第-11章-保險經(jīng)營與保險市場

第11章保險經(jīng)營與保險市場主要內(nèi)容第一節(jié)

保險經(jīng)營第二節(jié)保險市場教學(xué)目標(biāo)通過本章的學(xué)習(xí)，對保險經(jīng)營的含義、特征與原則有一定的認(rèn)識，能夠?qū)ΡｋU經(jīng)營的各環(huán)節(jié)及其效益進(jìn)行分析并提出自己的見解；能夠?qū)ΡｋU市場、保險市場組織形式、保險市場的供求及保險市場的監(jiān)管等有較全面的了解和認(rèn)識。第一節(jié)保險經(jīng)營一、保險經(jīng)營的特征1.保險經(jīng)營活動是一種特殊的勞務(wù)活動保險企業(yè)所從事的經(jīng)營活動，不是一般的物質(zhì)生產(chǎn)和商品交換活動，而是一種特殊的勞務(wù)活動。2.保險經(jīng)營資產(chǎn)具有負(fù)債性保險企業(yè)的經(jīng)營資產(chǎn)相當(dāng)部分是來源于保險人所收取的保險費，而這些保險費正是保險企業(yè)對被保險人未來賠償或給付責(zé)任的負(fù)債。一、保險經(jīng)營的特征3.保險經(jīng)營成本和利潤計算具有特殊性一般企業(yè)利潤=收入—成本—稅金；保險企業(yè)利潤=當(dāng)年保費收入—當(dāng)年賠款—費用、稅金—準(zhǔn)備金—未決賠款4.保險經(jīng)營過程具有分散性和廣泛性二、保險經(jīng)營的原則（一）基本原則1.經(jīng)濟(jì)核算原則是對生產(chǎn)經(jīng)營過程中的勞動耗費和勞動成果進(jìn)行記載、計算和分析，保證以收抵支并獲得利潤。

主要內(nèi)容有3點：

1)保險成本核算

2)保險資金核算

3)保險利潤核算二、保險經(jīng)營的原則（一）基本原則2.“隨行就市”原則是根據(jù)市場行情及時調(diào)整保險商品的結(jié)構(gòu)和價格，以適應(yīng)市場的需要。3.“薄利多銷”原則“薄利多銷”原則具體體現(xiàn)在保險現(xiàn)價格上，即保險費的確定上。（二）特殊原則1.風(fēng)險大量原則指保險人在可保風(fēng)險的范疇內(nèi)，應(yīng)爭取承保盡可能多的風(fēng)險單位。風(fēng)險大量原則是保險經(jīng)營的基本原則。2.風(fēng)險同質(zhì)原則是指在保險人承保的同一類業(yè)務(wù)中，不同保險標(biāo)的在風(fēng)險性質(zhì)上要基本相同。3.風(fēng)險分散原則是指保險人對所承保的風(fēng)險盡可能地加以分散，并使之平均化，避免風(fēng)險的集中。核保時：控制保額、免賠等；

承保后：再保險三、保險經(jīng)營的環(huán)節(jié)（一）承保1.承保選擇

1)對投保人或被保險人的選擇

2)對保險標(biāo)的及其利益的選擇2.承保控制承?？刂剖侵副ｋU企業(yè)運(yùn)用保險技術(shù)手段，控制自身的責(zé)任和風(fēng)險。

1)道德風(fēng)險的控制

(1)控制保險金額，避免高額保險。

(2)控制賠償程度。

2)心理風(fēng)險的控制

(1)責(zé)任控制。

(2)規(guī)定免賠額。

(3)續(xù)保優(yōu)惠。

(4)其他優(yōu)惠。（二）防災(zāi)防損1.保險防災(zāi)防損的內(nèi)容

1)加強(qiáng)同各防災(zāi)部門的聯(lián)系與合作

2)進(jìn)行防災(zāi)宣傳和檢查

3)及時處理不安全因素和事故隱患

4)提取防災(zāi)費用，建立防災(zāi)基金

5)積累災(zāi)情資料，提供防災(zāi)技術(shù)服務(wù)2.保險防災(zāi)防損的方法

1)法律方法；

2)經(jīng)濟(jì)方法；

3)技術(shù)方法。

（三）理賠是指保險人在保險標(biāo)的發(fā)生風(fēng)險事故后，對被保險人提出的索賠請求進(jìn)行處理的行為。1.保險處理賠案的機(jī)構(gòu)

(1)保險公司直接處理賠案

(2)理賠代理人處理賠案。2.保險理賠的程序

1)損失通知；

2)損失檢驗；

3)審核各項單證；

4)核實損失原因；

5)核定損失程度和數(shù)額；

6)損余處理；

7)給付賠款.

四、保險投資的原則保險資金的性質(zhì)決定了保險投資的“三性”原則，即安全性原則、收益性原則和流動性原則。1.安全性原則所謂安全性，就是保證保險投資資金的安全返還。2.收益性原則投資收益是保險公司運(yùn)用保險基金的目的，表現(xiàn)為保險投資收入大于保險投資成本。

3.流動性原則流動性原則要求保險公司的資金具有即時變現(xiàn)的能力。五、保險經(jīng)營效益所謂保險經(jīng)營經(jīng)濟(jì)效益，是指以盡可能少的保險經(jīng)營成本，為社會提供盡可能多的符合社會需要的保險保障服務(wù)，取得最大的有效成果。從微觀的角度看，保險公司經(jīng)濟(jì)效益的實質(zhì)，就是保險公司所耗費的物化勞動和活勞動的總量與被社會所承認(rèn)的必要勞動量之間的比例關(guān)系。具體而言，保險公司經(jīng)濟(jì)效益就是經(jīng)營成本與收益之間的比例關(guān)系。六、保險經(jīng)營效益評價指標(biāo)1.保費收入指標(biāo)保費收入是保險企業(yè)在一定時期內(nèi)收繳的保險費總額。保費收入既是衡量保險業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模的客觀尺度，也是提高保險企業(yè)經(jīng)營效益的基礎(chǔ)和出發(fā)點。衡量保險企業(yè)經(jīng)營效益的保費收入指標(biāo)有以下兩種。

1)保費收入增長率保費收入增長率是指保險企業(yè)在報告期內(nèi)保費增長額與基期保費收入的比率。其計算公式為：

六、保險經(jīng)營效益評價指標(biāo)1.保費收入指標(biāo)

2)人均保費收入人均保費收入是指保險企業(yè)全員人均保費額，它從活勞動的消耗上考核保險企業(yè)的經(jīng)營效益，來反映保險企業(yè)的經(jīng)營管理水平和勞動生產(chǎn)率水平的高低，其計算公式為：2.賠付率指標(biāo)賠付率是一定時期的賠款支出與保費收入的比率。它是評價保險業(yè)務(wù)的經(jīng)營狀況、衡量保險企業(yè)經(jīng)營效益的重要指標(biāo)。其計算公式為：3.保險企業(yè)成本指標(biāo)保險企業(yè)成本是保險企業(yè)在一定時期內(nèi)經(jīng)營保險業(yè)務(wù)中所發(fā)生的各項支出，它既是制定標(biāo)準(zhǔn)價格的依據(jù)，也是衡量保險企業(yè)經(jīng)營效益的一個重要指標(biāo)。保險企業(yè)的成本主要包括業(yè)務(wù)支出、手續(xù)費支出及人工費用。保險企業(yè)的成本指標(biāo)主要有成本率、綜合費用率及營業(yè)費用率等。4.保險資金運(yùn)用指標(biāo)保險資金運(yùn)用指標(biāo)同樣是考核保險企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益的重要指標(biāo)。保險資金運(yùn)用指標(biāo)，可分為保險資金運(yùn)用率和資金運(yùn)用盈利率。

1)保險資金運(yùn)用率保險資金運(yùn)用率是保險企業(yè)在一定時期內(nèi)投資總額占企業(yè)全部資產(chǎn)總額的比例。其計算公式為：2)資金運(yùn)用盈利率資金運(yùn)用盈利率是保險企業(yè)在一個計劃年度投資所獲得的收益占投資總額的比例。該指標(biāo)是反映保險企業(yè)資金管理水平和資金運(yùn)用效益的重要經(jīng)濟(jì)指標(biāo)，其計算公式為：

5.利潤指標(biāo)利潤指標(biāo)是考核保險企業(yè)經(jīng)營效益的綜合指標(biāo)，能綜合地反映企業(yè)經(jīng)營各力面的情況。它包括利潤率和人均利潤。

1)利潤率利潤率是指保險企業(yè)某一年度利潤總額與該年度營業(yè)收入總額之間的比率。它綜合反映保險企業(yè)的經(jīng)營管理水平。其計算公式為：

2)人均利潤人均利潤是指在某一年內(nèi)保險企業(yè)平均每個職工所創(chuàng)造的利潤，它是衡量保險企業(yè)平均每個職工創(chuàng)造多少經(jīng)營效益的綜合指標(biāo)。其計算公式為：第二節(jié)保險市場一、保險市場的概念狹義上的市場，是指商品交換的場所；廣義上的市場，是指商品生產(chǎn)者之間全部交換關(guān)系的總和。保險市場的定義：保險市場是指保險商品進(jìn)行交換的場所，是保險交易主體之間所產(chǎn)生的全部交換關(guān)系的總和。

二、保險市場的特征1.保險市場是直接的風(fēng)險市場“無風(fēng)險，無保險”。2.保險市場是預(yù)期性的交易市場保險市場所成交的任何一筆交易，都是保險人對未來的風(fēng)險事件發(fā)生所致經(jīng)濟(jì)損失進(jìn)行補(bǔ)償?shù)某兄Z保險交易類似于一種期貨交易，可稱為“災(zāi)難期貨”。保險市場是一個預(yù)期性很強(qiáng)的市場。3.保險市場是非即時結(jié)清性市場所謂即時結(jié)清性市場是指交易一旦結(jié)束，雙方應(yīng)立即知道交易結(jié)果的市場。三、保險市場的要素1.保險市場的主體

1)保險商品供給方

2)保險商品的需求方

3)保險市場的中介方2.保險市場的客體保險市場的客體就是保險商品，即保險市場上供求雙方具體交易的對象，這個交易對象就是保險經(jīng)濟(jì)保障。3.交易價格保險價格有理論價格和市場價格之分。市場價格即通常所說的交易價格，主要受市場競爭、貨幣價值、保險標(biāo)的、國家有關(guān)政策及替代品價格等諸多外部因素的影響。四、保險市場的模式

1.完全競爭模式

2.完全壟斷模式

3.壟斷競爭模式

4.寡頭壟斷模式

五、衡量保險市場發(fā)展程度的指標(biāo)衡量一國或地區(qū)保險規(guī)模的重要指標(biāo)有保費收入、保險深度和保險密度。保費收入是衡量一國或地區(qū)不同時期保險規(guī)?？偭康慕^對指標(biāo)。保險深度是指一國或地區(qū)某一年的保費收入占該年GDP的比例，即：保險深度=保費收入/當(dāng)年GDP總額保險密度是指該年的人均保費支出，即：保險密度=保費收入/當(dāng)年總?cè)丝?/p>

保費收入只能用于縱向比較；保險深度和保險密度是反映一個國家或地區(qū)保險業(yè)的發(fā)展程度與市場潛力的主要指標(biāo)。六、保險市場的組織形式保險市場的組織形式，是指在一國或一地區(qū)的保險市場上，保險人依法設(shè)立、登記，采用各種組織形式經(jīng)營保險業(yè)務(wù)。由于財產(chǎn)所有制關(guān)系不同，主要有以下幾種組織形式。1.國營保險組織它又可分為以下兩種：

(1)由政府直接經(jīng)營壟斷的保險組織。

(2)與民營保險自由競爭的非壟斷性保險組織。2.私營保險組織是由私人投資設(shè)立的保險經(jīng)營組織。它多以股份有限公司的形式出現(xiàn)。股份保險公司是將全部資本分成等額股份，股東以其所持股份為限對公司承擔(dān)責(zé)任，公司則以其全部資產(chǎn)對公司債務(wù)承擔(dān)責(zé)任的企業(yè)法人。3.合營保險組織是政府與私人共同投資設(shè)立，屬于公私合營保險組織形式；另一種是本國政府或組織與外商共同投資設(shè)立的合營保險組織。公私合營保險組織通常也是以股份有限公司的形式出現(xiàn)，并具有保險股份有限公司的一切特征。4.合作保險組織是由社會上具有共同風(fēng)險的個人或經(jīng)濟(jì)單位，為了獲得保險保障，共同集資設(shè)立的保險組織形式。它既可以采取公司形式(如相互保險公司)，也可以采取非公司形式(如相互保險社與保險合作社)。5.個人保險組織是以個人名義承保保險業(yè)務(wù)的組織形式。該組織主要存在于英國。6.行業(yè)自保組織是指某一行業(yè)或企業(yè)為本企業(yè)或本行業(yè)提供保險保障的組織形式。歐美國家的許多大企業(yè)集團(tuán)，都有自己的自保保險公司。行業(yè)自保公司是在一次和二次世界大戰(zhàn)期間首先在英國興起的，到了20世紀(jì)50年代美國也開始出現(xiàn)了這種專業(yè)型自保公司。行業(yè)自保組織具有一般商業(yè)保險所具備的優(yōu)點，但其適用范圍有限制，所以不能像商業(yè)保險那樣普遍采用。七、保險市場監(jiān)管1.保險市場監(jiān)管的產(chǎn)生與發(fā)展保險監(jiān)管最早于19世紀(jì)出現(xiàn)在美國。

1800年，依據(jù)英國保險法注冊的大部分保險公司進(jìn)入美國保險市場，通過收取較低的保費來拓展業(yè)務(wù)，美國的州政府開始覺得保護(hù)州內(nèi)保險公司和被保險人利益存在壓力。

1810年，美國賓西法尼亞州為保護(hù)本州被保險人的利益，率先通過一部保險法律，禁止外州保險公司在本州開辦保險，違者罰款高達(dá)5000美元。隨后，馬里蘭州和紐約州也相繼通過類似的法律。從此，保險監(jiān)管開始萌芽。直到19世紀(jì)50年代，美國各州仍沒有專門的保險監(jiān)管部門。

1851年，新罕布什爾州首先成立保險委員會。

1852年，佛蒙特州也建立了本州的保險委員會，該委員會發(fā)布了3部法律，即健康保險法、壽險法和火災(zāi)保險法，在法律中再次強(qiáng)調(diào)了產(chǎn)壽險分業(yè)經(jīng)營的原則。

1855年，馬薩諸塞州也成立了類似的委員會。這些委員會的成立，對于加強(qiáng)對保險業(yè)的管理起到了促進(jìn)作用，但它們還不能稱之為現(xiàn)代意義上的保險監(jiān)管機(jī)構(gòu)?，F(xiàn)代意義上的保險監(jiān)管部門是于1859年在紐約州率先成立的，即紐約州保險監(jiān)督官委員會。

20世紀(jì)20年代，保險監(jiān)督官開始監(jiān)管保險公司的盈利狀況。至此，美國建立了對保險公司市場行為監(jiān)管和償付能力監(jiān)管并重的保險監(jiān)管體系。七、保險市場的監(jiān)管1.保險監(jiān)管的理論基礎(chǔ)理論解釋可以分為經(jīng)濟(jì)理論和政治理論兩大部分。

1)保險監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)理論保險監(jiān)管的經(jīng)濟(jì)理論將保險監(jiān)管看作是一種經(jīng)濟(jì)資源，是完善保險市場和促進(jìn)保險業(yè)發(fā)展的一種手段。它有公眾利益論和公眾選擇論兩種。

(1)公眾利益論。

(2)公眾選擇論。

2)保險監(jiān)管的政治理論——監(jiān)管政治論監(jiān)管政治論認(rèn)為保險監(jiān)管是一種職權(quán)系統(tǒng)，保險監(jiān)管行為是一種權(quán)力的運(yùn)用；還認(rèn)為監(jiān)管是在一種政治環(huán)境中發(fā)展起來并付諸實施的，各種特殊利益形成政治團(tuán)體，影響監(jiān)管政策。2.保險監(jiān)管原則與模式1)保險監(jiān)管的原則

(1)依法監(jiān)管的原則。

(2)適度競爭的原則。

(3)自我約束與外部強(qiáng)制相結(jié)合的原則。

(4)綜合性管理原則。

(5)穩(wěn)健經(jīng)營與風(fēng)險預(yù)防原則。

(6)不干預(yù)保險機(jī)構(gòu)內(nèi)部經(jīng)營管理的原則。

2)保險監(jiān)管的模式就世界保險市場而言，英國和美國代表了國際保險市場上兩種不同風(fēng)格的監(jiān)管模式。

(1)英國的保險監(jiān)管模式。英國實行由議會立法、貿(mào)工部全面監(jiān)督管理和保險同業(yè)工會自我管理相結(jié)合的管理體制。

(2)美國保險監(jiān)管模式。美國對保險業(yè)實行聯(lián)邦政府和州政府雙重監(jiān)管制度，聯(lián)邦政府和州政府擁有各自獨立的保險立法權(quán)和管理權(quán)。3.保險監(jiān)管的方式與手段

1)保險監(jiān)管的方式保險監(jiān)管的方式根據(jù)保險監(jiān)管模式的不同和所處的歷史時期的不同，主要有3種方式。

(1)公示方式。

(2)規(guī)范方式。

(3)實體方式。

2)保險監(jiān)管的手段各國對保險市場監(jiān)管手段因監(jiān)管模式不同而存在差異，一般有法律手段、經(jīng)濟(jì)手段、計劃手段和行政