2024年學校財務風險廉政制度模版（四篇）

第7頁共7頁2024年學校財務風險廉政制度模版二、增強廉政意識，培育廉政文化，首要任務在于自我嚴格要求，進而引導全體成員強化廉政建設，特別注重從源頭上進行治理，強化事前預防措施，確保權力運作公開透明。三、深化理論學習，提升政治素養(yǎng)，是每位成員不可或缺的責任。需牢固確立“五種意識”，并致力于構建和諧社區(qū)中心，同時強化廉潔自律意識，秉持高尚操守，注重品行修養(yǎng)，塑造清廉形象。工會主席廉政風險點及防范措施一、廉政風險點概述：1.職工福利待遇落實存在缺失，風險等級：3級。2.職工訴求未能得到及時有效處理，風險等級：3級。3.工會經費在收支、使用、管理環(huán)節(jié)中潛藏風險，風險等級：2級。二、針對性防范措施：1.強化內部管理，深化反腐倡廉教育，嚴格執(zhí)行工會財務管理制度，嚴把經費收支、使用、審核關。對于大額采購事項，務必遵循既定程序和規(guī)定辦理。2.嚴格遵循《工會法》原則，切實維護職工合法權益，在法定范圍內行使職權。對于職工反映的問題，應迅速響應并妥善處理。同時，加強對福利物品采購流程的監(jiān)管。3.堅決執(zhí)行財務紀律，遵守工會經費管理相關法規(guī)，隨時接受內部審計及監(jiān)察部門的審查與監(jiān)督。藥劑科崗位廉政風險點及防控措施廉政風險點：1.違規(guī)管理劇毒、麻醉、精神類藥品，可能導致濫用、流失或被盜，風險等級：2級。2.未執(zhí)行藥庫工作制度，導致“三無藥品”入庫，風險等級：未明確標注，但應視為重要風險。3.藥品管理混亂，引發(fā)經濟損失，風險等級：2級。4.藥房工作制度執(zhí)行不力，影響患者用藥安全并造成經濟損失，風險等級：2級。防控措施：嚴格遵守并執(zhí)行藥品管理相關法律法規(guī)，掌握藥品質量檢驗技術與標準，實施實耗實銷、按月盤點、逐月統(tǒng)計的管理模式，確保賬物相符。同時，樹立全心全意為人民服務的思想。門診臨床科室廉政風險點及防范措施風險等級：1.在臨床醫(yī)療活動中違規(guī)收受病人錢物，風險等級：2級。2.在藥品、器械購銷中收受回扣，風險等級：2級。防范措施：深入學習廉政建設相關文件精神，加強職業(yè)道德教育，自覺抵制醫(yī)藥購銷領域的不正之風。同時，強化法律法規(guī)學習及內部監(jiān)督力度，全面提升人員素質。醫(yī)技科室廉政風險點及防范措施風險等級：1.負責臨床醫(yī)療、健康體檢及檢驗工作，潛在風險未明確標注但應予以關注。2.在設備、耗材、儀器購銷中收受回扣，風險等級：2級（原文“2及”應為筆誤）。防范措施：加強法律法規(guī)學習及內部監(jiān)管力度，完善制度建設與管理機制，確保防范措施得到有效落實。同時，注重提升人員素質。預防保健及公共衛(wèi)生部廉政風險點及防控措施廉政風險點：1.思想道德層面：世界觀改造松懈、理想信念動搖、政治素質低下、脫離實際、鋪張浪費、以權謀私等問題。2.制度機制層面：未能及時根據衛(wèi)生改革發(fā)展與黨風廉政建設需求制定并實施有效制度；制度執(zhí)行與落實缺乏監(jiān)督與制約力。3.崗位職責層面：不履行或未充分履行“一崗雙責”、違反廉潔自律規(guī)定、違反操作規(guī)程、工作懈怠等問題。防控措施：1.加強學習，依法執(zhí)業(yè)，堅持原則，確保合理用藥與檢查；嚴格遵守法律法規(guī)及相關制度規(guī)定。2.認真履行“一崗雙責”，準確傳達并貫徹上級關于廉政建設的新精神與新要求；有效指導與監(jiān)督本單位落實各項工作部署。3.對于本單位發(fā)生的重大問題應及時上報并妥善處理；增強責任心與大局意識克服本位主義思想。4.向組織領導作出廉政承諾并簽訂廉政承諾協(xié)議書；從技術水平、職業(yè)道德、服務質量等多方面提升自我素養(yǎng)與能力水平。慢病管理部廉政風險點及防范措施廉政風險點與預防保健及公共衛(wèi)生部相似（略去重復部分），重點防控措施包括：(一)信息管理人員應確保數(shù)據統(tǒng)計工作的準確性與時效性；嚴格遵守信息網絡管理制度并加強網絡維護；防止因隨意安裝軟件等行為導致的信息安全事件。(二)檔案管理人員需嚴守檔案秘密并遵守相關管理制度；確保各類檔案（包括健康檔案、兒保檔案等）的安全與完整防止丟失或損壞造成不可挽回的損失。2024年學校財務風險廉政制度模版（二）在資金運營中，應追求低成本的同時，嚴格把控負債規(guī)模，確保維持穩(wěn)健的負債比率，以預防潛在的償債風險與資不抵債情況，從而有效構筑財務風險防線。此舉是營造優(yōu)質融資氛圍、吸引多方投資的關鍵前提。遵循財經紀律的嚴謹執(zhí)行，并深化內部管理改革，逐步實現(xiàn)財務管理的系統(tǒng)化、標準化、精細化及預算化，是提升單位財務管理效能的堅實基石。當前，隨著改革步伐的持續(xù)深化，財務管理領域已采納財政集中支付制度，構建起集中管理的財務模式，并強化了財務收支審批流程，此舉不僅強化了廉政建設，也促進了財務管理與會計制度的精準實施。為確保財務管理工作的穩(wěn)健推進，應聚焦于以下幾點核心策略：一、構建并完善財務管理制度體系。需緊密依據國家財務政策及上級管理部門的規(guī)范，結合本單位實際情況，制定詳盡的內部財務管理規(guī)定。深入剖析財務管理中的問題與不足，總結過往經驗，汲取教訓，以識別并彌補管理中的薄弱環(huán)節(jié)與潛在漏洞，從而有效預防并化解財務風險。再者，隨著國家政策與財經制度的變遷，應及時調整與優(yōu)化現(xiàn)有制度，確保其與時俱進，更加完善。此過程要求財務管理者秉持創(chuàng)新精神與清晰思路，深入學習并貫徹執(zhí)行相關規(guī)定。二、推動財務管理工作的公開透明。通過提升全員對財務工作的關注度，增強其對財經紀律的認知、理解與支持，進而提升其執(zhí)行財經紀律的自覺性、主動性與嚴肅性。此舉有助于營造和諧的內部財務環(huán)境，促進各部門間的協(xié)同合作與高效管理，從而全面提升財務工作質量與效率。三、明確窗口部門與財務管理部門的職責分工。窗口部門需對財務收支的真實性、辦理事項的合理性、合規(guī)性負責；而財務管理部門則需對審批程序的完整性、票據的合規(guī)性及資金使用的正確性進行嚴格把關。雙方需各司其職、相互監(jiān)督，以確保財務管理制度的長期有效執(zhí)行。四、強化審批權限管理，提升財務開支透明度。應組建財務審批小組，對各部門費用開支進行合規(guī)性審查后，按既定權限進行報銷。對于重大財務開支，則需經民主決策程序集體審批，并接受廣泛監(jiān)督，以確保財務活動的合法合規(guī)性。還需把握以下關鍵環(huán)節(jié)以優(yōu)化財務管理：一、完善并落實財務崗位責任制。根據業(yè)務需求合理設置崗位，配備高素質財務人員，并明確各崗位的工作范圍與操作權限。同時，建立健全崗位操作規(guī)范流程，確保出納、記賬與復核等崗位的有效分離。在采用計算機系統(tǒng)記賬的情況下，需嚴格實施授權與密碼管理制度，以防范風險。二、嚴格財務收支審查。從收支范圍、審批程序、票據真實性及開支執(zhí)行效果等多方面進行細致審查，以確保財務活動的合規(guī)性與有效性。三、加強財務檢查與內部審計。各級會計主管需定期落實財務檢查制度，及時發(fā)現(xiàn)并解決問題；同時建立內部審計機制以促進財務管理水平的持續(xù)提升。四、建立財務收支分析報告制度。定期向管理層報告財務狀況及問題分析結果以便及時調整策略。五、提升財務人員隊伍素質。通過定期學習與業(yè)務培訓等方式增強財務人員的專業(yè)素養(yǎng)與責任感；同時推動主管會計委派制與績效考核機制的完善以激發(fā)工作積極性與創(chuàng)造力。最后提出幾點建議以優(yōu)化財務管理工作：一是制定統(tǒng)一的財務業(yè)務操作細則以確保流程標準化；二是加強財務管理以開源節(jié)流提升效益；三是進一步完善內部審計工作操作程序以確保監(jiān)督的有效性。2024年學校財務風險廉政制度模版（三）為強化我校黨風廉政建設，依據《教育系統(tǒng)關于廉政風險防范管理機制實施方案》的明確指導，現(xiàn)對我校黨風廉政建設作出如下規(guī)范性規(guī)定：一、實行黨風廉政建設責任制需強化組織領導，秉持“兩手抓，兩手都要硬”的基本原則，構建由一把手親自部署、分管領導具體執(zhí)行、各級負責人各司其職、層層遞進的工作體系，確保黨風廉政建設在各項工作中占據核心地位。二、全體教職員工，特別是學校主要領導干部，應自覺樹立廉潔自律的職業(yè)操守，深入學習并透徹理解國家、中央紀委、財政部等關于黨風廉政建設的各項規(guī)定，通過自我審視與對照檢查，確保各項規(guī)定得到有效執(zhí)行。同時，將黨風廉政建設表現(xiàn)納入干部政績考核的關鍵指標。三、堅持公正無私、依法辦事的原則，嚴禁擅自招生或任何形式的以權謀私行為，確保工作原則的堅定執(zhí)行。四、嚴禁在公務活動中接受任何形式的公款支付禮品、禮金、有價證券。對于難以直接拒絕且價值超過規(guī)定限額的禮品、禮金、有價證券，應按規(guī)定上交至辦公室進行登記并統(tǒng)一處理。各類會議均不得以任何名義贈送禮品或紀念品。五、在公務活動中，不得接受可能影響公正執(zhí)行公務的宴請，亦不得參與由公款支付的營業(yè)性娛樂場所活動。六、外出執(zhí)行公務時，應嚴格遵守住宿規(guī)定，選擇內部招待所或政府指定賓館；嚴禁利用工作之便繞道進行公費旅游或接受非工作性質的游覽邀請。七、嚴格管理并合理使用機構經費，倡導勤儉節(jié)約，反對鋪張浪費，確保每一筆經費都用于實處。八、禁止在工作時間進行股票交易等與工作無關的活動。九、嚴禁以學校名義為任何單位籌集資金或提供證明；不得為任何單位或個人貸款提供擔保；同時，禁止教職工私自從事經商等營利性活動。十、建立健全監(jiān)督檢查機制，實施“兩公開，一監(jiān)督”原則，即公開辦事流程與結果，接受群眾廣泛監(jiān)督。同時，嚴格執(zhí)行個人重大事項報告制度、廉政談話及特定制度，并對主要領導干部實施離任審計制度。2024年學校財務風險廉政制度模版（四）為有效規(guī)避財務風險，確保單位負債比率合理，避免到期無法償債或資不抵債的情況發(fā)生，我們應致力于構建良好的融資環(huán)境，以吸引多方投資。在財務管理領域，嚴格執(zhí)行財經紀律，強化內部管理，逐步實現(xiàn)財務管理的程序化、規(guī)范化、精細化和預算化，是確保財務管理高效運行的基石。當前，隨著改革的不斷深化，財政集中支付制的實施促使財務管理向集中管理模式轉變，這不僅加強了財務收支審批的嚴謹性，還有助于提升廉政建設和財務管理水平，確保會計制度的正確執(zhí)行。在財務管理實踐中，以下幾點尤為重要：一、建立健全財務管理規(guī)章制度。依據國家財務政策及上級管理部門規(guī)定，結合本單位實際，完善內部財務規(guī)章制度。深入剖析財務管理中的問題，總結經驗教訓，針對薄弱環(huán)節(jié)和管理漏洞，采取有效措施加以防范和化解。同時，緊跟國家政策與財經制度變化，持續(xù)優(yōu)化現(xiàn)有制度，確保財務制度與時俱進，財務管理者需以全新理念、清醒頭腦，認真學習并貫徹執(zhí)行。二、確保財務管理工作公開、公平、公正。提升全體職工對財務工作的關注度，增強其對財經紀律的認識、理解和支持，提高其執(zhí)行財經紀律的自覺性、主動性和嚴肅性，營造良好內部財務環(huán)境。促進各部門明確職責，相互協(xié)作，共同提升財務工作質量和效率。三、明確窗口部門與財務管理部門職責。窗口部門需對財務收支真實性及辦理事項的必要性、可行性、政策合規(guī)性負責；財務管理部門則負責審批程序完整性、票據合規(guī)性及資金使用正確性。雙方各施其職、各負其責、相互監(jiān)督，確保財務管理制度得到有效執(zhí)行。四、增強財務開支透明度，明確審批權限。設立財務審批小組，所有費用開支須經財務部門審核合規(guī)后，按審批權限報銷。重大開支須經民主研究決定并接受監(jiān)督，確保財務活動合法合規(guī)。在財務管理過程中，還需把握以下關鍵環(huán)節(jié)：一、完善學校財務崗位責任制，合理設置崗位，配備高素質財務人員，明確工作范圍和操作權限，制定崗位操作規(guī)范流程，確保出納、記賬和復核分離。采用計算機系統(tǒng)記賬的部門，應落實授權管理制度，出納員不得參與現(xiàn)金和銀行存款賬務記賬。二、嚴格財務收支管理，審查收支范圍合規(guī)性、審批程序履行情況、票據真實性和合規(guī)性，并對財務開支執(zhí)行效果進行核查。三、加強財務檢查，落實財務檢查制度要求，了解崗位責任制度及業(yè)務處理情況存在的問題，確保財務核算符合制度要求。建立內部審計機制促進財務工作質量和管理水平提升。四、