公司財(cái)務(wù)部現(xiàn)金管理制度

公司財(cái)務(wù)部現(xiàn)金管理制度第一章總則第一條目的為加強(qiáng)公司財(cái)務(wù)部的現(xiàn)金管理，確保公司資金安全、流動(dòng)性和使用效率，規(guī)范現(xiàn)金收支行為，制定本制度。第二條適用范圍本制度適用于公司財(cái)務(wù)部及各相關(guān)部門(mén)在現(xiàn)金管理過(guò)程中涉及的所有活動(dòng)，適用于所有現(xiàn)金收支、現(xiàn)金管理及相關(guān)監(jiān)督工作。第三條法規(guī)依據(jù)本制度依據(jù)《中華人民共和國(guó)會(huì)計(jì)法》、《中華人民共和國(guó)企業(yè)財(cái)務(wù)通則》、《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》等相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部管理規(guī)定制定。第二章管理規(guī)范第四條現(xiàn)金管理的基本原則1.安全性：確保公司的現(xiàn)金資金安全，防止資金損失和風(fēng)險(xiǎn)。2.流動(dòng)性：確保公司資金的及時(shí)使用，滿足日常運(yùn)營(yíng)需求。3.效益性：優(yōu)化現(xiàn)金使用效率，降低資金閑置現(xiàn)象。4.合規(guī)性：遵循相關(guān)法律法規(guī)及公司內(nèi)部規(guī)章制度。第五條現(xiàn)金管理組織架構(gòu)1.財(cái)務(wù)部：為現(xiàn)金管理的主要責(zé)任部門(mén)，負(fù)責(zé)現(xiàn)金的收支、管理和監(jiān)督。2.部門(mén)負(fù)責(zé)人：負(fù)責(zé)本部門(mén)的現(xiàn)金使用及管理，確保資金使用合規(guī)合理。3.審計(jì)部：定期對(duì)現(xiàn)金管理進(jìn)行督導(dǎo)審計(jì)，確保制度執(zhí)行情況。第三章現(xiàn)金收支管理第六條現(xiàn)金收入管理1.現(xiàn)金收入流程：-各部門(mén)需在規(guī)定時(shí)間內(nèi)向財(cái)務(wù)部提交現(xiàn)金收入申請(qǐng)，包括收入明細(xì)、用途及相關(guān)憑證。-財(cái)務(wù)部審核后，予以登記，并及時(shí)入賬。2.現(xiàn)金收入憑證：-收入憑證必須齊全，包含交易雙方信息、金額、日期及簽字等。-所有現(xiàn)金收入應(yīng)在收款后24小時(shí)內(nèi)上交財(cái)務(wù)部。第七條現(xiàn)金支出管理1.現(xiàn)金支出流程：-各部門(mén)需提前填寫(xiě)現(xiàn)金支出申請(qǐng)表，說(shuō)明支出目的及金額，并附上相關(guān)憑證。-財(cái)務(wù)部審核后，簽字批準(zhǔn)，方可支付。2.現(xiàn)金支出憑證：-所有現(xiàn)金支出必須由相關(guān)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)，憑證必須完整、真實(shí)、有效。-支出后，財(cái)務(wù)部應(yīng)及時(shí)入賬，并定期進(jìn)行核對(duì)。第八條現(xiàn)金限額管理1.現(xiàn)金限額：-各部門(mén)的日?，F(xiàn)金支出不得超過(guò)5000元，特殊情況需事先報(bào)批。-財(cái)務(wù)部應(yīng)定期評(píng)估各部門(mén)的現(xiàn)金使用情況，適時(shí)調(diào)整限額。2.現(xiàn)金存放管理：-所有現(xiàn)金應(yīng)存放在公司指定的保險(xiǎn)箱內(nèi)，定期進(jìn)行清點(diǎn)和核對(duì)。-現(xiàn)金的管理責(zé)任應(yīng)明確，指定專(zhuān)人負(fù)責(zé)。第四章現(xiàn)金流動(dòng)管理第九條現(xiàn)金流動(dòng)監(jiān)控1.現(xiàn)金流入監(jiān)控：-各部門(mén)需定期向財(cái)務(wù)部報(bào)告現(xiàn)金流入情況，確保資金的及時(shí)回籠。2.現(xiàn)金流出監(jiān)控：-財(cái)務(wù)部需對(duì)現(xiàn)金流出情況進(jìn)行定期分析，確保資金使用的合理性。第十條現(xiàn)金流動(dòng)分析1.現(xiàn)金流量表：-財(cái)務(wù)部需按月編制公司現(xiàn)金流量表，分析現(xiàn)金流入和流出情況。-現(xiàn)金流量表應(yīng)及時(shí)報(bào)告給公司高層，為決策提供依據(jù)。2.現(xiàn)金流動(dòng)預(yù)警機(jī)制：-建立現(xiàn)金流動(dòng)預(yù)警機(jī)制，設(shè)定現(xiàn)金流動(dòng)警戒線，一旦低于警戒線，財(cái)務(wù)部需立即采取措施。第五章監(jiān)督機(jī)制第十一條監(jiān)督檢查1.定期檢查：-財(cái)務(wù)部應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金管理制度執(zhí)行情況進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題及時(shí)整改。2.內(nèi)部審計(jì)：-審計(jì)部應(yīng)定期對(duì)現(xiàn)金收支情況進(jìn)行審計(jì)，確保制度執(zhí)行的合規(guī)性和有效性。第十二條違規(guī)處理1.違規(guī)責(zé)任：-對(duì)于違反現(xiàn)金管理制度的部門(mén)或個(gè)人，財(cái)務(wù)部應(yīng)進(jìn)行通報(bào)，情節(jié)嚴(yán)重的將追究相關(guān)責(zé)任。2.處分措施：-依據(jù)違規(guī)情況，給予警告、罰款或其他處分，確保制度的嚴(yán)肅性。第六章附則第十三條解釋權(quán)本制度的解釋權(quán)歸公司財(cái)務(wù)部。第十四條生效日期本制度自發(fā)布之日起生效。第十五條修訂流程本制度如需修訂，應(yīng)由財(cái)務(wù)部提出修訂方案，經(jīng)公