國際結(jié)算(第九章)

普通高等教育“十一五”國家級(jí)規(guī)劃教材（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件第九章

開立信用證第一節(jié)開立信用證的方式第二節(jié)

SWIFT開證的電文格式第三節(jié)信用證相關(guān)電文運(yùn)用實(shí)例第四節(jié)

eUCP介紹（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件第一節(jié)

開立信用證的方式按照通知受益人的方式來分類，信用證可以分為信開信用證(CreditOpenedbyMail)和電開信用證(CreditOpenedbyTeletransmission)。一、信開信用證信開信用證也可稱為以郵寄方式開立的信用證(MailCredit)，開證行按照申請(qǐng)書繕制信用證格式，然后將完整的正本信用證郵寄給通知行，請(qǐng)?jiān)撔型ㄖ芤嫒?。通知行?yīng)負(fù)責(zé)驗(yàn)核信用證的真實(shí)性，并對(duì)信用證的不完整、不清楚之處，向開證行查詢。開證行與通知行之間事先應(yīng)建立代理行關(guān)系，互換簽字樣本和密押，使通知行可憑簽字樣本核對(duì)信開證上的開證行簽字。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件二、電開信用證電開信用證也可稱為以電訊方式開立的信用證(TeletransmissionCredit)，包括用電傳(bytelex)，或用海纜電報(bào)(bycable)，或用普通電報(bào)(bytelegram)，或用SWIFT發(fā)至通知行，經(jīng)通知行核押相符，將電開信用證通知受益人。電開信用證可以分為簡(jiǎn)電通知、全電開證和SWIFT開證三種。(一)簡(jiǎn)電通知簡(jiǎn)電通知(BriefCableAdvice)包括預(yù)先通知(PreliminaryAdvice)?！昂?jiǎn)電”和“預(yù)先”的這兩種通知都不是有效的信用證文件，發(fā)簡(jiǎn)電通知的開證行必須毫不延遲地向通知行寄送有效信用證文件。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件為保護(hù)受益人，UCP600第11b款規(guī)定，發(fā)出預(yù)先通知的開證行應(yīng)該不可撤銷地保證毫不延遲地開出信用證，且條款不能與預(yù)先通知書相矛盾。開證行之所以發(fā)出預(yù)先通知，與申請(qǐng)人的保證金未到位或外匯額度未批準(zhǔn)但又要使受益人的備貨有所依據(jù)有關(guān)。(二)全電開證全電開證(Creditopenedbyfullcable／telex)的電報(bào)全文就是整個(gè)信用證內(nèi)容，因此電報(bào)本身就是一個(gè)完整的、生效的信用證，無須另寄證實(shí)書。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件(三)SWIFT開證SWIFT信用證是指凡通過SWIFT系統(tǒng)開立或予以通知的信用證。在國際貿(mào)易結(jié)算中，SWIFT信用證是正式的、合法的、被信用證各當(dāng)事人所接受的、國際通用的信用證。采用SWIFT信用證必須遵守SWIFT的規(guī)定，也必須使用SWIFT手冊(cè)規(guī)定的代號(hào)（Tag），而且信用證必須遵循國際商會(huì)2007年修訂的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》各項(xiàng)條款的規(guī)定。在一份SWIFT報(bào)文中，有些規(guī)定項(xiàng)目是必不可少的，稱為必選項(xiàng)目（MandatoryField，M）；有些規(guī)定項(xiàng)目可以由操作員根據(jù)業(yè)務(wù)需要確定是否選用，這些項(xiàng)目稱為可選項(xiàng)目（OptionalField，O）。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件第二節(jié)SWIFT開證的電文格式一、MT700/701開立跟單信用證二、MT705跟單信用證的預(yù)先通知三、MT707跟單信用證的修改四、MT710/711通知由第三家銀行開立的跟單信用證五、MT720/721跟單信用證的轉(zhuǎn)讓六、MT730確認(rèn)七、MT732單據(jù)已被接受的通知八、MT734拒付通知九、MT750通知不符點(diǎn)十、MT752授權(quán)付款、承兌或議付（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件一、MT700/701開立跟單信用證（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件另表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件發(fā)送MT700/701報(bào)文時(shí)應(yīng)注意下列幾點(diǎn)：1.除非另有規(guī)定，所開立的跟單信用證將遵循現(xiàn)時(shí)有效的巴黎國際商會(huì)制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》。2.當(dāng)跟單信用證內(nèi)容超過MT700報(bào)文格式的容量時(shí)，可以使用一個(gè)或幾個(gè)（最多三個(gè)）MT701報(bào)文格式傳送有關(guān)跟單信用證條款。3.除非另有規(guī)定，根據(jù)該報(bào)文通知給受益人或另一家通知行的跟單信用證是已生效的信用證。4.對(duì)自由議付跟單信用證，如果收?qǐng)?bào)行不再用另一份MT701報(bào)文格式轉(zhuǎn)通知，那么該銀行必須在信用證上加注：（1）每次議付時(shí)必須提交通知受益人的信用證正本。（2）議付行必須在所通知的信用證正本上注明每一次議付情況。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件5.為避免可能產(chǎn)生的誤解，銀行應(yīng)盡可能使用SWIFT代碼表示，而不要使用諸如“我們”，“你們”等代詞。6.通知行必須用清楚、明確的方式將跟單信用證的所有詳細(xì)內(nèi)容通知受益人。7.如果要求注銷跟單信用證，必須發(fā)送MT707，而不能發(fā)送MT792。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件二、MT705跟單信用證的預(yù)先通知（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT705跟單信用證的預(yù)先通知電文MT705預(yù)先通知是未生效的信用證，開證行還須及時(shí)發(fā)送有效的信用證（即用MT700/701報(bào)文開立的跟單信用證）。如果要求注銷MT705，必須發(fā)送MT707，而不能發(fā)送MT792。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件三、MT707跟單信用證的修改（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT707報(bào)文可以由開證行發(fā)送給一家通知行，也可以由另一家通知行或由轉(zhuǎn)讓行發(fā)送給一家通知行，用來通知收?qǐng)?bào)行有關(guān)由發(fā)報(bào)行或第三家銀行開立的跟單信用證條款修改內(nèi)容的報(bào)文格式。發(fā)送MT707報(bào)文時(shí)，請(qǐng)注意以下幾點(diǎn)：1.該修改中未提及的條款保持不變。2.跟單信用證的撤銷必須采用此修改格式，即MT707報(bào)文格式。3.MT707報(bào)文格式有專門的項(xiàng)目列明對(duì)跟單信用證的到期日，裝船/發(fā)運(yùn)/接受監(jiān)管的地點(diǎn)的修改，及跟單信用證金額的增加或減少。其余所有修改內(nèi)容將在項(xiàng)目“79”中列明。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件4.如果MT707報(bào)文列明了實(shí)際和完整的修改，該修改即為有效的修改。5.如果MT707報(bào)文只列明簡(jiǎn)要的內(nèi)容（即未生效的修改），該報(bào)文項(xiàng)目“79”中必須含有“DETAILSTOFOLLOW”字樣。6.如果MT707報(bào)文用來通知由第三家銀行開立的跟單信用證的修改（即開證行不是該報(bào)文的發(fā)報(bào)行），那么項(xiàng)目“52a”和項(xiàng)目“23”必須分別列明開證行及其編號(hào)。7.貨幣的變動(dòng)及以與原貨幣不同的貨幣表示的金額增減，必須在項(xiàng)目“79”中列明。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件四、MT710/711通知由第三家銀行開立的跟單信用證（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件發(fā)送MT710/711報(bào)文時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：1.除非另有規(guī)定，所開立的跟單信用證將遵循現(xiàn)時(shí)有效的巴黎國際商會(huì)制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》。如果該信用證遵循這一慣例，通知行（即該報(bào)文的收?qǐng)?bào)行）必須將此通知受益人或另一家銀行。2.當(dāng)跟單信用證內(nèi)容超過MT710報(bào)文格式的容量時(shí)，可以使用一個(gè)或幾個(gè)（最多三個(gè)）MT711報(bào)文格式傳送有關(guān)跟單信用證條款。3.除非另有規(guī)定，根據(jù)該報(bào)文通知給受益人或另一家通知行的跟單信用證是已生效的信用證。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件4.對(duì)自由議付跟單信用證，如果收?qǐng)?bào)行不再用另一份MT710報(bào)文格式轉(zhuǎn)通知，那么該銀行必須在信用證上加注：(1)每次議付時(shí)必須提交通知受益人的信用證正本。(2)議付行必須在所通知的信用證正本上注明每一次議付情況。5.為避免可能產(chǎn)生的誤解，銀行應(yīng)盡可能使用BIC代碼表示，而不要使用諸如“我們”，“你們”等代詞。6.通知行必須用清楚明確的方式將跟單信用證的所有詳細(xì)內(nèi)容通知受益人。7.如果要求注銷MT710/711，必須發(fā)送MT707,而不能發(fā)送MT792。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件五、MT720/721跟單信用證的轉(zhuǎn)讓（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件發(fā)送MT720/721報(bào)文時(shí)應(yīng)注意下列幾點(diǎn)：1.除非另有規(guī)定，所開立的跟單信用證將遵循現(xiàn)時(shí)有效的巴黎國際商會(huì)制定的《跟單信用證統(tǒng)一慣例》。

2.當(dāng)跟單信用證內(nèi)容超過MT720報(bào)文格式的容量時(shí)，可以使用一個(gè)或幾個(gè)（最多三個(gè)）MT721報(bào)文格式傳送有關(guān)跟單信用證條款。3.除非另有規(guī)定，根據(jù)該報(bào)文通知給受益人或另一家通知行的跟單信用證是已生效的信用證。4.對(duì)自由議付跟單信用證，如果收?qǐng)?bào)行不再用另一份MT701報(bào)文格式轉(zhuǎn)通知，那么該銀行必須在信用證上加注：（1）每次議付時(shí)必須提交通知受益人的信用證正本。（2）議付行必須在所通知的信用證正本上注明每一次議付情況。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件5.為避免可能產(chǎn)生的誤解，銀行應(yīng)盡可能使用BIC代碼表示，而不要使用諸如“我們”、“你們”等代詞。6.通知行必須用清楚明確的方式將跟單信用證的所有詳細(xì)內(nèi)容通知受益人。7.如果要求注銷MT720/721，必須發(fā)送MT707，而不能發(fā)送MT792。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件六、MT730確認(rèn)（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT730確認(rèn)電文：MT730報(bào)文是由通知行發(fā)給開證行或另一個(gè)通知行，用來確認(rèn)收到跟單信用證的報(bào)文格式。需要時(shí)，該報(bào)文也可以指明其報(bào)文已按要求通知受益人或另一家銀行。該報(bào)文格式也可用來說明銀行費(fèi)用。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件七、MT732單據(jù)已被接受的通知（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT732單據(jù)已被接受的通知電文：這是由開證行發(fā)給付款行/議付行/承兌行，或由付款行/承兌行/議付行發(fā)給寄出單據(jù)的銀行，用來通知收到的不符單據(jù)已被接受的報(bào)文格式。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件八、MT734拒付通知（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT734拒付通知的電文：MT734是由開證行發(fā)給寄單行，或由被指定付款/承兌/議付的銀行發(fā)給寄單行，用來向收?qǐng)?bào)行通知發(fā)報(bào)行認(rèn)為單據(jù)表面上與信用證條款不符，故以不符點(diǎn)為由而拒絕接受單據(jù)的報(bào)文格式。發(fā)報(bào)行也可說明代為保管單據(jù)聽候處理，或已退還收?qǐng)?bào)行。該報(bào)文也可用來要求退款。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件九、MT750通知不符點(diǎn)（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT750通知不符點(diǎn)的電文：這是由接收交單的銀行發(fā)送給開證行，或發(fā)送給被指定付款/承兌/議付的銀行，用來通知收?qǐng)?bào)行有關(guān)提交的單據(jù)與信用證不符的報(bào)文格式。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件十、MT752授權(quán)付款、承兌或議付（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件續(xù)表（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件MT752授權(quán)付款、承兌或議付電文：MT752是由開證行發(fā)送給付款行/承兌行/議付行，用來答復(fù)用MT750報(bào)文格式或其他方式發(fā)送的授權(quán)付款/承兌/議付的請(qǐng)求，通知收?qǐng)?bào)行所提交的單據(jù)除了先前列明的不符點(diǎn)以外沒有其他不符的情況下，可以對(duì)其進(jìn)行付款/承兌/議付的報(bào)文格式。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件第三節(jié)

信用證相關(guān)電文運(yùn)用實(shí)例（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件（二）案情及報(bào)文關(guān)系圖（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件（三）業(yè)務(wù)流程及所涉電文1.開立信用證電。2.收到信用證確認(rèn)電。3.要求修改電。4.拒付通知電。5.單據(jù)不符點(diǎn)已被接受電。6.款項(xiàng)已付出電。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件第四節(jié)eUCP介紹一、eUCP1.0版本介紹《UCP500電子交單附則》（SupplementtoUCP500forElectronicPresentation,eUCP)是國際商會(huì)就信用證交易中電子交單問題而制定的UCP500的附則文件，也稱eUCP1.0版本，已于2002年4月1日起正式生效。eUCP允許完全電子交單和紙化單據(jù)與電子單據(jù)混合提交。eUCP獨(dú)立于具體技術(shù)和發(fā)展中的電子商務(wù)系統(tǒng)，它不涉及或定義為便利電子交單所需要的特定技術(shù)或系統(tǒng)。eUCP與UCP結(jié)合使用，它所訂立的條款與UCP是一致的，隨著紙化單據(jù)與電子單據(jù)混用的發(fā)展，eUCP的一些定義以后也許還要修改，所以它采用版本數(shù)碼形式發(fā)行。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件eUCP與UCP的關(guān)系或?qū)ζ溆绊?，?jiǎn)要說明以下幾點(diǎn)：1.UCP500條文沒有相似于eUCP的條文和適用于eUCP的信用證。2.eUCP條文關(guān)于電子記錄加列在UCP500之中，但是并不與之矛盾，不影響有關(guān)紙單據(jù)的UCP500條文。3.eUCP條文與UCP500項(xiàng)下的紙單據(jù)的處理有所不同，但它只關(guān)系到電子記錄，所以在eUCP信用證項(xiàng)下對(duì)于紙單據(jù)的UCP條文不需要改變。4.當(dāng)信用證受到eUCP約束時(shí)，eUCP條文改變UCP500規(guī)則。

5.開立的信用證受到eUCP約束時(shí)，它就自動(dòng)受到UCP500的約束。6.在受到eUCP約束的信用證項(xiàng)下，其條文勝過UCP500，倘若UCP500的應(yīng)用提供不同的結(jié)果。（本科）國際結(jié)算（第九章）ppt課件二、eUCP1.1版本介紹eUCP1.1版本是專門對(duì)UCP600所作的升級(jí)版本。需要注意的是，UCP很多條款并不對(duì)電子交單產(chǎn)生影響，所以與eUC