廣聯(lián)達(dá)：廣聯(lián)達(dá)金融業(yè)務(wù)相關(guān)公司模擬合并股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告

廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司中天華資評(píng)報(bào)字[2024]第11111號(hào)2024年9月24日中天華合同字[2024]第P0976號(hào)法定評(píng)估業(yè)務(wù)資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中天華資評(píng)報(bào)字[2024]第11111號(hào)廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司擬進(jìn)行減資所涉益價(jià)值項(xiàng)目950,394,438.73元2024年09月24日北京中天華資產(chǎn)評(píng)估有限責(zé)任公司韓朝(資產(chǎn)評(píng)估師)會(huì)員編號(hào)：11140031(可掃描二維碼查詢備案業(yè)務(wù)信息)說明：報(bào)告?zhèn)浒富貓?zhí)僅證明此報(bào)告已在業(yè)務(wù)報(bào)備管理系統(tǒng)進(jìn)行了備案，不作為協(xié)會(huì)對(duì)該報(bào)告認(rèn)證、認(rèn)可的依據(jù)，也不作為資產(chǎn)評(píng)估機(jī)構(gòu)及其簽字資產(chǎn)評(píng)估專業(yè)人員免除相關(guān)法律責(zé)任的依據(jù)。備案回執(zhí)生成日期：2024年09月24日 3 55二、評(píng)估目的 11 四、價(jià)值類型 五、評(píng)估基準(zhǔn)日 八、評(píng)估程序 22九、評(píng)估假設(shè) 23 24十一、特別事項(xiàng)說明 25十二、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告使用限制說明 26十三、資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告日 27 28地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層傳真：010—88395661郵編100044廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告3地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告4廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中天華資評(píng)報(bào)字(2024)第11111號(hào)以上內(nèi)容摘自資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文，欲了解本評(píng)估業(yè)務(wù)的詳細(xì)情況和正確理解評(píng)估結(jié)論，應(yīng)當(dāng)閱讀資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告正文。地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告5廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司擬進(jìn)行減資所涉及的廣聯(lián)達(dá)金融業(yè)務(wù)相關(guān)公司模擬合并股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告中天華資評(píng)報(bào)字(2024)第11111號(hào)(一)委托人簡介：7.營業(yè)期限：2007-12-28至無固定期限地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告6(二)被評(píng)估單位概況1廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司2北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司3北京廣聯(lián)達(dá)金融信息服務(wù)有限公司4廣聯(lián)達(dá)征信服務(wù)(海南)有限公司5廣州廣聯(lián)達(dá)小額貸款有限公司6廣聯(lián)達(dá)商業(yè)保理有限公司1、廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司名稱：廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司須取得許可后方可經(jīng)營),許可經(jīng)營項(xiàng)目是：無(1)成立實(shí)繳出資(萬元)出資比例地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告71廣聯(lián)達(dá)科技股份有限公司(2)第一次增資實(shí)繳出資(萬元)出資比例1廣聯(lián)達(dá)科技股份有限公司2天津和福高鑫企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)3北京小廣久垚企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)(3)第二次增資實(shí)繳出資(萬元)出資比例1廣聯(lián)達(dá)科技股份有限公司2天津和福高鑫企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)3北京小廣久垚企業(yè)管理合伙企業(yè)(有限合伙)類型：有限責(zé)任公司(法人獨(dú)資)地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@8科技(深圳)有限公司。認(rèn)繳出資(萬元)出資比例(%)廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司類型：有限責(zé)任公司(法人獨(dú)資)認(rèn)繳出資(萬元)出資比例(%)廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司4、廣聯(lián)達(dá)征信服務(wù)(海南)有限公司名稱：廣聯(lián)達(dá)征信服務(wù)(海南)有限公司地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告9認(rèn)繳出資(萬元)出資比例(%)廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司類型：有限責(zé)任公司(法人獨(dú)資)地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告認(rèn)繳出資(萬元)出資比例(%)廣聯(lián)達(dá)科技股份有限公司類型：有限責(zé)任公司(法人獨(dú)資)注冊(cè)地址：深圳市前海深港合作區(qū)南山街道興海大道3046號(hào)香江金融大廈經(jīng)營范圍：一般經(jīng)營項(xiàng)目是：保付代理(非銀行融資類);從事?lián)I(yè)務(wù)(不含認(rèn)繳出資(萬元)出資比例(%)廣聯(lián)達(dá)科技股份有限公司(1)主要稅種和稅率稅種計(jì)稅依據(jù)企業(yè)所得稅2024年1-7月2023年度2022年度廣州廣聯(lián)達(dá)小額貸款有限公司廣聯(lián)達(dá)商業(yè)保理有限公司北京廣聯(lián)達(dá)金融信息服務(wù)有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司廣聯(lián)達(dá)征信服務(wù)(海南)有限公司地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(2)稅收優(yōu)惠項(xiàng)目2022年12月31日2023年12月31日2024年7月31日資產(chǎn)總額負(fù)債總額凈資產(chǎn)2022年度2024年1-7月營業(yè)收入凈利潤相關(guān)經(jīng)濟(jì)行為已經(jīng)收錄于本資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告的附件中。地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層 廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告三、評(píng)估對(duì)象和評(píng)估范圍評(píng)估對(duì)象是廣聯(lián)達(dá)金融業(yè)務(wù)相關(guān)公司模擬合并的股東全部權(quán)益。評(píng)估范圍為廣聯(lián)達(dá)金融業(yè)務(wù)相關(guān)公司在基準(zhǔn)日的全部資產(chǎn)及負(fù)債，模擬合并的總資產(chǎn)賬面價(jià)值95,666.31萬元、負(fù)債1,461.10萬元、凈資產(chǎn)94,205.21萬元。具體構(gòu)成如單位：萬元人民幣A流動(dòng)資產(chǎn)1非流動(dòng)資產(chǎn)23固定資產(chǎn)4使用權(quán)資產(chǎn)5長期待攤費(fèi)用6遞延所得稅資產(chǎn)7資產(chǎn)總計(jì)89非流動(dòng)負(fù)債負(fù)債總計(jì)(三)評(píng)估范圍內(nèi)主要資產(chǎn)情況1、納入評(píng)估范圍內(nèi)的主要實(shí)物資產(chǎn)為設(shè)備類資產(chǎn)。實(shí)物資產(chǎn)權(quán)屬清晰，分布于被評(píng)估單位經(jīng)營場所內(nèi)，保管維護(hù)良好，均可正常使房屋建筑物情況如下：序號(hào)建成年月積(m2)12015年9月22015年9月32015年12月42015年12月52015年12月62015年12月72015年12月廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告建成年月82015年12月9青島COCO蜜城2015年12月青島COCO蜜城2015年12月2015年12月青島COCO蜜城2015年12月2015年12月2015年12月青島COCO蜜城2015年12月青島COCO蜜城2015年12月重慶御江臺(tái)2017年1月重慶御江臺(tái)2017年1月納入評(píng)估范圍內(nèi)的無形資產(chǎn)主要為1項(xiàng)專利、40項(xiàng)軟件著作權(quán)。①專利1發(fā)明專利法公司2024年08月06日序號(hào)內(nèi)容或名稱登記號(hào)登記日期1廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司2廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司3廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司4廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司5廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司6廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司7廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司8廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司9廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司廣聯(lián)達(dá)數(shù)字科技(深圳)有限公司廣聯(lián)達(dá)安責(zé)險(xiǎn)綜合信息管理平臺(tái)北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司崗運(yùn)營平臺(tái)V1.0北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告序號(hào)內(nèi)容或名稱登記號(hào)登記日期北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司系統(tǒng)V1.0北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司北京廣聯(lián)達(dá)征信有限公司電子投標(biāo)保函系統(tǒng)V1.0廣聯(lián)達(dá)征信服務(wù)(海南)有限公司廣聯(lián)達(dá)征信服務(wù)(海南)有限公司四、價(jià)值類型五、評(píng)估基準(zhǔn)日資產(chǎn)評(píng)估委托合同約定的評(píng)估基準(zhǔn)日為2024年7月31日。地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告六、評(píng)估依據(jù)(一)經(jīng)濟(jì)行為依據(jù)(二)法律法規(guī)依據(jù)1.《中華人民共和國資產(chǎn)評(píng)估法》(2016年7月2日第12屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第21次會(huì)議通過);次會(huì)議于2020年5月28日通過);4.《中華人民共和國公司法》(2018年10月26日第13屆全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)第6次會(huì)議通過);6.《中華人民共和國增值稅暫行條例》(國務(wù)院令第691號(hào));(三)評(píng)估準(zhǔn)則依據(jù) 15.《專利資產(chǎn)評(píng)估指導(dǎo)意見》(中評(píng)協(xié)[2017]49號(hào))。 地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(四)權(quán)屬依據(jù)1.專利證書；2.軟件著作權(quán)證書；3.不動(dòng)產(chǎn)權(quán)證；5.其他與企業(yè)資產(chǎn)的取得、使用等有關(guān)的合同、法律文件及其他資料。(五)取價(jià)依據(jù)7.其他相關(guān)資料。(六)其他參考依據(jù)3.《資產(chǎn)評(píng)估常用數(shù)據(jù)與參數(shù)手冊(cè)(第二版)》(北京科學(xué)技術(shù)出版社);5.其他相關(guān)資料。(一)評(píng)估方法的選擇指以被評(píng)估企業(yè)評(píng)估基準(zhǔn)日的資產(chǎn)負(fù)債表為基礎(chǔ)，合理評(píng)估企業(yè)表內(nèi)及表外各項(xiàng)資情況、所獲取評(píng)估資料的充分性等的了解，以及對(duì)其所依托的相關(guān)行業(yè)、市場的研究地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告(4)其他流動(dòng)資產(chǎn)(2)抽樣驗(yàn)證方法 對(duì)公司業(yè)務(wù)貸款，評(píng)估人員統(tǒng)一抽取了樣本。評(píng)估人員根據(jù)樣本清單，進(jìn)行信貸資地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告款本息的可能性，在實(shí)際操作時(shí)，考慮的主要因素包括：1)借款人的還款能力2)借款人的還款記錄3)借款人的還款意愿4)貸款的擔(dān)保5)貸款償還的法律責(zé)任6)信貸業(yè)務(wù)的信貸管理。地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層D------進(jìn)行個(gè)別因素修正4.關(guān)于設(shè)備類資產(chǎn)的評(píng)估本次評(píng)估采用重置成本法。(1)重置成本法重置成本法計(jì)算公式如下：評(píng)估值=重置成本×綜合成新率1)重置成本的確定對(duì)于需要安裝的設(shè)備，重置成本一般包括：設(shè)備購置價(jià)、運(yùn)雜費(fèi)、安裝工程費(fèi)、建設(shè)工程前期及其他費(fèi)用和資金成本等；對(duì)于不需要安裝的設(shè)備，重置成本一般包括：設(shè)備購置價(jià)和運(yùn)雜費(fèi)。本次評(píng)估范圍的設(shè)備，為不需要安裝以及非生產(chǎn)用辦公電子設(shè)備、家具等則簡化計(jì)算公式。重置成本=設(shè)備購置價(jià)一可抵扣的增值稅2)綜合成新率的確定對(duì)于小型設(shè)備，依據(jù)其經(jīng)濟(jì)壽命年限來確定其綜合成新率，計(jì)算公式如下：年限法成新率=尚可使用年限/(尚可使用年限+已使用年限)×100%綜合成新率=年限法成新率×調(diào)整系數(shù)3)評(píng)估值的確定評(píng)估值=重置成本×綜合成新率5.關(guān)于無形資產(chǎn)的評(píng)估納入本次評(píng)估范圍專利、軟件著作權(quán)無形資產(chǎn)，為項(xiàng)目開展實(shí)施過程中所需的必要性技術(shù)，對(duì)企業(yè)的貢獻(xiàn)率是綜合性的，不能逐項(xiàng)進(jìn)行拆分，故本次將其視為一項(xiàng)無形資產(chǎn)組合進(jìn)行評(píng)估。本次對(duì)無形資產(chǎn)采用收益法評(píng)估。收益法的技術(shù)思路是對(duì)使用無形資產(chǎn)經(jīng)營過程中未來年期的收益進(jìn)行預(yù)測，并按一定的分成率，即無形資產(chǎn)在未來年期收益中的貢獻(xiàn)率，用適當(dāng)?shù)恼郜F(xiàn)率折現(xiàn)、加和即為評(píng)估值。其基本計(jì)算公式如評(píng)估值=評(píng)估基準(zhǔn)日至未來年期技術(shù)分成額現(xiàn)值之和，即：地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告i——3.基本評(píng)估思路地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層郵箱：zhongtianhua@中天華產(chǎn)評(píng)估產(chǎn)),即首先按收益途徑采用現(xiàn)金流折現(xiàn)方法(DCF),估算企業(yè)的經(jīng)營性資產(chǎn)的價(jià)債務(wù)價(jià)值后，得出企業(yè)的股東全部權(quán)益價(jià)值(凈資產(chǎn))。4.評(píng)估模型(1)基本模型P:評(píng)估基準(zhǔn)日的企業(yè)經(jīng)營性資產(chǎn)價(jià)值；Ri:預(yù)測期內(nèi)第i年的預(yù)期收益，本次評(píng)估收益口徑為企業(yè)自由現(xiàn)金流Rn:為未來第n年及以后永續(xù)預(yù)期收益r:折現(xiàn)率n:收益預(yù)測期(2)收益指標(biāo)企業(yè)的股權(quán)自由現(xiàn)金流=稅后凈利潤一權(quán)益增加額(3)收益期廣聯(lián)達(dá)金融業(yè)務(wù)相關(guān)公司為正常經(jīng)營且在可預(yù)見的未來不會(huì)出現(xiàn)影響持續(xù)經(jīng)營(4)折現(xiàn)率本次評(píng)估采用資本資產(chǎn)定價(jià)模型(CAPM)確定折現(xiàn)率rIm:市場預(yù)期報(bào)酬率；地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告2.資產(chǎn)核實(shí)(3)現(xiàn)場調(diào)查進(jìn)行必要的盡職調(diào)查，主要內(nèi)容如下：地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層(三)收集整理評(píng)估資料(五)整理歸集評(píng)估檔案九、評(píng)估假設(shè)(一)一般假設(shè)1.交易假設(shè)(二)特別假設(shè)各方所處地區(qū)的政治、經(jīng)濟(jì)和社會(huì)環(huán)境無重大變化。網(wǎng)址：http://www.caa—電話：010—88395166地址：北京市西城區(qū)車公莊大街9號(hào)院五棟大樓B1棟13層廣聯(lián)達(dá)金融版塊公司模擬合并的股東全部權(quán)益價(jià)值資產(chǎn)評(píng)估報(bào)告在評(píng)估基準(zhǔn)日2024年7月31日申報(bào)的模擬合并的總資產(chǎn)賬面價(jià)值95,666.31萬金額單位：人民幣萬元AB流動(dòng)資產(chǎn)1非流