延華智能財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告

上海延華智能科技(集團(tuán))股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期：2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年貨幣資金39285.3737347.1635772.03衍生金融資產(chǎn)4372.04應(yīng)收票據(jù)182.54317.34100.52應(yīng)收賬款35281.2232934.9529805.38預(yù)付款項(xiàng)670.85722.40681.67其他應(yīng)收款7680.607485.596495.25存貨6814.997398.945990.75一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)431.98490.13487.28其他流動(dòng)資產(chǎn)2131.811453.071137.82流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)129856.78120417.81110299.78發(fā)放貸款及墊款19.18長期應(yīng)收款1385.671400.43長期股權(quán)投資14831.146293.614000.02投資性房地產(chǎn)5895.665620.8115535.33固定資產(chǎn)8595.119778.109216.55在建工程682.751436.411132.02無形資產(chǎn)4577.425669.667663.60開發(fā)支出4197.694418.00550.29長期待攤費(fèi)用274.86156.35343.82遞延所得稅資產(chǎn)6341.347224.607536.73其他非流動(dòng)資產(chǎn)1143.32492.38884.87非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)47174.1642663.2750342.84資產(chǎn)總計(jì)177030.93163081.08160642.62短期借款12363.0513098.1112481.53應(yīng)付票據(jù)2468.06885.911121.22應(yīng)付賬款58048.3562168.7452623.17應(yīng)付職工薪酬3173.822754.932819.42應(yīng)交稅費(fèi)378.55482.16456.30其他應(yīng)付款8425.187419.858037.18一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債4463.451788.292756.18其他流動(dòng)負(fù)債4924.804409.733274.76流動(dòng)負(fù)債合計(jì)102190.45103143.2390496.67長期借款973.051919.7512.25長期負(fù)債合計(jì)1168.681919.751623.03遞延所得稅負(fù)債447.80其他非流動(dòng)負(fù)債4677.94遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債60.7113.00非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1229.391932.756748.77負(fù)債合計(jì)103419.84105075.9797245.44實(shí)收資本(或股本)71215.3071215.3071215.30資本公積23007.5822684.9023267.32盈余公積2960.452960.452960.45未分配利潤-40044.88-54675.60-52425.72歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)57138.4542185.0545017.35少數(shù)股東權(quán)益16472.6515820.0618379.82所有者權(quán)益合計(jì)73611.1058005.1163397.18負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)177030.93163081.08160642.62上海延華智能科技(集團(tuán))股份有限公司，簡稱延華智能，所屬的行業(yè)是軟件和信息技術(shù)服務(wù)業(yè)，公司總部位于上海市。2023年，延華智能的資產(chǎn)總計(jì)是160,642.62萬元，負(fù)債合計(jì)是97,245.44萬元，所有者權(quán)益合計(jì)是63,397.18萬元。圖1.1延華智能2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看延華智能的資產(chǎn)負(fù)債表，2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是177,030.93萬元、163,081.08萬元、160,642.62萬元，其中，2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為110,299.78萬元，包括35,772.03萬元的貨幣資金和5,990.75萬元的存貨；非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為50,342.84萬元，其中的固定資產(chǎn)占到了9,216.55萬元。圖1.2延華智能2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢圖負(fù)債方面，延華智能最近三年的負(fù)債總額分別是103,419.84萬元、105,075.97萬元、97,245.44萬元，其中，2023年的流動(dòng)負(fù)債是90,496.67萬元，非流動(dòng)負(fù)債是6,748.77萬元。所有者權(quán)益方面，2021~2023年延華智能的所有者權(quán)益總額分別為73,611.10萬元、58,005.11萬元、63,397.18萬元，2023年的股本為71,215.30萬元。

利潤表表1.22021~2023年度利潤表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入81712.9862597.5767557.03營業(yè)收入81712.9862597.5767551.25利息凈收入5.79利息收入5.79營業(yè)總成本82444.3567254.4466282.84營業(yè)成本65833.6551410.9050309.48稅金及附加314.74236.83298.55銷售費(fèi)用1621.191558.202018.56管理費(fèi)用8214.887795.339013.40財(cái)務(wù)費(fèi)用599.66564.84622.87資產(chǎn)減值損失1182.28-7918.03-204.67公允價(jià)值變動(dòng)收益4.4417.804398.70投資收益-64.25-3114.92-1908.60其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益-522.56-3089.53-2293.59營業(yè)利潤1517.69-16259.973114.79營業(yè)外收入1030.9415.644.46營業(yè)外支出1713.227.80210.38利潤總額835.41-16252.132908.87所得稅費(fèi)用-58.64-786.15335.68凈利潤894.05-15465.992573.19歸屬于母公司所有者的凈利潤900.32-14630.722250.64少數(shù)股東損益-6.26-835.27322.56綜合收益總額894.05-15465.992573.19歸屬于母公司所有者的綜合收益900.32-14630.722250.64歸屬少數(shù)股東的綜合收益-6.26-835.27322.562021~2023年延華智能的營業(yè)總收入分別為81,712.98萬元、62,597.57萬元、67,557.03萬元，營業(yè)總成本分別為82,444.35萬元、67,254.44萬元、66,282.84萬元，凈利潤分別為894.05萬元、-15,465.99萬元、2,573.19萬元。其中，銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為2,018.56萬元、9,013.40萬元和622.87萬元，營業(yè)利潤和利潤總額分別為3,114.79萬元、2,908.87萬元。圖1.3延華智能2021~2023年經(jīng)營成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金81613.6564535.9472038.70收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金6.13收到的稅費(fèi)返還752.33844.04717.78收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1732.17817.061188.82購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金58455.7340127.5549516.04客戶貸款及墊款凈增加額19.67支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金14940.2315016.4014825.96支付的各項(xiàng)稅費(fèi)2536.942282.182556.56支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3776.915086.824209.32經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量4388.343684.092823.90收回投資收到的現(xiàn)金3300.003758.207800.00取得投資收益收到的現(xiàn)金458.31372.16360.76處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金202.5232.464.98處置其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金18.21購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金3680.284735.614351.90投資支付的現(xiàn)金3325.003749.007880.63支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1000.11投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-44.45-4321.80-5048.68吸收投資收到的現(xiàn)金50.00260.003081.00吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金50.00260.003081.00其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金50.00260.003081.00取得借款收到的現(xiàn)金14350.0014100.0015970.00收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金719.3846.28512.74償還債務(wù)支付的現(xiàn)金11553.8814855.1116801.49分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金1054.14697.24721.37支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3090.281552.30610.90籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-578.91-2698.371429.98匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-1.716.771.36現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額3763.26-3329.31-793.45期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額34615.2538378.5135049.21期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額38378.5135049.2134255.762023年，延華智能的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為34,255.76萬元，其中，經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是2,823.90萬元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-5,048.68萬元，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是1,429.98萬元。圖1.4延華智能2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5延華智能2021~2023年經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6延華智能2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7延華智能2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金-1575.13-0.04衍生金融資產(chǎn)4372.04應(yīng)收票據(jù)-216.82-0.68應(yīng)收賬款-3129.57-0.10預(yù)付款項(xiàng)-40.73-0.06其他應(yīng)收款-990.34-0.13存貨-1408.19-0.19一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)-2.85-0.01其他流動(dòng)資產(chǎn)-315.25-0.22流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-10118.03-0.08發(fā)放貸款及墊款19.18長期應(yīng)收款14.760.01長期股權(quán)投資-2293.59-0.36投資性房地產(chǎn)9914.521.76固定資產(chǎn)-561.55-0.06在建工程-304.39-0.21無形資產(chǎn)1993.940.35開發(fā)支出-3867.71-0.88長期待攤費(fèi)用187.471.20遞延所得稅資產(chǎn)312.130.04其他非流動(dòng)資產(chǎn)392.490.80非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)7679.570.18資產(chǎn)總計(jì)-2438.46-0.01短期借款-616.58-0.05應(yīng)付票據(jù)235.310.27應(yīng)付賬款-9545.57-0.15應(yīng)付職工薪酬64.490.02應(yīng)交稅費(fèi)-25.86-0.05其他應(yīng)付款617.330.08一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債967.890.54其他流動(dòng)負(fù)債-1134.97-0.26流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-12646.56-0.12長期借款-1907.50-0.99長期負(fù)債合計(jì)-296.72-0.15遞延所得稅負(fù)債447.80其他非流動(dòng)負(fù)債4677.94遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債-13.00-1.00非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)4816.022.49負(fù)債合計(jì)-7830.53-0.07實(shí)收資本(或股本)資本公積582.420.03盈余公積未分配利潤2249.88-0.04歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)2832.300.07少數(shù)股東權(quán)益2559.760.16所有者權(quán)益合計(jì)5392.070.09負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)-2438.46-0.01從資產(chǎn)的角度對(duì)延華智能的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析，2023年的資產(chǎn)總計(jì)是160,642.62萬元，相比2022年變動(dòng)了-2,438.46萬元，變動(dòng)了-0.01。圖2.1延華智能2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中，延華智能2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為110,299.78萬元，相比2022年變動(dòng)了-10,118.03萬元，變動(dòng)了-0.08。貨幣資金為35,772.03萬元，相比2022年變動(dòng)了-1,575.13萬元，變動(dòng)了-0.04，存貨為5,990.75萬元，相比2022年變動(dòng)了-1,408.19萬元，變動(dòng)了-0.19。圖2.2延華智能2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為50,342.84萬元，相比2022年變動(dòng)了7,679.57萬元，變動(dòng)了0.18，其中的固定資產(chǎn)為9,216.55萬元，相比2022年變動(dòng)了-561.55萬元，變動(dòng)了-0.06。圖2.3延華智能2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面，延華智能2023年的負(fù)債總額為97,245.44萬元，相比2022年變動(dòng)了-7,830.53萬元，變動(dòng)了-0.07，其中，流動(dòng)負(fù)債是90,496.67萬元，非流動(dòng)負(fù)債是6,748.77萬元，相比2022年，分別變動(dòng)了-12,646.56萬元和4,816.02萬元，變動(dòng)比率分別是-0.12和2.49。所有者權(quán)益方面，2023年延華智能的所有者權(quán)益總額為63,397.18萬元，相比2022年變動(dòng)了5,392.07萬元，變動(dòng)了0.09；股本為71,215.30萬元，相比2022年變動(dòng)了0.00萬元，變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金22.90%22.27%-0.63%-0.03%衍生金融資產(chǎn)0.00%2.72%2.72%0.00%應(yīng)收票據(jù)0.19%0.06%-0.13%-0.68%應(yīng)收賬款20.20%18.55%-1.64%-0.08%預(yù)付款項(xiàng)0.44%0.42%-0.02%-0.04%其他應(yīng)收款4.59%4.04%-0.55%-0.12%存貨4.54%3.73%-0.81%-0.18%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)0.30%0.30%0.00%0.01%其他流動(dòng)資產(chǎn)0.89%0.71%-0.18%-0.21%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)73.84%68.66%-5.18%-0.07%發(fā)放貸款及墊款0.00%0.01%0.01%0.00%長期應(yīng)收款0.85%0.87%0.02%0.03%長期股權(quán)投資3.86%2.49%-1.37%-0.35%投資性房地產(chǎn)3.45%9.67%6.22%1.81%固定資產(chǎn)6.00%5.74%-0.26%-0.04%在建工程0.88%0.70%-0.18%-0.20%無形資產(chǎn)3.48%4.77%1.29%0.37%開發(fā)支出2.71%0.34%-2.37%-0.87%長期待攤費(fèi)用0.10%0.21%0.12%1.23%遞延所得稅資產(chǎn)4.43%4.69%0.26%0.06%其他非流動(dòng)資產(chǎn)0.30%0.55%0.25%0.82%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)26.16%31.34%5.18%0.20%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款8.03%7.77%-0.26%-0.03%應(yīng)付票據(jù)0.54%0.70%0.15%0.28%應(yīng)付賬款38.12%32.76%-5.36%-0.14%應(yīng)付職工薪酬1.69%1.76%0.07%0.04%應(yīng)交稅費(fèi)0.30%0.28%-0.01%-0.04%其他應(yīng)付款4.55%5.00%0.45%0.10%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債1.10%1.72%0.62%0.56%其他流動(dòng)負(fù)債2.70%2.04%-0.67%-0.25%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)63.25%56.33%-6.91%-0.11%長期借款1.18%0.01%-1.17%-0.99%長期負(fù)債合計(jì)1.18%1.01%-0.17%-0.14%遞延所得稅負(fù)債0.00%0.28%0.28%0.00%其他非流動(dòng)負(fù)債0.00%2.91%2.91%0.00%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債0.01%0.00%-0.01%-1.00%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)1.19%4.20%3.02%2.54%負(fù)債合計(jì)64.43%60.54%-3.90%-0.06%實(shí)收資本(或股本)43.67%44.33%0.66%0.02%資本公積13.91%14.48%0.57%0.04%盈余公積1.82%1.84%0.03%0.02%未分配利潤-33.53%-32.64%0.89%-0.03%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)25.87%28.02%2.16%0.08%少數(shù)股東權(quán)益9.70%11.44%1.74%0.18%所有者權(quán)益合計(jì)35.57%39.46%3.90%0.11%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來源看，2023年度，延華智能的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為60.54%，所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為39.46%，其中，流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了56.33%，非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了4.20%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看，2023年度，延華智能的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為68.66%，其中，貨幣資金占據(jù)了22.27%，非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為31.34%，其中，固定資產(chǎn)占據(jù)了5.74%。利潤表分析水平趨勢分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入4959.460.08營業(yè)收入4953.680.08利息凈收入5.79利息收入5.79營業(yè)總成本-971.60-0.01營業(yè)成本-1101.42-0.02稅金及附加61.720.26銷售費(fèi)用460.360.30管理費(fèi)用1218.070.16財(cái)務(wù)費(fèi)用58.030.10資產(chǎn)減值損失7713.36-0.97公允價(jià)值變動(dòng)收益4380.90246.12投資收益1206.32-0.39其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益795.94-0.26營業(yè)利潤19374.76-1.19營業(yè)外收入-11.18-0.71營業(yè)外支出202.5825.97利潤總額19161.00-1.18所得稅費(fèi)用1121.83-1.43凈利潤18039.18-1.17歸屬于母公司所有者的凈利潤16881.36-1.15少數(shù)股東損益1157.83-1.39綜合收益總額18039.18-1.17歸屬于母公司所有者的綜合收益16881.36-1.15歸屬少數(shù)股東的綜合收益1157.83-1.39垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營業(yè)收入100.00%99.99%-0.01%0.00%利息凈收入0.00%0.01%0.01%0.00%利息收入0.00%0.01%0.01%0.00%營業(yè)總成本107.44%98.11%-9.33%-0.09%營業(yè)成本82.13%74.47%-7.66%-0.09%稅金及附加0.38%0.44%0.06%0.17%銷售費(fèi)用2.49%2.99%0.50%0.20%管理費(fèi)用12.45%13.34%0.89%0.07%財(cái)務(wù)費(fèi)用0.90%0.92%0.02%0.02%資產(chǎn)減值損失-12.65%-0.30%12.35%-0.98%公允價(jià)值變動(dòng)收益0.03%6.51%6.48%227.98%投資收益-4.98%-2.83%2.15%-0.43%其中:對(duì)聯(lián)營和合營企業(yè)的投資收益-4.94%-3.40%1.54%-0.31%營業(yè)利潤-25.98%4.61%30.59%-1.18%營業(yè)外收入0.02%0.01%-0.02%-0.74%營業(yè)外支出0.01%0.31%0.30%23.99%利潤總額-25.96%4.31%30.27%-1.17%所得稅費(fèi)用-1.26%0.50%1.75%-1.40%凈利潤-24.71%3.81%28.52%-1.15%歸屬于母公司所有者的凈利潤-23.37%3.33%26.70%-1.14%少數(shù)股東損益-1.33%0.48%1.81%-1.36%綜合收益總額-24.71%3.81%28.52%-1.15%歸屬于母公司所有者的綜合收益-23.37%3.33%26.70%-1.14%歸屬少數(shù)股東的綜合收益-1.33%0.48%1.81%-1.36%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金7502.760.12收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金6.13收到的稅費(fèi)返還-126.26-0.15收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金371.760.45購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金9388.490.23客戶貸款及墊款凈增加額19.67支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金-190.44-0.01支付的各項(xiàng)稅費(fèi)274.380.12支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-877.50-0.17經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-860.19-0.23收回投資收到的現(xiàn)金4041.801.08取得投資收益收到的現(xiàn)金-11.40-0.03處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金-27.48-0.85處置其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金18.21購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金-383.71-0.08投資支付的現(xiàn)金4131.631.10支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1000.11投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-726.880.17吸收投資收到的現(xiàn)金2821.0010.85吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金2821.0010.85其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金2821.0010.85取得借款收到的現(xiàn)金1870.000.13收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金466.4610.08償還債務(wù)支付的現(xiàn)金1946.380.13分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金24.130.03支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金-941.40-0.61籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量4128.35-1.53匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-5.41-0.80現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額2535.86-0.76期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-3329.30-0.09期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額-793.45-0.02垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金184.13%210.30%26.17%0.14%收取利息、手續(xù)費(fèi)及傭金的現(xiàn)金0.00%0.02%0.02%0.00%收到的稅費(fèi)返還2.41%2.10%-0.31%-0.13%收到的其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金2.33%3.47%1.14%0.49%購買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金114.49%144.55%30.06%0.26%客戶貸款及墊款凈增加額0.00%0.06%0.06%0.00%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金42.84%43.28%0.44%0.01%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)6.51%7.46%0.95%0.15%支付其他與經(jīng)營活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金14.51%12.29%-2.23%-0.15%經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量10.51%8.24%-2.27%-0.22%收回投資收到的現(xiàn)金10.72%22.77%12.05%1.12%取得投資收益收到的現(xiàn)金1.06%1.05%-0.01%-0.01%處置長期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.09%0.01%-0.08%-0.84%處置其他營業(yè)單位收到的現(xiàn)金0.00%0.05%0.05%0.00%購建長期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金13.51%12.70%-0.81%-0.06%投資支付的現(xiàn)金10.70%23.01%12.31%1.15%支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.00%2.92%2.92%0.00%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-12.33%-14.74%-2.41%0.20%吸收投資收到的現(xiàn)金0.74%8.99%8.25%11.12%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金0.74%8.99%8.25%11.12%其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金0.74%8.99%8.25%11.12%取得借款收到的現(xiàn)金40.23%46.62%6.39%0.16%收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金0.13%1.50%1.36%10.34%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金42.38%49.05%6.66%0.16%分配股利.利潤或利息支付的現(xiàn)金1.99%2.11%0.12%0.06%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金4.43%1.78%-2.65%-0.60%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-7.70%4.17%11.87%-1.54%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響0.02%0.00%-0.02%-0.79%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-9.50%-2.32%7.18%-0.76%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額109.50%102.32%-7.18%-0.07%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率1.040.970.98速動(dòng)比率0.930.860.88保守速動(dòng)比率0.840.780.80現(xiàn)金比率0.420.370.39營運(yùn)資金與借款比0.27-0.18-0.13營運(yùn)資金(萬元)3618.81-2614.80-1792.58圖3.1延華智能2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2延華智能2021~2023年現(xiàn)金比率圖長期償債能力分析表3.22021~2023年度長期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)2.39-27.775.67經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與流動(dòng)負(fù)債比0.040.040.03現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)7.326.524.53平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)58.0161.3062.50長期借款與總資產(chǎn)比0.010.010.01有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)59.6363.2165.18有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.100.110.13權(quán)益乘數(shù)2.382.582.67產(chǎn)權(quán)比率1.381.581.67權(quán)益與負(fù)債比0.720.630.60長期資本負(fù)債率(%)3.402.356.67長期負(fù)債與權(quán)益比0.040.020.07經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與負(fù)債合計(jì)比0.040.040.03經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額與帶息債務(wù)比0.270.210.15圖3.3延華智能2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)43.5054.4946.44應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率2.301.842.15應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)158.76198.88169.50存貨與收入比0.070.110.10存貨周轉(zhuǎn)率11.617.237.51存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)31.4350.4648.57應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率1.130.860.88營運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率2.762.793.64現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率1.721.471.47流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.640.500.59圖3.4延華智能2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率8.186.817.11非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.761.391.45圖3.5延華智能2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.470.370.42股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率1.110.951.11圖3.6延華智能2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.02-0.230.05總資產(chǎn)凈利潤率(ROA)0.01-0.090.02圖3.7延華智能2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)1.22-23.504.24息稅前利潤與資產(chǎn)總額比0.01-0.170.03投入資本回報(bào)率0.02-0.180.04長期資本收益率0.02-0.230.06投資收益率-0.49-0.23圖3.8延華智能2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤與利潤總額比1.070.950.88營業(yè)毛利率0.190.180.26營業(yè)成本率0.810.820.74營業(yè)利潤率0.02-0.260.05營業(yè)凈利率0.01-0.250.04總營業(yè)成本率1.011.070.98銷售費(fèi)用率0.020.020.03管理費(fèi)用率0.100.120.13財(cái)務(wù)費(fèi)用率0.010.010.01銷售期間費(fèi)用率0.130.160.17成本費(fèi)用利潤率0.01-0.260.05息稅前營業(yè)利潤率0.02-0.250.05價(jià)格成本費(fèi)用利潤率1.241.221.34圖3.9延華智能2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與凈利潤比4.91-0.241.10經(jīng)營現(xiàn)金流量凈額與營業(yè)收入比0.050.060.04應(yīng)收賬款與營業(yè)收入比0.430.540.46圖3.10延華智能2021~2023年