賓館財務(wù)管理制度范本模板

賓館財務(wù)管理制度范本模板第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度的目的是規(guī)范賓館財務(wù)管理活動，確保財務(wù)活動合規(guī)、有效、透亮、安全，并依據(jù)國家相關(guān)法律、法規(guī)和公司內(nèi)部管理規(guī)定訂立。第二條適用范圍本制度適用于賓館財務(wù)管理部門及相關(guān)人員。第三條定義賓館：指本企業(yè)經(jīng)營的賓館業(yè)務(wù)，包含客房預(yù)訂、接待服務(wù)、餐飲服務(wù)等。財務(wù)管理部門：指負責賓館的財務(wù)管理工作的部門，包含財務(wù)總監(jiān)、會計師等。相關(guān)人員：指全部參加賓館財務(wù)管理活動的員工和管理人員。第二章財務(wù)管理組織和職責第四條財務(wù)管理組織公司設(shè)立財務(wù)管理部門，負責賓館的財務(wù)管理工作。財務(wù)總監(jiān)負責整體財務(wù)管理工作，并向公司高層匯報。財務(wù)會計師負責日常財務(wù)核算、報表編制等工作。第五條財務(wù)管理職責財務(wù)總監(jiān)負責訂立財務(wù)管理政策和制度，監(jiān)督財務(wù)活動的合規(guī)性和規(guī)范性。財務(wù)會計師負責核算賓館的財務(wù)收支，編制財務(wù)報表，供應(yīng)財務(wù)分析和決策依據(jù)。相關(guān)部門負責依據(jù)財務(wù)管理部門的要求供應(yīng)相關(guān)數(shù)據(jù)和文件。第三章財務(wù)管理流程第六條財務(wù)預(yù)算管理每年度初，財務(wù)部門訂立賓館財務(wù)預(yù)算，并報公司高層審批。賓館各部門依據(jù)財務(wù)預(yù)算訂立部門預(yù)算，并報財務(wù)部門審批。財務(wù)部門定期進行預(yù)算執(zhí)行情況的監(jiān)測與分析。第七條資金管理賓館的資金收入和支出必需通過公司指定的銀行賬戶進行。財務(wù)部門負責保管和管理賓館的資金，并進行銀行賬戶的日常管理。第八條收款管理賓館收取的各種費用必需以正規(guī)的方式進行收取，不得私收私用。財務(wù)部門負責記錄和核對賓館的收款情況，并進行賬務(wù)的登記和匯總。第九條付款管理賓館的各項支出必需經(jīng)過財務(wù)部門的審核和批準后方可支出。財務(wù)部門負責審核賓館的付款申請，進行支出操作，并保存相關(guān)憑證和記錄。第十條財務(wù)報表編制與分析財務(wù)會計師負責定時準確地編制賓館的財務(wù)報表，包含資產(chǎn)負債表、利潤表和現(xiàn)金流量表等。財務(wù)部門負責對財務(wù)報表進行分析和解讀，供應(yīng)給公司高層參考。第十一條財務(wù)審計賓館每年進行一次財務(wù)審計，由獨立的審計機構(gòu)進行。財務(wù)部門負責搭配審計工作，并供應(yīng)相關(guān)資料和文件。第四章財務(wù)管理制度第十二條會計核算制度賓館應(yīng)依照國家有關(guān)會計法規(guī)和會計制度的要求進行會計核算。賓館的會計核算應(yīng)準確、完整及時，反映賓館的真實財務(wù)情形和經(jīng)營成績。第十三條憑證及賬務(wù)處理賓館的收支憑證必需按規(guī)定的格式填寫，明細清楚，真實準確。財務(wù)部門負責依照憑證進行賬務(wù)處理，確保賬務(wù)的準確性和完整性。第十四條財務(wù)檔案管理賓館的財務(wù)檔案必需依照規(guī)定的分類和歸檔要求進行管理，保證檔案的完整性和安全性。財務(wù)部門負責財務(wù)檔案的整理、歸檔和保管，并定期進行檔案的檢查和清理。第十五條內(nèi)部掌控制度賓館應(yīng)建立健全的內(nèi)部掌控制度，確保財務(wù)活動的合規(guī)性和規(guī)范性。財務(wù)部門負責內(nèi)部掌控制度的訂立和培訓，并定期進行內(nèi)部掌控的評估和改進。第十六條財務(wù)安全管理賓館的財務(wù)資料和信息必需進行嚴格的保密，不得泄露或外傳。財務(wù)部門負責財務(wù)安全管理工作，建立健全的安全措施和應(yīng)急預(yù)案。第十七條違規(guī)處理對違反本制度的相關(guān)人員，財務(wù)部門將視情節(jié)嚴重程度采取相應(yīng)的處理措施，包含口頭警告、書面警告、