竣工結(jié)算審計服務(wù)投標方案（技術(shù)方案）

目錄

第一章、機構(gòu)設(shè)置及管理制度...............................9

第一節(jié)、企業(yè)機構(gòu)設(shè)置及分工............................9

第二節(jié)、公司主要職能部門職責(zé)..........................9

第三節(jié)、員工聘用制度.................................10

第四節(jié)、培訓(xùn)制度.....................................11

第五節(jié)、針對政府投資投點采取的內(nèi)部控制...............12

第六節(jié)、項目組成員的工作職責(zé).........................14

第二章、內(nèi)部管理制度.....................................17

第一節(jié)、質(zhì)量控制制度.................................17

第一小節(jié)、質(zhì)量控制與服務(wù)保證措施.................17

第二小節(jié)、內(nèi)部監(jiān)督、管理制度的落實措施...........18

第三小節(jié)、技術(shù)措施...............................19

第四小節(jié)、硬件支持...............................20

第五小節(jié)、信息資源支持措施.......................21

第六小節(jié)、服務(wù)保證措施...........................21

第七小節(jié)、廉潔與獨立性保證手段...................22

第八小節(jié)、工程結(jié)算質(zhì)量管理流程...................26

第九小節(jié)、工程結(jié)算質(zhì)量管理程序...................29

第十小節(jié)、質(zhì)量總體控制..........................32

第二節(jié)、時效控制制度.................................37

第三節(jié)、風(fēng)險控制制度.................................41

第1頁

第一小節(jié)、工程造價風(fēng)險因素分析...................41

第二小節(jié)、控制工程造價風(fēng)險對策探討...............42

第三小節(jié)、風(fēng)險控制的規(guī)劃和策劃工作管理...........44

第四小節(jié)、風(fēng)險節(jié)點控制..........................46

第五小節(jié)、防范措施...............................50

第四節(jié)、檔案管理制度.................................56

第一小節(jié)、檔案管理的重要性.......................56

第二小節(jié)、檔案管理工作...........................57

第五節(jié)、進度控制制度.................................60

第一小節(jié)、組織措施...............................60

第二小節(jié)、技術(shù)措施...............................61

第三小節(jié)、管理措施...............................63

第四小節(jié)、經(jīng)濟措施...............................64

第五小節(jié)、合同措施...............................66

第六小節(jié)、設(shè)備措施...............................66

第七小節(jié)、其他措施...............................66

第八小節(jié)、實施階段保障措施.......................69

第六節(jié)、合同管理.....................................70

第七節(jié)、信息、檔案管理...............................74

第八節(jié)、健全的體系...................................85

第九節(jié)、業(yè)務(wù)操作規(guī)程(工作流程)......................87

第一小節(jié)、總則...................................87

第2頁

第二小節(jié)、一般原則...............................88

第三小節(jié)、審前準備...............................89

第四小節(jié)、審核計劃...............................91

第五小節(jié)、審核實施...............................93

第六小節(jié)、審核報告...............................99

第三章、總體工作方案.....................................102

第一節(jié)、做好結(jié)算審核的前期工作......................102

第二節(jié)、結(jié)算審核關(guān)鍵環(huán)節(jié).............................102

第一小節(jié)、認真閱讀施工合同文件，正確把握合同條款約定

102

第二小節(jié)、認真審核材料價格，做好審價調(diào)研工作……103

第三小節(jié)、認真踏勘施工現(xiàn)場，及時掌握第一手資料.104

第四小節(jié)、結(jié)算審核方法.........................104

第三節(jié)、結(jié)算審核中的復(fù)核方法.........................107

第一小節(jié)、五步復(fù)核的運用.........................107

第二小節(jié)、五步復(fù)核之間的關(guān)系...................110

第四節(jié)、結(jié)算審核時應(yīng)注意的問題及要掌握的要領(lǐng).......111

第一小節(jié)、以建設(shè)項目施工圖為主，審核工程量的計算是否

準確.............................................111

第二小節(jié)、注重實際，審核單價....................111

第三小節(jié)、依據(jù)標準審核各項費用的取費情況.......112

第四小節(jié)、根據(jù)不同情況，實事求是進行審核.......113

第3頁

第五節(jié)、結(jié)算審核人員的素質(zhì)要求......................113

第六節(jié)、結(jié)算審核的有效控制..........................114

第一小節(jié)、建立一套健全的、合理的、可操作的規(guī)章制度。

是提高工程造價結(jié)算審核質(zhì)量的根本保證...........114

第二小節(jié)、建立一支業(yè)務(wù)精通、作風(fēng)良好的專業(yè)技術(shù)隊伍。

是提高工程造價結(jié)算審核質(zhì)量的關(guān)鍵所在...........115

第七節(jié)、結(jié)算審核工作流程............................117

第一小節(jié)、組成審計小組，進行審計前的準備.......117

第八節(jié)、制定審計步驟.................................118

第四章、工程結(jié)算審核工作關(guān)鍵性內(nèi)容及重難點分析..........120

第一節(jié)、結(jié)算、決算等各階段的工作內(nèi)容...............120

第一小節(jié)、設(shè)計階段圖紙、概預(yù)算審查階段.........120

第二小節(jié)、招標階段...............................122

第三小節(jié)、施工階段...............................129

第四小節(jié)、竣工結(jié)算階段.........................138

第五小節(jié)、合同管理及控制........................141

第二節(jié)、各階段工作重點...............................150

第一小節(jié)、投資決策階段.........................150

第二小節(jié)、設(shè)計階段...............................151

第三小節(jié)、建設(shè)項目發(fā)包階段.....................152

第四小節(jié)、施工階段..............................153

第五小節(jié)、指定分包...............................154

第4頁

第六小節(jié)、竣工結(jié)算階段.........................155

第三節(jié)、結(jié)算、決算等各階段的實施措施...............156

第一小節(jié)、設(shè)計階段..............................156

第二小節(jié)、招標階段..............................162

第三小節(jié)、施工階段...............................171

第四小節(jié)、竣工階段.............................179

第五小節(jié)、風(fēng)險控制管理..........................183

第六小節(jié)、全過程咨詢服務(wù)質(zhì)量回訪...............186

第四節(jié)、結(jié)算、決算等各階段難點分析及相關(guān)的處理方法.186

第一小節(jié)、設(shè)計深度..............................186

第二小節(jié)、招標文件的商務(wù)條款審核...............186

第三小節(jié)、工程量清單、標底的審核................187

第四小節(jié)、不平衡報價審核........................188

第五小節(jié)、索賠的管理............................188

第六小節(jié)、設(shè)備及甲供材的管理...................189

第五章、風(fēng)險防范措施.....................................190

第一節(jié)、工程量清單計價模式下竣工結(jié)算審核存在的問題.190

第一小節(jié)、訂立合同不規(guī)范，缺乏操作性和約束力……190

第二小節(jié)、設(shè)計變更引發(fā)費用索賠..................191

第三小節(jié)、工程量計算錯誤或清單漏項引發(fā)索賠.....191

第四小節(jié)、工程施工過程管理不規(guī)范引發(fā)索賠.......192

第五小節(jié)、施工過程中政策性調(diào)整爭議.............192

第5頁

第六小節(jié)、結(jié)算資料不規(guī)范，預(yù)算人員變動頻繁，使工程結(jié)

算的困難因素增多.................................192

第七小節(jié)、工程實施過程中暫估價材料與認質(zhì)認價材料的內(nèi)

涵不一致，引發(fā)結(jié)算爭議..........................193

第二節(jié)、防范措施...................................194

第一小節(jié)、加強合同管理，在專用條款中明確調(diào)價辦法194

第二小節(jié)、規(guī)范工程量清單的編制和工程簽證手續(xù)，避免結(jié)

算爭議...........................................194

第三小節(jié)、確保工程資料的完整、準確、效力.......195

第四小節(jié)、科學(xué)、合理地認質(zhì)認價，嚴格執(zhí)行計價的時效性

.....................................................................................196

第六章、結(jié)(決)算報告的內(nèi)容、格式、完整性..............197

第一節(jié)、項目工作流程.................................197

第二節(jié)、審核前準備工作...............................198

第三節(jié)、審核過程中計量與計價.......................198

第四節(jié)、審核完成后...................................200

第五節(jié)、結(jié)算的內(nèi)容...................................201

第六節(jié)、審核施工企業(yè)資質(zhì)............................204

第七節(jié)、審核工程合同.................................204

第八節(jié)、格式和完整性要求.............................204

第七章、結(jié)算審核的內(nèi)容與方法...........................209

第一節(jié)、扎實做好審前準備工作.......................209

第6頁

第一小節(jié)、全面完整的收集與結(jié)算相關(guān)的竣工資料……209

第二小節(jié)、踏勘現(xiàn)場，全面掌握工程實際情況.......210

第二節(jié)、工程造價預(yù)結(jié)算審核的內(nèi)容...................210

第一小節(jié)、對工程量的審核.......................210

第二小節(jié)、工程套用單價的審核....................211

第三節(jié)、工程造價的審核方法.........................212

第一小節(jié)、全面審核法...........................212

第二小節(jié)、重點審核法...........................212

第三小節(jié)、對比審核法............................213

第四小節(jié)、分組計算審查法........................214

第五小節(jié)、篩選法................................214

第四節(jié)、工程預(yù)結(jié)算審核的程序研究...................214

第一小節(jié)、確定結(jié)算辦法.........................214

第二小節(jié)、明確施工圖及范圍.....................215

第三小節(jié)、核實關(guān)于甲方認價及甲供材料...........215

第四小節(jié)、洽商變更的處理.......................216

第五小節(jié)、核對審核結(jié)果..........................217

第八章、提高工程結(jié)算審查質(zhì)量的方法與途徑................219

第一節(jié)、加強施工組織的審查，合理核定造價...........219

第二節(jié)、綜合分析，嚴把定額標準關(guān)...................219

第三節(jié)、把好工程土方挖運關(guān).........................220

第四節(jié)、把好工程的現(xiàn)場簽證關(guān).......................220

第7頁

第五節(jié)、工程造價預(yù)結(jié)算審核存在的問題...............221

第一小節(jié)、工程造價審計活動的實施存在問題.......221

第二小節(jié)、人員緊張而組織管理出問題.............222

第六節(jié)、工程造價預(yù)結(jié)算審核存在問題的解決對策.......224

第一小節(jié)、培養(yǎng)高素質(zhì)的審核人才是關(guān)鍵...........224

第二小節(jié)、招投標過程中存在問題的解決對策.......225

第九章、造價咨詢保密措施及廉潔自律措施..................229

第一節(jié)、造價咨詢保密措施...........................229

第一小節(jié)、涉密人員管理制度......................231

第二小節(jié)、秘密載體保密管理制度.................232

第三小節(jié)、涉密計算機和信息化系統(tǒng)保密管理制度...236

第四小節(jié)、涉密通訊和辦公自動化保密管理制度.....244

第五小節(jié)、保密監(jiān)督檢查制度.....................244

第二節(jié)、關(guān)于廉潔方面控制的措施.....................247

第8頁

第一章、機構(gòu)設(shè)置及管理制度

第一節(jié)、企業(yè)機構(gòu)設(shè)置及分工

公司內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置綜合辦公室、結(jié)算審核部、信息業(yè)務(wù)部、財務(wù)

部、質(zhì)量監(jiān)察部等部門，各職能部門下設(shè)專業(yè)對口的業(yè)務(wù)科室。

董事會

總經(jīng)理專家顧問團

總工程師/總經(jīng)濟總法律顧問總會計師

副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理副總經(jīng)理

辦

工造

綜

造招工

財造造

投程程價

合

監(jiān)質(zhì)

價標設(shè)

價價

理量

公

務(wù)管代計

分監(jiān)

一二三理分

理

分公公察

部室部部部部公司司部

第二節(jié)、公司主要職能部門職責(zé)

1.總經(jīng)理向公司董事會負責(zé)，全面參與公司管理，組織實施董事

會的有關(guān)決議和規(guī)定，全面完成董事會下達的各項指標，并將實

施情況向董事會匯報。

2.辦公室：

(1)負責(zé)公司的辦公用品購買發(fā)放、公司接待等后勤保障工作；

(2)根據(jù)各部門需要進行人員招聘，負責(zé)全體員工的考勤工作；

(3)負責(zé)公司歸檔資料的管理工作，在各部門的配合下做下公

司及人員的各類年檢工作，負責(zé)和主管部門的對接工作。

第9頁

3.綜合業(yè)務(wù)部：

(1)搜集市場信息，匯總與本公司業(yè)務(wù)相關(guān)的信息；

(2)根據(jù)市場信息拓展公司業(yè)務(wù)，做好客戶維護工作。

4.財務(wù)部：負責(zé)公司日常財務(wù)、會計工作，與各部門配合做好員

工的工資及資金核算、發(fā)放工作，在總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下控制公司的財務(wù)風(fēng)

險；

5.結(jié)算審核部：根據(jù)客戶委托做好每項造價結(jié)算審核工作，嚴格

按照公司的要求進行初審和復(fù)審，并最終接收質(zhì)量監(jiān)察部的審核，配

合質(zhì)量監(jiān)察部處理質(zhì)量問題；

6.質(zhì)量監(jiān)察部：對結(jié)算審核部的工作監(jiān)督、把關(guān)，做好客戶回訪

工作，及時處理客戶滿意度問題，領(lǐng)導(dǎo)結(jié)算審核部處理項目質(zhì)量問題。

第三節(jié)、員工聘用制度

(1)有良好的道德品質(zhì)；

(2)有較強的事業(yè)心和責(zé)任心；

(3)有一定固定的業(yè)務(wù)客戶并與其保持良好的關(guān)系；

(4)有熟悉、掌握法律、法規(guī)、工程管理、概預(yù)算、施工技術(shù)、

設(shè)計等相關(guān)知識和技能；

(5)有較高學(xué)識水平和職業(yè)判斷力、應(yīng)變能力、決策能力。

配備的各級領(lǐng)導(dǎo)職位人員要懂業(yè)務(wù)、善管理。職位代表責(zé)任、代

表付出的勞動量、也代表報酬量，應(yīng)各在其位、各思其責(zé)，確保履行

職務(wù)不瀆職，實施職責(zé)不越權(quán)。

第10頁

第四節(jié)、培訓(xùn)制度

(1)注冊造價工程師和結(jié)算審核人員應(yīng)當(dāng)具有良好的職業(yè)道德，

愛崗敬業(yè)、恪盡職守、勤勉工作，樹立質(zhì)量第一、信譽第一，為客戶

提供一流的服務(wù)，創(chuàng)一流的業(yè)績；

(2)具有專業(yè)勝任能力，從業(yè)人員具有較高的專業(yè)學(xué)歷，特別

是重要業(yè)務(wù)項目的負責(zé)人一定要具備扎實的專業(yè)功底，有較強的實際

業(yè)務(wù)操作水平，有縱觀、駕馭全局的能力；

(3)各業(yè)務(wù)部要經(jīng)?？疾烀總€執(zhí)業(yè)人員的情況，了解其實際工

作勝任能力，便于合理的適應(yīng)不同業(yè)務(wù)人員的合適人選；

(4)建立嚴格的工作底稿三級復(fù)核制度，對每項業(yè)務(wù)嚴格全過

程的質(zhì)量監(jiān)督，尤其外勤工作的現(xiàn)場指導(dǎo)、監(jiān)督，保證執(zhí)業(yè)行為嚴格

執(zhí)行審計準則；

(5)建立嚴格的考核晉升制度。對各部門每個人的業(yè)務(wù)成績、

專業(yè)水平、執(zhí)業(yè)紀律、誠實態(tài)度、風(fēng)險意識、職業(yè)道德等方面進行嚴

格考核，并依據(jù)考核結(jié)果給予獎勵、提升、晉級或批評、降級甚至辭

退，促使其各部門和個人都有一種上進心和危機感；

(6)公司建立資料室并及時充實、更新專業(yè)資料，以保證執(zhí)業(yè)

工作的需要。

(7)加強后續(xù)教育，造價工程師及結(jié)算人員每年參加省培訓(xùn)外，

每個部每月不得少于三天的業(yè)務(wù)和法規(guī)知識的培訓(xùn)學(xué)習(xí)，以提高員工

的執(zhí)業(yè)技能，保證執(zhí)業(yè)質(zhì)量和效率，贏得更高的信譽。

(8)簽訂好業(yè)務(wù)合同書。不管處在什么情況下，都要按獨立審

第11頁

計準則的要求，仔細、認真推敲合同書的條款和用語，簽訂好業(yè)務(wù)合

同書，業(yè)務(wù)合同書應(yīng)由部門經(jīng)理擬稿，經(jīng)技術(shù)負責(zé)人核準簽字。

(9)接受的各項業(yè)務(wù)委托單位按照準則指南和本公司制度規(guī)定

應(yīng)提供的資料必須索要齊全。既要合理具體分工，又要考慮勝任能力，

特別關(guān)注對于各環(huán)節(jié)的控制，是保證審計質(zhì)量的關(guān)鍵，尤其對重點領(lǐng)

域、重要事項嚴格責(zé)任，認真指導(dǎo)助理人員之間的銜接協(xié)調(diào)，落實項

目內(nèi)的相互復(fù)核、掌握外勤時間安排、總體進度等。助理人員對咨詢

項目的工作底稿簽字以示對后果負責(zé)；

(10)重大疑難問題實行書面請示報告制度。在實施咨詢中發(fā)現(xiàn)

有影響重要性水平的事項而咨詢計劃沒有涉及和疑難的特殊情況，又

找不到處理法規(guī)依據(jù)的問題，要逐級請示，上級負責(zé)人答復(fù)時應(yīng)以書

面形式，其請示與答復(fù)均應(yīng)歸入工作底稿；

(11)堅持效益服從質(zhì)量的原則。咨詢項目實施程序應(yīng)從考慮成

本效益，但決不準以核算成本效益為由，放棄或簡化程序降低咨詢質(zhì)

量。

第五節(jié)、針對政府投資投點采取的內(nèi)部控制

公司嚴格按行業(yè)規(guī)范及本公司相關(guān)管理制度的要求實施工程造

價咨詢業(yè)務(wù)，我公司工程造價咨詢項目運作流程如下：

工程造價咨詢流程

第12頁

項目譽記

講行項目分

預(yù)算工程甫核工程

預(yù)算編制預(yù)算編制

出具預(yù)算初稿出具預(yù)算初稿

上上

預(yù)笪初稿初畝預(yù)算初稿初宙

預(yù)算初稿復(fù)宙預(yù)算初稿復(fù)宙

T中

出具預(yù)算終稿

出具預(yù)算絡(luò)稿

反饋預(yù)算宙核初

提交成果文件

預(yù)算核對

成果文件存檔

溶料歸還復(fù)宙核對后陌算

出具最絡(luò)預(yù)算畝核

填寫提成宙批單

提交成果文件

成果文件存檔

資料歸還

填寫提成審批單

嚴密有效的內(nèi)部運作機制是工程造價咨詢項目順利開展的前提，

我公司對此高度重視。對本項目我公司采取全方位的人員配備的措施，

制定了詳細的項目運作機制，確保本項目的各項造價咨詢工作高標準、

高效率完成。

第13頁

第六節(jié)、項目組成員的工作職責(zé)

(1)項目組織及人員配備工作

我單位委派適合本項目要求的項目負責(zé)人全面負責(zé)本項目造價

咨詢工作。

A、項目負責(zé)人由公司總經(jīng)理直接任命且項目負責(zé)人必須具備相

應(yīng)資格。

B、各專業(yè)工程師由項目負責(zé)人提名，公司領(lǐng)導(dǎo)批準。

C、項目部相關(guān)專業(yè)人員必須具有相應(yīng)的技術(shù)崗位證書且有相關(guān)

工作經(jīng)驗。

(2)項目管理團隊的主要職責(zé)

A、公司總工：由公司業(yè)務(wù)管理能力很強的人員擔(dān)任，負責(zé)對前

二級復(fù)核的再復(fù)核，即三級復(fù)核。著重把握對整個編審過程的操作程

序、工作方法、成果文件是否符合法律法規(guī)及相關(guān)規(guī)章制度等原則性

問題。

B、項目負責(zé)人：全面領(lǐng)導(dǎo)和組織本項目高效高質(zhì)完成，參與總

的協(xié)調(diào)工作、保持與項目建設(shè)單位的溝通，全面組織審核方案的制定、

監(jiān)督實施和技術(shù)指導(dǎo)工作審核相關(guān)成果文件最終稿，并按規(guī)定簽發(fā)最

終成果文件和相關(guān)成果文件。

C、專業(yè)負責(zé)人員：負責(zé)對定額套用與換算，取費標準方面的復(fù)

核，指導(dǎo)和協(xié)調(diào)造價人員的工作；在項目負責(zé)人的領(lǐng)導(dǎo)下，組織本專

業(yè)造價人員擬定咨詢實施方案，核查資料使用、咨詢原則、計價依據(jù)、

計算公式、軟件使用等是否正確；審核咨詢原則、依據(jù)、方法是否符

第14頁

合咨詢合同的要求與有關(guān)規(guī)定，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)、重要計算公式和計算方法

以及軟件使用是否正確，檢驗關(guān)鍵性的計算結(jié)果；在校審記錄單上列

述校核出的問題，交咨詢成果原編制人員修改，修改后進行復(fù)核，復(fù)

核后簽署意見并提交項目負責(zé)人審核。

D、專業(yè)造價人員職責(zé)：依據(jù)咨詢業(yè)務(wù)要求，執(zhí)行作業(yè)計劃，遵

守有關(guān)業(yè)務(wù)的標準與原則，對所承擔(dān)的咨詢業(yè)務(wù)質(zhì)量和進度負責(zé)；根

據(jù)咨詢實施方案要求，展開本職咨詢工作，選用正確的咨詢數(shù)據(jù)、計

算方法、計算公式、計算程序，做到內(nèi)容完整、計算準確、結(jié)果真實

可靠；對實施的各項工作進行認真自校，做好咨詢質(zhì)量的自主控制。

咨詢成果經(jīng)校審后，負責(zé)按校審意見修改。

(3)項目運作約束機制

為了保證每項工作按規(guī)定工作流程及工作職責(zé)高標準、高效率完

成，公司制定了嚴密的薪酬分配制度及獎懲制度，主要包含以下方面：

A、在項目流程中各環(huán)節(jié)均設(shè)有提成及獎金，詳細規(guī)定了編制、

初審、復(fù)審等環(huán)節(jié)的提成額度及計算辦法；

B、各環(huán)節(jié)均制定評價制度，每項工作的每個環(huán)節(jié)必須按規(guī)定填

寫質(zhì)量審核單，每項工作的編制、初審、復(fù)審等環(huán)節(jié)的質(zhì)量系數(shù)與進

度系數(shù)均作為計算每個環(huán)節(jié)相關(guān)人員收入的標準；

C、公司采取激勵措施，對在項目三級審核過程中成效突出的個

人給予獎勵，對在審核過程中質(zhì)量和進度不達標的個人給予提成降低

及處罰等措施；

D、項目完成后歸檔資料必須在7日內(nèi)完善并歸檔，項目資料不

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歸檔不予計算項目相關(guān)人員的提成及獎金收入；

E、由公司質(zhì)量監(jiān)察部對造價咨詢部各項工作進行監(jiān)督、把關(guān)，

對項目運作中出現(xiàn)的偏差及時進行引導(dǎo)及糾正，確保項目圓滿完成。

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第二章、內(nèi)部管理制度

第一節(jié)、質(zhì)量控制制度

第一小節(jié)、質(zhì)量控制與服務(wù)保證措施

以造價項目的質(zhì)量控制為核心，以機構(gòu)的全面質(zhì)量控制為基礎(chǔ)，

以外部的監(jiān)督檢查為補充建立了一整套較為完善的內(nèi)部管理制度和

質(zhì)量控制體系。

1.項目簽約制度

2.每承接一項造價咨詢業(yè)務(wù)，必須簽訂業(yè)務(wù)約定書，并在委托書

中明確咨詢時間、范圍、完成工作時間等基本事項。

3.委派人員制度

業(yè)務(wù)總負責(zé)人根據(jù)項目經(jīng)理了解的委托項目實際情況和時間要

求，選擇業(yè)務(wù)總監(jiān)和具備專業(yè)勝任能力、熟悉委托項目的項目經(jīng)理及

各專業(yè)負責(zé)人和助理人員組成項目團隊，明確各自的職責(zé)，做到合理

分工，發(fā)揮所長，并全程組織實施造價咨詢方案，完成造價咨詢工作。

4.編制、審核造價咨詢方案制度

明確由項目經(jīng)理組織編寫造價方案，組織方案的分析、討論，并

逐級上報審核，使造價咨詢工作的組織具有項目針對性，集中力量解

決重點難點問題。

5.指導(dǎo)和復(fù)核制度

具體包括：A:項目經(jīng)理和各專業(yè)負責(zé)人全程指導(dǎo)助理人員工作，

對如何履行審核程序、收集相關(guān)資料信息、完善工作底稿的督導(dǎo)。B:

項目經(jīng)理和各專業(yè)負責(zé)人現(xiàn)場審核助理人員的工作底稿，以保證質(zhì)量。

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C:業(yè)務(wù)總監(jiān)復(fù)核簽字后報技術(shù)支持部進行獨立審核，項目組根據(jù)技術(shù)

支持部意見修改后報董事長審核簽發(fā)。

6.溝通制度

一是項目人員之間隨時進行內(nèi)部溝通，每天項目組召開一次現(xiàn)場

討論會，加強相互配合，互通信息，分工協(xié)作；二是項目經(jīng)理與建設(shè)

單位隨時進行溝通。三是項目組與委托單位、施工單位有關(guān)人員相互

溝通，并形成例會制度，對雙方意見分歧進行磋商，以達成共識別，

制定合理的解決方案。

第二小節(jié)、內(nèi)部監(jiān)督、管理制度的落實措施

(1)組織措施

①建立完善的質(zhì)保管理體系，確保全過程造價控制/合同管理工

作的高質(zhì)量完成；

②建立項目負責(zé)人責(zé)任制，明確參與人員的職能分工；

③強化規(guī)范服務(wù)，使用標準合同文件和各種技術(shù)質(zhì)量手冊，強調(diào)

成果文件質(zhì)量，嚴格推行校審制度，以提高服務(wù)質(zhì)量，杜絕差錯。

(2)經(jīng)濟措施

公司對項目負責(zé)人及項目組成員按《項目部檢查評比管理辦法》

進行考核，填寫《項目部工作人員考核表》,根據(jù)考核結(jié)果，進行一

定的經(jīng)濟獎懲。

(3)技術(shù)措施

①針對工程特點，在項目造價控制的方法中充分運用科技手段進

行設(shè)計、施工優(yōu)化和控制項目投資，從而提高效率、降低造價、創(chuàng)造

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效益；

②在必要時，公司將借助社會科技力量，充分發(fā)揮公司資深工程

技術(shù)人員和所聘社會資深專家的組合優(yōu)勢，為工程設(shè)計作價值分析和

優(yōu)化建議，使資金得到有效利用；

③對設(shè)計變更進行技術(shù)經(jīng)濟比較，嚴格控制由于設(shè)計變更可能對

工程造價帶來的影響；

④對主要的施工方案進行技術(shù)經(jīng)濟比較，通過提高設(shè)計技術(shù)和施

工技術(shù)節(jié)約投資。

⑤重視收集、積累信息和資料并及時進行分析、整理，使之不斷

反饋，以指導(dǎo)類似或相似的工作。

(4)合同措施

①確立造價管理中的一切行為均以合同作為唯一依據(jù)的意識和

理念，以合同為紐帶完成工程以確實保障合同各方的經(jīng)濟利益。既實

施合同的動態(tài)管理，又信守合同，嚴格履約，以事實為依據(jù)，以最合

理的合同價獲得最好的技術(shù)方案和最強的工程保障能力；②做好工程

資料收集，為正確處理可能發(fā)生的工程索賠提供依據(jù)，合理處理索賠

事宜。

第三小節(jié)、技術(shù)措施

①本公司《員工執(zhí)業(yè)手冊》對全面質(zhì)量控制、審計質(zhì)量控制、業(yè)

務(wù)管理、風(fēng)險控制、各類業(yè)務(wù)操作指南以及審計程序和方法、工作底

稿的編制等諸方面進行了全面詳實的闡述和規(guī)定，確保執(zhí)業(yè)人員規(guī)范

執(zhí)業(yè)。

第19頁

②采用分層、分環(huán)節(jié)質(zhì)量控制法，關(guān)鍵點質(zhì)量控制法，三級復(fù)核

等多項技術(shù)措施控制全過程，確保質(zhì)量。

A:分層質(zhì)量控制措施：項目組各級別成員根據(jù)各自職責(zé)對本層次

業(yè)務(wù)質(zhì)量進行控制，高級別人員對下一級別層次的工作質(zhì)量進行檢查

和督導(dǎo)，并及時提出改進意見，做到發(fā)現(xiàn)問題及時解決。

B:分環(huán)節(jié)質(zhì)量控制措施：對項目的不同環(huán)節(jié)采用“節(jié)節(jié)”審核法。

根據(jù)每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的質(zhì)量控制內(nèi)容和目標責(zé)任，對各環(huán)節(jié)的質(zhì)量進行

控制，對每一環(huán)節(jié)完工后，須由專業(yè)負責(zé)人審核無誤后再進入到下一

個環(huán)節(jié)。

C:關(guān)鍵點質(zhì)量控制措施：每一個項目實施過程中都會有一些對結(jié)

果和質(zhì)量產(chǎn)生重大影響的關(guān)鍵點，控制了這些關(guān)鍵點，則能基本保證

該項目的整體質(zhì)量，并大大提高工作效率。

D:三級復(fù)核措施：造價人員對工作底稿進行自查的基礎(chǔ)上，各專

業(yè)負責(zé)人對本專業(yè)工作底稿進行復(fù)核，項目經(jīng)理復(fù)核各專業(yè)結(jié)果，并

重點復(fù)核關(guān)鍵點工作底稿，草擬報告初稿，報業(yè)務(wù)總監(jiān)復(fù)核后送業(yè)務(wù)

支持部審核，業(yè)務(wù)支持部對項目實施獨立復(fù)核后，送分管業(yè)務(wù)總負責(zé)

人審核簽發(fā)。

第四小節(jié)、硬件支持

我公司執(zhí)業(yè)人員均配備了筆記本電腦和工程量計算、鋼筋計算、

清單計價、定額計價等軟件，為優(yōu)質(zhì)高效完成造價咨詢業(yè)務(wù)提供了有

力支撐。

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第五小節(jié)、信息資源支持措施

①我公司在長期各類造價業(yè)務(wù)實踐中，收集整理了大量的各類材

料價格等資料，并在此基礎(chǔ)上建立了各類基礎(chǔ)數(shù)據(jù)信息庫，提供了強

有力的信息支持。

②在長期的業(yè)務(wù)實踐中，本公司與眾多關(guān)聯(lián)協(xié)作單位建立了持久

穩(wěn)定的合作關(guān)系，并建有外聘專家?guī)?，在工作中遇有特殊問題可向?qū)?/p>

家進行咨詢，確保了咨詢質(zhì)量。

③我公司訂閱了大量工程施工技術(shù)、工程造價專業(yè)刊物，購買了

各類專業(yè)的書籍，供造價人員學(xué)習(xí)查閱。

第六小節(jié)、服務(wù)保證措施

本公司承諾，如在本次項目中中標，在服務(wù)期間，保證做到：

①嚴格遵守國家的法律法規(guī)，講究職業(yè)道德，誠信經(jīng)營。

②安排專人以書面形式向委托單位定期匯報工程審計情況、存在

問題。

③嚴格遵守招標文件和我方投標文件、合同要求規(guī)定，保質(zhì)保量

按時完成項目全部審計任務(wù)，自覺接受貴方監(jiān)督。

④如因本公司的過失，給貴方造成經(jīng)濟損失的，本公司保證按照

法律法規(guī)規(guī)定給予賠償，累計賠償總額不超過建設(shè)工程造價咨詢酬金

總額(除去稅金)。

⑤按委托協(xié)議期限審計結(jié)束后，我們將及時向貴方報送工程結(jié)

(決)算審計報告。

⑥建立嚴密的保密管理制度，保證做到項目內(nèi)容不失密、泄密，

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否則愿承擔(dān)由此引起的一切責(zé)任。

⑦保證委派的項目組成員具備相關(guān)的專業(yè)知識和經(jīng)驗，有足夠的

專業(yè)勝任能力。

第七小節(jié)、廉潔與獨立性保證手段

1.公司設(shè)廉潔監(jiān)督員，監(jiān)督員工的廉潔性，并接受委托單位、建設(shè)

單位的監(jiān)督

2.與委托方和相關(guān)當(dāng)事方之間存在可能影響公正執(zhí)業(yè)的利害關(guān)

系時，造價人員回避制度

3.針對工程造價控制和審計的特殊性，本公司制定了工程造價審

核人員"四不準"準則，即：審核人員不準對委托方提出工作以外的任

何要求；不準收受任何禮品和禮金；不準參加承包商的任何宴請和娛

樂活動；不準利用工作之便要求委托方、承包商辦私事。如有違反工

程造價失實的執(zhí)業(yè)人員將堅決予以開除并報有關(guān)部門進行執(zhí)業(yè)處理。

要求全體項目組成員嚴守《造價工程師職業(yè)道德準則》的要求，遵守

相關(guān)法律、法規(guī)，勤勉盡責(zé)，恪守獨立、客觀、公正的原則。

4.項目組成員應(yīng)嚴守本公司《員工執(zhí)業(yè)手冊》相關(guān)規(guī)定，如有違

反，我公司將根據(jù)具體情況嚴加處罰。

為了保障本項目的咨詢服務(wù)質(zhì)量，本公司制定了詳細的質(zhì)量控制

方案及措施，主要包括三級復(fù)核質(zhì)量措施、簽發(fā)質(zhì)量責(zé)任管理措施、

組織措施、經(jīng)濟、技術(shù)、合同措施等，具體情況如下：

(1)內(nèi)部工作三審制度

多年來我公司制定了一套比較規(guī)范的餓內(nèi)部管理制度，嚴格履行

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三級簽審制度，使咨詢業(yè)務(wù)的開展從內(nèi)部管理機制上落實了有效的監(jiān)

督和制約措施，從而確保了咨詢業(yè)務(wù)正確的開展。

A項目負責(zé)人審核制：工程造價文件初稿出來后，首先由內(nèi)部互

檢然后經(jīng)項目負責(zé)人初審，主要審核工程量、材料價格、定額及費率

等。合格后交質(zhì)量監(jiān)察部總工審核。

B總工審核制：在項目負責(zé)人初審的基礎(chǔ)上，對審核初稿就材料

價格、定額取定、審核爭議等內(nèi)容進行校核。

C技術(shù)負責(zé)人復(fù)核制：出審核報告前必須經(jīng)技術(shù)負責(zé)人復(fù)審，對

審核報告作全面的復(fù)核，確保成果文件的完整和正確性。

(2)校審簽發(fā)質(zhì)量責(zé)任管理制度

A專業(yè)造價工程師(或造價員)自校或互校責(zé)任

專業(yè)造價工程師(或造價員)按照職責(zé)劃分，對完成自?；蚧バ?/p>

的初步成果確認無漏項和錯誤后，隨同歸納整理后的全部咨詢資料及

填寫的《工程造價咨詢業(yè)務(wù)質(zhì)量控制流程單》一道，提交項目負責(zé)人

復(fù)核。對未決事項和需要提請項目負責(zé)人重點復(fù)核的問題，須在《工

程造價咨詢業(yè)務(wù)質(zhì)量控制流程單》自?；蚧バＲ庖姍谥屑右哉f明，應(yīng)

說明而未說明的，視同對其已認同，由專業(yè)造價工程師(或造價員)

負直接責(zé)任，并給予相應(yīng)處罰。

自?；蚧バ５闹饕獌?nèi)容：是否完成了咨詢合同、實施方案規(guī)定的

范圍和深度；項目咨詢采用的法規(guī)、規(guī)范、標準、計算方式、價格等

依據(jù)是否正確、合理；對工程量進行逐項復(fù)核，檢查工程量計算式是

否正確、依據(jù)是否充分、上機結(jié)果與計算底稿是否一致；逐項復(fù)核定

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額套用或分析綜合單價的組成是否正確；數(shù)據(jù)引用、計量單位、數(shù)據(jù)

調(diào)整、數(shù)據(jù)匯總是否準確；咨詢過程中形成的結(jié)論，其分析過程、記

錄、會議記要、取證等文件是否真實、完整和有效；對咨詢項目中發(fā)

現(xiàn)的復(fù)雜事項、重大分歧、風(fēng)險因素以及對咨詢結(jié)果有重大影響的問

題，在工作底稿或初步成果中是否有說明分析、判斷，其結(jié)論是否正

確、理由是否充足，是否與初步結(jié)果的文字表述完整一致。

B項目負責(zé)人復(fù)核責(zé)任

咨詢成果文件質(zhì)量執(zhí)行項目負責(zé)人負責(zé)制，即項目負責(zé)人對所執(zhí)

行的業(yè)務(wù)質(zhì)量負總責(zé)。項目負責(zé)人在專業(yè)造價工程師(或造價員)自

?；蚧バ３醪匠晒幕A(chǔ)上，按照咨詢合同、實施方案規(guī)定的內(nèi)容和

深度進行全面復(fù)核，對未決事項和需要提請單位質(zhì)量控制總監(jiān)重點復(fù)

核的問題，須在《工程造價咨詢業(yè)務(wù)質(zhì)量控制流程單》復(fù)核意見欄中

加以說明，應(yīng)說明而未說明的，視同對其已認同，由項目經(jīng)理(或項

目負責(zé)人)負直接責(zé)任，并給予相應(yīng)處罰。

復(fù)核的主要內(nèi)容：咨詢原則、依據(jù)、方法是否符合合同和實施方

案擬定的要求與有關(guān)規(guī)定；對重要項目的工程量計算進行抽查，驗算

關(guān)鍵數(shù)據(jù)及相互間的關(guān)聯(lián)關(guān)系和鉤稽關(guān)系是否正確；各專業(yè)的技術(shù)經(jīng)

濟指標是否在合理的范圍內(nèi)，計算底稿是否完整、正確；對風(fēng)險

問題的處置是否恰當(dāng)；對工程結(jié)算為非本單位審核的決算審計項目，

其建筑安裝工程結(jié)算抽查復(fù)核面，是否大于建筑安裝完成額的15%

(抽查重點是否是超概算金額較大的單位工程);對需要安裝設(shè)備的

抽查臺(件)是否大于50%;支撐咨詢初步成果結(jié)論的論據(jù)資料是

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否真實、有效、完整；咨詢(審計)初步成果說明及評價是否規(guī)范，

論述是否通順，內(nèi)容是否完整、正確，結(jié)論與數(shù)據(jù)分析是否一致。

原編制咨詢初步成果的專業(yè)造價工程師(或造價員)對《工程造

價咨詢業(yè)務(wù)質(zhì)量控制流程單》上提出的復(fù)核意見進行修改后，項目經(jīng)

理(或項目負責(zé)人)方可簽字，繼續(xù)履行下一步的審核程序。

C項目質(zhì)量控制總監(jiān)審核責(zé)任

送審文件必須經(jīng)過項目負責(zé)人全面復(fù)核，在《工程造價咨詢業(yè)務(wù)

質(zhì)量控制流程單》簽署復(fù)核意見后、有專業(yè)造價工程師(或造價員)

修改后的初步咨詢成果、具備歸檔要求的咨詢完整資料，方可進入審

核程序。

審核的主要內(nèi)容：

項目負責(zé)人對初步成果進行調(diào)整、糾正、補充的依據(jù)是否恰當(dāng)和

準確，與建施雙方一些關(guān)鍵性的分歧是否得到解決；采集的論據(jù)與結(jié)

論性意見間的因果關(guān)系是否成立；咨詢成果的結(jié)論和評價深度是否客

觀、公正，表述是否嚴謹、清晰，是否滿足委托合同的約定和實施方

案的要求；咨詢成果文件對可能產(chǎn)生的執(zhí)業(yè)風(fēng)險是否予以充分考慮，

規(guī)避風(fēng)險措施是否合理、有效。

質(zhì)量控制總監(jiān)如發(fā)現(xiàn)咨詢成果文件初稿有不準確、不完整、不可

靠或錯誤之處，應(yīng)責(zé)成和督促項目負責(zé)人予以修改、補充和完善，必

要時單位質(zhì)量控制總監(jiān)可直接進行修改和補充，并將修改和補充內(nèi)容

通知項目負責(zé)人。

項目負責(zé)人對《工程造價咨詢業(yè)務(wù)質(zhì)量控制流程單》簽署的審核

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意見修改后，單位質(zhì)量控制總監(jiān)方可簽字，繼續(xù)履行下一步程序。

D單位技術(shù)負責(zé)人審查簽發(fā)責(zé)任

凡依據(jù)咨詢合同要求提交的咨詢成果文件，資料齊全，校審簽署

齊全，具備存檔條件，單位技術(shù)負責(zé)人予以審查簽發(fā)。單位技術(shù)負責(zé)

人對簽發(fā)的咨詢成果文件的完整性負責(zé)。

E單位校審中遇到的重大疑難問題

質(zhì)量控制總監(jiān)應(yīng)組織技術(shù)負責(zé)人及相關(guān)人員組成技術(shù)領(lǐng)導(dǎo)小組

進行會審，并擬定出具體解決措施，形成會議記要，進入檔案。

F獎勵與處罰

各單位應(yīng)按照公司頒布的《質(zhì)量檢查評分標準》,結(jié)合咨詢初步

成果審核情況和咨詢過程中抽查情況的評定結(jié)果，參考公司模式，進

行獎勵和處罰。

第八小節(jié)、工程結(jié)算質(zhì)量管理流程

基本工作流程圖

準備階段實施階霞報告險霞后度aMR

視目飛產(chǎn)北風(fēng)寫定柔把

協(xié)說，明確機者范圖

項組理出美咨詢低告所

現(xiàn)場翻察。實地

樣。并征取要把單位者見，發(fā)蓮咨詢很告業(yè)要扎單

喜各均頻香情況。定

紅成項目細。確定項目

經(jīng)理，明確圖員分工

建政方。地工考。審

核方至方核時，見操告向者科型理細檢并氧

唐見都門經(jīng)理審核務(wù)向族告。

計

內(nèi)部母訓(xùn)。器開理點

會我見相關(guān)中科

確發(fā)解核然地，區(qū)本執(zhí)術(shù)自責(zé)人審核杏向報

核性面

樣據(jù)程情觀制定實

施才前。厘審構(gòu)善開

審被意見并答發(fā)咨詞

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1.為加強工程管理及成本控制力度，明確工程結(jié)算流程和運作時

間，完善公司內(nèi)部正常的工程結(jié)算管理的制約機制，特制訂本流程。

2.本流程適用于公司所有投資項目各類工程的過程進度結(jié)算及

竣工結(jié)算管理。

3.成本控制中心管理職責(zé)

3.1復(fù)核施工方結(jié)算資料，編制結(jié)算內(nèi)審報告。

3.2負責(zé)委托造價咨詢公司編制、審核工程結(jié)算。

3.3復(fù)核造價咨詢公司外審報告，分析差異原因。

3.4與施工方、項目部共同確認工程結(jié)算價。

4.納入工程結(jié)算的范圍

4.1技術(shù)服務(wù)類：包括項目勘察、設(shè)計、樁基檢測、管線及沉降

安全監(jiān)測、其他技術(shù)咨詢服務(wù)等。

4.2施工類：包括土建安裝工程、室內(nèi)外裝飾工程、景觀綠化工

程、消防工程、污水處理、管線配套、弱電系統(tǒng)集成、零星工程等。

4.3材料或設(shè)備的分包(采購)類：包括涂料、面磚、石材、門

窗、電梯、給排水設(shè)備、暖通設(shè)備、強弱電設(shè)備(允許市場化的)、

安保設(shè)備等業(yè)主指定的材料或設(shè)備(包括甲方指定品牌價格、乙方采

購的材料或設(shè)備)等。

5.允許市場化的專業(yè)配套工程類。

6.工程結(jié)算程序的啟動

各類工程結(jié)算前，由結(jié)算項目施工單位向監(jiān)理單位發(fā)出工程結(jié)算

申請，經(jīng)監(jiān)理單位書面確認后，報工程部審批后，方可進入結(jié)算程序。

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監(jiān)理單位、工程部應(yīng)對合同的履行情況(進度、質(zhì)量、安全文明施工

等)及竣工資料的真實性、有效性及完整性進行確認。

7.工程結(jié)算條件

7.1準予結(jié)算的條件

7.1.1進度節(jié)點付款結(jié)算：已到合同約定付款節(jié)點并經(jīng)監(jiān)理單位、

甲方工程部驗收認可，可進入進度節(jié)點結(jié)算流程。

7.1.2完工結(jié)算：合同(或協(xié)議)約定內(nèi)容已完成，經(jīng)監(jiān)理單位、

甲方工程部驗收合格后可

進入完工結(jié)算流程；總包合同及部分分包合同，按合同約定除經(jīng)

監(jiān)理單位、甲方工程部驗收認可外，還需經(jīng)相關(guān)部門驗收合格后方可

進入竣工結(jié)算流程。

7.2不予結(jié)算的情形

無開工報告或開工報告未經(jīng)批準；

(2)無計量資料或計量資料不全；

(3)因施工錯誤而增加的工程量；

(4)承包工程范圍、計量單位、單價、費率與投標文件不符；

(5)隱蔽工程未經(jīng)監(jiān)理工程師檢查驗收；

(6)各分部分項工程驗收不合格須返工或待處理；

(7)總價包干項目超出合同總價；

(8)成品、半成品、器材等缺少應(yīng)有的試驗鑒定資料或合格證；

(9)材料未按規(guī)定試驗，并未獲得監(jiān)理工程師批準；

(10)變更、簽證及費用未按規(guī)定辦理手續(xù)；

第28頁

(11)其他不予結(jié)算情況。

8.工程結(jié)算書的編制要求

8.1工程結(jié)算書要嚴格按照合同約定的編制原則進行規(guī)范編制。

8.2工程結(jié)算書應(yīng)包括封面、編制說明、匯總表、結(jié)算書、材料

調(diào)差表、甲供材清單及全部工程量詳細計算書(結(jié)算書封面應(yīng)加蓋編

制單位公章及編制人簽章)。

8.3工程結(jié)算書應(yīng)按單項工程編制：分為合同內(nèi)、合同外；合同

內(nèi)按原設(shè)計圖紙內(nèi)容與追加調(diào)整項目編制；追加調(diào)整項目按各設(shè)計變

更單與簽證單分別編制、匯總。

第九小節(jié)、工程結(jié)算質(zhì)量管理程序

1.各部門職責(zé)

1.1監(jiān)理單位：負責(zé)預(yù)審工程結(jié)算的完成量；

1.2造價監(jiān)理：負責(zé)工程結(jié)算的審價；

1.3項目公司預(yù)算人員：負責(zé)審核工程的現(xiàn)場完成情況；

1.4合約管理部：負責(zé)審核工程結(jié)算，并進行成本分析總結(jié)；

1.5項目執(zhí)行總經(jīng)理、總師室：負責(zé)審核工程結(jié)算；

1.6總裁室：負責(zé)審批。

負責(zé)部門/負

活動說明輸出

責(zé)人

1.1施工單位以及其他供應(yīng)商在取得項目驗收報《結(jié)算

1提出施工單位及

告后，收集簽證、變更等資料向項目公司提出項資料登

結(jié)算其他供應(yīng)商

目工程結(jié)算；記表》

第29頁

1.2項目公司、合約管理部、兩家監(jiān)理共同審核

資料完整性；

2.1項目工程結(jié)算書先由監(jiān)理單位對工程量的完

成情況進行預(yù)審；

2.2項目公司預(yù)算人員進行專業(yè)審核，包括對簽

證單和竣工圖紙的再次確認；

2.3造價監(jiān)理進行審查；監(jiān)理單位項

《工程

2.4項目公司的預(yù)算人員審核；目公司造價

結(jié)算審

2結(jié)算2.5監(jiān)理單位與項目預(yù)算人員分別審核之后，提監(jiān)理合管理

批表》

審核審交合約管理部預(yù)算人員(與項目公司的預(yù)算人員部項目公司

《工程

批非同一人)獨立審核；執(zhí)行總經(jīng)理

結(jié)算對

2.6必要時委托中介造價咨詢公司進行復(fù)審(對總經(jīng)濟師總

照表》

其工作的評價與考核可以通過《工程結(jié)算對照裁室

表》來體現(xiàn));

2.7報送項目公司執(zhí)行總經(jīng)理、總經(jīng)濟師審核，

總裁室審批；

2.8審核審批后，進行付款。

3.1合約管理部檢查工程合同的執(zhí)行情況，完成

3.成本成本分析總結(jié)報告；

分析總3.2報送總經(jīng)濟師審核，總裁室審閱；合約管理部

結(jié)3.3項目結(jié)算資料及時錄入公司成本信息庫，并

交行政管理部歸檔。

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第31頁

第十小節(jié)、質(zhì)量總體控制

以造價咨詢項目的質(zhì)量控制為核心，以機構(gòu)的全面質(zhì)量控制為基

礎(chǔ)，以外部的監(jiān)督檢查為補充建立一整套較為完善的內(nèi)部管理制度和

質(zhì)量控制體系。

1.項目簽約制度

每承接一項造價咨詢業(yè)務(wù)，必須簽訂業(yè)務(wù)約定書，并在委托書中

明確咨詢時間、范圍、完成工作時間等基本事項。

2.委派人員制度

業(yè)務(wù)負責(zé)人根據(jù)項目組長了解的委托項目實際情祝和時間要求，

選擇業(yè)務(wù)總監(jiān)和具備專業(yè)勝任能力、熟悉委托項目的項目組長及各專

業(yè)負責(zé)人和助理人員組成項目團隊，明確各自的職責(zé)，做到合理分工、

充分發(fā)揮，并全程組織實施造價咨詢方案，完成造價咨詢工作。

3.編制、審核造價咨詢方案制度

明確由項目組長組織編寫造價咨詢方案，組織方案的分析、討論

并逐級上報審核，使造價咨詢工作的組織具有項目針對性，集中力量

解決重點難點問題。

4.指導(dǎo)和復(fù)核制度

①項目組長和各專業(yè)負責(zé)人全程指導(dǎo)助理人員工作，對如何履行

審核程序、收集相關(guān)資料信息、完善工作底稿的督導(dǎo)。

②項目組長和各專業(yè)負責(zé)人現(xiàn)場審核助理人員工作底稿，保證質(zhì)

量。

③業(yè)務(wù)負責(zé)人復(fù)核簽字后報技術(shù)部進行獨立審核，項目組根據(jù)技

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術(shù)部意見修改后報公司負責(zé)人審核簽發(fā)。

5.溝通制度

①項目人員之間隨時進行內(nèi)部溝通，項目組定期召開現(xiàn)場討論會，

加強相互配合，互通信息，分工協(xié)作。

②項目組長與建設(shè)單位隨時進行溝通。

③項目組與委托單位、施工單位有關(guān)人員相互溝通，并形成例會

制度對雙方意見分歧進行磋商，以達成共識，制定合理的解決方案。

6.技術(shù)措施

①本公司《員工執(zhí)業(yè)手冊》對全面質(zhì)量控制、造價咨詢質(zhì)量控制、

業(yè)務(wù)管理、風(fēng)險控制、各類業(yè)務(wù)操作指南以及造價咨詢程序和方法工

作底稿的編制等諸方面進行了全面詳細的闡述和規(guī)定，確保執(zhí)業(yè)人員

規(guī)范執(zhí)業(yè)。

②采用分層、分環(huán)節(jié)質(zhì)量控制法，關(guān)鍵點質(zhì)量控制法，三級復(fù)核

等多項技術(shù)措施控制全過程，確保質(zhì)量。

A.分層質(zhì)量控制措施：項目組各級別成員根據(jù)各自職責(zé)對本層次

業(yè)務(wù)質(zhì)量進行控制，高級別人員對下一級別層次的工作質(zhì)量進行檢查

和督導(dǎo)，并及時提出改進意見，做到發(fā)現(xiàn)問題及時解決。

B.分環(huán)節(jié)質(zhì)量控制措施：對項目的不同環(huán)節(jié)采用“節(jié)節(jié)”審核法

根據(jù)每個業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的質(zhì)量控制內(nèi)容和目標責(zé)任，對各環(huán)節(jié)的質(zhì)量進行

控制，對每一環(huán)節(jié)完工后，須由專業(yè)負責(zé)人審核無誤后再進入到下一

個環(huán)節(jié)。

C.關(guān)鍵點質(zhì)量控制措施：每一個項目實施過程中都會有一些對結(jié)

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果和質(zhì)量產(chǎn)生重大影響的關(guān)鍵點，控制了這些關(guān)鍵點，則能基本保證

該項目的整體質(zhì)量，并大大提高工作效率。

D.三級復(fù)核措施：造價咨詢執(zhí)業(yè)人員對工作底稿進行自查的基礎(chǔ)

上，各專業(yè)負責(zé)人對本專業(yè)工作底稿進行復(fù)核，項目組長復(fù)核各專業(yè)

結(jié)果，并重點復(fù)核關(guān)鍵點工作底稿，草擬報告初稿，報業(yè)務(wù)負責(zé)人復(fù)

核后送業(yè)務(wù)部審核，業(yè)務(wù)部對項目實施獨立復(fù)核后，送業(yè)務(wù)負責(zé)人審

核簽發(fā)。

7.硬件支持

我公司執(zhí)業(yè)人員均配備了筆記本電腦和清單計價、定額計價等軟

件，為優(yōu)質(zhì)高效完成造價咨詢業(yè)務(wù)提供了有力支撐。

8.信息資源支持措施

①我公司在長期在各類造價咨詢業(yè)務(wù)實踐中，收集整理了大量的

各類材料價格等資料，并在此基礎(chǔ)上建立了各類