其他基金管理人募集或管理的基金；⑤夸大或者片面宣傳基金，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無風(fēng)險(xiǎn)等可能使投資人認(rèn)為沒有風(fēng)險(xiǎn)的或者片面強(qiáng)調(diào)集中營銷時(shí)間限制的表述；⑥登載單位或者個(gè)人的推薦性文字；⑦中國證監(jiān)會(huì)規(guī)定禁止的其他情形。另外基金合同生效不足6個(gè)月的，不可以登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業(yè)績。

8、答案：A本題解析：財(cái)務(wù)信息是理財(cái)師制定客戶個(gè)人財(cái)務(wù)規(guī)劃的基礎(chǔ)和根據(jù)，決定了客戶的目標(biāo)、期望是否合理，以及實(shí)現(xiàn)客戶各項(xiàng)理財(cái)目標(biāo)、人生規(guī)劃的可能性和需要采取的相關(guān)措施，具體來說影響其理財(cái)方案和理財(cái)工具的選擇。

9、答案：C本題解析：選項(xiàng)A錯(cuò)誤：國家法律法規(guī)及政策的變化、緊急措施的出臺(tái)、相關(guān)監(jiān)管部門監(jiān)管措施的實(shí)施、交易所交易規(guī)則的修改等原因，均可能會(huì)對(duì)投資者的投資產(chǎn)生影響，投資者必須承擔(dān)由此導(dǎo)致的損失。選項(xiàng)B錯(cuò)誤：貴金屬作為一種具有特殊投資價(jià)值的商品，其價(jià)格受多種因素的影響（如國際經(jīng)濟(jì)形勢(shì)、美元匯率、相關(guān)市場(chǎng)走勢(shì)、政治局勢(shì)、原油價(jià)格等）。選項(xiàng)C正確：技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)這是指電子通信技術(shù)和互聯(lián)網(wǎng)技術(shù)帶來的風(fēng)險(xiǎn)。選項(xiàng)D錯(cuò)誤：投資者需要了解交易所的貴金屬現(xiàn)貨延期交收交易業(yè)務(wù)具有低保證金和高杠桿比例的投資特點(diǎn)，這可能導(dǎo)致快速的盈利或虧損。

10、答案：C本題解析：設(shè)立合伙制私募基金，GP（普通合伙人）的出資比例范圍是1％一5％，主要取決于GP（普通合伙人）的財(cái)務(wù)狀況和LP（有限合伙人）的意愿。GP可采用非現(xiàn)金方式出資，形式上主要包括放棄部分管理費(fèi)用或收益分成等。故本題選C。

11、答案：D本題解析：根據(jù)期末年金現(xiàn)值的公式，題目中養(yǎng)老金在退休時(shí)刻的現(xiàn)值為：

12、答案：B本題解析：債券發(fā)行條件是指債券發(fā)行者在以債券形式籌集資金時(shí)所必須考慮的有關(guān)因素，包括發(fā)行金額、票面金額、期限、償還方式、票面利率、付息方式、發(fā)行價(jià)格、發(fā)行費(fèi)用、稅收效應(yīng)以及有無擔(dān)保等內(nèi)容。因此，A項(xiàng)說法錯(cuò)誤。憑證式國債不能上市流通轉(zhuǎn)讓，但可以提前兌取，C選項(xiàng)錯(cuò)誤。記賬式國債，是指沒有實(shí)物形態(tài)的票券，而是在電腦賬戶中作記錄。在我國，上海證券交易所和深圳證券交易所已為證券投資者建立電腦證券賬戶。因此，可以利用證券交易所的系統(tǒng)來發(fā)行債券，并可以流通轉(zhuǎn)讓，D選項(xiàng)錯(cuò)誤。

13、答案：B本題解析：貨幣市場(chǎng)又稱短期資金市場(chǎng)，是實(shí)現(xiàn)短期資金融通的場(chǎng)所，一般是指專門融通短期資金和交易期限在一年以內(nèi)（包括一年）的有價(jià)證券市場(chǎng)。它包括銀行短期借貸市場(chǎng)、銀行間同業(yè)拆借市場(chǎng)、商業(yè)票據(jù)市場(chǎng)、銀行承兌匯票市場(chǎng)、可轉(zhuǎn)讓大額定期存單市場(chǎng)等。B項(xiàng)屬于資本市場(chǎng)。

14、答案：C本題解析：銀行代理理財(cái)產(chǎn)品類型比較多，目前我國商業(yè)銀行共開展了幾十種代理業(yè)務(wù)，其中包括基金、保險(xiǎn)、國債、信托計(jì)劃、貴金屬以及券商資產(chǎn)管理計(jì)劃等。

15、答案：B本題解析：看漲期權(quán)的賣方認(rèn)為價(jià)格會(huì)下跌才賣出標(biāo)的資產(chǎn)，看漲期權(quán)的買方通常認(rèn)為標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格會(huì)上漲，故B選項(xiàng)錯(cuò)誤。看漲期權(quán)是指期權(quán)的購買者擁有在期權(quán)合約有效期內(nèi)按執(zhí)行價(jià)格買進(jìn)一定數(shù)量標(biāo)的物的權(quán)利，故A選項(xiàng)正確。看漲期權(quán)的賣方得到的最大利潤是出售期權(quán)所獲得的期權(quán)費(fèi)，所以是有限的，故C選項(xiàng)正確。期權(quán)的買方付出期權(quán)費(fèi)獲得執(zhí)行合約的權(quán)利，賣方獲取期權(quán)費(fèi)承擔(dān)執(zhí)行合約的義務(wù)，故D選項(xiàng)正確。

16、答案：D本題解析：審題，題目問的錯(cuò)誤的是。穩(wěn)定期成家立業(yè)之后，兩人的事業(yè)開始進(jìn)入穩(wěn)定的上升階段，收入有大幅度提高，財(cái)富積累較多，為金融投資創(chuàng)造了條件，而且這一時(shí)期兩人的工作、收入、家庭比較穩(wěn)定，面臨著未來的子女教育、父母贍養(yǎng)、養(yǎng)老退休三大人生重任，這時(shí)的理財(cái)任務(wù)是要盡可能多地儲(chǔ)備資產(chǎn)、積累財(cái)富，未雨綢繆。因此，這一時(shí)期要做好投資規(guī)劃與家庭現(xiàn)金流規(guī)劃，以防范疾病、意外、失業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)?？煽紤]采用定期定額基金投資等方式，利用投資的復(fù)利效應(yīng)和長期投資的時(shí)間價(jià)值為未來積累財(cái)富。同時(shí)，要注意為個(gè)人及家庭購買人身險(xiǎn)、意外險(xiǎn)等險(xiǎn)種，未雨綢繆，防患于未然。

17、答案：A本題解析：貨幣市場(chǎng)基金是指投資于貨幣市場(chǎng)上短期有價(jià)證券的一種投資基金。這類基金的資產(chǎn)主要投資于短期貨幣工具，如商業(yè)票據(jù)、銀行定期存單、短期政府債券、短期企業(yè)債券等短期有價(jià)證券。

18、答案：D本題解析：基金銷售機(jī)構(gòu)不得在基金合同約定之外的日期或者時(shí)間辦理基金份額的申購、贖回或者轉(zhuǎn)換。投資人在基金合同約定之外的日期和時(shí)間提出申購、贖回或者轉(zhuǎn)換申請(qǐng)的，作為下一個(gè)交易日交易處理，其基金份額申購、贖回價(jià)格為下次辦理基金份額申購、贖回時(shí)間所在開放日的價(jià)格。

19、答案：B本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第54條的規(guī)定，商業(yè)銀行提供的理財(cái)產(chǎn)品組合中如包括代理銷售產(chǎn)品，應(yīng)對(duì)所代理的產(chǎn)品進(jìn)行充分的分析，對(duì)相關(guān)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)收益預(yù)測(cè)數(shù)據(jù)進(jìn)行必要的驗(yàn)證。商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)產(chǎn)品提供者提供的有關(guān)材料和對(duì)產(chǎn)品的分析情況，按照審慎原則重新編寫有關(guān)產(chǎn)品介紹材料和宣傳材料。

20、答案：B本題解析：暫無解析

21、答案：C本題解析：

22、答案：A本題解析：房地產(chǎn)與其他資產(chǎn)相比有其自身的特點(diǎn)，包括位置固定性、使用長期性、影響因素多樣性和保值增值性。

23、答案：B本題解析：商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)非機(jī)構(gòu)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，確定投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)，由低到高至少包括一級(jí)至五級(jí)，并可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。

24、答案：C本題解析：1.大學(xué)4年，每年年初繳納學(xué)費(fèi)2萬元，則10年后孩子讀大學(xué)時(shí)共需要教育金，即期初2.要想在10年后得到教育金73460元，故現(xiàn)在一次性需要投資73460÷（1+6％）10≈41020（元）。

25、答案：A本題解析：在專業(yè)理財(cái)服務(wù)中，理財(cái)師在投資規(guī)劃中最重要的工作是根據(jù)客戶的需求、風(fēng)險(xiǎn)屬性，以及相關(guān)投資方法，按不同的比例把客戶的資產(chǎn)科學(xué)地配置在不同的資產(chǎn)類別中，包括股票、債券、不動(dòng)產(chǎn)、現(xiàn)金等，即資產(chǎn)配置。

26、答案：A本題解析：一般分別從客戶、商業(yè)銀行和市場(chǎng)三個(gè)層面對(duì)發(fā)展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的意義進(jìn)行概述，從而明確商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)的整體定位。

27、答案：C本題解析：已知期末年金（每年年底），求終值（第五年年末），為年金終值的計(jì)算，故需要采用年金終值系數(shù)。

28、答案：A本題解析：金融市場(chǎng)客體是指金融市場(chǎng)的交易對(duì)象，也就是通常所說的金融工具，包括同業(yè)拆借、票據(jù)、債券、股票、外匯和金融衍生品等。

29、答案：C本題解析：信托業(yè)務(wù)是一種以信用為基礎(chǔ)的法律行為，一般涉及三方面當(dāng)事人，即投入信用的委托人、受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。

30、答案：D本題解析：選項(xiàng)A正確，金融期權(quán)實(shí)際上是一種契約，它賦予了持有人在未來某一特定的時(shí)間內(nèi)按買賣雙方約定的價(jià)格購買或出售一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)權(quán)利，期權(quán)買方擁有是否執(zhí)行合約的選擇權(quán)。選項(xiàng)B正確，期權(quán)的買方是購買期權(quán)的一方，是支付期權(quán)費(fèi)并獲得權(quán)利的一方，也稱期權(quán)的多頭；看漲期權(quán)賦予持有者在某一時(shí)期內(nèi)買入特定資產(chǎn)的權(quán)利。選項(xiàng)C正確，看漲期權(quán)賣方的獲利是有限的。選項(xiàng)D錯(cuò)誤，當(dāng)人們預(yù)期某種標(biāo)的資產(chǎn)的未來價(jià)格下跌時(shí)購買的期權(quán)，叫作看跌期權(quán)?？吹跈?quán)的賣方通常會(huì)認(rèn)為標(biāo)的資產(chǎn)的價(jià)格會(huì)上漲。

31、答案：D本題解析：滬港通沒有限制，但是深港通有。

32、答案：A本題解析：暫無解析

33、答案：C本題解析：基金收益分配一般有分配現(xiàn)金（現(xiàn)金分紅）和分配基金單位（紅利再投資）兩種形式。開放式基金的基金份額持有人可以事先選擇將所獲分配的現(xiàn)金收益，按照基金合同有關(guān)基金份額申購的約定轉(zhuǎn)為基金份額；基金份額持有人事先未做出選擇的，基金管理人應(yīng)當(dāng)支付現(xiàn)金。封閉式分紅方式，與開放式基金不同，封閉式基金份額保持不變，只能采用現(xiàn)金分紅而無法以紅利再投資的形式進(jìn)行紅利分配。

34、答案：B本題解析：固定收益類理財(cái)產(chǎn)品是以存款、債券等債權(quán)類資產(chǎn)作為主要投資對(duì)象的銀行理財(cái)產(chǎn)品。固定收益類理財(cái)產(chǎn)品也可投資其他類型資產(chǎn)，但存款、債券等資產(chǎn)的占比不得低于80%。

35、答案：C本題解析：養(yǎng)老護(hù)理和資產(chǎn)傳承是衰老期階段的核心目標(biāo)，該階段建議進(jìn)一步提升資產(chǎn)安全性，將80％以上資產(chǎn)投資于儲(chǔ)蓄及固定收益類理財(cái)產(chǎn)晶，同時(shí)購買長期護(hù)理類保險(xiǎn)。

36、答案：C本題解析：民事法律行為是指民事主體通過意思表示設(shè)立、變更、終止民事法律關(guān)系的行為。平等的民事法律主體之間進(jìn)行的民事法律活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循民事法律的自愿、公平、誠信原則，不得違背公序良俗。故本題選C。

37、答案：C本題解析：個(gè)人以外匯賬戶內(nèi)資金購買外幣旅行支票的，一次性購買外幣旅行支票在等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)材料辦理。以人民幣購買外幣旅行支票的，按照個(gè)人購匯的相關(guān)規(guī)定辦理。

38、答案：B本題解析：暫無解析

39、答案：B本題解析：選項(xiàng)A是個(gè)人建立期的特征，選項(xiàng)C是個(gè)人維持期的特征，選項(xiàng)D是退休期的特征。

40、答案：C本題解析：保險(xiǎn)市場(chǎng)是指保險(xiǎn)商品交換關(guān)系的總和或是保險(xiǎn)商品供給與需求關(guān)系的總和。它既可以指固定的交易場(chǎng)所，如保險(xiǎn)交易所，也可以是所有實(shí)現(xiàn)保險(xiǎn)商品讓渡的交換關(guān)系的總和。保險(xiǎn)市場(chǎng)的交易對(duì)象是保險(xiǎn)人為消費(fèi)者所面臨的風(fēng)險(xiǎn)提供的各種保險(xiǎn)保障及其他保險(xiǎn)服務(wù)，即各類保險(xiǎn)商品。

41、答案：C本題解析：暫無解析

42、答案：C本題解析：暫無解析

43、答案：D本題解析：《個(gè)人外匯管理辦法》第27條規(guī)定，個(gè)人外匯賬戶按賬戶性質(zhì)區(qū)分為外匯結(jié)算賬戶、資本項(xiàng)目賬戶及外匯儲(chǔ)蓄賬戶。

44、答案：B本題解析：在我國，個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是經(jīng)銀行監(jiān)督管理委員會(huì)批準(zhǔn)的一項(xiàng)銀行中間業(yè)務(wù)。

45、答案：D本題解析：暫無解析

46、C.查表法的答案比較精確D.查表法一般用于大致的估算答案：C本題解析：在求貨幣時(shí)間價(jià)值的幾種方法中，查表法是較為簡便的一種方式，比較適合初學(xué)者。但查表法一般只有整數(shù)年與整數(shù)百分比，無法得出按月計(jì)算的現(xiàn)值、終值，相比之下查表法的答案就顯得不夠精確。因此查表法一般通常適用于大致的估算，是比較基礎(chǔ)的算法之一。C選項(xiàng)錯(cuò)誤，故本題選C。

47、答案：A本題解析：本題考查的是信托的分類，題干就是按建立方式劃分的。

48、答案：D本題解析：按照管理資產(chǎn)（AUM）可將客戶分為大眾客戶、貴賓客戶和私人銀行客戶。AUM值在50萬元人民幣以下的客戶為大眾客戶，AUM值在50-600萬元人民幣的客戶為貴賓客戶。AUM值在600萬元人民幣以上的客戶為私人銀行客戶。A項(xiàng)錯(cuò)誤，D項(xiàng)正確。大眾客戶客群服務(wù)需求單一，主要聚焦于銀行轉(zhuǎn)賬、繳費(fèi)支付、消費(fèi)信貸等業(yè)務(wù)需求，同時(shí)該類客戶占據(jù)了銀行網(wǎng)點(diǎn)服務(wù)渠道的大量資源，是各類銀行利用智能化、移動(dòng)化服務(wù)渠道批量維護(hù)的重點(diǎn)客群。B項(xiàng)錯(cuò)誤。貴賓客戶一般擁有較高占比的個(gè)人定期儲(chǔ)蓄存款和個(gè)人理財(cái)，特別對(duì)個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)擁有較強(qiáng)的需求。同時(shí)，對(duì)個(gè)人財(cái)富類產(chǎn)品（國債、基金、保險(xiǎn)等）的服務(wù)需求較強(qiáng)，是銀行個(gè)人中間業(yè)務(wù)的重點(diǎn)挖掘客群。C項(xiàng)錯(cuò)誤。故本題選D。

49、答案：A本題解析：理財(cái)顧問服務(wù)是指商業(yè)銀行向客戶提供財(cái)務(wù)分析與規(guī)劃、投資建議、個(gè)人投資產(chǎn)品推介等專業(yè)化服務(wù)。綜合理財(cái)服務(wù)是指商業(yè)銀行在向客戶提供理財(cái)顧問服務(wù)的基礎(chǔ)上，接受客戶的委托和授權(quán)，按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)。

50、答案：D本題解析：開戶，通常是理財(cái)師與客戶的首次接觸，也是了解客戶、收集信息的最好時(shí)機(jī)。

51、答案：D本題解析：收集客戶財(cái)務(wù)信息的具體步驟是首先，理財(cái)師應(yīng)消除心理障礙，站在為客戶解決問題的立場(chǎng)上，需要去深入了解客戶的財(cái)務(wù)信息。（選項(xiàng)C正確）其次，引導(dǎo)客戶，告訴客戶為什么要了解這些信息，理財(cái)師通過這些信息，可以向客戶反饋哪些能夠幫助其做好家庭財(cái)務(wù)決定的資訊。（選項(xiàng)B正確）再次，在具體提問的時(shí)候，盡可能先圍繞客戶關(guān)心的問題，不要去問那些與其不相關(guān)的信息。（選項(xiàng)D錯(cuò)誤）最后，制定系統(tǒng)性收集客戶信息的框架，以便于把問題延伸出來，較為全面地了解客戶信息。（選項(xiàng)A正確）

52、答案：C本題解析：有下列情形之一的，委托代理終止：（1）代理期間屆滿或者代理事務(wù)完成；（2）被代理人取消委托或者代理人辭去委托；（3）代理人喪失民事行為能力；（4）代理人或者被代理人死亡；（5）作為被代理人或者代理人的法人、非法人組織終止。

53、答案：B本題解析：根據(jù)期初年金的現(xiàn)值公式求解。PV=(1000／0．08)×[1-(1+0．08)10]×(1+0．08)≈7241.89(元)。

54、答案：D本題解析：個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)中客戶委托商業(yè)銀行理財(cái)，實(shí)質(zhì)就是商業(yè)銀行代理客戶理財(cái)，客戶和商業(yè)銀行就是委托代理關(guān)系。

55、答案：A本題解析：開放式基金隨時(shí)面臨贖回壓力，須更注重流動(dòng)性等風(fēng)險(xiǎn)管理，進(jìn)行長期投資會(huì)受到一定限制；要求基金管理人具有更高的投資管理水平。而封閉式基金不可贖回，無須提取準(zhǔn)備金，能夠充分運(yùn)用資金，進(jìn)行長期投資，取得長期經(jīng)營績效。

56、答案：A本題解析：（1）選項(xiàng)B：離退休人員除按規(guī)定領(lǐng)取離退休工資或養(yǎng)老金外，另從原任單位取得的各類補(bǔ)貼、獎(jiǎng)金、實(shí)物，不屬于免稅的退休工資、離休工資、離休生活補(bǔ)助費(fèi)，應(yīng)按“工資、薪金所得”應(yīng)稅項(xiàng)目的規(guī)定繳納個(gè)人所得稅；（2）選項(xiàng)C：個(gè)人為單位或者他人提供擔(dān)保獲得收入，按照“偶然所得”項(xiàng)目計(jì)算繳納個(gè)人所得稅；（3）選項(xiàng)D：省級(jí)人民政府、國務(wù)院部委和中國人民解放軍軍以上單位，以及外國組織、國際組織頒發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護(hù)等方面的獎(jiǎng)金免征個(gè)人所得稅。

57、答案：B本題解析：債券是投資者向政府、公司或金融機(jī)構(gòu)提供資金的債權(quán)憑證。

58、答案：A本題解析：A選項(xiàng)符合題意。B項(xiàng)屬于緊急但不重要的；C項(xiàng)屬于不緊急但重要的；D項(xiàng)屬于緊急且重要的。

59、答案：A本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第39條的規(guī)定，商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)理財(cái)計(jì)劃的資金成本與收益進(jìn)行獨(dú)立測(cè)算，采用科學(xué)合理的測(cè)算方式預(yù)測(cè)理財(cái)投資組合的收益率。商業(yè)銀行不得銷售不能獨(dú)立測(cè)算或收益率為零或負(fù)值的理財(cái)計(jì)劃。故選項(xiàng)A錯(cuò)誤。

60、答案：D本題解析：根據(jù)公式，該產(chǎn)品到期后B客戶將獲利的收益為：100000×1.8%×30/365≈147.95（元）。

61、答案：A、C、D本題解析：（1）選項(xiàng)A：企業(yè)發(fā)生的職工教育經(jīng)費(fèi)支出，不超過工資薪金總額的8%的部分，準(zhǔn)予扣除；超過部分，準(zhǔn)予在以后納稅年度結(jié)轉(zhuǎn)扣除。（2）選項(xiàng)B：國有企業(yè)（包括國有獨(dú)資、全資和國有資本絕對(duì)控股、相對(duì)控股企業(yè)）納入管理費(fèi)用的黨組織工作經(jīng)費(fèi)，實(shí)際支出不超過職工年度工資薪金總額1%的部分，可以據(jù)實(shí)在企業(yè)所得稅前扣除。非公有制企業(yè)黨組織工作經(jīng)費(fèi)納入企業(yè)管理費(fèi)列支，不超過職工年度工資薪金總額1%的部分，可以據(jù)實(shí)在企業(yè)所得稅前扣除。（3）選項(xiàng)C：企業(yè)發(fā)生的符合條件的廣告費(fèi)和業(yè)務(wù)宣傳費(fèi)支出，除國務(wù)院財(cái)政、稅務(wù)主管部門另有規(guī)定外，不超過當(dāng)年銷售（營業(yè)）收入15%的部分，準(zhǔn)予扣除；超過部分，準(zhǔn)予結(jié)轉(zhuǎn)以后納稅年度扣除。新版章節(jié)練習(xí)，考前壓卷，完整優(yōu)質(zhì)題庫+考生筆記分享，實(shí)時(shí)更新，用軟件考，（4）選項(xiàng)D：2019年1月1日起，保險(xiǎn)企業(yè)發(fā)生與其經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的手續(xù)費(fèi)及傭金支出，不超過當(dāng)年全部保費(fèi)收入扣除退保金等后余額的18%（含本數(shù)）的部分，在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)準(zhǔn)予扣除；超過部分，允許結(jié)轉(zhuǎn)以后年度扣除。

62、答案：D本題解析：財(cái)務(wù)信息主要是指客戶家庭的收支與資產(chǎn)負(fù)債狀況，以及相關(guān)的財(cái)務(wù)安排（包括儲(chǔ)蓄、投資、保險(xiǎn)賬戶情況等）?？蛻艋拘畔⒑蛡€(gè)人興趣、發(fā)展及預(yù)期目標(biāo)屬于非財(cái)務(wù)信息。

63、答案：D本題解析：成長型基金與收入型基金的差異主要表現(xiàn)在：①投資目的不同；②投資工具不同；③資金分布不同；④派息情況不同。選項(xiàng)D，投資者地位不同是公司型基金和契約型基金的區(qū)別，前者的投資者可對(duì)公司決策發(fā)表意見，后者沒有發(fā)言權(quán)。

64、答案：B本題解析：暫無解析

65、答案：D本題解析：專業(yè)理財(cái)師的工作目標(biāo)和重心是“幫助客戶解決問題，實(shí)現(xiàn)其理財(cái)目標(biāo)”。要達(dá)成這一目標(biāo)，理財(cái)師首先要深入了解客戶，然后才能全面地去評(píng)估客戶所要解決的財(cái)務(wù)問題和條件；在綜合分析和比較的基礎(chǔ)上提出自己的見解和建議，并把自己的分析結(jié)果和意見等內(nèi)容形成專業(yè)理財(cái)規(guī)劃報(bào)告書，解說并呈遞給客戶。這樣的工作方式和內(nèi)容，也就形成了專業(yè)理財(cái)師特有的工作流程。據(jù)此，我們將理財(cái)師的工作流程概括為如下六個(gè)方面：（1）接觸客戶，建立信任關(guān)系；（2）收集、整理和分析客戶的家庭財(cái)務(wù)狀況；（3）明確客戶的理財(cái)目標(biāo)；（4）制訂理財(cái)規(guī)劃方案；（5）執(zhí)行理財(cái)規(guī)劃方案；（6）后續(xù)跟蹤服務(wù)，故本題選D。

66、答案：D本題解析：選項(xiàng)A錯(cuò)誤：理財(cái)師在為客戶提供專業(yè)理財(cái)服務(wù)時(shí)，應(yīng)當(dāng)遵守正直守信原則，即踏踏實(shí)實(shí)地為客戶提供應(yīng)該提供的理財(cái)服務(wù)，不以誘導(dǎo)或夸大事實(shí)等方式銷售，不因個(gè)人的利益而損害客戶利益。選項(xiàng)B錯(cuò)誤：理財(cái)師在開展理財(cái)業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)勤懇周到、及時(shí)有效地完成工作。選項(xiàng)C錯(cuò)誤：理財(cái)師是一種涉及多領(lǐng)域?qū)I(yè)知識(shí)及需要豐富實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)的職業(yè)，理財(cái)行業(yè)又是產(chǎn)品創(chuàng)新和服務(wù)創(chuàng)新最為集中的行業(yè)之一。選項(xiàng)D正確：理財(cái)師應(yīng)根據(jù)客戶的實(shí)際需要為客戶設(shè)計(jì)理財(cái)規(guī)劃，要摒棄個(gè)人情感、偏見和欲望，以確保在有關(guān)各方存在利益沖突時(shí)做到公平合理。理財(cái)師應(yīng)公正對(duì)待每一位客戶、委托人、合伙人或所在的機(jī)構(gòu)，在提供服務(wù)過程中，不應(yīng)受到經(jīng)濟(jì)利益、人情關(guān)系等因素影響，對(duì)可能發(fā)生的利益沖突要及時(shí)向有關(guān)方面披露。

67、答案：C本題解析：第二十八條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)非機(jī)構(gòu)投資者的風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，確定投資者風(fēng)險(xiǎn)承受能力等級(jí)，由低到高至少包括一級(jí)至五級(jí)，并可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。第二十五條商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評(píng)估，確定客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)級(jí)，并只能向客戶銷售等于或低于其風(fēng)險(xiǎn)承受能力的代銷產(chǎn)品。國務(wù)院金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)另有規(guī)定的除外。風(fēng)險(xiǎn)承受能力評(píng)估依據(jù)應(yīng)當(dāng)包括但不限于客戶年齡、財(cái)務(wù)狀況、投資經(jīng)驗(yàn)、投資目的、收益預(yù)期、風(fēng)險(xiǎn)偏好、流動(dòng)性要求、風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)和風(fēng)險(xiǎn)損失承受程度等。

68、答案：C本題解析：

69、答案：C本題解析：按照金融工具發(fā)行和流通特征，金融市場(chǎng)可分為發(fā)行市場(chǎng)和流通市場(chǎng)(二級(jí)市場(chǎng))。故本題選C。

70、答案：B本題解析：普通年金終值是通過貨幣時(shí)間價(jià)值，在給定的回報(bào)率下，計(jì)算年金現(xiàn)金流的終值之和，以計(jì)算期期末為基準(zhǔn)。

71、答案：D本題解析：銀行代理貴金屬業(yè)務(wù)種類包括：①條塊現(xiàn)貨。實(shí)物黃金主要形式有金條、金幣和金飾等。②金幣。金幣有兩種：純金幣和紀(jì)念金幣。③黃金基金。黃金基金是將資金委托給專業(yè)經(jīng)理人全權(quán)處理，用于投資黃金類產(chǎn)品，成敗的關(guān)鍵在于經(jīng)理人的專業(yè)知識(shí)、操作技巧以及信譽(yù)，屬于風(fēng)險(xiǎn)較高的投資方式，適合喜歡冒險(xiǎn)的積極型投資者。④紙黃金。紙黃金交易是指沒有實(shí)物黃金介入的交易，主要通過記賬方式來投資黃金，并不涉及實(shí)物黃金的交收，交易成本更低。

72、答案：D本題解析：總體上看，目前個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)已成為商業(yè)銀行個(gè)人金融業(yè)務(wù)的重要組成部分，是銀行非利息收入的重要來源，個(gè)人理財(cái)收入屬于中間業(yè)務(wù)收入，故本題選D。

73、答案：C本題解析：暫無解析

74、答案：A本題解析：復(fù)利以本金和利息為基數(shù)計(jì)息，從而產(chǎn)生利上加利、息上添息的收益倍增效應(yīng)。本題中按復(fù)利計(jì)算，當(dāng)年投資收益率為8%時(shí)，5年后資金則變?yōu)?0*（1+8%）5=14.69萬元；當(dāng)年投資收益率為12%時(shí)，5年后資金則變?yōu)?0*（1+12%）5=17.62萬元；當(dāng)年投資收益率為15%時(shí)，5年后資金則變?yōu)?0*（1+15%）5=20.11萬元；當(dāng)年投資收益率為20%時(shí)，5年后資金則變?yōu)?0*（1+20%）5=24.88萬元，故若要5年后資金變?yōu)?0萬，則小玉要在這個(gè)期間選擇年投資收益率至少為15%，故本題選A。

75、答案：A本題解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)管理暫行辦法》第42條的規(guī)定，商業(yè)銀行開展個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)，在進(jìn)行相關(guān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)，應(yīng)對(duì)利率和匯率等主要金融政策的改革與調(diào)整進(jìn)行充分的壓力測(cè)試，評(píng)估可能對(duì)銀行經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的影響，制定相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)處置和應(yīng)急預(yù)案。

76、答案：錯(cuò)誤本題解析：企業(yè)對(duì)公益性捐贈(zèng)支出計(jì)算扣除時(shí)，應(yīng)先扣除以前年度結(jié)轉(zhuǎn)的捐贈(zèng)支出，再扣除當(dāng)年發(fā)生的捐贈(zèng)支出。

77、答案：B本題解析：定量信息包括了以下幾個(gè)主要方面的信息：（1）家庭各類資產(chǎn)額度。（2）家庭各類負(fù)債額度。（3）家庭各類收入額度。（4）家庭各類支出額度。（5）家庭儲(chǔ)蓄額度。

78、答案：C本題解析：個(gè)人以外匯賬戶內(nèi)資金購買外幣旅行支票的，一次性購買外幣旅行支票在等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；超過上述金額的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關(guān)材料辦理。以人民幣購買外幣旅行支票的，按照個(gè)人購匯的相關(guān)規(guī)定辦理。

79、答案：B本題解析：港股通對(duì)投資者的吸引力包括：(1)投資者參與港股通投資，可以進(jìn)行更分散化的資產(chǎn)配置和財(cái)富管理。（選項(xiàng)B正確）(2)港股通業(yè)務(wù)的開通方便快捷。港股通投資者可以使用人民幣普通股賬戶進(jìn)行交易，不用去香港市場(chǎng)開戶，業(yè)務(wù)辦理便捷高效。（選項(xiàng)C錯(cuò)誤）(3)港股通投資者直接以人民幣與證券公司進(jìn)行交收，避免了人民幣出入境的不便，且投資不受每人每年等值5萬美元的結(jié)匯、換匯額度限制。（選項(xiàng)D錯(cuò)誤）故本題選B。

80、答案：C本題解析：電子儲(chǔ)蓄式國債只面向個(gè)人投資者發(fā)售。

81、答案：D本題解析：高峰期：在我國，通常男性60歲退休，女性55歲退休。這時(shí)，房貸等中長期債務(wù)已還清，子女一般也已經(jīng)步入社會(huì)開始獨(dú)立，因此，這個(gè)時(shí)期基本上沒有大額支出，也沒有債務(wù)負(fù)擔(dān)，財(cái)富積累到了最高峰，為未來的生活奠定一定的基礎(chǔ)。在此階段，個(gè)人的主要理財(cái)任務(wù)是妥善管理好積累的財(cái)富，主動(dòng)調(diào)整投資組合，低投資風(fēng)險(xiǎn)，以保守穩(wěn)健型投資為主，配以適當(dāng)比例的進(jìn)取型投資，多配置基金、債券、儲(chǔ)蓄、銀行固定收益理財(cái)產(chǎn)品，以穩(wěn)健的方式使資產(chǎn)得以保值增值。

82、答案：B本題解析：財(cái)產(chǎn)傳承規(guī)劃是為了保證家庭財(cái)產(chǎn)實(shí)現(xiàn)代際相傳、安全讓渡而設(shè)計(jì)的財(cái)務(wù)方案，也就是遺產(chǎn)規(guī)劃。

83、答案：D本題解析：個(gè)人理財(cái)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行按照與客戶事先約定的投資計(jì)劃和方式進(jìn)行投資和資產(chǎn)管理的業(yè)務(wù)活動(dòng)，屬于受托性質(zhì)，因此是建立在委托代理關(guān)系基礎(chǔ)之上的銀行業(yè)務(wù)。

84、答案：A本題解析：按照主觀風(fēng)險(xiǎn)偏好程度的由高到低，投資者的理財(cái)風(fēng)格可分為激進(jìn)型、進(jìn)取型、平衡型、穩(wěn)健型、保守型。

85、答案：C本題解析：中期債券是指期限在1年以上，一般在10年以下的債券。我國政府發(fā)行的各種國債和銀行發(fā)行的金融債券，多屬于中期債券，故本題選C。

86、答案：A本題解析：暫無解析

87、答案：B本題解析：在理財(cái)規(guī)劃服務(wù)中，金融機(jī)構(gòu)或理財(cái)師一般不涉及客戶財(cái)務(wù)資源的具體操作，只提供建議，最終決策權(quán)在客戶。這體現(xiàn)了理財(cái)師的職業(yè)特征的顧問性。

88、答案：C本題解析：根據(jù)《民法典》第一千零六十三條至第一千零六十五條的規(guī)定：下列財(cái)產(chǎn)為夫妻一方的個(gè)人財(cái)產(chǎn)：①一方的婚前財(cái)產(chǎn)；②一方因受到人身損害獲得的賠償或者補(bǔ)償；③遺囑或者贈(zèng)與合同中確定只歸一方的財(cái)產(chǎn)；④一方專用的生活用品；⑤其他應(yīng)當(dāng)歸一方的財(cái)產(chǎn)。A、B、D項(xiàng)屬于夫妻共同所有的財(cái)產(chǎn)，故本題選C。

89、答案：C本題解析：基金收益分配一般有分配現(xiàn)金（現(xiàn)金分紅）和分配基金單位（紅利再投資）兩種形式。開放式基金的基金份額持有人可以事先選擇將所獲分配的現(xiàn)金收益，按照基金合同有關(guān)基金份額申購的約定轉(zhuǎn)為基金份額；基金份額持有人事先未做出選擇的，基金管理人應(yīng)當(dāng)支付現(xiàn)金。封閉式分紅方式，與開放式基金不同，封閉式基金份額保持不變，只能采用現(xiàn)金分紅而無法以紅利再投資的形式進(jìn)行紅利分配。

90、答案：D本題解析：中小企業(yè)私募債具有的優(yōu)勢(shì)包括：①發(fā)行門檻低，成本可控；②無強(qiáng)制性信用評(píng)級(jí)要求；③可無擔(dān)保，無抵押；④發(fā)行期限可長可短；⑤發(fā)行利率較目前中小企業(yè)常用的民間借貸成本低；⑥采用交易所備案制、效率高、可預(yù)見；⑦發(fā)行規(guī)模不受凈資產(chǎn)限制，資金用途靈活；⑧40％規(guī)定突破；⑨無產(chǎn)業(yè)政策限定。

91、答案：A本題解析：金融期貨合約的特點(diǎn)主要有：①采用標(biāo)準(zhǔn)化合約；②大部分