光伏設(shè)備公司風(fēng)險管理手冊

光伏設(shè)備公司

風(fēng)險管理手冊

XX（集團）有限公司

目錄

一、公司簡介.......................................................2

二、風(fēng)險分析概述...................................................4

三、風(fēng)險識別方法...................................................5

四、風(fēng)險形成的機制................................................10

五、對待風(fēng)險的態(tài)度和行為.........................................13

六、衡量對待風(fēng)險的態(tài)度...........................................15

七、風(fēng)險管理決策的含義和內(nèi)容.....................................16

八、風(fēng)險管理決策的意義和原則.....................................17

九、風(fēng)險管理的定義................................................22

十、風(fēng)險管理的目標................................................24

十一、風(fēng)險的基本分類.............................................25

十二、純粹風(fēng)險的分類.............................................27

十三、項目概況....................................................28

十四、發(fā)展規(guī)劃....................................................31

十五、人力資源配置................................................39

勞動定員一覽表....................................................39

十六、項目風(fēng)險分析................................................41

十七、項目風(fēng)險對策................................................44

一、公司簡介

（一）公司基本信息

1、公司名稱：xx（集團）有限公司

2、法定代表人：任xx

3、注冊資本：1310萬元

4、統(tǒng)一社會信用代碼：xxxxxxxxxxxxx

5、登記機關(guān)：xxx市場監(jiān)督管理局

6、成立日期：2011-4-12

7、營業(yè)期限：2011-4-12至無固定期限

8、注冊地址：xx市xx區(qū)xx

（二）公司簡介

公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺，實施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)

專項行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù)，促進互聯(lián)網(wǎng)和信

息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)中的應(yīng)用，業(yè)通過信息化提高效率和

效益。搭建信息化服務(wù)平臺，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈,

促進帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。

公司注重發(fā)揮員工民主管理、民主參與、民主監(jiān)督的作用，建立

了工會組織，并通過明確職工代表大會各項職權(quán)、組織制度、工作制

度，進一步規(guī)范廠務(wù)公開的內(nèi)容、程序、形式，企業(yè)民主管理水平進

一步提升。圍繞公司戰(zhàn)略和高質(zhì)量發(fā)展，以提高全員思想政治素質(zhì)、

業(yè)務(wù)素質(zhì)和履職能力為核心，堅持戰(zhàn)略導(dǎo)向、問題導(dǎo)向和需求導(dǎo)向，

持續(xù)深化教育培訓(xùn)改革，精準實施培訓(xùn)，努力實現(xiàn)員工成長與公司發(fā)

展的良性互動。

二、風(fēng)險分析概述

風(fēng)險分析包含風(fēng)險識別、風(fēng)險衡量和風(fēng)險管理多個方面的任務(wù)。

首先，分析潛在的損失原因，不能僅局限于識別已知的損失原因，還

要求對未知的損失原因進行分析，其次，分析已知損失原因與風(fēng)險的

關(guān)系，最后，分析評價風(fēng)險對于整個組織的影響。

風(fēng)險分析可以分為三大部分：風(fēng)險和人的行為、風(fēng)險分析的方法

和統(tǒng)計分析。分析人的行為特點主要是為了了解人們是如何應(yīng)對風(fēng)險

的，再以不同的方式為其提供建議。進行風(fēng)險分析的時候，風(fēng)險經(jīng)理

不能脫離技術(shù)的幫助，包括定量分析方法以及定性分析方法等技術(shù)。

在風(fēng)險管理中，數(shù)字的運用也變得越來越重要。如何運用數(shù)據(jù)統(tǒng)計分

析是一個現(xiàn)代風(fēng)險管理經(jīng)理的必要掌握技能。

研究風(fēng)險分析的成本并且合理地安排成本也是十分重要的。風(fēng)險

分析的收益在于通過風(fēng)險分析能夠發(fā)現(xiàn)那些尚未被識別的風(fēng)險，并有

助于敦促人們采取控制措施以減少損失，最終降低損失成本。但風(fēng)險

分析的收益并不能立竿見影，甚至在短期至中期內(nèi)都難以見效。結(jié)果

就是風(fēng)險經(jīng)理很難確定在什么時候風(fēng)險分析不再產(chǎn)生收益，而這個時

候，在風(fēng)險分析上每多花費一元錢實際意味著浪費。

隨著風(fēng)險分析成本的增加，風(fēng)險分析的收益也由正值變成負值。

控制好風(fēng)險成本管理，確保風(fēng)險分析在合理的財務(wù)范圍內(nèi)進行是風(fēng)險

經(jīng)理的重要職責(zé)。

三、風(fēng)險識別方法

特定的風(fēng)險識別方法對一些企業(yè)比對另一些企業(yè)更有用。以流程

圖為例，對一個涉及許多產(chǎn)品或原料在不同環(huán)節(jié)上流動的生產(chǎn)過程來

說，流程圖是一個是合適的風(fēng)險識別方法。而在一個不是以流動為主

要特征的地方，如辦公室，使用其他形式的風(fēng)險識別工具可能會更好。

風(fēng)險識別的方法可以以不同的方式分類。按工作方式分類，可以分為

案頭工作和現(xiàn)場調(diào)查工作；按時間先后分類，可以分為損前的風(fēng)險識

用和損后的風(fēng)險識別；按分析的方式分類，可分為定量分析的風(fēng)險識

別和定性分析的風(fēng)險識別。不論怎樣分類，關(guān)鍵問題都在于識別風(fēng)險。

下面介紹幾種主要的風(fēng)險識別方法。

1、現(xiàn)場調(diào)查法

現(xiàn)場調(diào)查法是指風(fēng)險管理部門、保險公司等方面的工作人員，就

風(fēng)險管理單位可能面臨的損失進行調(diào)查。風(fēng)險管理人員親臨現(xiàn)場，通

過直接觀察風(fēng)險管理單位的設(shè)備設(shè)施操作和流程等，了解風(fēng)險管理單

位的生產(chǎn)經(jīng)營活動和行為方式，調(diào)查其中存在的風(fēng)險隱患。

現(xiàn)場調(diào)查法的實際做法靈活多樣，風(fēng)險經(jīng)理應(yīng)確保采取合理的風(fēng)

險識別技術(shù)，以防遺漏某些重要事項。其中一種方法就是制作好調(diào)查

項目表，在現(xiàn)場進行調(diào)查的同時對調(diào)查項目填寫表格或做記錄。這不

僅為現(xiàn)場調(diào)查提供了指導(dǎo)，也節(jié)省了時間。同時，調(diào)查項目表的制作

也應(yīng)該參考過去的記錄，重點檢查是否存在仍然沒有解決的問題。

現(xiàn)場調(diào)查法優(yōu)缺點明顯，其優(yōu)點在于風(fēng)險經(jīng)理通過現(xiàn)場調(diào)查可以

獲得第一手的資料，而不必依賴別人的報告。現(xiàn)場調(diào)查還有助于風(fēng)險

經(jīng)理與基層人員以及車間負責(zé)人建立和維持良好的關(guān)系。缺點則是現(xiàn)

場調(diào)查耗費時間多，這種時間成本抵減了現(xiàn)場調(diào)查的收益。而且，定

期的現(xiàn)場調(diào)查可能使其他人忽視風(fēng)險識別或者疲于應(yīng)付調(diào)查工作。

2、審核表調(diào)查法

一種可以代替現(xiàn)場調(diào)查的方法就是填寫審核表或其他形式的調(diào)查

表。風(fēng)險經(jīng)理制定的審核表，既可以由工廠其他人員填寫，也可以在

現(xiàn)場調(diào)查時由他親自填寫。在大多數(shù)情況下，審核表是由工作現(xiàn)場的

人填寫，因此審核表的細節(jié)要清晰，內(nèi)容要明確，以確保人們能準確

地回答問題。另外，風(fēng)險經(jīng)理為了完善審核表，還需要請其他部門負

責(zé)人提供指導(dǎo)意見。

審核表調(diào)查法的優(yōu)點包括：第一，它是一種能獲取大量風(fēng)險信息,

且能進行成本核算的方法。與現(xiàn)場調(diào)查相比，它在時間和費用上都更

為節(jié)省。第二，審核表調(diào)查法執(zhí)行起來簡單迅速。第三，它有利于對

企業(yè)進行逐年的有效的跟蹤監(jiān)測。第四，審核表易于修改，其內(nèi)容能

隕企業(yè)的變動而調(diào)整，或考慮到審核表本身的改進而進行修訂。同時,

其不足之處在于由于制定審核表的標準難以確定，可能造成描述不清,

填寫不準確、不客觀，以及回復(fù)率低和難以控制表格完成的過程。

3、組織結(jié)構(gòu)圖示法

組織結(jié)構(gòu)圖示法與審核調(diào)查法一樣，是一種以案頭工作方式為基

砧的風(fēng)險識別方法。這些組織結(jié)構(gòu)圖用于描述公司的活動及結(jié)構(gòu)的不

同組成部分。審核表調(diào)查法和現(xiàn)場調(diào)查法的目的在于識別實際的風(fēng)險,

而組織結(jié)構(gòu)圖示法旨在描述風(fēng)險發(fā)生的領(lǐng)域。從繪制企業(yè)的組織結(jié)構(gòu)

簡圖到描繪整個集團的組織結(jié)構(gòu)，不僅僅是為了風(fēng)險識別，還有助于

認識復(fù)雜的集團組織結(jié)構(gòu)。

組織結(jié)構(gòu)圖示法結(jié)構(gòu)清晰、層次分明，可以系統(tǒng)直觀地呈現(xiàn)企業(yè)

整個組織架構(gòu)的潛在風(fēng)險，還可以揭示出潛在的由集中引起的風(fēng)險。

但組織結(jié)構(gòu)圖示法缺點在于該方法旨在描述風(fēng)險發(fā)生的領(lǐng)域，并未涉

及識別具體的風(fēng)險源，缺乏定量分析是它的一個缺點。

4、流程圖法

流程圖法是一種識別公司面臨的潛在風(fēng)險的常用方法。它可以用

來描繪公司內(nèi)任何形式的流程。比如產(chǎn)品流程、服務(wù)流程、財務(wù)會計

流程、市場營銷流程、分配流程等，對風(fēng)險經(jīng)理來說，最重要的應(yīng)該

是生產(chǎn)流程，從生產(chǎn)流程圖中，風(fēng)險經(jīng)理可以看到原料的來源、加工、

包裝、存儲、裝配、運輸?shù)炔煌纳a(chǎn)階段和產(chǎn)品的最終銷路。繪制

生產(chǎn)流程圖就是為了便于風(fēng)險經(jīng)理對每一個生產(chǎn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險因素、風(fēng)

險事故及可能的損失后果進行識別和分析。

流程圖法的優(yōu)點是能把一個問題分成若干個可以進行管理的部分。

雖然這是一件繁瑣的工作，但一旦一個大問題被劃分成若干個小部分,

工作就容易開展了。流程圖法可以使風(fēng)險經(jīng)理通過一幅圖就認識到整

個生產(chǎn)過程，免去閱讀大量冗長的描述生產(chǎn)過程的文字資料，簡潔高

效。缺點包括：首先，需要耗費大量的時間。從了解生產(chǎn)過程到繪制

圖表需要相當多的時間，隨后還要對圖表進行解釋。其次，流程圖可

能過于籠統(tǒng)，僅描述了整個生產(chǎn)過程，但它卻不能描述任何生產(chǎn)的細

節(jié)，這就可能遺漏一些潛在風(fēng)險，最后，流程圖無法對事故發(fā)生的可

能性進行評估。

5、危險因素和可行性研究

危險因素和可行性研究是項目計劃采取的風(fēng)險識別的定性方法。

它是從風(fēng)險的角度對工廠的生產(chǎn)經(jīng)營進行研究。遵循的原則是：將許

多極端復(fù)雜的問題分解為可以處理的部分，然后對每一部分分別進行

仔細研究，以發(fā)現(xiàn)所有與之相關(guān)的風(fēng)險。整個研究過程主要解決四個

問題：受檢部分的目的、與目的之間的偏差、偏差產(chǎn)生的原因及偏差

產(chǎn)生的后果。

危險因素和可行性研究的優(yōu)點在于：以一種廣闊的思路識別所有

的風(fēng)險，而極少會忽略任何重要事件；風(fēng)險識別工作由小組共同完成,

可以發(fā)揮集體的智慧；通過事先的組織安排，能對復(fù)雜系統(tǒng)的所有部

分開展細致的研究工作。缺點包括：一是所需花費時間很多，包括風(fēng)

險經(jīng)理和小組其他成員的大量工作時間：二是為了畫出指導(dǎo)工作的圖

表，必須將系統(tǒng)簡單化，這勢必會忽略某些風(fēng)險。

6^事故樹法

事故樹法最早是由美國貝爾電話實驗室在20世紀60年代研究空

間項目時發(fā)明的，現(xiàn)在對這一領(lǐng)域的研究已經(jīng)取得了長足的進展，廣

泛應(yīng)用于國民經(jīng)濟各個部門。事故樹法用圖表來表示所有可能引起主

要事件（事故）發(fā)生的次要事件（原因），揭示了個別事件的組合可

能會形成的潛在風(fēng)險狀況。

事故樹法在風(fēng)險識別時有突出的優(yōu)點，包括對風(fēng)險識別的結(jié)構(gòu)方

法、將復(fù)雜系統(tǒng)簡單憶、對事故原因及影響的描繪等。但是，我們也

應(yīng)該看到該方法的缺點：一是同其他技術(shù)相同的缺點，即掌握該技術(shù)

和使用其進行研究需要大量的時間。二是概率數(shù)據(jù)的偏差，如果概率

數(shù)據(jù)不精確，那么計算出的主要事件的發(fā)生概率就值得懷疑了。

7、風(fēng)險指數(shù)

風(fēng)險指數(shù)是用具體的數(shù)值來表示風(fēng)險程度的方法，最常用的是道

氏火災(zāi)與爆炸指數(shù)（簡稱道指），它的基本原理是：衡量損失可能性

并以數(shù)值表示出來，用于比較并對每年的變化進行管理。指數(shù)編制及

分析的步驟主要有：首先，確定對火災(zāi)影響最大或者最可能導(dǎo)致火災(zāi)

或爆炸的那些加工單位，分別計算出原材料系數(shù)；其次，考慮一些額

外風(fēng)險，主要指會擴大損失程度的因素，包括對原材料的處置和轉(zhuǎn)移、

加工過程中化學(xué)反應(yīng)的類型、傳送通道、排水裝置等。再次，將一般

風(fēng)險系數(shù)和特殊風(fēng)險系數(shù)相乘得到單位風(fēng)險系數(shù)。最后，引入損害系

數(shù)的概念并考慮置信系數(shù)得到最終火災(zāi)和爆炸指數(shù)。

在編制指數(shù)方面相關(guān)經(jīng)驗十分重要，小組開展工作也是不可或缺

的，但是指數(shù)方法并不能識別各個具體的風(fēng)險，他只能衡量工廠活動

所產(chǎn)生的可能的風(fēng)險程度風(fēng)險經(jīng)理能使用指數(shù)對本公司那個工廠或車

間進行比較，并對每年的變化進行管理。

四、風(fēng)險形成的機制

1、風(fēng)險因素

風(fēng)險因素是指促使和增加損失發(fā)生的頻率或嚴重程度的條件，它

是事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在或間接原因。

根據(jù)風(fēng)險因素的性質(zhì)，可以將其分為有形風(fēng)險因素和無形風(fēng)險因

素。有形風(fēng)險因素是指直接影響事物物理功能的物理性風(fēng)險因素。例

如，建筑物的結(jié)構(gòu)及滅火設(shè)施的分布等對于火災(zāi)來說就屬于有形風(fēng)險

因素。而無形風(fēng)險因素是指文化、習(xí)俗和生活態(tài)度等非物質(zhì)的、影響

損失發(fā)生可能性和受損程度的因素。無形風(fēng)險因素主要與人的行為有

關(guān)，所以也常將二者稱為人為風(fēng)險因素。在對風(fēng)險進行管理時，不僅

要注意那些有形的危險，更要嚴密防范無形的風(fēng)險隱患。

根據(jù)風(fēng)險因素的來源，可以將其分為外部因素和內(nèi)部因素。無數(shù)

的外部和內(nèi)部因素驅(qū)動著影響戰(zhàn)略執(zhí)行和目標實現(xiàn)的事項，作為公司

風(fēng)險管理的一部分，管理當局應(yīng)當認識到了解這些外部和內(nèi)部因素以

及由此可能產(chǎn)生的事項類型的重要性，外部因素及其相關(guān)事項主要包

括：經(jīng)濟因素、自然環(huán)境因素、政治因素、社會因素、技術(shù)因素等；

而內(nèi)部因素相關(guān)事項則主要包括基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)、人員、流程等。識別影響

事項的外部和內(nèi)部因素對于有效的事項識別是很有用的，一旦確定了

起主要作用的因素，管理當局就能夠考慮他們的重要性，并且集中關(guān)

注那些能夠影響目標實現(xiàn)的事項。

2、風(fēng)險事項

事項是源于內(nèi)部或外部的影響戰(zhàn)略實施或目標實現(xiàn)的事故或事件。

它可能帶來正面或負面影響，或者兩者兼而有之。而風(fēng)險事項是造成

風(fēng)險損失的偶發(fā)事件，又稱風(fēng)險事件。

風(fēng)險事項是造成損失的直接或外在的原因，它是使風(fēng)險造戌損失

的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實性以至引起損失結(jié)果的媒介，是從風(fēng)險因素到風(fēng)

險損失的中間環(huán)節(jié)，風(fēng)險只有通過風(fēng)險事項的發(fā)生才有可能導(dǎo)致?lián)p失。

例如汽車剎車失靈造成的車禍與人員損傷，其中剎車失靈是風(fēng)險因素,

車禍是風(fēng)險事項。如果僅有剎車失靈而未發(fā)生車禍，就不會導(dǎo)致人員

傷亡，又如，一段河堤年久失修，經(jīng)不起洪水的沖擊，但如果這個區(qū)

域沒有大暴雨也不會導(dǎo)致水災(zāi)損失。除了識別主體層次的事項之外，

還要識別活動層次的事項。這樣有助于將風(fēng)險評估集中于主要的業(yè)務(wù)

單元或職能機構(gòu)，例如銷售、生產(chǎn)、營銷、技術(shù)開發(fā)以及研究與開發(fā)。

有時風(fēng)險因素與風(fēng)險事項很難區(qū)分，某一事件在一定條件下是風(fēng)

險因素，在另一條件下則為風(fēng)險事項。如冰雹，使得路滑而發(fā)生車禍,

造成人員傷亡，這時次雹是風(fēng)險因素，車禍是風(fēng)險事項；若冰雹直接

擊傷行人則它就是風(fēng)險事項。因此，應(yīng)當以導(dǎo)致?lián)p失的直接性與間接

性來區(qū)分，導(dǎo)致?lián)p失的直接原因是風(fēng)險事項，間接原因則為風(fēng)險因素。

3、風(fēng)險損失

風(fēng)險損失則是指非故意的、非預(yù)期的和非計劃的經(jīng)濟價值的減少

或消失。顯然，它包含兩方面的含義：一方面，損失是經(jīng)濟損失，即

必須能以貨幣來衡量；另一方面，損失是非故意、非預(yù)期和非計劃的。

上述兩方面缺一不可。如折舊，雖然是經(jīng)濟價格的減少，但它是固定

資產(chǎn)自然而有計劃的經(jīng)濟價值的減少，不符合第二個條件，不在這里

所討論的損失之列。

損失可以分為直接損失和間接損失兩種，前者指直接的、實質(zhì)的

損失，強調(diào)風(fēng)險事項對于標的本身所造成的破壞，是風(fēng)險事項導(dǎo)致的

初次效應(yīng)：后者強調(diào)由于直接損失所引起的破壞，即風(fēng)險事項的后續(xù)

效應(yīng)，包括額外費用損失和收入損失等。

風(fēng)險本質(zhì)上就是由風(fēng)險因素、風(fēng)險事項和風(fēng)險損失三者構(gòu)戌的統(tǒng)

一體，這三者之間存在著一種因果關(guān)系：風(fēng)險因素增加可能產(chǎn)生風(fēng)險

事項，風(fēng)險事項則引起損失。換句話說，風(fēng)險事項是損失發(fā)生的直接

與外在原因，風(fēng)險因素為損失發(fā)生的間接與內(nèi)在原因。三者的串聯(lián)構(gòu)

成了風(fēng)險形成的全過程，對風(fēng)險形成機制的分析，以及風(fēng)險管理措施

的安排都以此為基礎(chǔ)。

五、對待風(fēng)險的態(tài)度和行為

風(fēng)險影響著人們生活的方方面面，面對無所不在的風(fēng)險，我們每

個人都必須對自己的行為做出選擇。應(yīng)對風(fēng)險的方式多種多樣，例如,

有些人自愿承擔風(fēng)險，選擇危險的職業(yè)；也有些人很少冒險，選擇穩(wěn)

定的工作，并購買保險。在保險的專業(yè)術(shù)語中，上述兩類人分別被稱

為風(fēng)險偏好者和風(fēng)險回避者。簡而言之，對待風(fēng)險的態(tài)度因人而異。

各人應(yīng)對風(fēng)險均有自己的行為方式，這些行為方式?jīng)]有優(yōu)劣對錯之分,

同樣，用風(fēng)險偏好者和風(fēng)險回避者來形容企業(yè)也是恰當?shù)?。一些銀行

承擔的貸款風(fēng)險比另一些銀行承擔的要高，一些石油公司在鉆井決策

上比別的公司更傾向于冒險，一些出口商與那些高風(fēng)險國家進行貿(mào)易,

而另一些出口商卻不愿與這些國家有貿(mào)易往來。

在風(fēng)險管理中應(yīng)該把個人行為和企業(yè)行為結(jié)合起來考察。例如，

從個人角度出發(fā)，面對人身傷害風(fēng)險時，個人必須決定是否使用保護

設(shè)施，是否戴安全帽，是否使用安全屏障等。而從企業(yè)角度出發(fā)，企

業(yè)不僅要考慮員工的人身傷害，還必須考慮企業(yè)全部的風(fēng)險成本。

行為是人們的態(tài)度與所處環(huán)境相互作用的結(jié)果。如果環(huán)境允許我

們做想要做的事，那么我們的行為就能準確地反應(yīng)態(tài)度。否則，環(huán)境

可能引起人們的行為和態(tài)度不一致。就風(fēng)險管理而言，我們可以設(shè)想

一個對人們的態(tài)度不會產(chǎn)生太大影響的環(huán)境。不論發(fā)生什么風(fēng)險，我

們都要以某種方式加以解決，因而預(yù)先確定人們面對風(fēng)險采取何種態(tài)

度是有意義的。如果我們能做到這一點，我們就可以避免將那些想要

規(guī)避風(fēng)險的人置于需要承擔風(fēng)險的位置。

六、衡量對待風(fēng)險的態(tài)度

根據(jù)衡量角度的不同，主要有兩種衡量對待風(fēng)險的態(tài)度的方法。

第一種方法是建立在標準賭博這一概念基礎(chǔ)上的，它從經(jīng)濟上衡量對

待風(fēng)險的態(tài)度。第二種方法是指一些衡量技術(shù)，它們并不是從經(jīng)濟的

角度來衡量，更注重研究個人是如何認識風(fēng)險的。對于風(fēng)險管理來說,

后一種方法可能更為重要。

1、標準賭博衡量法

假定拋硬幣打賭：拋到硬幣正面，可贏得40元；拋到硬幣反面，

則什么也得不到。這是一個簡單的50%對50%的賭博，也即是贏得40

元和什么也得不到的概率各占一半，再假定現(xiàn)在用一筆錢來代替這個

賭博。換句話說，要么參與這個賭博，要么獲得一筆錢，二者擇其一、

問題是要放棄賭博，至少應(yīng)獲得一筆多大數(shù)額的錢呢？對每個人來說

都有一個特定的數(shù)額，接受這筆數(shù)額的錢和參加賭博對他們來說是無

差別的。這筆數(shù)額即是賭博的等價物，通常被稱為確定等價物。

我們根據(jù)不同的人對同一個問題的回答所得出的確定等價物的數(shù)

額把這些人進行歸類。除此以外，我們還可以估測出每個人在多大程

度上背離了數(shù)學(xué)上的合理答案。這個數(shù)學(xué)上的或者客觀的正確答案是

以期望值為基礎(chǔ)的。上例中，賭博的期望值為20元，也就是說50%的

機會可贏得40元，另外50%的機會什么也得不到，因此在長期內(nèi)就可

希望獲得20元，如果一個人愿意接受的數(shù)額小于這個期望值，那么他

就更偏好于穩(wěn)定，而如果一個人要求的數(shù)額大于這個期望值，那么它

就屬于風(fēng)險承擔者。

2、技術(shù)衡量法

標準賭博衡量法在風(fēng)險管理中的運用是有限的，而技術(shù)衡量法對

于風(fēng)險管理就有更多的實踐指導(dǎo)意義。許多技術(shù)都是通過考察個人對

某個事件發(fā)生的可能性的判斷，來研究個人對風(fēng)險的態(tài)度。例如，列

舉各種可能致死的原因，要求人們判斷有多少人死于這些原因。這樣

我們不僅可以發(fā)現(xiàn)哪些原因沒有得到正確的評價，還可以發(fā)現(xiàn)哪些人

的估計不準確。分析比較員工所認為的意外事故的發(fā)生概率和實際的

事故發(fā)生率，為安全工作或事故防范工作提供更適合的目標。

七、風(fēng)險管理決策的含義和內(nèi)容

風(fēng)險管理決策是指根據(jù)企業(yè)風(fēng)險管理的目標和總體方針，通過分

析企業(yè)所處的環(huán)境和條件，選擇風(fēng)險管理的技術(shù)和方法的活切和過程。

具體地說，對于一種或一組特定的風(fēng)險，企業(yè)一般面臨多種可行的風(fēng)

險管理方案，從中選擇一種符合給定條件的最佳方案就是風(fēng)險管理決

策的核心內(nèi)容。

按照風(fēng)險管理過程的內(nèi)容，風(fēng)險管理決策所要解決的是如何從總

體角度，根據(jù)風(fēng)險管理的目標和風(fēng)險的程度，綜合選擇各種風(fēng)險管理

技術(shù)，以最低的費用制訂總體方案或總體計劃。從嚴格意義上講，風(fēng)

險管理決策應(yīng)包括以下四個基本內(nèi)容。

(1)信息決策過程。了解和識別各種風(fēng)險的存在及風(fēng)險的性質(zhì)，

估計風(fēng)險的大小。

(2)方案計劃過程。針對某一具體的客觀存在的風(fēng)險，擬訂風(fēng)險

處理方案。

(3)方案選擇過程。根據(jù)決策的目標和原則，運用一定的決策手

段選擇某一個最佳處理方案或幾個方案的最佳組合。

(4)風(fēng)險管理方案評價過程。由于風(fēng)險具有隨機性和不確定性，

因此，應(yīng)該對所選擇的方案進行評價和修正。

八、風(fēng)險管理決策的意義和原則

為達到以最小投入獲得最大安全保障的目標，必須在所有的對策

中選擇最佳組合，這就是風(fēng)險管理決策過程的工作內(nèi)容。

風(fēng)險管理決策在整個風(fēng)險管理過程中是重要的一環(huán)，是貫穿各個

程序的一條主線。沒有科學(xué)的風(fēng)險管理決策，也就無法實現(xiàn)風(fēng)險管理

的目標。同時，前期工作如風(fēng)險識別和風(fēng)險衡量是風(fēng)險管理決策的基

磯

決策工作在風(fēng)險管理中的關(guān)鍵作用可從決策本身的內(nèi)涵中得到體

現(xiàn)：其一，風(fēng)險管理決策取決于風(fēng)險管理的宗旨，風(fēng)險管理決策對應(yīng)

風(fēng)險管理目標，是實現(xiàn)風(fēng)險管理目標的保障和基礎(chǔ)，必須確保所采取

的風(fēng)險管理決策能達到以最少的費用支出獲得最大的安全保障這一管

理目標。其二，風(fēng)險管理決策是對各種風(fēng)險管理方法的優(yōu)化組合和綜

合運用，從宏觀的角度制訂總體行動方案。風(fēng)險管理計劃的編制要依

據(jù)風(fēng)險管理目標，分析風(fēng)險因素、風(fēng)險程度，了解可供選擇的方法的

利弊及成本，在綜合評價后做出合理的選擇和組合。

事實上，人們在面對風(fēng)險時都在有意識或無意識地運用不同的風(fēng)

險管理方法，如避免風(fēng)險、轉(zhuǎn)移風(fēng)險、自留風(fēng)險，采用防損技術(shù)或者

綜合運用各種方法。作為一門新興學(xué)科的重要組成部分，風(fēng)險管理決

策著重強調(diào)的是如何更科學(xué)、更有效地將各種方法結(jié)合起來，把處置

風(fēng)險從無意識行為上升為有意識的組織行動，從盲目的試探、碰運氣

轉(zhuǎn)化為建立在科學(xué)基礎(chǔ)上的合理選擇。

風(fēng)險所具有的一些特性，如客觀存在性、偶然性和多變性，是風(fēng)

險管理決策區(qū)別于其他一般管理決策的特點。為保證風(fēng)險管理目標的

實現(xiàn)，風(fēng)險管埋決策應(yīng)該堅持以尸原則：

(1)全面周到原則。經(jīng)過調(diào)查分析，每一個經(jīng)濟單位面臨的風(fēng)險

多種多樣，風(fēng)險管理的目標也可細分為多個目標，如損前目標、損后

目標等，對不同風(fēng)險的處置，要實現(xiàn)不同的目標，往往需要采用多種

措施，每一種措施都有各自的適用范圍和局限性。風(fēng)險管理決策就是

要把所有可供選用的對策仔細分析，權(quán)衡比較，在全面周到的基礎(chǔ)上

尋找對策的最佳組合。

（2）量力而行原則。風(fēng)險管理提供了一種與損失風(fēng)險做斗爭的科

學(xué)武器，但這個武器的應(yīng)用是需要付出一定成本的。而同樣的成本對

具有不同財務(wù)實力的經(jīng)濟單位的影響是迥然不同的，即使同一單位在

其不同發(fā)展時期對同樣成本的反應(yīng)也很可能不一致。

對盈利為重要指標的企業(yè)而言，要分析風(fēng)險管理成本對企業(yè)盈利

的影響。一般情況是，風(fēng)險管理成本從零開始增加時，企業(yè)的盈利能

力隨之提高，但成本增加到某一點后，情況發(fā)生變化，即繼續(xù)增加的

成本將導(dǎo)致企業(yè)的盈利下降。風(fēng)險管理人員要盡可能找到這個轉(zhuǎn)折點,

在決策時才能正確把握。

（3）成本效益比較原則。隨著風(fēng)險管理的成本增加，所獲得的安

全保障程度一般將提高，但高成本的風(fēng)險管理決策未必是最好的決策,

因為風(fēng)險管理的總體目標是以最少的經(jīng)濟投入獲取最大的安全保障。

在決策過程中，要以成本與效益相比較這一原則作為權(quán)衡決策方案的

依據(jù)。在實際運作中，比較可行的辦法是在獲取同樣安全保障的前提

下選擇成本最小的決策方案。

（4）注重運用商業(yè)保險，但不忽視其他方法。為了實現(xiàn)風(fēng)險管理

的損前目標，可供選擇的方法包括預(yù)警系統(tǒng)、損失控制設(shè)備、人員培

訓(xùn)制度等，這些措施的落實既可以減少災(zāi)害事故發(fā)生的概率，又能夠

降低一旦事故發(fā)生時的損失程度。由于風(fēng)險的復(fù)雜多變性和人類對客

觀世界認識的局限性，人們所采取的風(fēng)險預(yù)防和控制手段無法從根本

上消除風(fēng)險，損失被減少的程度也難到達到令人滿意的程度。

為了實現(xiàn)風(fēng)險管理的損后目標，保險方法具有舉足輕重的地位和

作用，它是一種最重要的工具，尤其是處置那些估測不準、發(fā)生概率

小但損失程度大的風(fēng)險，如巨災(zāi)風(fēng)險等。對于絕大多數(shù)的經(jīng)濟單位來

說，由于擁有的風(fēng)險單位少、損失預(yù)測的準確性較差，購買保險就成

為行之有效的選擇方案。

選擇保險并不意味著放棄其他方法。為了減少附加保費的支出，

可以考慮適當程度的自留風(fēng)險或其他措施，與保險綜合運用，以盡可

能減少風(fēng)險管理的成本，如購買第一損失保險或超額損失保險。

在正確地識別和衡量風(fēng)險后，首先應(yīng)從保險的角度入手，準備一

份能最佳補償全部風(fēng)險所致?lián)p失的保險組合表，要力求全面（為盡可

能多的風(fēng)險提供保障）和充分（每一保險金額足以提供足夠的保障）。

在這一過程中也許會遇到不可保的風(fēng)險或無法足額投保的風(fēng)險，那么

就必須考慮保險以外的其他對策。這是一種可行的操作方法。

其次是對組合表中的保險保障進行分類，包括必需的保障、需要

的保障和可利用的保障。必需的保障包括各種強制保險和為預(yù)期損失

非常嚴重的風(fēng)險所提供的保險，如法律強制的汽車責(zé)任險、抵押合同

要求的財產(chǎn)保險等。需要的保障針對的是那些將嚴重影響企業(yè)經(jīng)營，

造成財務(wù)困難，但不至于使企業(yè)倒閉或破產(chǎn)的損失風(fēng)險。可利用的保

障所處置的是那些不至于給企業(yè)帶來嚴重影響，只在一定程度上給生

產(chǎn)經(jīng)營帶來不利的損失風(fēng)險。

最后是對上述三類保障作具體分析，探討是否能利用其他非保險

對策，以較低的成本獲得足夠的保障。也許某些損失風(fēng)險能以低于保,

費的成本轉(zhuǎn)移給非保險人的其他單位，或經(jīng)采取措施后風(fēng)險能減小到

不太嚴重的程度，或者可以較準確地預(yù)測，使得自留風(fēng)險比保險能節(jié)

約附加保費。也許對于某些風(fēng)險來說，部分自留與保險的適當結(jié)合既

能節(jié)約成本又能獲得足夠的保障，對于需要的和可利用的保障而言，

非保險對策的應(yīng)用更為廣泛和普遍。需要解決的問題是，用成本效益

比較的原則去選擇眾多方案中的最佳方案。

在多種可供選擇的決策方案中，應(yīng)該如何權(quán)衡比較以尋求最佳決

策方案呢？隨著風(fēng)險管埋這門學(xué)科的發(fā)展，越來越多的數(shù)理方法被用

于風(fēng)險管理決策。盡管數(shù)理方法在實際應(yīng)用中存在著局限性，如所采

用的數(shù)據(jù)一般都有誤差或者不完整，以及需要專門知識才可使用數(shù)理

方法等，但是，在實用方面數(shù)理方法依然具有重要的價值，即使數(shù)據(jù)

不全，風(fēng)險管理人員也可借助這些方法做出一些重要的風(fēng)險管理決策,

這些方法是傳統(tǒng)方法中隱含的假設(shè)和決策原則明確化，從而使人們加

深對決策方案的理解，也使應(yīng)用變得更容易些。

九、風(fēng)險管理的定義

風(fēng)險管理起源于美國。在20世紀502代早期和中期，美國大公

司發(fā)生的重大損失使高層決策者認識到風(fēng)險管理的重要性，其中的一

次工業(yè)災(zāi)難是（1953年8月12日）通用汽車公司在密歇根州得佛尼的

一個汽車變速箱工廠因火災(zāi)損失了5000萬美元，這曾是美國歷史上損

失最為嚴重的15次重大火災(zāi)之一。自從第二次世界大戰(zhàn)以來，長期的

技術(shù)至上的信仰受到挑戰(zhàn)。當人們利用新的科學(xué)和技術(shù)知識來開發(fā)新

的材料、工藝過程和產(chǎn)品時，也面臨著技術(shù)是否會破壞生態(tài)平衡的問

題。由于社會、法律、經(jīng)濟和技術(shù)的壓力，風(fēng)險管理運動在美國迅速

開展起來，

在過去的60余年中，對企業(yè)的人員、財產(chǎn)和自然、財務(wù)資源的適

當保護形成了一門新的管理學(xué)科，這門學(xué)科在美國被稱為風(fēng)險管理。

在20世紀70年代，風(fēng)險管理的概念、原理和實踐已從它的起源地美

國傳播到加拿大和歐洲、亞洲、拉丁美洲的一些國家。我國在恢復(fù)國

內(nèi)保險業(yè)務(wù)后，也開始重視風(fēng)險管理的研究，并翻譯和編寫出版了數(shù)

本教材。國務(wù)院國資委制定的《中央企業(yè)全面風(fēng)險管理指引》明確指

出，企業(yè)應(yīng)該結(jié)合自己的實際情況，編制風(fēng)險評估、風(fēng)險策略、風(fēng)險

監(jiān)管及預(yù)警流程，明確風(fēng)險管理目標，原則、內(nèi)容和方法。

風(fēng)險管理可以定義為有關(guān)純粹風(fēng)險的管理決策，其中包括一些不

可保的風(fēng)險。處理投機性風(fēng)險一般不屬于風(fēng)險管理的范圍，它由企業(yè)

中的其他管理部門負責(zé)。風(fēng)險管理的本質(zhì)是應(yīng)用一般的管理原理去管

理一個組織的資源或活動，并以合理的成本盡可能減少災(zāi)害事故損失

和它對組織及其環(huán)境的不利影響。

風(fēng)險管理既是一門藝術(shù)，也是一門科學(xué)，它提供系統(tǒng)的識別和衡

量企業(yè)所面臨的損失風(fēng)險的知識，以及對付這些風(fēng)險的方法。但風(fēng)險

管理人員還在很大程度上依靠直覺判斷和演繹法做出決策，科學(xué)地使

用數(shù)量方法的風(fēng)險管理仍處在初級階段，在一些國家，專職的風(fēng)險經(jīng)

理的職責(zé)范圍包括以下內(nèi)容：

(1)識別和衡量風(fēng)險，決定是否投保。如果決定投保，擬定免賠

額、保險限額、辦理投保和安排索賠事務(wù)：如果決定自擔風(fēng)險，則設(shè)

計自保管理方案。

(2)損失管理工程。設(shè)計安全的機械系統(tǒng)操作程序，以防止或減

輕災(zāi)害事故造成的財產(chǎn)損失。

(3)安全保衛(wèi)和防止雇員工傷事故。

(4)雇員福利計劃，包括安排和管理雇員團體人身保險。

(5)損失統(tǒng)計資料的記錄和分析。

從這些活動中可以看出，風(fēng)險經(jīng)理是企業(yè)經(jīng)理隊伍中的重要一員。

風(fēng)險管理不該與保險相混淆，風(fēng)險管理著重識別和衡量純粹風(fēng)險，而

保險只是對付純粹風(fēng)險的一種方法。風(fēng)險管理中的保險主要是從企業(yè)

或家庭的角度講，怎樣購買保險，在現(xiàn)代風(fēng)險管理計劃中也廣泛使用

避免風(fēng)險、損失管理、轉(zhuǎn)移風(fēng)險和自擔風(fēng)險等方法。如今，美國大多

數(shù)大公司、政府單位和教育機構(gòu)都有了自己的風(fēng)險管理計劃。風(fēng)險管

理也不等同于安全管理，雖然安全管理或損失管理是風(fēng)險管理的重要

組成部分，但風(fēng)險管理的過程包括在識別和衡量風(fēng)險之后對風(fēng)險管理

方法進行選擇和決策?？傊?，風(fēng)險管理的范圍大于保險和安全管理。

十、風(fēng)險管理的目標

風(fēng)險管理的目標可以分為損失發(fā)生之前的和損失發(fā)生之后兩種。

1、損前目標

(1)經(jīng)濟目標。企業(yè)應(yīng)以最經(jīng)濟的方法預(yù)防潛在的損失。這要求

對安全計劃、保險以及防損技術(shù)的費用進行財務(wù)分析。

(2)減輕企業(yè)和個人對潛在損失的煩惱和憂慮。

（3）遵守和履行外界賦予企業(yè)的責(zé)任。例如，政府法規(guī)可以要求

企業(yè)安裝安全設(shè)備以免發(fā)生工傷。同樣，一個企業(yè)的債權(quán)人可以要求

貸款的抵押品必須被保險。

2、損后目標

（1）企業(yè)生存。在損失發(fā)生之后，企業(yè)至少要在一段合理的時間

內(nèi)能恢復(fù)部分生產(chǎn)或經(jīng)營。為了實現(xiàn)上述目標，風(fēng)險管理人員必須識

別風(fēng)險衡量風(fēng)險和選擇適當?shù)膶Ω稉p失風(fēng)險的方法。

（2）保持企業(yè)經(jīng)營的連續(xù)性。這對公用事業(yè)尤為重要，這些單位

有義務(wù)提供不間斷的服務(wù)。

（3）收入穩(wěn)。保持企業(yè)經(jīng)營的連續(xù)性便能實現(xiàn)收入穩(wěn)定的目標，

從而使企業(yè)保持生產(chǎn)持續(xù)增長。

（4）社會責(zé)任。盡可能減輕些受損對他人和整個社會的不利影響,

因為企業(yè)遭受一次嚴重的損失會影響到員工、顧客、供貨人、債權(quán)人、

稅務(wù)部門乃至整個社會的利益。

為了實現(xiàn)上述目標，風(fēng)險管理人員必須識別風(fēng)險、衡量風(fēng)險和選

擇適當?shù)膶Ω稉p失風(fēng)險的方法，以最小的風(fēng)險管理成本獲得最大的安

全保障，從而實現(xiàn)經(jīng)濟單位價值最大化。

十一、風(fēng)險的基本分類

風(fēng)險可以用多種方式加以分類，但基本分類如下。

1、經(jīng)濟風(fēng)險和非經(jīng)濟風(fēng)險

以風(fēng)險是否會帶來經(jīng)濟損失來劃分，可以把風(fēng)險分為經(jīng)濟風(fēng)險和

非經(jīng)濟風(fēng)險。這里闡述的主要是涉及經(jīng)濟損失后果的風(fēng)險。

2、靜態(tài)風(fēng)險和動態(tài)風(fēng)險

靜態(tài)風(fēng)險是一種在經(jīng)濟條件沒有變化的情況下，一些自然行為和

人們的失當行為形成的損失的可能性，例如，自然災(zāi)害和個人不誠實

的品質(zhì)會造成經(jīng)濟損失，靜態(tài)風(fēng)險對社會無任何益處，但它們具有一

定的規(guī)律性，是可以預(yù)測的。動態(tài)風(fēng)險則是在經(jīng)濟條件變化的情況下

造成經(jīng)濟損失的可能性。例如，價格水平和技術(shù)變化可能會使經(jīng)濟單

位和個人遭受損失。從長期來看，動態(tài)風(fēng)險使社會受益，它們是對資

源配置不當所做的調(diào)整。與靜態(tài)風(fēng)險相比，動態(tài)風(fēng)險因缺乏規(guī)律性而

難以預(yù)測，保險較適合于對付靜態(tài)風(fēng)險。

3、重大風(fēng)險和特定風(fēng)險

重大風(fēng)險和特定風(fēng)險之間的區(qū)別在于損失的起因和后果不同。重

大風(fēng)險所涉及的損失在起因和后果方面都是非個人和單獨的，它們屬

于團體風(fēng)險，大部分是由經(jīng)濟、巨大自然災(zāi)害、社會和政治原因引起

的，影響到相當多的人乃至整個社會。失業(yè)、戰(zhàn)爭、通貨膨脹、地震、

洪水都屬于重大風(fēng)險。特定風(fēng)險所涉及的損失在起因和后果方面都是

個人和單位的。住宅發(fā)生火災(zāi)和銀行被盜竊屬于特定風(fēng)險。

既然重大風(fēng)險或多或少是由遭受損失的個人無力控制的原因所引

起的，社會而非個人對處理這里風(fēng)險負有責(zé)任。例如，失業(yè)是使用社

會保險來處理的重大風(fēng)險，對付地震和洪水災(zāi)害也需要動用政府基金。

對付特定風(fēng)險主要是個人和單位自己的責(zé)任，一般使用商業(yè)保險防損

和其他方法加以處理。

4、純粹風(fēng)險和投機風(fēng)險

一個人購買了一輛汽車后，就會面臨著汽車遭受損失和給他人人

身財產(chǎn)帶來損害的損失可能性，結(jié)果是發(fā)生損失或不發(fā)生損失，即純

粹風(fēng)險，而購買股票既有可能損失也有可能盈利，所以屬于投機風(fēng)險。

除了賭博以外，大多數(shù)投機風(fēng)險屬于動態(tài)風(fēng)險，而大多數(shù)純粹風(fēng)險屬

于靜態(tài)風(fēng)險。一般而言，純粹風(fēng)險具有可保性，而投機風(fēng)險是不可保

的。

十二、純粹風(fēng)險的分類

個人和企業(yè)面臨的純粹風(fēng)險可以分為以下幾類：

（1）人身風(fēng)險。人身風(fēng)險是指由于死亡或喪失工作能力而造成收

入損失可能性的風(fēng)險。其損失原因包括死亡、老年、疾病、失業(yè)。

（2）財產(chǎn)風(fēng)險。與財產(chǎn)風(fēng)險相關(guān)的損失有兩種類型：財產(chǎn)直接損

失和間接損失或后果損失。間接損失也可以分為兩類：財產(chǎn)喪失使用

損失或其收入損失和額外費用開支。例如，企業(yè)的設(shè)備遭受損失，這

不僅使設(shè)備的價值喪失，而且喪失了使用設(shè)備所帶的收入。又如，住

宅發(fā)生火災(zāi)后需要修復(fù)，住戶需要去他處居住，這就會發(fā)生額外的居

住費用開支。

（3）責(zé)任風(fēng)險，按照法律規(guī)定，當一個人因疏忽或過失造成他人

人身或財產(chǎn)損失時，過失人負有損害賠償責(zé)任，因此，責(zé)任風(fēng)險是指

因侵權(quán)行為而產(chǎn)生的法律責(zé)任給侵權(quán)行為人的現(xiàn)有或?qū)硎杖霂頁p

失的可能性。

（4）違約風(fēng)險，違約風(fēng)險是指一方不履行合同規(guī)定的義務(wù)而造成

另一方經(jīng)濟損失。一例如，承包商未按計劃完成一項工程，債務(wù)人未

按規(guī)定支付款項。

十三、項目概況

（一）項目基本情況

1、承辦單位名稱：xx（集團）有限公司

2、項目性質(zhì)：技術(shù)改造

3、項目建設(shè)地點：xxx

4、項目聯(lián)系人：任xx

（二）主辦單位基本情況

企業(yè)履行社會責(zé)任，既是實現(xiàn)經(jīng)濟、環(huán)境、社會可持續(xù)發(fā)展的必

由之路，也是實現(xiàn)企業(yè)自身可持續(xù)發(fā)展的必然選擇；既是順應(yīng)經(jīng)濟社

會發(fā)展趨勢的外在要求，也是提升企業(yè)可持續(xù)發(fā)展能力的內(nèi)在需求；

既是企業(yè)轉(zhuǎn)變發(fā)展方式、實現(xiàn)科學(xué)發(fā)展的重要途徑，也是企業(yè)國際化

發(fā)展的戰(zhàn)略需要。遵循“奉獻能源、創(chuàng)造和諧”的企業(yè)宗旨，公司積

極履行社會責(zé)任，依法經(jīng)營、誠實守信，節(jié)約資源、保護環(huán)境，以人

為本、構(gòu)建和諧企業(yè)，回饋社會、實現(xiàn)價值共享，致力于實現(xiàn)經(jīng)濟、

環(huán)境和社會三大責(zé)任的有機統(tǒng)一。公司把建立健全社會責(zé)任管理機制

作為社會責(zé)任管理推進工作的基礎(chǔ)，從制度建設(shè)、組織架構(gòu)和能力建

設(shè)等方面著手，建立了一套較為完善的社會責(zé)任管理機制。

公司秉承“以人為本、品質(zhì)為本”的發(fā)展理念，倡導(dǎo)“誠信尊重”

的企業(yè)情懷；堅持“品質(zhì)營造未來，細節(jié)決定成敗”為質(zhì)量方針；以

“真誠服務(wù)贏得市場，以優(yōu)質(zhì)品質(zhì)謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學(xué)發(fā)

展觀縱觀全局，爭取實現(xiàn)行業(yè)領(lǐng)軍、技術(shù)領(lǐng)先、產(chǎn)品領(lǐng)跑的發(fā)展目標。

公司不斷建設(shè)和完善企業(yè)信息化服務(wù)平臺，實施“互聯(lián)網(wǎng)+”企業(yè)

專項行動，推廣適合企業(yè)需求的信息化產(chǎn)品和服務(wù)，促進互聯(lián)網(wǎng)和信

息技術(shù)在企業(yè)經(jīng)營管理各個環(huán)節(jié)中的應(yīng)用，業(yè)通過信息化提高效率和

效益。搭建信息化服務(wù)平臺，培育產(chǎn)業(yè)鏈，打造創(chuàng)新鏈，提升價值鏈,

促進帶動產(chǎn)業(yè)鏈上下游企業(yè)協(xié)同發(fā)展。

公司注重發(fā)揮員工民主管理、民主參與、民主監(jiān)督的作用，建立

了工會組織，并通過明確職工代表大會各項職權(quán)、組織制度、工作制

度，進一步規(guī)范廠務(wù)公開的內(nèi)容、程序、形式，企業(yè)民主管理水平進

一步提升。圍繞公司戰(zhàn)略和高質(zhì)量發(fā)展，以提高全員思想政治素質(zhì)、

業(yè)務(wù)素質(zhì)和履職能力為核心，堅持戰(zhàn)略導(dǎo)向、問題導(dǎo)向和需求導(dǎo)向，

持續(xù)深化教育培訓(xùn)改革，精準實施培訓(xùn)，努力實現(xiàn)員工成長與公司發(fā)

展的良性互動。

（三）項目建設(shè)選址及用地規(guī)模

本期項目選址位于XXX,占地面積約72.00畝。項目擬定建設(shè)區(qū)域

地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設(shè)施條件

完備，非常適宜本期項目建設(shè)。

（四）項目總投資及資金構(gòu)成

本期項目總投資包括建設(shè)投資、建設(shè)期利息和流動資金。根據(jù)謹

慎財務(wù)估算，項目總投資33523.21萬元，其中：建設(shè)投資26339.38

萬元，占項目總投資的78.57%；建設(shè)期利息546.93萬元，占項目總投

資的1.63%；流動資金6636.90萬元，占項目總投資的19.80隊

（五）項目資本金籌措方案

項目總投資33523.21萬元，根據(jù)資金籌措方案，xx（集團）有限

公司計劃自籌資金（資本金）22361.19萬元。

（六）申請銀行借款方案

根據(jù)謹慎財務(wù)測算，本期工程項目申請銀行借款總額11162.02萬

兀O

（七）項目預(yù)期經(jīng)濟效益規(guī)劃目標

1、項目達產(chǎn)年預(yù)期營業(yè)收入（SP）：64800.00萬元。

2、年綜合總成本費用（TC）：52781.15萬元。

3、項目達產(chǎn)年凈利潤（NP）：8784.43萬元。

4、財務(wù)內(nèi)部收益率（FIRR）：18.39%O

5、全部投資回收期（Pt）：6.27年（含建設(shè)期24個月），

6、達產(chǎn)年盈虧平衡點（BEP）：26594.18萬元（產(chǎn)值）。

（八）項目建設(shè)進度規(guī)劃

項目計劃從可行性研究報告的編制到工程竣工驗收、投產(chǎn)運營共

需24個月的時間。

十四、發(fā)展規(guī)劃

（一）公司發(fā)展規(guī)劃

1、發(fā)展計劃

（1）發(fā)展戰(zhàn)略

作為高附加值產(chǎn)業(yè)的重要技術(shù)支撐，正在轉(zhuǎn)變發(fā)展思路，由“高

速增長階段”向“高質(zhì)量發(fā)展”邁進。公司順應(yīng)產(chǎn)業(yè)的發(fā)展趨勢，以

“科技、創(chuàng)新”為經(jīng)營理念，以技術(shù)創(chuàng)新、智能制造、產(chǎn)品升級和節(jié)

能環(huán)保為重點，致力于構(gòu)造技術(shù)密集、資源節(jié)約、環(huán)境友好、品質(zhì)優(yōu)

良、持續(xù)發(fā)展的新型企業(yè)，推進公司高質(zhì)量可持續(xù)發(fā)展。

(2)經(jīng)營目標

目前，行業(yè)正在從粗放式擴張階段轉(zhuǎn)向高質(zhì)量發(fā)展階段，公司將

進一步擴大高端產(chǎn)品的生產(chǎn)能力，抓住市場機遇，提高市場占有率；

進一步加大研發(fā)投入，注重技術(shù)創(chuàng)新，提升公司科技研發(fā)能力；進一

步加強環(huán)境保護工作，積極開發(fā)應(yīng)用節(jié)能減排染整技術(shù)，保持清潔生

產(chǎn)和節(jié)能減排的競爭優(yōu)勢；進一步完善公司內(nèi)部治理機制，按照公司

治理準則的要求規(guī)范公司運行，提升運營質(zhì)量和效益，努力把公司打

造成為行業(yè)的標桿企業(yè)。

2、具體發(fā)展計劃

(1)市場開拓計劃

公司將在鞏固現(xiàn)有市場基礎(chǔ)上，根據(jù)下游行業(yè)個性化、多元化的

消費特點，以新技術(shù)新產(chǎn)品為支撐，加快市場開拓步伐。主要計劃如

下:

a、密切跟蹤市場消費需求的變化，建立市場、技術(shù)、生產(chǎn)多部門

聯(lián)動機制，提高公司對市場變化的反應(yīng)能力；

b、進一步完善市場營銷網(wǎng)絡(luò)，加強銷售隊伍建設(shè)，優(yōu)化以營銷人

員為中心的銷售責(zé)任制，激發(fā)營銷人員的工作積極性；

c、加強品牌建設(shè)，以優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品和服務(wù)贏得客戶，充分利用互聯(lián)

網(wǎng)宣傳途徑，擴大公司知名度，增加客戶及市場對迎豐品牌的認同感;

d、在鞏固現(xiàn)有市場的基礎(chǔ)上，積極開拓新市場，推進省內(nèi)外市場

的均衡協(xié)調(diào)發(fā)展，進一步提升公司市場占有率。

（2）技術(shù)開發(fā)計劃

公司的技術(shù)開發(fā)工作將重點圍繞提升產(chǎn)品品質(zhì)、節(jié)能環(huán)保、知識

產(chǎn)權(quán)保護等方面展開。公司將在現(xiàn)有專利、商標等相關(guān)知識產(chǎn)雙的基

砧上，進一步加強知識產(chǎn)權(quán)的保護工作，將技術(shù)研發(fā)成果整理并進行

相應(yīng)的專利申請，通過對公司無形資產(chǎn)的保護，切實做好知識產(chǎn)權(quán)的

維護。

為保證上述技術(shù)開發(fā)計劃的順利實施，公司將加大科研投入，強

化研發(fā)隊伍素質(zhì)，創(chuàng)新管理機制和服務(wù)機制，積極參加行業(yè)標準的制

定，不斷提高企業(yè)的整體技術(shù)開發(fā)能力。

（3）人力資源發(fā)展計劃

培育、擁有一支有事業(yè)心、有創(chuàng)造力的人才隊伍，是企業(yè)核心競

爭力和可持續(xù)發(fā)展的原動力。隨著經(jīng)營規(guī)模的不斷擴大，公司對人才

的需求將更為迫切，人才對公司發(fā)展的支撐作用將進一步顯現(xiàn)。為此,

公司將重點做好以下工作：

a、加強人才的培養(yǎng)與引進工作，培育優(yōu)秀技術(shù)人才、管理人才；

b、加強與高校間的校企人才合作，充分利用高校的人才優(yōu)勢和教

育資源優(yōu)勢，開展技術(shù)合作和人才培養(yǎng)，全面提升技術(shù)人員的整體素

質(zhì)；

c、加強對基層員工的技能培訓(xùn)和崗位培訓(xùn)，提高勞動熟練程度和

自動化設(shè)備的操作能力，有效提高勞動效率和產(chǎn)品質(zhì)量。

d、積極探索員工激勵機制，進一步完善以績效為導(dǎo)向的人力資源

管理體系，充分調(diào)動員工的積極性。

(4)企業(yè)并購計劃

公司將抓住行業(yè)整合機會，根據(jù)自身發(fā)展戰(zhàn)略，充分利用現(xiàn)有的

綜合競爭優(yōu)勢，整合有價值的市場資源，推進收購、兼并、控股或參

股同行業(yè)具有一定互補優(yōu)勢的公司，實現(xiàn)產(chǎn)品經(jīng)營和資本經(jīng)營、產(chǎn)業(yè)

資本與金融資本的有機結(jié)合，進一步增強公司的經(jīng)營規(guī)模和市場競爭

能力。

(5)籌融資計劃

目前公司正處于快速發(fā)展期，新生產(chǎn)線建設(shè)、技術(shù)改造、科技開

發(fā)、人才引進、市場拓展等方面均需較大的資金投入。公司將根據(jù)經(jīng)

營發(fā)展計劃和需要，綜合考慮融資成本、資產(chǎn)結(jié)構(gòu)、資金使用時間等

多種因素，采取多元憶的籌資方式，滿足不同時期的資金需求，推動

公司持續(xù)、快速、健康發(fā)展。積極利用資本市場的直接融資功能，為

公司的長遠發(fā)展籌措資金。

3、面臨困難

公司資產(chǎn)規(guī)模將近一步增長，業(yè)務(wù)將不斷發(fā)展和擴大，但在戰(zhàn)略

規(guī)劃、營銷策略、組織設(shè)計、資源配置，特別是資金管理和內(nèi)部控制

等方面面臨新的挑戰(zhàn)。同時，公司今后發(fā)展中，需要大量的管理、營

銷、技術(shù)等方面的人才，也使公司面臨較大的人才培養(yǎng)、引進和合理

使用的壓力。公司必須盡快提高各方面的應(yīng)對能力，才能保持持續(xù)發(fā)

展，實現(xiàn)各項業(yè)務(wù)發(fā)展目標。

(1)資金不足

發(fā)展計劃的實施需要足夠的資金支持。目前公司融資手段較為單

一，所需資金主要通過銀行貸款解決，融資成本較高，還本付息壓力

較大，難以滿足公司快速發(fā)展的要求。因此，能否借助資本市場，將

成為公司發(fā)展計劃能否成功實施的關(guān)鍵。如果不能順利募集到足夠的

資金，公司的發(fā)展計劃將難以如期實現(xiàn)。

(2)人才緊缺

隨著經(jīng)營規(guī)模的不斷擴大，公司在新產(chǎn)品新技術(shù)開發(fā)、生產(chǎn)經(jīng)營

管理方面，高級科研人才和管理人才相對缺乏，將影響公司進一步提

高研發(fā)能力和管理水平。因此，能否盡快引進、培養(yǎng)這方面人才將對

募投項目的順利實施和公司未來發(fā)展產(chǎn)生較大的影響。

4、采用的方式、方法或途徑

建立多渠道融資體系，實現(xiàn)公司經(jīng)營發(fā)展目標公司擬建立資本市

場直接融資渠道，改變?nèi)谫Y渠道單一依賴銀行貸款的現(xiàn)狀，為公司未

來重大投資項目的順利實施籌集所需資金，確保公司經(jīng)營發(fā)展目標的

實現(xiàn)。同時，加強與商業(yè)銀行的聯(lián)系，構(gòu)建良好的銀企合作關(guān)系，及

時獲得商業(yè)銀行的貸款支持，緩解公司發(fā)展過程中的資金壓力。

(1)內(nèi)部培養(yǎng)和外部引進高層次人才，應(yīng)對經(jīng)營規(guī)?？焖偬嵘?/p>

臨的挑戰(zhàn)

公司現(xiàn)有人員在數(shù)量、知識結(jié)構(gòu)和專業(yè)技能等方面將不能完全滿

足公司快速發(fā)展的需求，公司需加快內(nèi)部培養(yǎng)和外部引進高層次人才

的力度，確保高素質(zhì)技術(shù)人才、經(jīng)營管理人才以及營銷人才滿足公司

發(fā)展需要。

為此，公司擬采取下列措施:

(1)加強人力資源戰(zhàn)略規(guī)劃，通過建立有市場競爭力的薪酬體系

和公平有序的職業(yè)晉升機制，吸引優(yōu)秀的技術(shù)、營銷、管理人才加入

公司，提升公司綜合競爭力；

(2)進一步完善以績效為導(dǎo)向的員工激勵與約束機制，努力營造

團結(jié)和諧的企業(yè)文化，強化員工對企業(yè)的歸屬感和責(zé)任感，保持公司

人才隊伍的穩(wěn)定性和積極性；

(3)加強年輕人才的培養(yǎng)，建立人才儲備機制，增強公司人才隊

伍的深度和厚度，形成完整有序的人才梯隊，實現(xiàn)公司可持續(xù)發(fā)展。

(2)以市場需求為驅(qū)動，提高公司競爭能力

公司將以市場為導(dǎo)向，認真研究市場需求，密切跟蹤印染行業(yè)政

策及最新發(fā)展動向，推動科技創(chuàng)新和加大研發(fā)投入，優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，

開拓高端市場，不斷提升管理水平和服務(wù)質(zhì)量，豐富服務(wù)內(nèi)容，完善

和延伸產(chǎn)業(yè)鏈，提升公司的核心競爭力和市場地位，最終實現(xiàn)公司的

戰(zhàn)略發(fā)展目標。

(二)保障措施

1、優(yōu)化產(chǎn)品結(jié)構(gòu)

著力延伸產(chǎn)業(yè)鏈，提升產(chǎn)業(yè)綜合競爭能力。提高產(chǎn)品附加值和技

術(shù)含量，提升產(chǎn)品檔次。重點發(fā)展多功能產(chǎn)品，支撐戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)

發(fā)展。

2、加強行業(yè)管理

完善運行監(jiān)測網(wǎng)絡(luò)和指標體系，定期發(fā)布行業(yè)信息，促進行業(yè)平

穩(wěn)運行。發(fā)揮行業(yè)協(xié)會等中介組織在加強信息交流、行業(yè)自律、企業(yè)

維權(quán)等方面的積極作用。

3、健全政策法規(guī)

加強產(chǎn)業(yè)政策研究制定，完善涉及產(chǎn)業(yè)的地方立法，優(yōu)化區(qū)域產(chǎn)

業(yè)發(fā)展的政策環(huán)境。強化產(chǎn)業(yè)政策導(dǎo)向，進一步加強與產(chǎn)業(yè)政策、區(qū)

域政策、科技政策、貿(mào)易政策、文化政策的銜接，健全區(qū)域市產(chǎn)業(yè)政

策法規(guī)體系。建立科技重大專項和科技計劃產(chǎn)業(yè)目標評估制度，促進

創(chuàng)新成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化。

4、強化人才支撐

加強產(chǎn)業(yè)領(lǐng)軍人才的培養(yǎng)和引進，鼓勵國內(nèi)外優(yōu)秀產(chǎn)業(yè)人才從事

產(chǎn)業(yè)研究教學(xué)和創(chuàng)業(yè)工作。加強高校產(chǎn)業(yè)學(xué)科建設(shè)，支持與國內(nèi)外知

名院校合作開展產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)研究，培養(yǎng)產(chǎn)業(yè)領(lǐng)軍人才。鼓勵產(chǎn)業(yè)園區(qū)、

龍頭企業(yè)與高校共建人才實訓(xùn)基地，開展產(chǎn)業(yè)從業(yè)人員在職培訓(xùn)。

5、開展試點示范

以建設(shè)綜合創(chuàng)新試點為契機，開展產(chǎn)業(yè)示范區(qū)創(chuàng)建工作，打造一

批知名產(chǎn)業(yè)園區(qū)、知名企業(yè)品牌、優(yōu)勢特色產(chǎn)品和新型服務(wù)模式。充

分利用多種媒介，重點宣傳各地的產(chǎn)業(yè)發(fā)展經(jīng)驗和做法，宣傳一批在

產(chǎn)業(yè)發(fā)展中成績突出的企業(yè)、單位（組織）、優(yōu)秀企業(yè)家及先進個人。

6、深化國際交流合作

在產(chǎn)業(yè)技術(shù)標準、知識產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)業(yè)應(yīng)用等方面廣泛開展國際交流,

不斷拓展合作領(lǐng)域。加強與國外產(chǎn)業(yè)研究機構(gòu)開展交流合作，及時準

確把握世界產(chǎn)業(yè)發(fā)展趨勢。鼓勵企業(yè)與國外產(chǎn)業(yè)先進企業(yè)和研發(fā)機構(gòu)

合作，鼓勵企業(yè)創(chuàng)造條件到境外設(shè)立產(chǎn)業(yè)研發(fā)機構(gòu)，努力掌握產(chǎn)業(yè)核

心技術(shù)。鼓勵跨國公司、國外機構(gòu)等在本地設(shè)立產(chǎn)業(yè)研發(fā)機構(gòu)、人才

培訓(xùn)中心，爭取更多高端產(chǎn)業(yè)項目落戶本地。

十五、人力資源配置

（一）人力資源配置

根據(jù)《中華人民共和國勞動法》的要求，本期工程項目勞動定員

是以所需的基本生產(chǎn)工人為基數(shù)，按照生產(chǎn)崗位、勞動定額計算配備

相關(guān)人員；依照生產(chǎn)工藝、供應(yīng)保障和經(jīng)營管理的需要，在充分利用

企業(yè)人力資源的基礎(chǔ)上，本期工程項目建戌投產(chǎn)后招聘人員實行全員

聘任合同制；生產(chǎn)車間管理工作人員按一班制配置，操作人員按照

“四班三運轉(zhuǎn)”配置定員，每班8小時，根據(jù)xx（集團）有限公司規(guī)

劃，達產(chǎn)年勞動定員422人。

勞動定員一覽表

序號崗位名稱勞動定員（人）備注

1生產(chǎn)操作崗位274正常運營年份

2技術(shù)指導(dǎo)崗位42〃

3管理工作崗位42〃

4質(zhì)量檢測崗位63〃

合計422〃

（二）員工技能培訓(xùn)

1、為了得到文化技術(shù)素質(zhì)較高、操作熟練的操作人員和技術(shù)人員,

必須高度重視對人員的培訓(xùn)工作，這是提高企業(yè)效益、保證安全生產(chǎn)

的重要手段，也是提高企業(yè)管理水平和保證經(jīng)濟效益的重要環(huán)節(jié)，因

此，項目建設(shè)單位應(yīng)選擇國內(nèi)外同類型生產(chǎn)設(shè)備對操作技術(shù)人員進行

培訓(xùn)，使其在上崗前熟悉操作，以保證設(shè)備順利開車及安全生產(chǎn)。

2、人員培訓(xùn)工作在設(shè)備安裝前完成，以便操作人員能在設(shè)備安裝

階段熟悉現(xiàn)場配置和生產(chǎn)工藝流程，并作好單機試車、聯(lián)動試車和投

料試車的各項準備工作。項目人員的培訓(xùn)工作考慮在國內(nèi)相似工廠進

行。

3、項目建設(shè)單位將對新增各類人員必須進行崗前培訓(xùn)和崗位技能

培訓(xùn)，上崗人員需經(jīng)所應(yīng)聘崗位和職責(zé)范圍進行應(yīng)知應(yīng)會考試，合格

后方可上崗。

4、新增員工在上崗前，由項目建設(shè)單位培訓(xùn)部門按崗位職責(zé)范圍,

統(tǒng)一組織進行崗前培訓(xùn)，屆時聘請勞動就業(yè)局講授《中華人民共和國

勞動法》，請消防部門和電力部門講授安全操作知識，同時加強公司

經(jīng)營理念綜合培訓(xùn)，教育員工愛崗敬業(yè)，遵紀守法。

5、本期工程項目需進行培訓(xùn)的人員主要包括技術(shù)人員、生產(chǎn)操作

人員和設(shè)備維修人員；新增人員崗前培訓(xùn)采用集中授課，統(tǒng)一考核的

方式，其培訓(xùn)內(nèi)容及程序入廠軍訓(xùn)一企業(yè)文化（管理制度）培訓(xùn)一法

制培訓(xùn)一消防、安全培訓(xùn)一技術(shù)理論培訓(xùn)（設(shè)備操作程序及原理、加

工工藝、檢測方法、設(shè)備維修