保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則2024年

保薦人盡職調(diào)查工作準(zhǔn)則2024年合同目錄第一章：總則1.1目的與適用范圍1.2定義與術(shù)語1.3保薦人盡職調(diào)查的原則第二章：保薦人資質(zhì)與職責(zé)2.1保薦人資質(zhì)要求2.2保薦人職責(zé)概述2.3盡職調(diào)查工作標(biāo)準(zhǔn)第三章：盡職調(diào)查的啟動(dòng)與準(zhǔn)備3.1盡職調(diào)查的啟動(dòng)條件3.2盡職調(diào)查的準(zhǔn)備工作3.3盡職調(diào)查計(jì)劃的制定第四章：公司基本信息調(diào)查4.1公司概況4.2股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)查4.3組織架構(gòu)與治理結(jié)構(gòu)第五章：財(cái)務(wù)狀況調(diào)查5.1財(cái)務(wù)報(bào)表審查5.2財(cái)務(wù)指標(biāo)分析5.3財(cái)務(wù)預(yù)測與風(fēng)險(xiǎn)評估第六章：業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查6.1主營業(yè)務(wù)分析6.2技術(shù)能力與研發(fā)情況6.3市場與客戶分析第七章：法律合規(guī)性調(diào)查7.1法律法規(guī)遵循情況7.2合同與協(xié)議審查7.3知識(shí)產(chǎn)權(quán)與訴訟情況第八章：關(guān)聯(lián)交易與同業(yè)競爭調(diào)查8.1關(guān)聯(lián)方識(shí)別與交易審查8.2同業(yè)競爭情況分析8.3關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性評估第九章：環(huán)境保護(hù)與社會(huì)責(zé)任調(diào)查9.1環(huán)境保護(hù)政策與實(shí)踐9.2社會(huì)責(zé)任履行情況9.3可持續(xù)發(fā)展能力評估第十章：人力資源與員工關(guān)系調(diào)查10.1員工結(jié)構(gòu)與人力資源政策10.2勞動(dòng)合同與員工關(guān)系10.3員工培訓(xùn)與發(fā)展第十一章：資產(chǎn)與負(fù)債調(diào)查11.1資產(chǎn)清單與評估11.2負(fù)債情況分析11.3資產(chǎn)負(fù)債表的審查第十二章：風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制調(diào)查12.1風(fēng)險(xiǎn)管理策略12.2內(nèi)部控制體系12.3風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估第十三章：盡職調(diào)查報(bào)告與意見13.1盡職調(diào)查報(bào)告的編制13.2盡職調(diào)查意見的形成13.3報(bào)告的提交與披露第十四章：合同簽署與生效14.1簽署方信息14.2簽署時(shí)間與地點(diǎn)14.3合同的生效與備案以上為合同目錄，共十四章。第一章：總則1.1目的與適用范圍本準(zhǔn)則旨在規(guī)范保薦人在進(jìn)行盡職調(diào)查時(shí)的行為，確保調(diào)查的全面性、準(zhǔn)確性和合規(guī)性，適用于保薦人對擬上市公司進(jìn)行的所有盡職調(diào)查活動(dòng)。1.2定義與術(shù)語本準(zhǔn)則中所涉及的專業(yè)術(shù)語和定義，應(yīng)遵循相關(guān)法律法規(guī)和行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)。1.3保薦人盡職調(diào)查的原則保薦人應(yīng)遵循獨(dú)立性、客觀性、全面性和保密性原則進(jìn)行盡職調(diào)查。第二章：保薦人資質(zhì)與職責(zé)2.1保薦人資質(zhì)要求保薦人應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和專業(yè)能力，包括但不限于法律、財(cái)務(wù)和行業(yè)分析等方面的知識(shí)。2.2保薦人職責(zé)概述保薦人負(fù)責(zé)對發(fā)行人進(jìn)行全面的盡職調(diào)查，確保發(fā)行人符合上市條件。2.3盡職調(diào)查工作標(biāo)準(zhǔn)保薦人應(yīng)按照行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)管要求，制定詳細(xì)的盡職調(diào)查工作計(jì)劃和標(biāo)準(zhǔn)。第三章：盡職調(diào)查的啟動(dòng)與準(zhǔn)備3.1盡職調(diào)查的啟動(dòng)條件盡職調(diào)查應(yīng)在發(fā)行人提出上市申請后，由保薦人正式啟動(dòng)。3.2盡職調(diào)查的準(zhǔn)備工作保薦人應(yīng)收集發(fā)行人的基本信息，制定盡職調(diào)查計(jì)劃，并組織專業(yè)團(tuán)隊(duì)。3.3盡職調(diào)查計(jì)劃的制定盡職調(diào)查計(jì)劃應(yīng)包括調(diào)查的范圍、方法、時(shí)間表和責(zé)任分配。第四章：公司基本信息調(diào)查4.1公司概況調(diào)查公司的歷史沿革、主營業(yè)務(wù)、注冊資本等基本情況。4.2股權(quán)結(jié)構(gòu)調(diào)查詳細(xì)了解公司的股權(quán)結(jié)構(gòu)、股東背景及其變動(dòng)情況。4.3組織架構(gòu)與治理結(jié)構(gòu)評估公司的組織架構(gòu)合理性、治理結(jié)構(gòu)的合規(guī)性及其運(yùn)作情況。第五章：財(cái)務(wù)狀況調(diào)查5.1財(cái)務(wù)報(bào)表審查對公司提供的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行詳細(xì)審查，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表和現(xiàn)金流量表等。5.2財(cái)務(wù)指標(biāo)分析分析公司的財(cái)務(wù)指標(biāo)，包括盈利能力、償債能力和運(yùn)營效率等。5.3財(cái)務(wù)預(yù)測與風(fēng)險(xiǎn)評估對公司的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行預(yù)測，評估潛在的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)。第六章：業(yè)務(wù)與技術(shù)調(diào)查6.1主營業(yè)務(wù)分析分析公司的主營業(yè)務(wù)及其市場地位、競爭優(yōu)勢和發(fā)展?jié)摿Α?.2技術(shù)能力與研發(fā)情況評估公司的技術(shù)水平、研發(fā)投入和創(chuàng)新能力。6.3市場與客戶分析調(diào)查公司的主要市場、客戶群體和銷售渠道。第七章：法律合規(guī)性調(diào)查7.1法律法規(guī)遵循情況調(diào)查公司是否遵守相關(guān)法律法規(guī)，是否存在違法違規(guī)行為。7.2合同與協(xié)議審查審查公司簽訂的重要合同和協(xié)議，評估其合規(guī)性和風(fēng)險(xiǎn)。7.3知識(shí)產(chǎn)權(quán)與訴訟情況調(diào)查公司的知識(shí)產(chǎn)權(quán)狀況和涉及的訴訟案件。以上為合同前七章的詳細(xì)內(nèi)容，后續(xù)章節(jié)將在后續(xù)提問中繼續(xù)完善。第八章：關(guān)聯(lián)交易與同業(yè)競爭調(diào)查8.1關(guān)聯(lián)方識(shí)別與交易審查詳細(xì)識(shí)別公司的關(guān)聯(lián)方，并審查關(guān)聯(lián)交易的公允性、必要性及其對公司財(cái)務(wù)狀況的影響。8.2同業(yè)競爭情況分析分析公司是否存在同業(yè)競爭，以及同業(yè)競爭對公司獨(dú)立性的影響。8.3關(guān)聯(lián)交易的合規(guī)性評估評估關(guān)聯(lián)交易是否符合法律法規(guī)和公司章程的規(guī)定，是否存在利益輸送等風(fēng)險(xiǎn)。8.4同業(yè)競爭解決方案提出解決同業(yè)競爭的方案，包括但不限于業(yè)務(wù)調(diào)整、資產(chǎn)重組等措施。第九章：環(huán)境保護(hù)與社會(huì)責(zé)任調(diào)查9.1環(huán)境保護(hù)政策與實(shí)踐調(diào)查公司是否遵守環(huán)境保護(hù)法律法規(guī)，評估其環(huán)境保護(hù)政策和實(shí)踐的有效性。9.2社會(huì)責(zé)任履行情況評估公司在社會(huì)責(zé)任方面的履行情況，包括對員工、社區(qū)和環(huán)境的責(zé)任。9.3可持續(xù)發(fā)展能力評估評估公司的可持續(xù)發(fā)展能力，包括資源利用效率、節(jié)能減排措施等。第十章：人力資源與員工關(guān)系調(diào)查10.1員工結(jié)構(gòu)與人力資源政策調(diào)查公司的員工結(jié)構(gòu)、招聘政策、培訓(xùn)與發(fā)展計(jì)劃等。10.2勞動(dòng)合同與員工關(guān)系審查公司的勞動(dòng)合同，評估員工關(guān)系的穩(wěn)定性和合規(guī)性。10.3員工培訓(xùn)與發(fā)展評估公司的員工培訓(xùn)體系和職業(yè)發(fā)展機(jī)會(huì)，以及對人才的吸引力和留存能力。第十一章：資產(chǎn)與負(fù)債調(diào)查11.1資產(chǎn)清單與評估編制公司的資產(chǎn)清單，并對資產(chǎn)進(jìn)行評估，包括固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)等。11.2負(fù)債情況分析分析公司的負(fù)債結(jié)構(gòu)，包括短期負(fù)債和長期負(fù)債，評估償債風(fēng)險(xiǎn)。11.3資產(chǎn)負(fù)債表的審查對公司的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行詳細(xì)審查，評估資產(chǎn)和負(fù)債的真實(shí)性和準(zhǔn)確性。第十二章：風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)部控制調(diào)查12.1風(fēng)險(xiǎn)管理策略調(diào)查公司的風(fēng)險(xiǎn)管理策略，包括市場風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等。12.2內(nèi)部控制體系評估公司的內(nèi)部控制體系，包括內(nèi)部審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)控制和合規(guī)管理等。12.3風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估識(shí)別公司面臨的主要風(fēng)險(xiǎn)，并進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評估，提出風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對措施。第十三章：盡職調(diào)查報(bào)告與意見13.1盡職調(diào)查報(bào)告的編制保薦人應(yīng)根據(jù)盡職調(diào)查結(jié)果，編制詳盡的盡職調(diào)查報(bào)告。13.2盡職調(diào)查意見的形成保薦人應(yīng)基于盡職調(diào)查結(jié)果，形成對公司上市申請的意見。13.3報(bào)告的提交與披露盡職調(diào)查報(bào)告和意見應(yīng)按照監(jiān)管要求提交給相關(guān)監(jiān)管機(jī)構(gòu)，并對外披露。第十四章：合同簽署與生效14.1簽署方信息本合同由以下簽署方簽訂：保薦人（名稱）：，發(fā)行人（名稱）：。14.2簽署時(shí)間與地點(diǎn)本合同于____年____月____日在______簽署。14.3合同的生效與備案本合同自雙方授權(quán)代表簽字蓋章之日起生效，并應(yīng)按照規(guī)定向監(jiān)管機(jī)構(gòu)備案。14.4合同的法律效力本合同具有法律效力，雙方應(yīng)嚴(yán)格遵守合同條款，任何一方違反合同規(guī)定，應(yīng)承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任。以上為合同后七章的詳細(xì)內(nèi)容，涵蓋了關(guān)聯(lián)交易、環(huán)境保護(hù)、人力資源、資產(chǎn)負(fù)債、風(fēng)險(xiǎn)管理、盡職調(diào)查報(bào)告以及合同簽署等關(guān)鍵方面，確保保薦人盡職調(diào)查工作的全面性和深入性。多方為主導(dǎo)時(shí)的，附件條款及說明在涉及多方參與的保薦人盡職調(diào)查活動(dòng)中，為確保各方利益的均衡與合同執(zhí)行的透明度，特制定以下附件條款及說明。一、附件條款的構(gòu)成與目的1.1附件條款是本合同不可分割的一部分，旨在明確多方參與時(shí)的具體權(quán)利、義務(wù)和責(zé)任。1.2附件條款的構(gòu)成包括但不限于各方的特別約定、操作細(xì)則、爭議解決機(jī)制等。二、多方參與方的資質(zhì)與責(zé)任2.1參與各方應(yīng)具備相應(yīng)的資質(zhì)和能力，以確保盡職調(diào)查的專業(yè)性和有效性。2.2各方應(yīng)明確其在盡職調(diào)查中的角色和責(zé)任，包括但不限于信息提供、審核、監(jiān)督等。三、盡職調(diào)查的協(xié)調(diào)與執(zhí)行3.1盡職調(diào)查應(yīng)由主導(dǎo)方協(xié)調(diào)，確保調(diào)查活動(dòng)的有序進(jìn)行。3.2執(zhí)行過程中，各方應(yīng)保持密切溝通，及時(shí)解決調(diào)查中出現(xiàn)的問題。四、信息共享與保密4.1各方應(yīng)根據(jù)盡職調(diào)查的需要，共享必要的信息，并確保信息的準(zhǔn)確性和完整性。4.2同時(shí)，各方應(yīng)對共享的信息負(fù)有保密義務(wù)，未經(jīng)授權(quán)不得泄露給第三方。五、風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別與評估5.1盡職調(diào)查過程中，各方應(yīng)共同識(shí)別和評估潛在的風(fēng)險(xiǎn)。5.2風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果應(yīng)及時(shí)通報(bào)給所有參與方，并采取相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)控制措施。六、爭議解決機(jī)制6.1多方參與時(shí)，如出現(xiàn)爭議，應(yīng)首先通過協(xié)商解決。6.2協(xié)商不成時(shí)，可依據(jù)合同約定的調(diào)解、仲裁或訴訟程序解決爭議。七、合同的變更與終止7.1合同的變更應(yīng)由主導(dǎo)方提出，并經(jīng)所有參與方協(xié)商一致。7.2合同的終止應(yīng)遵循公平原則，保障各方的合法權(quán)益。八、違約責(zé)任8.1違約方應(yīng)根據(jù)合同約定和實(shí)際損失承擔(dān)相應(yīng)的賠償責(zé)任。8.2違約責(zé)任的確定應(yīng)考慮違約方的過錯(cuò)程度和違約行為對合同履行的影響。九、盡職調(diào)查報(bào)告的編制與披露9.1盡職調(diào)查報(bào)告應(yīng)由主導(dǎo)方或指定的保薦人編制，并確保報(bào)告的客觀性和公正性。9.2報(bào)告編制完成后，應(yīng)向所有參與方披露，并按照監(jiān)管要求進(jìn)行公開。十、附件條款的修改與補(bǔ)充10.1附件條款的修改與補(bǔ)充應(yīng)由主導(dǎo)方提出，并經(jīng)所有參與方協(xié)商一致。10.2修改與補(bǔ)充的內(nèi)容應(yīng)以書面形式確認(rèn)，并作為合同不可分割的一部分。十一、法律適用與解釋11.1本合同及附件條款的解釋、適用及爭議解決均適用______（填寫國家或地區(qū)）法律。11.2對合同及附件條款的理解發(fā)生爭議時(shí)，應(yīng)由各方協(xié)商解決，或提交至指定的法律專家進(jìn)行解釋。十二、其他約定12.1本附件條款未盡事宜，各方可另行協(xié)商確定，并作為本附件條款的補(bǔ)充。12.2各方應(yīng)本著合作精神，共同維護(hù)合同的穩(wěn)定和持續(xù)發(fā)展。通過上述附件條款及說明，我們旨在為多方參與的保薦人盡職調(diào)查活動(dòng)提供一個(gè)明確、公平的框架，確保調(diào)查活動(dòng)的順利進(jìn)行，并在發(fā)生爭議時(shí)能夠及時(shí)、有效地解決問題。附件及其他補(bǔ)充說明一、附件列表：本合同附件包括但不限于以下文件：附件一：參與各方的資質(zhì)證明文件。附件二：盡職調(diào)查的詳細(xì)工作計(jì)劃和時(shí)間表。附件三：信息共享與保密協(xié)議。附件四：風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告模板。附件五：盡職調(diào)查報(bào)告樣本及編制指南。附件六：爭議解決機(jī)制的操作流程。二、違約行為及認(rèn)定：違約行為包括但不限于：未按合同約定提供必要的信息或資料。未按時(shí)完成盡職調(diào)查任務(wù)或提交報(bào)告。提供的信息或資料存在虛假或誤導(dǎo)性內(nèi)容。違反保密協(xié)議，泄露敏感信息。違約行為的認(rèn)定應(yīng)由主導(dǎo)方或合同約定的第三方機(jī)構(gòu)進(jìn)行。三、法律名詞及解釋：盡職調(diào)查：指保薦人對擬上市公司進(jìn)行全面的調(diào)查，以評估其財(cái)務(wù)狀況、業(yè)務(wù)運(yùn)營、法律合規(guī)性等，確保符合上市要求。保密協(xié)議：指參與各方就保護(hù)盡職調(diào)查過程中獲取的敏感信息達(dá)成的書面協(xié)議。風(fēng)險(xiǎn)評估：指對盡職調(diào)查中識(shí)別的潛在風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析和評價(jià)，以確定其對公司的影響和可能的應(yīng)對措施。四、規(guī)定合同的爭議解決機(jī)制，包括協(xié)商、調(diào)解、仲裁或訴訟等程序：合同各方在發(fā)生爭議時(shí)，應(yīng)首先通過協(xié)商解決。如協(xié)商無效，可尋求專業(yè)調(diào)解機(jī)構(gòu)介入。若調(diào)解仍無法解決，則提交至合同約定的仲裁機(jī)構(gòu)進(jìn)行仲裁。仲裁裁決為終局性，對各方均有約束力。若仲裁無法解決爭議，任何一方可向有管轄權(quán)的人民法院提起訴訟。五、明確合同的生效條件、變更與解除程序及合同終止后的相關(guān)事宜：本合同自各方授權(quán)代表簽字蓋章之日起生效。合同的變更與解除應(yīng)經(jīng)各方協(xié)商一致，并以