摩恩電氣財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告_第1頁(yè)
摩恩電氣財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告_第2頁(yè)
摩恩電氣財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告_第3頁(yè)
摩恩電氣財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告_第4頁(yè)
摩恩電氣財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告_第5頁(yè)
已閱讀5頁(yè),還剩31頁(yè)未讀, 繼續(xù)免費(fèi)閱讀

下載本文檔

版權(quán)說(shuō)明:本文檔由用戶提供并上傳,收益歸屬內(nèi)容提供方,若內(nèi)容存在侵權(quán),請(qǐng)進(jìn)行舉報(bào)或認(rèn)領(lǐng)

文檔簡(jiǎn)介

上海摩恩電氣股份有限公司2021~2023年度財(cái)務(wù)報(bào)表分析報(bào)告報(bào)告日期:2024年10月2日目錄TOC\n1-1\o"1-2"\u一、財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)(一)資產(chǎn)負(fù)債表 財(cái)務(wù)報(bào)表數(shù)據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表表1.12021~2023年度資產(chǎn)負(fù)債表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年貨幣資金7201.499555.4714073.12交易性金融資產(chǎn)1621.392687.381812.25應(yīng)收票據(jù)11709.539797.02應(yīng)收賬款40007.3150485.8347552.32預(yù)付款項(xiàng)1188.24914.69251.22應(yīng)收利息341.83424.60210.00其他應(yīng)收款6264.083911.062182.47存貨14556.7515335.6415531.17其他流動(dòng)資產(chǎn)15001.3513702.8913577.99流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)87309.12109082.76106419.63長(zhǎng)期股權(quán)投資5414.293855.552828.00投資性房地產(chǎn)14238.6413629.4613020.28固定資產(chǎn)25366.7223752.5526150.77在建工程984.636493.289060.97無(wú)形資產(chǎn)3513.323385.623388.61長(zhǎng)期待攤費(fèi)用63.9158.8137.58遞延所得稅資產(chǎn)1210.981476.671664.80其他非流動(dòng)資產(chǎn)876.02806.62877.16非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)53709.0755355.0658780.64資產(chǎn)總計(jì)141018.19164437.83165200.27短期借款35405.0543513.3836566.49應(yīng)付賬款7330.175624.945272.07預(yù)收款項(xiàng)422.21522.59403.00應(yīng)付職工薪酬728.661488.631242.79應(yīng)交稅費(fèi)359.71921.87525.15應(yīng)付利息1522.2716.4755.72應(yīng)付股利179.94179.94179.94其他應(yīng)付款5549.982405.302796.19一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債190.481052.983346.44其他流動(dòng)負(fù)債191.516969.117141.73流動(dòng)負(fù)債合計(jì)51692.8964157.3858665.11長(zhǎng)期借款10389.7716422.57長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)1942.8412124.7718141.41遞延所得稅負(fù)債487.34204.29320.41遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債3289.262881.712474.16非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)5719.4315210.7720935.98負(fù)債合計(jì)57412.3379368.1579601.08實(shí)收資本(或股本)43920.0043920.0043920.00資本公積6841.446841.446841.44盈余公積1691.701772.451902.96一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備145.00135.00127.09未分配利潤(rùn)19173.0620921.7722419.15其他綜合收益2686.141140.56334.20歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)74457.3374731.2275544.83少數(shù)股東權(quán)益9148.5310338.4610054.36所有者權(quán)益合計(jì)83605.8685069.6885599.19負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)141018.19164437.83165200.27上海摩恩電氣股份有限公司,簡(jiǎn)稱摩恩電氣,所屬的行業(yè)是電氣機(jī)械和器材制造業(yè),公司總部位于上海市。2023年,摩恩電氣的資產(chǎn)總計(jì)是165,200.27萬(wàn)元,負(fù)債合計(jì)是79,601.08萬(wàn)元,所有者權(quán)益合計(jì)是85,599.19萬(wàn)元。圖1.1摩恩電氣2021~2023年資產(chǎn)負(fù)債統(tǒng)計(jì)圖從資產(chǎn)的角度看摩恩電氣的資產(chǎn)負(fù)債表,2021~2023年最近三年的資產(chǎn)總計(jì)分別是141,018.19萬(wàn)元、164,437.83萬(wàn)元、165,200.27萬(wàn)元,其中,2023年的流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為106,419.63萬(wàn)元,包括14,073.12萬(wàn)元的貨幣資金和15,531.17萬(wàn)元的存貨;非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為58,780.64萬(wàn)元,其中的固定資產(chǎn)占到了26,150.77萬(wàn)元。圖1.2摩恩電氣2021~2023年資產(chǎn)總額變動(dòng)趨勢(shì)圖負(fù)債方面,摩恩電氣最近三年的負(fù)債總額分別是57,412.33萬(wàn)元、79,368.15萬(wàn)元、79,601.08萬(wàn)元,其中,2023年的流動(dòng)負(fù)債是58,665.11萬(wàn)元,非流動(dòng)負(fù)債是20,935.98萬(wàn)元。所有者權(quán)益方面,2021~2023年摩恩電氣的所有者權(quán)益總額分別為83,605.86萬(wàn)元、85,069.68萬(wàn)元、85,599.19萬(wàn)元,2023年的股本為43,920.00萬(wàn)元。

利潤(rùn)表表1.22021~2023年度利潤(rùn)表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)總收入114229.58107848.72108858.83營(yíng)業(yè)收入114229.58107848.72108858.83營(yíng)業(yè)總成本112492.38104839.41107973.43營(yíng)業(yè)成本101469.9494254.3196304.06稅金及附加141.84300.03417.49銷售費(fèi)用2470.332514.652508.43管理費(fèi)用3192.332105.002821.95財(cái)務(wù)費(fèi)用1776.542338.792441.43資產(chǎn)減值損失-6.82投資收益375.00248.88201.97其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益-41.71-51.00-151.05營(yíng)業(yè)利潤(rùn)1430.152360.201942.07營(yíng)業(yè)外收入4.252.2879.67營(yíng)業(yè)外支出3.8231.4473.73利潤(rùn)總額1430.582331.041948.01所得稅費(fèi)用-106.29583.22142.32凈利潤(rùn)1536.871747.811805.68歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1284.901466.691616.28少數(shù)股東損益251.97281.12189.40其他綜合收益(損失)2702.39-1202.99-793.42綜合收益總額4239.26544.821012.26歸屬于母公司所有者的綜合收益3971.03273.89809.91歸屬少數(shù)股東的綜合收益268.22270.93202.352021~2023年摩恩電氣的營(yíng)業(yè)總收入分別為114,229.58萬(wàn)元、107,848.72萬(wàn)元、108,858.83萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)總成本分別為112,492.38萬(wàn)元、104,839.41萬(wàn)元、107,973.43萬(wàn)元,凈利潤(rùn)分別為1,536.87萬(wàn)元、1,747.81萬(wàn)元、1,805.68萬(wàn)元。其中,銷售費(fèi)用、管理費(fèi)用和財(cái)務(wù)費(fèi)用分別為2,508.43萬(wàn)元、2,821.95萬(wàn)元和2,441.43萬(wàn)元,營(yíng)業(yè)利潤(rùn)和利潤(rùn)總額分別為1,942.07萬(wàn)元、1,948.01萬(wàn)元。圖1.3摩恩電氣2021~2023年經(jīng)營(yíng)成果圖

現(xiàn)金流量表表1.32021~2023年度現(xiàn)金流量表項(xiàng)目(萬(wàn)元)2021年2022年2023年銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金112697.24106671.97102591.47收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金3334.615630.466552.95購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金121726.38105231.5681039.63支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金3976.654840.886293.81支付的各項(xiàng)稅費(fèi)788.811449.422179.84支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金30382.305710.817529.89經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-40842.29-4930.2412101.24取得投資收益收到的現(xiàn)金158.17894.01573.72處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金83.08購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金1142.577431.581063.51投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量30552.28-6537.58-406.71吸收投資收到的現(xiàn)金8881.00919.00吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金8881.00919.00其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金8881.00919.00取得借款收到的現(xiàn)金35300.0057126.4948500.00收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金34920.182845.008850.00償還債務(wù)支付的現(xiàn)金30700.0037860.0052712.50分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金1240.973970.922507.32支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金38328.484634.8512840.22籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量8831.7314424.72-10710.04匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-1.05-2.681.57現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-1459.322954.23986.05期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額5836.394377.077331.30期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額4377.077331.308317.352023年,摩恩電氣的期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額為8,317.35萬(wàn)元,其中,經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是12,101.24萬(wàn)元,投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-406.71萬(wàn)元,籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量是-10,710.04萬(wàn)元。圖1.4摩恩電氣2021~2023年期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額圖圖1.5摩恩電氣2021~2023年經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.6摩恩電氣2021~2023年投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖圖1.7摩恩電氣2021~2023年籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量圖會(huì)計(jì)報(bào)表分析資產(chǎn)負(fù)債表分析水平趨勢(shì)分析表2.12023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金4517.650.47交易性金融資產(chǎn)-875.13-0.33應(yīng)收票據(jù)-1912.51-0.16應(yīng)收賬款-2933.51-0.06預(yù)付款項(xiàng)-663.47-0.73應(yīng)收利息-214.60-0.51其他應(yīng)收款-1728.59-0.44存貨195.530.01其他流動(dòng)資產(chǎn)-124.90-0.01流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)-2663.13-0.02長(zhǎng)期股權(quán)投資-1027.55-0.27投資性房地產(chǎn)-609.18-0.04固定資產(chǎn)2398.220.10在建工程2567.690.40無(wú)形資產(chǎn)2.99長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-21.23-0.36遞延所得稅資產(chǎn)188.130.13其他非流動(dòng)資產(chǎn)70.540.09非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)3425.580.06資產(chǎn)總計(jì)762.44短期借款-6946.89-0.16應(yīng)付賬款-352.87-0.06預(yù)收款項(xiàng)-119.59-0.23應(yīng)付職工薪酬-245.84-0.17應(yīng)交稅費(fèi)-396.72-0.43應(yīng)付利息39.252.38應(yīng)付股利其他應(yīng)付款390.890.16一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債2293.462.18其他流動(dòng)負(fù)債172.620.02流動(dòng)負(fù)債合計(jì)-5492.27-0.09長(zhǎng)期借款6032.800.58長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)6016.640.50遞延所得稅負(fù)債116.120.57遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債-407.55-0.14非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)5725.210.38負(fù)債合計(jì)232.93實(shí)收資本(或股本)資本公積盈余公積130.510.07一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備-7.91-0.06未分配利潤(rùn)1497.380.07其他綜合收益-806.36-0.71歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)813.610.01少數(shù)股東權(quán)益-284.10-0.03所有者權(quán)益合計(jì)529.510.01負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)762.44從資產(chǎn)的角度對(duì)摩恩電氣的資產(chǎn)負(fù)債表進(jìn)行水平分析,2023年的資產(chǎn)總計(jì)是165,200.27萬(wàn)元,相比2022年變動(dòng)了762.44萬(wàn)元,變動(dòng)了0.00。圖2.1摩恩電氣2021~2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)圖其中,摩恩電氣2023年流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為106,419.63萬(wàn)元,相比2022年變動(dòng)了-2,663.13萬(wàn)元,變動(dòng)了-0.02。貨幣資金為14,073.12萬(wàn)元,相比2022年變動(dòng)了4,517.65萬(wàn)元,變動(dòng)了0.47,存貨為15,531.17萬(wàn)元,相比2022年變動(dòng)了195.53萬(wàn)元,變動(dòng)了0.01。圖2.2摩恩電氣2021~2023年存貨統(tǒng)計(jì)圖非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)為58,780.64萬(wàn)元,相比2022年變動(dòng)了3,425.58萬(wàn)元,變動(dòng)了0.06,其中的固定資產(chǎn)為26,150.77萬(wàn)元,相比2022年變動(dòng)了2,398.22萬(wàn)元,變動(dòng)了0.10。圖2.3摩恩電氣2021~2023年固定資產(chǎn)統(tǒng)計(jì)圖負(fù)債方面,摩恩電氣2023年的負(fù)債總額為79,601.08萬(wàn)元,相比2022年變動(dòng)了232.93萬(wàn)元,變動(dòng)了0.00,其中,流動(dòng)負(fù)債是58,665.11萬(wàn)元,非流動(dòng)負(fù)債是20,935.98萬(wàn)元,相比2022年,分別變動(dòng)了-5,492.27萬(wàn)元和5,725.21萬(wàn)元,變動(dòng)比率分別是-0.09和0.38。所有者權(quán)益方面,2023年摩恩電氣的所有者權(quán)益總額為85,599.19萬(wàn)元,相比2022年變動(dòng)了529.51萬(wàn)元,變動(dòng)了0.01;股本為43,920.00萬(wàn)元,相比2022年變動(dòng)了0.00萬(wàn)元,變動(dòng)了0.00。垂直結(jié)構(gòu)分析表2.22023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比貨幣資金5.81%8.52%2.71%0.47%交易性金融資產(chǎn)1.63%1.10%-0.54%-0.33%應(yīng)收票據(jù)7.12%5.93%-1.19%-0.17%應(yīng)收賬款30.70%28.78%-1.92%-0.06%預(yù)付款項(xiàng)0.56%0.15%-0.40%-0.73%應(yīng)收利息0.26%0.13%-0.13%-0.51%其他應(yīng)收款2.38%1.32%-1.06%-0.44%存貨9.33%9.40%0.08%0.01%其他流動(dòng)資產(chǎn)8.33%8.22%-0.11%-0.01%流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)66.34%64.42%-1.92%-0.03%長(zhǎng)期股權(quán)投資2.34%1.71%-0.63%-0.27%投資性房地產(chǎn)8.29%7.88%-0.41%-0.05%固定資產(chǎn)14.44%15.83%1.39%0.10%在建工程3.95%5.48%1.54%0.39%無(wú)形資產(chǎn)2.06%2.05%-0.01%0.00%長(zhǎng)期待攤費(fèi)用0.04%0.02%-0.01%-0.36%遞延所得稅資產(chǎn)0.90%1.01%0.11%0.12%其他非流動(dòng)資產(chǎn)0.49%0.53%0.04%0.08%非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)33.66%35.58%1.92%0.06%資產(chǎn)總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%短期借款26.46%22.13%-4.33%-0.16%應(yīng)付賬款3.42%3.19%-0.23%-0.07%預(yù)收款項(xiàng)0.32%0.24%-0.07%-0.23%應(yīng)付職工薪酬0.91%0.75%-0.15%-0.17%應(yīng)交稅費(fèi)0.56%0.32%-0.24%-0.43%應(yīng)付利息0.01%0.03%0.02%2.37%應(yīng)付股利0.11%0.11%0.00%0.00%其他應(yīng)付款1.46%1.69%0.23%0.16%一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債0.64%2.03%1.39%2.16%其他流動(dòng)負(fù)債4.24%4.32%0.08%0.02%流動(dòng)負(fù)債合計(jì)39.02%35.51%-3.50%-0.09%長(zhǎng)期借款6.32%9.94%3.62%0.57%長(zhǎng)期負(fù)債合計(jì)7.37%10.98%3.61%0.49%遞延所得稅負(fù)債0.12%0.19%0.07%0.56%遞延收益-非流動(dòng)負(fù)債1.75%1.50%-0.25%-0.15%非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)9.25%12.67%3.42%0.37%負(fù)債合計(jì)48.27%48.18%-0.08%0.00%實(shí)收資本(或股本)26.71%26.59%-0.12%0.00%資本公積4.16%4.14%-0.02%0.00%盈余公積1.08%1.15%0.07%0.07%一般風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備0.08%0.08%-0.01%-0.06%未分配利潤(rùn)12.72%13.57%0.85%0.07%其他綜合收益0.69%0.20%-0.49%-0.71%歸屬于母公司所有者權(quán)益合計(jì)45.45%45.73%0.28%0.01%少數(shù)股東權(quán)益6.29%6.09%-0.20%-0.03%所有者權(quán)益合計(jì)51.73%51.82%0.08%0.00%負(fù)債與所有者權(quán)益總計(jì)100.00%100.00%0.00%0.00%從資產(chǎn)的來(lái)源看,2023年度,摩恩電氣的負(fù)債占總資產(chǎn)的比重為48.18%,所有者權(quán)益占總資產(chǎn)的比重為51.82%,其中,流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了35.51%,非流動(dòng)負(fù)債占據(jù)了12.67%。從資產(chǎn)的構(gòu)成看,2023年度,摩恩電氣的流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為64.42%,其中,貨幣資金占據(jù)了8.52%,非流動(dòng)資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重為35.58%,其中,固定資產(chǎn)占據(jù)了15.83%。利潤(rùn)表分析水平趨勢(shì)分析表2.32023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入1010.110.01營(yíng)業(yè)收入1010.110.01營(yíng)業(yè)總成本3134.020.03營(yíng)業(yè)成本2049.750.02稅金及附加117.460.39銷售費(fèi)用-6.22管理費(fèi)用716.950.34財(cái)務(wù)費(fèi)用102.640.04資產(chǎn)減值損失-6.82投資收益-46.91-0.19其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益-100.051.96營(yíng)業(yè)利潤(rùn)-418.13-0.18營(yíng)業(yè)外收入77.3933.94營(yíng)業(yè)外支出42.291.35利潤(rùn)總額-383.03-0.16所得稅費(fèi)用-440.90-0.76凈利潤(rùn)57.870.03歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)149.590.10少數(shù)股東損益-91.72-0.33其他綜合收益(損失)409.57-0.34綜合收益總額467.440.86歸屬于母公司所有者的綜合收益536.021.96歸屬少數(shù)股東的綜合收益-68.58-0.25垂直結(jié)構(gòu)分析表2.42023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比營(yíng)業(yè)總收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)收入100.00%100.00%0.00%0.00%營(yíng)業(yè)總成本97.21%99.19%1.98%0.02%營(yíng)業(yè)成本87.39%88.47%1.07%0.01%稅金及附加0.28%0.38%0.11%0.38%銷售費(fèi)用2.33%2.30%-0.03%-0.01%管理費(fèi)用1.95%2.59%0.64%0.33%財(cái)務(wù)費(fèi)用2.17%2.24%0.07%0.03%資產(chǎn)減值損失0.00%-0.01%-0.01%0.00%投資收益0.23%0.19%-0.05%-0.20%其中:對(duì)聯(lián)營(yíng)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益-0.05%-0.14%-0.09%1.93%營(yíng)業(yè)利潤(rùn)2.19%1.78%-0.40%-0.18%營(yíng)業(yè)外收入0.00%0.07%0.07%33.62%營(yíng)業(yè)外支出0.03%0.07%0.04%1.32%利潤(rùn)總額2.16%1.79%-0.37%-0.17%所得稅費(fèi)用0.54%0.13%-0.41%-0.76%凈利潤(rùn)1.62%1.66%0.04%0.02%歸屬于母公司所有者的凈利潤(rùn)1.36%1.48%0.12%0.09%少數(shù)股東損益0.26%0.17%-0.09%-0.33%其他綜合收益(損失)-1.12%-0.73%0.39%-0.35%綜合收益總額0.51%0.93%0.42%0.84%歸屬于母公司所有者的綜合收益0.25%0.74%0.49%1.93%歸屬少數(shù)股東的綜合收益0.25%0.19%-0.07%-0.26%現(xiàn)金流量表分析水平趨勢(shì)分析表2.52023年度水平分析項(xiàng)目變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金-4080.50-0.04收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金922.490.16購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金-24191.93-0.23支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金1452.930.30支付的各項(xiàng)稅費(fèi)730.420.50支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金1819.080.32經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量17031.48-3.45取得投資收益收到的現(xiàn)金-320.29-0.36處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金83.08購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金-6368.07-0.86投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量6130.87-0.94吸收投資收到的現(xiàn)金-919.00-1.00吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金-919.00-1.00其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金-919.00-1.00取得借款收到的現(xiàn)金-8626.49-0.15收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金6005.002.11償還債務(wù)支付的現(xiàn)金14852.500.39分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金-1463.60-0.37支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金8205.371.77籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-25134.76-1.74匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響4.25-1.59現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額-1968.18-0.67期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額2954.230.67期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額986.050.13垂直結(jié)構(gòu)分析表2.62023年度垂直分析項(xiàng)目2022年2023年變動(dòng)額變動(dòng)比銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金1455.02%1233.46%-221.56%-0.15%收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金76.80%78.79%1.99%0.03%購(gòu)買商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金1435.37%974.34%-461.03%-0.32%支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金66.03%75.67%9.64%0.15%支付的各項(xiàng)稅費(fèi)19.77%26.21%6.44%0.33%支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金77.90%90.53%12.64%0.16%經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-67.25%145.49%212.74%-3.16%取得投資收益收到的現(xiàn)金12.19%6.90%-5.30%-0.43%處置長(zhǎng)期資產(chǎn)收回的現(xiàn)金0.00%1.00%1.00%0.00%購(gòu)建長(zhǎng)期資產(chǎn)支付的現(xiàn)金101.37%12.79%-88.58%-0.87%投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量-89.17%-4.89%84.28%-0.95%吸收投資收到的現(xiàn)金12.54%0.00%-12.54%-1.00%吸收權(quán)益性投資收到的現(xiàn)金12.54%0.00%-12.54%-1.00%其中:子公司吸收投資收到的現(xiàn)金12.54%0.00%-12.54%-1.00%取得借款收到的現(xiàn)金779.21%583.12%-196.10%-0.25%收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金38.81%106.40%67.60%1.74%償還債務(wù)支付的現(xiàn)金516.42%633.77%117.35%0.23%分配股利.利潤(rùn)或利息支付的現(xiàn)金54.16%30.15%-24.02%-0.44%支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金63.22%154.38%91.16%1.44%籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量196.76%-128.77%-325.52%-1.65%匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金的影響-0.04%0.02%0.06%-1.52%現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額40.30%11.86%-28.44%-0.71%期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額59.70%88.14%28.44%0.48%期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額100.00%100.00%0.00%0.00%財(cái)務(wù)指標(biāo)分析償債能力分析短期償債能力分析表3.12021~2023年度短期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年流動(dòng)比率1.461.701.78速動(dòng)比率0.881.171.28保守速動(dòng)比率0.771.081.23現(xiàn)金比率0.090.130.14營(yíng)運(yùn)資金與借款比0.700.900.87營(yíng)運(yùn)資金(萬(wàn)元)23103.3440167.1846744.95圖3.1摩恩電氣2021~2023年流動(dòng)比率圖圖3.2摩恩電氣2021~2023年現(xiàn)金比率圖長(zhǎng)期償債能力分析表3.22021~2023年度長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)2021年2022年2023年利息保障倍數(shù)1.812.001.80經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與流動(dòng)負(fù)債比-0.82-0.090.20現(xiàn)金流利息保障倍數(shù)-22.99-2.114.96平均資產(chǎn)負(fù)債率(%)41.5044.7848.23長(zhǎng)期借款與總資產(chǎn)比0.030.08有形資產(chǎn)負(fù)債率(%)43.3145.8149.24有形資產(chǎn)與帶息債務(wù)比0.300.340.37權(quán)益乘數(shù)1.711.811.93產(chǎn)權(quán)比率0.710.810.93權(quán)益與負(fù)債比1.411.231.07長(zhǎng)期資本負(fù)債率(%)5.8711.0417.48長(zhǎng)期負(fù)債與權(quán)益比0.060.120.21經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與負(fù)債合計(jì)比-0.75-0.070.15經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~與帶息債務(wù)比-1.08-0.100.20圖3.3摩恩電氣2021~2023年平均資產(chǎn)負(fù)債率統(tǒng)計(jì)圖營(yíng)運(yùn)能力分析流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.32021~2023年度流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年?duì)I業(yè)收入應(yīng)收賬款率(%)26.2041.9545.03應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率3.822.382.22應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)95.63153.13164.36存貨與收入比0.100.140.14存貨周轉(zhuǎn)率9.036.316.24存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)40.4057.8858.49應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)率13.7714.5517.68營(yíng)運(yùn)資金周轉(zhuǎn)率4.622.682.35現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物周轉(zhuǎn)率23.1812.8611.58流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率1.531.101.01圖3.4摩恩電氣2021~2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.42021~2023年度固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率3.534.394.36非流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率2.001.981.91圖3.5摩恩電氣2021~2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析表3.52021~2023年度總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)分析指標(biāo)2021年2022年2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率0.870.710.66股東權(quán)益周轉(zhuǎn)率1.481.281.28圖3.6摩恩電氣2021~2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率統(tǒng)計(jì)圖盈利能力分析資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.62021~2023年度資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年資產(chǎn)報(bào)酬率0.040.050.05總資產(chǎn)凈利潤(rùn)率(ROA)0.010.010.01圖3.7摩恩電氣2021~2023年資產(chǎn)報(bào)酬率統(tǒng)計(jì)圖資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.72021~2023年度資本經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈資產(chǎn)收益率(ROE)1.992.072.12息稅前利潤(rùn)與資產(chǎn)總額比0.060.030.03投入資本回報(bào)率0.030.030.03長(zhǎng)期資本收益率0.040.050.04投資收益率0.050.040.04圖3.8摩恩電氣2021~2023年凈資產(chǎn)收益率圖商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析表3.82021~2023年度商品經(jīng)營(yíng)盈利能力分析指標(biāo)2021年2022年2023年凈利潤(rùn)與利潤(rùn)總額比1.070.750.93營(yíng)業(yè)毛利率0.110.130.12營(yíng)業(yè)成本率0.890.870.88營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.010.020.02營(yíng)業(yè)凈利率0.010.020.02總營(yíng)業(yè)成本率0.980.970.99銷售費(fèi)用率0.020.020.02管理費(fèi)用率0.030.020.03財(cái)務(wù)費(fèi)用率0.020.020.02銷售期間費(fèi)用率0.070.060.07成本費(fèi)用利潤(rùn)率0.010.020.02息稅前營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率0.030.040.04價(jià)格成本費(fèi)用利潤(rùn)率1.131.141.13圖3.9摩恩電氣2021~2023年?duì)I業(yè)凈利率統(tǒng)計(jì)圖盈利質(zhì)量分析表3.92021~2023年度盈利質(zhì)量分析指標(biāo)2021年2022年2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與凈利潤(rùn)比-26.57-2.826.70經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入比-0.36-0.050.11應(yīng)收賬款與營(yíng)業(yè)收入比0.260.420.45圖3.10摩恩電氣2021~2023年經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金流量?jī)纛~與營(yíng)業(yè)收入比統(tǒng)計(jì)圖發(fā)展能力分析資產(chǎn)資本成長(zhǎng)分析表

溫馨提示

  • 1. 本站所有資源如無(wú)特殊說(shuō)明,都需要本地電腦安裝OFFICE2007和PDF閱讀器。圖紙軟件為CAD,CAXA,PROE,UG,SolidWorks等.壓縮文件請(qǐng)下載最新的WinRAR軟件解壓。
  • 2. 本站的文檔不包含任何第三方提供的附件圖紙等,如果需要附件,請(qǐng)聯(lián)系上傳者。文件的所有權(quán)益歸上傳用戶所有。
  • 3. 本站RAR壓縮包中若帶圖紙,網(wǎng)頁(yè)內(nèi)容里面會(huì)有圖紙預(yù)覽,若沒(méi)有圖紙預(yù)覽就沒(méi)有圖紙。
  • 4. 未經(jīng)權(quán)益所有人同意不得將文件中的內(nèi)容挪作商業(yè)或盈利用途。
  • 5. 人人文庫(kù)網(wǎng)僅提供信息存儲(chǔ)空間,僅對(duì)用戶上傳內(nèi)容的表現(xiàn)方式做保護(hù)處理,對(duì)用戶上傳分享的文檔內(nèi)容本身不做任何修改或編輯,并不能對(duì)任何下載內(nèi)容負(fù)責(zé)。
  • 6. 下載文件中如有侵權(quán)或不適當(dāng)內(nèi)容,請(qǐng)與我們聯(lián)系,我們立即糾正。
  • 7. 本站不保證下載資源的準(zhǔn)確性、安全性和完整性, 同時(shí)也不承擔(dān)用戶因使用這些下載資源對(duì)自己和他人造成任何形式的傷害或損失。

評(píng)論

0/150

提交評(píng)論