商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理重點(diǎn)筆記

ADDINCNKISM.UserStyle商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理筆記第一章：商業(yè)銀行概述※※※（名詞解釋?zhuān)┥虡I(yè)銀行概念：指依據(jù)公司法和商業(yè)銀行法設(shè)立的，吸收社會(huì)公眾存款、發(fā)放貸款、辦理結(jié)算的，以利潤(rùn)最大化作為最終標(biāo)準(zhǔn)和唯一目標(biāo)的多功能綜合性機(jī)構(gòu)?！虡I(yè)銀行的性質(zhì)（細(xì)看清楚）（作業(yè)題中出現(xiàn)）：（1）商業(yè)銀行是企業(yè)，具有一般企業(yè)特征（2）商業(yè)銀行是特殊企業(yè)，它的經(jīng)營(yíng)對(duì)象是“貨幣資金”這一特殊商品（3）商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)，這種特殊體現(xiàn)在它與中央銀行（服務(wù)對(duì)象是金融機(jī)構(gòu)和中央政府）和其他金融機(jī)構(gòu)（提供一種或幾種金融服務(wù)）的對(duì)比?！虡I(yè)銀行的職能（記住和理解）（作業(yè)題中出現(xiàn)）（應(yīng)該是考選擇判斷）：（1）支付中介職能：指商業(yè)銀行利用自身的有利地位為商品交易的貨幣結(jié)算提供一種付款機(jī)制。（2）信用中介職能：這是商業(yè)銀行最基本也是最能反映其經(jīng)營(yíng)活動(dòng)特征的職能。它的意義有三點(diǎn)：=1\*GB3①將閑散資金集中起來(lái)貸放給資金需求方，實(shí)現(xiàn)了資源的優(yōu)化配置=2\*GB3②將儲(chǔ)蓄貨幣轉(zhuǎn)化為職能資本，擴(kuò)大了投資規(guī)模=3\*GB3③實(shí)現(xiàn)資本的續(xù)短為長(zhǎng)。（3）信用創(chuàng)造職能：形成派生存款，擴(kuò)大了貨幣供應(yīng)量。（4）政策傳導(dǎo)職能：國(guó)家許多的經(jīng)濟(jì)政策需要商業(yè)銀行的配合（5）信息生產(chǎn)和傳遞職能：商業(yè)銀行收集掌握了大量信息資料，既指導(dǎo)自身業(yè)務(wù)發(fā)展也向外界有償提供。（6）代理監(jiān)督職能：一定程度上起著監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營(yíng)的作用?！虡I(yè)銀行的社會(huì)地位（問(wèn)答題）：它是國(guó)民經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的中樞，是社會(huì)資本運(yùn)動(dòng)的主體，影響著全社會(huì)貨幣資金的供應(yīng)數(shù)量，聚集了大量社會(huì)經(jīng)濟(jì)信息，是國(guó)家實(shí)現(xiàn)宏微觀(guān)調(diào)控的重要渠道※※商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的“三性”原則及它們相互之間的關(guān)系：（1）效益性原則：指商業(yè)銀行進(jìn)行業(yè)務(wù)活動(dòng)最終目的是要實(shí)現(xiàn)盈利（2）流動(dòng)性原則：指商業(yè)銀行要在資產(chǎn)不受損失的條件下滿(mǎn)足客戶(hù)存貸款需求的能力（3）安全性原則：指商業(yè)銀行應(yīng)避免各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)其帶來(lái)的不利影響商業(yè)銀行的效益性、流動(dòng)性和安全性從整體來(lái)看是一致的、統(tǒng)一的，但是也存在矛盾性。統(tǒng)一性表現(xiàn)在各個(gè)原則之間是相互配合、相互協(xié)調(diào)的，矛盾性表現(xiàn)在一個(gè)原則的實(shí)現(xiàn)和其他原則存在一定沖突。※※商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)的六大方針：（1）自主經(jīng)營(yíng)（2）自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)（3）自負(fù)盈虧（4）自我約束（5）自我發(fā)展（6）自求平衡※※※原始存款和派生存款的概念（名詞解釋?zhuān)涸即婵睿褐复婵钊艘袁F(xiàn)金形式存入銀行后形成的存款派生存款：指由銀行貸款轉(zhuǎn)入借款人賬戶(hù)未使用的，因貸款衍生而來(lái)的那部分存款（必須的非現(xiàn)金提取條件下）※※商業(yè)銀行各種風(fēng)險(xiǎn)的防范措施（作業(yè)題中出現(xiàn)）（1）避免風(fēng)險(xiǎn)：避免涉足高風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)（2）分散風(fēng)險(xiǎn)：對(duì)其資產(chǎn)負(fù)債業(yè)務(wù)盡量做到分散化，如地區(qū)分散、行業(yè)分散等（3）轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)：參加保險(xiǎn)、擔(dān)保條款、套期保值（4）補(bǔ)償風(fēng)險(xiǎn)：如將風(fēng)險(xiǎn)報(bào)酬加入資金價(jià)格，用司法手段保全資產(chǎn)等※※每章的課后習(xí)題中的選擇題要好好做商業(yè)銀行的設(shè)立條件：

（1）要有符合《商業(yè)銀行法》和《公司法》規(guī)定的銀行章程（2）有符合商業(yè)銀行法規(guī)定的最低注冊(cè)資本（全國(guó)性商行十億，城商行一億，農(nóng)商行五千萬(wàn)）（3）有具備銀行管理的人才（4）健全的機(jī)構(gòu)和制度（5）必要的經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所（6）設(shè)立商業(yè)銀行還應(yīng)當(dāng)符合其他審慎性條件商業(yè)銀行的主要特征：（1）企業(yè)特征。商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)。（2）環(huán)境特征。其生存和發(fā)展與外在環(huán)境密切相關(guān)。（3）市場(chǎng)特征。只有存在于現(xiàn)代化的市場(chǎng)環(huán)境中才能求生存、謀發(fā)展。（4）制度特征?，F(xiàn)代商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)實(shí)行現(xiàn)代公司治理制度。（5）科技特征。現(xiàn)代商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)運(yùn)用最新科技裝備自己。（6）管理特征。成功的商業(yè)銀行離不開(kāi)科學(xué)的管理。二級(jí)準(zhǔn)備金：（1）一級(jí)準(zhǔn)備金：銀行庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款以及同業(yè)存放等（2）二級(jí)準(zhǔn)備金：超額準(zhǔn)備金、短期國(guó)債、其它易于轉(zhuǎn)讓的短期證券、商業(yè)票據(jù)和銀行承兌匯票等。第二章：商業(yè)銀行產(chǎn)生與發(fā)展※※商業(yè)銀行的起源（選擇判斷）人們公認(rèn)的早期銀行業(yè)的萌芽，起源于文藝復(fù)興時(shí)期的意大利。意大利的威尼斯銀行成立于1171年。1694年，在政府的幫助下，英國(guó)建立了歷史上第一家資本主義股份制商業(yè)銀行——英格蘭銀行?！Y本主義商業(yè)銀行產(chǎn)生的兩種途徑（1）高利貸性質(zhì)的銀行逐漸按照資本主義原則組成股份制銀行（2）新興資產(chǎn)階級(jí)按照資本主義原則組成股份制銀行（主要途徑）現(xiàn)代商業(yè)銀行面臨的挑戰(zhàn)（一般了解）（1）金融證券化帶來(lái)的挑戰(zhàn)（2）混業(yè)經(jīng)營(yíng)對(duì)商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)（3）金融電子化對(duì)商業(yè)銀行的挑戰(zhàn)（4）來(lái)自非金融企業(yè)滲透的挑戰(zhàn)銀行經(jīng)營(yíng)的發(fā)展趨勢(shì)（一般了解）（1）國(guó)際化經(jīng)營(yíng)（2）混業(yè)經(jīng)營(yíng)（3）電子化經(jīng)營(yíng)（4）集中化經(jīng)營(yíng)（5）專(zhuān)業(yè)化經(jīng)營(yíng)第三章：商業(yè)銀行的組織制度※※商業(yè)銀行的外部組織形式及優(yōu)缺點(diǎn)比較：（1）單一銀行制組織形式（美國(guó)）。指銀行業(yè)務(wù)由各自獨(dú)立的商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)，無(wú)分支機(jī)構(gòu)。優(yōu)點(diǎn)：=1\*GB3①防止壟斷，有利于自由競(jìng)爭(zhēng)，且緩和了競(jìng)爭(zhēng)的激烈程度=2\*GB3②有利于銀行與地方經(jīng)濟(jì)相協(xié)調(diào)，集中力量服務(wù)地方=3\*GB3③具有獨(dú)立性和自由性，能適應(yīng)市場(chǎng)變化=4\*GB3④管理層次少、內(nèi)部協(xié)調(diào)效果好，工作效率高。缺點(diǎn)：=1\*GB3①不利于銀行發(fā)展，單位成本高使其業(yè)務(wù)發(fā)展和創(chuàng)新活動(dòng)受到限制=2\*GB3②單一銀行資金實(shí)力弱，難以有效防范和抵御風(fēng)險(xiǎn)=3\*GB3③單一銀行制本身與經(jīng)濟(jì)的外向發(fā)展存在矛盾，不利于銀行資本集中，削弱了銀行競(jìng)爭(zhēng)力=4\*GB3④單一銀行制銀行管理不規(guī)范，制度不健全，對(duì)其監(jiān)管不方便、難度大。（2）總分行制組織形式。指法律允許設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的銀行制度。優(yōu)點(diǎn)：總分行制銀行一般規(guī)模較大，實(shí)力雄厚，管理規(guī)范，技術(shù)先進(jìn)，信譽(yù)良好，便于監(jiān)管。缺點(diǎn)：層級(jí)多，管理難度大；管理體制僵化，對(duì)市場(chǎng)反應(yīng)不靈敏；易形成壟斷，造成效率低下；與本地社會(huì)經(jīng)濟(jì)聯(lián)系不緊密，支持力度下降?！?）銀行控股公司制組織形式（作業(yè)題中出現(xiàn)）。指由少數(shù)大企業(yè)或大財(cái)團(tuán)設(shè)立控股公司，再通過(guò)控股和收購(gòu)兩家以上銀行股票所組成的公司。銀行控股公司制有兩種形式，即非銀行性控股公司和銀行性控股公司。優(yōu)點(diǎn)：能夠有效擴(kuò)大資本總量，增加銀行實(shí)力，提高銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)能力，彌補(bǔ)單一銀行制的不足。缺點(diǎn)：容易引起金融業(yè)權(quán)利過(guò)度集中，并在一定程度上影響銀行的經(jīng)營(yíng)活力，缺乏創(chuàng)新性，易降低服務(wù)質(zhì)量。※※商業(yè)銀行的內(nèi)在治理結(jié)構(gòu)：商業(yè)銀行的決策系統(tǒng)主要由股東大會(huì)、董事會(huì)以及董事會(huì)內(nèi)部的各種專(zhuān)門(mén)委員會(huì)組成；執(zhí)行系統(tǒng)由總經(jīng)理（行長(zhǎng)）、副總經(jīng)理（副行長(zhǎng)）以及各業(yè)務(wù)職能部門(mén)組成；監(jiān)督系統(tǒng)由股東大會(huì)選舉產(chǎn)生的監(jiān)事會(huì)以及銀行的稽核部門(mén)組成。※※分業(yè)經(jīng)營(yíng)與混業(yè)經(jīng)營(yíng)：分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與證券業(yè)務(wù)相分離模式或叫銀行業(yè)的專(zhuān)業(yè)化、證券化的專(zhuān)業(yè)化。歷史上，以英國(guó)、美國(guó)和日本為代表，包括法國(guó)、加拿大等多數(shù)發(fā)達(dá)國(guó)家和一些發(fā)展中國(guó)家實(shí)行分業(yè)經(jīng)營(yíng)模式?；鞓I(yè)經(jīng)營(yíng)模式是指商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與證券業(yè)務(wù)實(shí)行一體化經(jīng)營(yíng)。以德國(guó)為代表，包括瑞士、荷蘭、盧森堡等國(guó)實(shí)行的是混業(yè)經(jīng)營(yíng)模式。分業(yè)經(jīng)營(yíng)的主要優(yōu)勢(shì)：（1）為兩種業(yè)務(wù)創(chuàng)造穩(wěn)定而封閉的環(huán)境，防止內(nèi)部協(xié)調(diào)困難（2）保護(hù)銀行自身及客戶(hù)的資金安全，減少由高風(fēng)險(xiǎn)投資帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)（3）抑制壟斷，有利于自由競(jìng)爭(zhēng)（4）避免內(nèi)部交易、道德風(fēng)險(xiǎn)及利益沖突等問(wèn)題發(fā)生，且易于監(jiān)管分業(yè)經(jīng)營(yíng)的主要劣勢(shì)：（1）使商業(yè)銀行和證券公司無(wú)法實(shí)現(xiàn)優(yōu)勢(shì)互補(bǔ)（2）不利于商業(yè)銀行的發(fā)展壯大，難以和全能型銀行競(jìng)爭(zhēng)（3）分業(yè)經(jīng)營(yíng)使資產(chǎn)單一化導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)集中，且由于服務(wù)內(nèi)容單一不利于強(qiáng)化銀企聯(lián)系，不利于整體經(jīng)濟(jì)的發(fā)展和國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)力的提高?；鞓I(yè)經(jīng)營(yíng)的主要優(yōu)勢(shì)：（1）擴(kuò)大了商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)范圍，為商業(yè)銀行發(fā)展提供了廣闊空間（2）業(yè)務(wù)種類(lèi)的增多使銀行風(fēng)險(xiǎn)分散，降低了非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)（3）有利于建立密切的銀企關(guān)系混業(yè)經(jīng)營(yíng)的主要劣勢(shì)：（1）金融機(jī)構(gòu)在信息不對(duì)稱(chēng)下會(huì)損壞投資者利益產(chǎn)生道德風(fēng)險(xiǎn)，且監(jiān)管困難（2）不同業(yè)務(wù)之間可能存在沖突，不利于提高經(jīng)營(yíng)效率，不利于為客戶(hù)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)（3）易導(dǎo)致壟斷，不利于公平競(jìng)爭(zhēng)※※有關(guān)商業(yè)銀行監(jiān)管的內(nèi)容（小問(wèn)題會(huì)考）商業(yè)銀行監(jiān)管的主要內(nèi)容：（1）市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管：機(jī)構(gòu)準(zhǔn)入，業(yè)務(wù)準(zhǔn)入和高級(jí)管理人員準(zhǔn)入（2）市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)監(jiān)管：資本充足率、流動(dòng)性、內(nèi)部控制、收益合理性（3）市場(chǎng)退出監(jiān)管：退出的原則、各種程序、債務(wù)清理商業(yè)銀行監(jiān)管的方法：（1）非現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)管（2）現(xiàn)場(chǎng)檢查（3）并表監(jiān)管商業(yè)銀行監(jiān)管的目標(biāo)：（1）強(qiáng)調(diào)各商業(yè)銀行充分的自由競(jìng)爭(zhēng)（2）側(cè)重維護(hù)金融體系穩(wěn)健運(yùn)行（3）側(cè)重于對(duì)存款人的保護(hù)和確保銀行的有效經(jīng)營(yíng)商業(yè)銀行監(jiān)管的原則：依法、公開(kāi)、公正、效率商業(yè)銀行外部組織形式的設(shè)立原則：（1）公平競(jìng)爭(zhēng)，效率優(yōu)先（2）安全穩(wěn)健原則（3）規(guī)模適度原則商業(yè)銀行內(nèi)在治理結(jié)構(gòu)的基本特征：（1）內(nèi)部機(jī)構(gòu)權(quán)責(zé)分明，相互制衡（2）委托與代理，縱向授權(quán)（3）激勵(lì)與約束機(jī)制并存混業(yè)經(jīng)營(yíng)的四種模式：（1）全能銀行模式：指在銀行內(nèi)部設(shè)置業(yè)務(wù)部門(mén)，全面經(jīng)營(yíng)各類(lèi)業(yè)務(wù)（2）金融控股公司模式：指成立一個(gè)總的控股公司，形成母子公司架構(gòu)（3）銀行母公司模式：銀行下設(shè)子公司開(kāi)展證券、保險(xiǎn)等業(yè)務(wù)（4）松散合作模式：簽訂松散的合作協(xié)議，在組織結(jié)構(gòu)上無(wú)聯(lián)系第四章：商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)※※商業(yè)銀行負(fù)債：指商業(yè)銀行承擔(dān)的能以貨幣計(jì)量的到期需要償還的債務(wù)※※商業(yè)銀行負(fù)債的作用：（1）是商業(yè)銀行吸取資金的主要來(lái)源（2）是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)產(chǎn)生的基礎(chǔ)（3）是商業(yè)銀行同社會(huì)各界聯(lián)系的主要渠道（4）是商業(yè)銀行獲取流動(dòng)性的主要方法（5）是商業(yè)銀行業(yè)務(wù)競(jìng)爭(zhēng)的焦點(diǎn)※※商業(yè)銀行的負(fù)債構(gòu)成：（1）資本金（廣義上包含在內(nèi)）（2）存款負(fù)債（3）借入負(fù)債：向中央銀行借款、同業(yè)拆借、國(guó)際金融市場(chǎng)借款、金融債券、大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（4）其它負(fù)債※※※影響商業(yè)銀行存款增減變化的因素（問(wèn)答題）（1）宏觀(guān)影響因素：指非單個(gè)商業(yè)銀行力量所能左右的因素=1\*GB3①宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平=2\*GB3②財(cái)政金融政策=3\*GB3③金融法規(guī)制度=4\*GB3④金融資產(chǎn)的種類(lèi)及金融市場(chǎng)發(fā)達(dá)程度=5\*GB3⑤企業(yè)經(jīng)營(yíng)效益=6\*GB3⑥居民收入水平和消費(fèi)傾向（2）微觀(guān)影響因素：指通過(guò)自身努力影響存款變化的因素，屬于商業(yè)銀行可控制因素=1\*GB3①銀行資本充足率=2\*GB3②銀行的資產(chǎn)規(guī)模和質(zhì)量=3\*GB3③銀行提供的服務(wù)項(xiàng)目和質(zhì)量=4\*GB3④銀行存款利率水平=5\*GB3⑤網(wǎng)點(diǎn)設(shè)置和營(yíng)業(yè)時(shí)間※※存款成本構(gòu)成（要記住且理解）：（1）利息成本（2）營(yíng)業(yè)成本：也稱(chēng)服務(wù)成本，包括銀行人工工資、福利待遇、廣告費(fèi)、安全措施、辦公費(fèi)用、設(shè)備折舊費(fèi)等（3）管理費(fèi)用分?jǐn)偂虡I(yè)銀行借入負(fù)債的主要形式：（1）同業(yè)拆借：需要注意三點(diǎn)=1\*GB3①同業(yè)拆借的主體不限于銀行=2\*GB3②利率雙方協(xié)定=3\*GB3③拆入資金用途特定（2）轉(zhuǎn)貼現(xiàn)貸款（3）轉(zhuǎn)抵押借款（4）回購(gòu)協(xié)議借款（5）再貼現(xiàn)貸款（6）同業(yè)存單（7）再貸款（8）歐洲貨幣市場(chǎng)借款（9）金融債券※※商業(yè)銀行創(chuàng)新存款業(yè)務(wù)的類(lèi)型（大致了解）（1）可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶(hù)（NOW）（活期存款創(chuàng)新）：一種支付利息的儲(chǔ)蓄賬戶(hù)，由于該賬戶(hù)可用于商品和服務(wù)購(gòu)買(mǎi)款項(xiàng)的支付，因此它與活期存款賬戶(hù)一樣。對(duì)該類(lèi)賬戶(hù)，存戶(hù)轉(zhuǎn)賬或取現(xiàn)不使用支票而以支付命令代替，經(jīng)過(guò)背書(shū)可以轉(zhuǎn)讓。銀行對(duì)該賬戶(hù)按平均余額支付利息，這表明銀行已經(jīng)巧妙避開(kāi)了1933年“Q”條例對(duì)活期存款支付利息的規(guī)定。（2）大額可轉(zhuǎn)讓定期存單（CD）（定期存款創(chuàng)新）（要了解它的特點(diǎn)）：面額大、可以流通轉(zhuǎn)讓的定期存款憑證，是對(duì)傳統(tǒng)定期存單的創(chuàng)新。特點(diǎn)是：較高流動(dòng)性、面額大且為整數(shù)、可以記名或不記名發(fā)行、存單利率可以固定也可以浮動(dòng)（3）定活兩便存款賬戶(hù)（TDA）（儲(chǔ)蓄存款創(chuàng)新）（也算是復(fù)習(xí)范圍之內(nèi)）：一種兼具定期存款和活期存款某種性質(zhì)的定期存款賬戶(hù)。對(duì)于這種賬戶(hù)，存戶(hù)沒(méi)有義務(wù)按期提款，但在基本期限之前提取的按照活期存款計(jì)息，超過(guò)基本期限取款的按照基本存款和定期存款利率計(jì)息。（4）通知存款（儲(chǔ)蓄存款創(chuàng)新）：指存款人存款時(shí)不約定存款期限，支取時(shí)提前通知存款銀行約定支取日期和金額的一種存款形式?！y行借入資金的特點(diǎn)：主動(dòng)性、成本高、風(fēng)險(xiǎn)大（利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)）※有關(guān)存款保險(xiǎn)：存款保險(xiǎn)制度的基本特征：（1）關(guān)系的有償性和互助性（2）時(shí)期的有限性（3）結(jié)果的損益性（4）機(jī)構(gòu)的壟斷性存款保險(xiǎn)制度的作用：（1）保護(hù)存款人利益（2）有效提高金融系統(tǒng)的穩(wěn)定性（3）促進(jìn)銀行業(yè)適度競(jìng)爭(zhēng)（4）存款保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)可通過(guò)對(duì)問(wèn)題銀行提供擔(dān)保、融資等方式進(jìn)行挽救或促使其被其它銀行兼并，減少社會(huì)動(dòng)蕩，有助于社會(huì)秩序穩(wěn)定存款保險(xiǎn)制度的弊端：（1）根本問(wèn)題在于可能誘發(fā)道德風(fēng)險(xiǎn)（2）鼓勵(lì)銀行鋌而走險(xiǎn)（3）產(chǎn)生逆向選擇風(fēng)險(xiǎn)：好銀行退出存款保險(xiǎn)，差銀行留著（4）增加了制度成本反映存款成本的指標(biāo)（一般了解）（要知道有哪些）：（1）資金成本率：它是資金成本與全部存款的比率。以公式表示為資金成本率=（利息成本+營(yíng)業(yè)成本）/吸收的全部存款資金（2）可用資金成本率：它是資金成本與可用資金之比。以公式表示為可用資金成本率=（利息成本+營(yíng)業(yè)成本）/（存款資金-法定準(zhǔn)備金）（3）存款加權(quán)資金成本：它是全部存款加權(quán)成本與總存款數(shù)量之比（4）邊際存款成本。它是指商業(yè)銀行在吸收存款達(dá)到一定規(guī)模后再增加一單位存款資金所支付的利息增量。商業(yè)銀行負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)的危害：流動(dòng)性危機(jī)、收益大幅下降、聲譽(yù)受損商業(yè)銀行負(fù)債經(jīng)營(yíng)目標(biāo)：調(diào)整結(jié)構(gòu)降低成本、保證負(fù)債安全、維持正常增長(zhǎng)存款管理目標(biāo)：保持負(fù)債穩(wěn)定、降低負(fù)債成本、保證負(fù)債安全、實(shí)現(xiàn)負(fù)債增長(zhǎng)、優(yōu)化負(fù)債結(jié)構(gòu)商業(yè)銀行傳統(tǒng)存款業(yè)務(wù)的類(lèi)型：（1）按存款期限長(zhǎng)短分：=1\*GB3①活期存款=2\*GB3②定期存款=3\*GB3③儲(chǔ)蓄存款（2）按照存款持有人劃分：=1\*GB3①企業(yè)存款=2\*GB3②財(cái)政存款=3\*GB3③同業(yè)存款=4\*GB3④個(gè)人存款（3）按照存款來(lái)源分：=1\*GB3①原始存款（指存款人以現(xiàn)金形式存入銀行后形成的存款）=2\*GB3②派生存款（指由銀行貸款轉(zhuǎn)入借款人賬戶(hù)未使用的，因貸款衍生而來(lái)的那部分存款）（4）按照存款幣種分：=1\*GB3①本幣存款=2\*GB3②外幣存款第五章：商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理※※銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)（作業(yè)題中出現(xiàn)）（要重視）（1）現(xiàn)金資產(chǎn)：庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行存款、存放同業(yè)、在途資金（2）各種貸款（3）有價(jià)證券投資（4）其它資金運(yùn)用（自用的固定資產(chǎn)和各種應(yīng)收款）※※資金頭寸：銀行流動(dòng)性資產(chǎn)中可供銀行間接自主運(yùn)用的，同時(shí)又對(duì)外具有清償功能的貨幣資金※※商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)頭寸的分類(lèi)（老師強(qiáng)調(diào)要細(xì)看）（重點(diǎn)把握他們的組成）：（1）基礎(chǔ)頭寸：指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金與在中央銀行的超額存款準(zhǔn)備金（又稱(chēng)一般存款或清算存款）之和（2）可用頭寸：指商業(yè)銀行在某一時(shí)點(diǎn)直接擁有和可實(shí)際運(yùn)用的現(xiàn)金資產(chǎn)，它是銀行全部現(xiàn)金資產(chǎn)減去法定準(zhǔn)備金后的余額（3）可貸頭寸：指商業(yè)銀行在某一時(shí)期可直接用于貸款、投資的資金，它是形成銀行盈利性資產(chǎn)的基礎(chǔ)。從數(shù)量上來(lái)看，可貸頭寸等于全部可用頭寸減去規(guī)定限額的支付準(zhǔn)備金之差※※滯后準(zhǔn)備金計(jì)算法—非交易性賬戶(hù)存款；同步準(zhǔn)備金法—交易性賬戶(hù)存款※貸款出售：貸款出售是銀行將資產(chǎn)負(fù)債表上的貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)榭稍谑袌?chǎng)進(jìn)行交易的證券出售，轉(zhuǎn)讓債權(quán)。※現(xiàn)金資產(chǎn)：指銀行可以隨時(shí)用于支付的現(xiàn)金或者視同于現(xiàn)金的銀行資產(chǎn)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的特征：（1）有良好的市場(chǎng)可以快速地轉(zhuǎn)換成現(xiàn)金（2）有合理、穩(wěn)定的價(jià)格，可以短時(shí)間內(nèi)不受損失地變現(xiàn)（3）能夠反方向操作，使出售者能夠恢復(fù)其原有頭寸水平頭寸調(diào)度的渠道：

（1）同業(yè)拆借（用途特定）（2）短期證券回購(gòu)及商業(yè)票據(jù)交易（3）總行與分支行之間的資金調(diào)度（4）通過(guò)中央銀行融通資金（用途特定）（5）出售中長(zhǎng)期證券（6）出售貸款和固定資產(chǎn)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)管理的原則：（1）總量適度原則：指銀行現(xiàn)金資產(chǎn)的規(guī)模必須保持一個(gè)適當(dāng)規(guī)模（2）適時(shí)調(diào)節(jié)原則：指銀行要根據(jù)業(yè)務(wù)過(guò)程中的現(xiàn)金流量變化，及時(shí)調(diào)節(jié)資金短缺頭寸，確保現(xiàn)金資產(chǎn)規(guī)模適度（3）安全保障原則：在現(xiàn)金資產(chǎn)尤其是庫(kù)存現(xiàn)金的管理中，要健全安全保衛(wèi)制度，嚴(yán)格業(yè)務(wù)操作流程，確保資金的安全無(wú)損第六章：商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)※※※信貸（名詞解釋?zhuān)盒刨J是商品貨幣關(guān)系的產(chǎn)物，是以?xún)斶€為條件的貨幣借貸行為，是價(jià)值運(yùn)動(dòng)的特殊形式，是一定生產(chǎn)關(guān)系的反映※※※信貸資金（名詞解釋?zhuān)褐敢孕庞梅绞椒e聚和分配的、專(zhuān)供借貸使用并以?xún)斶€為條件的貨幣資金※※（計(jì)算題）票據(jù)貼現(xiàn)貸款的計(jì)算：※商業(yè)銀行信貸資金來(lái)源（負(fù)債）（1）資本金（2）各項(xiàng)存款（3）各種借入款:=1\*GB3①向中央銀行借款=2\*GB3②同業(yè)拆借=3\*GB3③向國(guó)際金融市場(chǎng)借款=4\*GB3④發(fā)行金融債券=5\*GB3⑤發(fā)行大額可轉(zhuǎn)讓存單（5）其它資金來(lái)源※商業(yè)銀行信貸資金運(yùn)用（資產(chǎn)）：（1）現(xiàn)金資產(chǎn)：=1\*GB3①庫(kù)存現(xiàn)金=2\*GB3②在中央銀行存款=3\*GB3③存放同業(yè)（2）各種貸款（3）有價(jià)證券投資（4）其他資金運(yùn)用※※信貸管理原則及其相互關(guān)系（問(wèn)答題）：（1）安全性原則：就是指貸款的分配和使用應(yīng)保證貸款本息不受損失。（2）流動(dòng)性原則：是指銀行在以最小的損失或是無(wú)損失的狀態(tài)下，把貸款資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為現(xiàn)金的能力。（3）盈利性原則：就是指銀行發(fā)放的貸款必須在能產(chǎn)生良好的社會(huì)經(jīng)濟(jì)效益的同時(shí)，也能給自身帶來(lái)一定的利潤(rùn)。安全性是前提；流動(dòng)性是條件；效益性是結(jié)果?！叭浴敝g是一個(gè)矛盾的統(tǒng)一體?！杩钊吮仨毦邆涞幕緱l件有：（1）合法性（2）獨(dú)立性（3）擁有一定比例的自有資金（4）在銀行開(kāi)立賬戶(hù)※※貸款的“三查”制度：即貸前調(diào)查、貸時(shí)審查、貸后檢查的簡(jiǎn)稱(chēng)，貸款“三查”之間是互相聯(lián)系、互相補(bǔ)充的。（1）貸前調(diào)查是爭(zhēng)取信貸工作主動(dòng)權(quán)的首要環(huán)節(jié)。（2）貸時(shí)審查是正確發(fā)放貸款的關(guān)鍵。（3）貸后檢查是為了確保貸款的使用效果。※※借款人的權(quán)利、義務(wù)和限制（稍微看一下就好）借款人的權(quán)利：（1）可以自主向銀行申請(qǐng)貸款并依條件取得貸款；（2）有權(quán)按合同約定提取和使用全部貸款；（3）有權(quán)拒絕借款合同以外的附加條件；（4）在征得貸款人同意后，有權(quán)向第三人轉(zhuǎn)讓債務(wù)。借款人的義務(wù)：（1）應(yīng)當(dāng)如實(shí)提供貸款人要求的資料；（2）應(yīng)當(dāng)接受貸款人對(duì)其資金、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)活動(dòng)的監(jiān)督；（3）應(yīng)當(dāng)按借款合同約定用途使用貸款；（4）應(yīng)當(dāng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息；（5）將債務(wù)轉(zhuǎn)讓給第三人的，應(yīng)當(dāng)取得貸款人的同意。對(duì)借款人的限制：（1）不得在同一個(gè)貸款人同一轄區(qū)內(nèi)或兩個(gè)以上分支機(jī)構(gòu)取得貸款；（2）不得向貸款人提供虛假的會(huì)計(jì)報(bào)表（3）不得用貸款從事股本權(quán)益性投資（4）不得用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)（5）不得用貸款從事房地產(chǎn)投機(jī)（6）不得套取貸款用于借貸牟取非法收入（7）不得采取欺詐手段騙取貸款※※對(duì)貸款人的限制（看熟）：（1）向關(guān)系人發(fā)放貸款的條件不得優(yōu)于其他借款人同類(lèi)貸款條件的規(guī)定（2）※※借款人有下列情形之一者，不得對(duì)其發(fā)放貸款：=1\*GB3①生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)國(guó)家明文禁止的產(chǎn)品、項(xiàng)目的=2\*GB3②建設(shè)項(xiàng)目未取得批文的=3\*GB3③建設(shè)項(xiàng)目未取得環(huán)保部門(mén)許可的（3）嚴(yán)格控制信用貸款，積極推廣擔(dān)保貸款※※貸款的主要種類(lèi)：（1）按貸款的期限劃分：=1\*GB3①短期貸款（≤1）=2\*GB3②中期貸款（1＜，≤5）=3\*GB3③長(zhǎng)期貸款（＞5）（2）按貸款的方式劃分：=1\*GB3①信用貸款=2\*GB3②擔(dān)保貸款（擔(dān)保貸款又可分為保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款三種）=3\*GB3③票據(jù)貼現(xiàn)（3）按貸款的經(jīng)濟(jì)責(zé)任劃分：=1\*GB3①自營(yíng)貸款=2\*GB3②委托貸款=3\*GB3③特定貸款※貸款期限：貸款期限因貸款種類(lèi)和貸款對(duì)象的不同而確定不同的期限。流動(dòng)資金貸款一般不超過(guò)一年；固定資金貸款一般不超過(guò)三年；票據(jù)貼現(xiàn)的期限從貼現(xiàn)之日起到票據(jù)到期日止?！J款對(duì)象（名詞解釋?zhuān)┦侵缚梢韵蜚y行取得貸款的借款單位和個(gè)人。一般是指從事生產(chǎn)與流通經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的單位和個(gè)人，以及為生產(chǎn)、生活提供服務(wù)的經(jīng)營(yíng)性單位與個(gè)人。（經(jīng)營(yíng)性單位是貸款對(duì)象，非經(jīng)營(yíng)性單位不是銀行的貸款對(duì)象）※※貸款展期（選擇或判斷）：（1）銀行發(fā)放貸款一般不允許展期，確需展期，一筆貸款只允許展期一次；（2）貸款展期，借款人應(yīng)在短期貸款到期前十天內(nèi)，中長(zhǎng)期貸款到期前一個(gè)月內(nèi)向銀行提交貸款展期申請(qǐng)，銀行按審批權(quán)限審批。（3）短期貸款的展期不得超過(guò)原定期限；中期貸款展期不得超過(guò)原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期最長(zhǎng)不得超過(guò)3年。（4）貸款展期期限加上原貸款期限達(dá)到新的利率期限檔次時(shí)，從展期之日起，貸款利息按新的期限檔次利率計(jì)收，未達(dá)到新的利率期限檔次的仍執(zhí)行合同利率?！J款程序：（1）貸款申請(qǐng)（2）開(kāi)展對(duì)借款人的信用評(píng)估（3）貸款調(diào)查（4）貸款審批（5）簽訂貸款合同（6）貸款發(fā)放（7）貸款檢查（8）貸款收回※※信用貸款：（1）概念：指完全憑借借款人的信譽(yù)而發(fā)放的貸款。這種貸款完全建立在貸款人對(duì)借款人到期履約表示信任的基礎(chǔ)上，這就要求借款人不僅應(yīng)該具備按期履約的能力，而且還必須具備積極的還款意愿。（2）優(yōu)點(diǎn)：手續(xù)簡(jiǎn)便、費(fèi)用低廉、資金貸放及時(shí)；（3）缺點(diǎn)：風(fēng)險(xiǎn)較大?！鶕?dān)保貸款（下面三個(gè)中可能有一個(gè)名詞解釋?zhuān)?）保證貸款：指借款人在貸款時(shí)，由第三人自身的資產(chǎn)和信譽(yù)為其貸款債務(wù)提供擔(dān)保。當(dāng)借款人不履行債務(wù)時(shí)，由保證人承擔(dān)保證責(zé)任。（2）抵押貸款：指以借款人或第三人的財(cái)產(chǎn)作為抵押物而發(fā)放的貸款（3）質(zhì)押貸款：指以借款人或第三人的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物而發(fā)放的貸款（與抵押貸款的區(qū)別是質(zhì)押貸款轉(zhuǎn)移了財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)）注意：不動(dòng)產(chǎn)只能作為抵押物，權(quán)利只能作為質(zhì)押物。權(quán)利：三票三單（匯票、本票、支票、存單、提貨單、倉(cāng)單）、可轉(zhuǎn)讓的股票、債券及基金份額、商標(biāo)權(quán)、專(zhuān)利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)※※（名詞解釋?zhuān)┢睋?jù)貼現(xiàn)貸款：指銀行以現(xiàn)金或活期存款買(mǎi)入客戶(hù)持有的未到期票據(jù)的行為，它以有償轉(zhuǎn)讓未到期的經(jīng)合法承兌的票據(jù)為前提。保證方式有一般保證和連帶責(zé)任的保證：（1）一般保證是指保證人僅對(duì)債務(wù)人不履行債務(wù)負(fù)補(bǔ)充責(zé)任的保證。一般保證的保證人在主合同糾紛未經(jīng)審判或仲裁，并就主債務(wù)人財(cái)產(chǎn)依法強(qiáng)制執(zhí)行仍不能履行債務(wù)前，對(duì)債權(quán)人可以拒絕承擔(dān)保證責(zé)任。（2）連帶責(zé)任保證是指保證人在債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)與債務(wù)人負(fù)連帶責(zé)任的保證。該債務(wù)人在主合同規(guī)定的債務(wù)履行期限屆滿(mǎn)沒(méi)有履行債務(wù)的，債權(quán)人可以要求債務(wù)人履行債務(wù)，也可以要求保證人在其保證范圍內(nèi)承擔(dān)保證責(zé)任。保證擔(dān)保的范圍包括：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用?！ＷC擔(dān)保的范圍包括：主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用※哪些單位不能作為貸款保證人：（1）國(guó)家機(jī)關(guān)、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位；（2）社會(huì)團(tuán)體；（3）企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)、職能部門(mén)?！鶠槭裁磭?guó)家機(jī)關(guān)不能作為貸款的擔(dān)保人（問(wèn)答題）因?yàn)閲?guó)家機(jī)關(guān)的主要職責(zé)是依法行使其職權(quán)，進(jìn)行日常的公務(wù)活動(dòng)。國(guó)家機(jī)關(guān)的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)都是國(guó)家財(cái)政劃撥的，其本身沒(méi)有獨(dú)立的財(cái)產(chǎn)和經(jīng)費(fèi)，無(wú)還款資金來(lái)源。如果國(guó)家機(jī)關(guān)為他人債務(wù)作保證，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，國(guó)家機(jī)關(guān)用行政經(jīng)費(fèi)來(lái)清償債務(wù)人的債務(wù)，勢(shì)必影響國(guó)家機(jī)關(guān)正常公務(wù)的進(jìn)行?！粋鶆?wù)有兩個(gè)以上保證人的保證責(zé)任承擔(dān)同一債務(wù)有兩個(gè)以上保證人的，保證人應(yīng)當(dāng)按照保證合同約定的保證份額，承擔(dān)保證責(zé)任。沒(méi)有約定保證份額的，保證人承擔(dān)連帶責(zé)任，債權(quán)人可以要求其中任何一個(gè)保證人承擔(dān)全部保證責(zé)任，保證人都負(fù)有擔(dān)保全部債務(wù)實(shí)現(xiàn)的義務(wù)。已經(jīng)承擔(dān)保證責(zé)任的保證人，有權(quán)向債務(wù)人追償或者要求承擔(dān)連帶責(zé)任的其他保證人清償其應(yīng)承擔(dān)的份額辦理抵押登記的部門(mén)辦理抵押貸款前應(yīng)先作抵押登記，抵押合同自登記之日起生效。相關(guān)登記部門(mén)有：（1）以無(wú)地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)土地使用權(quán)證書(shū)的土地管理部門(mén)；（2）以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）、村企業(yè)的廠(chǎng)房等建筑物抵押的，為縣級(jí)以上地方人民政府規(guī)定的部門(mén)；（3）以林木抵押的為縣級(jí)以上林木主管部門(mén)；（4）以車(chē)輛等抵押的為運(yùn)輸工具登記部門(mén)；（5）以企業(yè)的設(shè)備和動(dòng)產(chǎn)抵押的，為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政部門(mén)。（6）當(dāng)事人以其他財(cái)產(chǎn)抵押的可自愿辦理登記，登記部門(mén)為公證部門(mén)?！盅号c質(zhì)押有何不同（問(wèn)答題）（1）擔(dān)保物的占有權(quán)是否發(fā)生轉(zhuǎn)移不同（2）擔(dān)保物的種類(lèi)不同（3）合同生效的時(shí)間不同：抵押要登記才生效，質(zhì)押則只需占有就可以（4）能否重復(fù)設(shè)置擔(dān)保權(quán)不同：抵押可以重復(fù)設(shè)置擔(dān)保注意：抵押率最高為70%，質(zhì)押率最高為90%擔(dān)保物的占管和處分方式有哪些（1）擔(dān)保物的占管有抵押人占管和抵押權(quán)人占管兩種方式；（2）擔(dān)保物的處分有拍賣(mài)、轉(zhuǎn)讓和兌現(xiàn)三種方式。※抵押期間對(duì)抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記抵押物的限制抵押人轉(zhuǎn)讓已辦理登記的抵押物的，應(yīng)當(dāng)通知抵押權(quán)人并告知受讓人轉(zhuǎn)讓物已經(jīng)抵押的情況。抵押人未通知抵押權(quán)人或未告知受讓人的，轉(zhuǎn)讓行為無(wú)效，抵押權(quán)人有權(quán)追回抵押物，因轉(zhuǎn)讓行為造成的損失由抵押人承擔(dān)?！男┴?cái)產(chǎn)可以作為貸款的抵押物可以作為抵押物的財(cái)產(chǎn)有：抵押人所有的房屋和其他地上定著物；抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具；抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有土地使用權(quán)，房屋和其他地上定著物；抵押人依法有權(quán)處分的國(guó)有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具等；抵押人依法承包并經(jīng)發(fā)包方同意抵押的荒山、荒溝、荒灘等荒地的使用權(quán)?！男┴?cái)產(chǎn)不可以作為貸款的抵押物不可以充當(dāng)?shù)盅何锏呢?cái)產(chǎn)有：土地所有權(quán)；耕地、宅基地、自留地等集體所有的土地使用權(quán)；學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位，社會(huì)團(tuán)體及教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會(huì)公益設(shè)施；所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭(zhēng)議的財(cái)產(chǎn)；依法被查封、扣押、監(jiān)管的財(cái)產(chǎn)。有些財(cái)產(chǎn)必須辦理抵押物登記，否則，其抵押權(quán)無(wú)對(duì)抗第三者的法律效力?！盅何锾幏炙脙r(jià)款分配順序依次為（問(wèn)答題）：（1）支付處分抵押物的費(fèi)用；（2）扣除抵押物應(yīng)繳納的稅款；（3）償還抵押權(quán)人債權(quán)本息及支付違約金；（4）賠償由于債務(wù)人違反合同而對(duì)抵押權(quán)人造成的損害；（5）剩余金額交還抵押人。處分抵押物所得價(jià)款不足以支付債務(wù)和違約金、賠償金時(shí)，抵押權(quán)人有權(quán)向債務(wù)人追索不足部分?！~解釋?zhuān)┵J款風(fēng)險(xiǎn)：指由于多種不確定因素的影響導(dǎo)致商業(yè)銀行無(wú)法按時(shí)收回貸款本息的可能性※※貸款五級(jí)分類(lèi)：（1）正常類(lèi)貸款：借款人能夠履行合同，沒(méi)有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還。（2）關(guān)注類(lèi)貸款：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)償還產(chǎn)生不利影響的因素。（3）次級(jí)類(lèi)貸款：借款人的還款能力出現(xiàn)明顯問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。（4）可疑類(lèi)貸款：借款人無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失。（5）損失類(lèi)貸款：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍然無(wú)法收回，或只能收回極少部分。其中：次級(jí)、可疑、損失類(lèi)貸款為不良貸款?！鶎?duì)借款人進(jìn)行信用分析的“五C”分析法：（1）品德Character（2）能力capacity（3）資本Capital（4）擔(dān)保品Collateral（5）環(huán)境（條件）Condition※※短期償債能力指標(biāo)：（1）流動(dòng)比率=（流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債）*100%（2）速動(dòng)比率=（速動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債）*100%，其中速動(dòng)資產(chǎn)=流動(dòng)資產(chǎn)-存貨（3）其它：現(xiàn)金比率=現(xiàn)金/總資產(chǎn)※※中長(zhǎng)期償債能力指標(biāo)：（1）資產(chǎn)負(fù)債率=（總負(fù)債/總資產(chǎn)）*100%（2）存貨周轉(zhuǎn)率=（銷(xiāo)售成本/平均存貨）*100%（3）利息保障倍數(shù)=（息稅前利潤(rùn)/利息費(fèi)用）*100%※※借款人向貸款人提供了相應(yīng)的抵押物就意味著借款人具有償債能力？不對(duì)。因?yàn)榻杩钊讼蛸J款人提供了抵押物僅僅意味著借款人對(duì)貸款人債權(quán)的實(shí)現(xiàn)提供了一定的保障，絕不意味著借款人具有完全的償債能力借款人償債能力的大小，主要取決于其正常的經(jīng)營(yíng)收入即現(xiàn)金流，何況實(shí)行新的貸款五級(jí)分類(lèi)以后，一筆貸款如果需要?jiǎng)佑脫?dān)保來(lái)還，那么這筆貸款就屬于不良貸款，是一筆失敗的貸款。※貸款政策的內(nèi)容：（1）投向政策（結(jié)構(gòu)與地域）（2）投量政策（3）利率政策價(jià)銀行貸款規(guī)模適度的指標(biāo)：（1）貸款/存款比率（2）貸款/資本比率（3）單個(gè)企業(yè)貸款比率（單個(gè)企業(yè)不超15%，前10不超50%）（4）中長(zhǎng)期貸款比率※※貸款價(jià)格的構(gòu)成（老師說(shuō)要重點(diǎn)注意）：（1）貸款利率（2）承諾費(fèi)（注意跟貸款承諾區(qū)分開(kāi)）（3）補(bǔ)償余額（4）隱含價(jià)格※※※（計(jì)算題）成本加成定價(jià)法：成本加成定價(jià)法認(rèn)為任何貸款的利率都由四部分組成：籌集可貸資金成本、銀行營(yíng)業(yè)成本、對(duì)違約風(fēng)險(xiǎn)要求的補(bǔ)償和目標(biāo)利潤(rùn)率。因此，成本加成定價(jià)法是在借入資金成本上加上一個(gè)加成來(lái)確定貸款利率的方法，有時(shí)又稱(chēng)差額定價(jià)法?！J款風(fēng)險(xiǎn)控制方法（作業(yè)題中出現(xiàn)）（老師說(shuō)重點(diǎn)）：（1）風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避法：一種事前控制風(fēng)險(xiǎn)的方法，放棄某些高風(fēng)險(xiǎn)的貸款（2）風(fēng)險(xiǎn)減少法：通過(guò)各種積極有效的管理措施，減少貸款風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的損失程度（3）風(fēng)險(xiǎn)分散法：期限、地域、貸款對(duì)象（4）風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移法：向借款客戶(hù)轉(zhuǎn)移、向擔(dān)保人轉(zhuǎn)移、向保險(xiǎn)機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)移※什么是權(quán)利質(zhì)押？什么是動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押？權(quán)利質(zhì)押指以可以轉(zhuǎn)讓的權(quán)利為標(biāo)的物的質(zhì)權(quán)。動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押指?jìng)鶆?wù)人或第三人把其動(dòng)產(chǎn)移交債權(quán)人占有，將該動(dòng)產(chǎn)作為債權(quán)的擔(dān)保，債務(wù)人不履行債務(wù)時(shí)，債權(quán)人有權(quán)依法以該動(dòng)產(chǎn)折價(jià)或以拍賣(mài)、變賣(mài)該動(dòng)產(chǎn)所獲價(jià)款優(yōu)先受償?shù)姆尚袨?。消費(fèi)貸款：指銀行發(fā)放給消費(fèi)者個(gè)人用于個(gè)人生活消費(fèi)的貸款。Eg：住房按揭貸款、國(guó)家助學(xué)貸款、信用卡貸款第七章：商業(yè)銀行證券投資※商業(yè)銀行證券投資：指商業(yè)銀行為獲取一定收益，通過(guò)承擔(dān)一定風(fēng)險(xiǎn)將資金投放于各類(lèi)有價(jià)證券，即銀行購(gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的活動(dòng)?！虡I(yè)銀行有價(jià)證券投資的特點(diǎn)：（1）主動(dòng)性：證券投資是銀行的一種主動(dòng)行為。（2）獨(dú)立性：一般與債務(wù)人不熟悉，決定商業(yè)銀行是否購(gòu)買(mǎi)的唯一標(biāo)準(zhǔn)是根據(jù)市場(chǎng)推算出的預(yù)期收益率，不為人際關(guān)系所左右。（3）參與性：屬于眾多債權(quán)人之一，對(duì)債務(wù)人的控制作用非常有限※※商業(yè)銀行證券投資的目的（作業(yè)題中出現(xiàn)）：（1）獲取收益（2）分散風(fēng)險(xiǎn)（3）增強(qiáng)流動(dòng)性（4）合理避稅※商業(yè)銀行證券投資的方法（主要掌握以下兩種）（1）梯形投資法概念：指銀行將全部投資資金平均投放于各種期限的證券的一種組合方式優(yōu)點(diǎn)：簡(jiǎn)便易行，容易操作，不需要進(jìn)行頻繁的證券交易，可規(guī)避利率波動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)，不需要考慮市場(chǎng)變化，省去市場(chǎng)預(yù)測(cè)麻煩，可以保證銀行獲得各種證券的平均收益率。缺點(diǎn)：機(jī)會(huì)成本高，形式僵化，缺乏靈活性。當(dāng)機(jī)會(huì)到來(lái)時(shí)不能把握，錯(cuò)失良機(jī)，一般不能使收益最大化，而且在滿(mǎn)足銀行流動(dòng)性需要方面有明顯的局限性。按照此法，一旦銀行面臨較高流動(dòng)性需要，短期證券變現(xiàn)不足，銀行就不得低價(jià)出售長(zhǎng)期債券，從而使銀行遭受損失。（2）杠鈴?fù)顿Y法概念：指銀行將投資資金主要集中在短期證券和長(zhǎng)期證券上的一種投資方法。優(yōu)點(diǎn)：形式靈活，可根據(jù)市場(chǎng)利率變化、證券行情的漲跌而經(jīng)常進(jìn)行調(diào)整；可為銀行提供較高流動(dòng)性，是一種靈活有效的投資方法。缺點(diǎn)：它客觀(guān)上對(duì)商業(yè)銀行提出了更高要求，證券投資管理人員必須能夠準(zhǔn)確判斷市場(chǎng)利率變化趨勢(shì)，以支付一定操作成本為代價(jià)來(lái)調(diào)整證券投資組合。這大大增加了銀行投資管理的難度。商業(yè)銀行證券投資業(yè)務(wù)的主要種類(lèi)：（1）按期限長(zhǎng)短劃分可分為貨幣市場(chǎng)工具和資本市場(chǎng)工具（2）按投資對(duì)象劃分可分為政府債券、公司債券、股票及其他金融工具第八章：商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)※※中間業(yè)務(wù)概念（名詞解釋?zhuān)翰贿M(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債表的，不動(dòng)用或較少動(dòng)用商業(yè)銀行資金的，并收取手續(xù)費(fèi)的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)?！虚g業(yè)務(wù)特點(diǎn)：（1）成本低，效益高（2）風(fēng)險(xiǎn)兩極化（3）充分利用非資金資源（4）業(yè)務(wù)品種多樣化（5）監(jiān)管難度大※中間業(yè)務(wù)類(lèi)別：（1）結(jié)算類(lèi)中間業(yè)務(wù)（6）交易類(lèi)中間業(yè)務(wù)（2）銀行卡業(yè)務(wù)（7）基金托管業(yè)務(wù)（3）代理類(lèi)中介業(yè)務(wù)（8）咨詢(xún)顧問(wèn)類(lèi)業(yè)務(wù)（4）擔(dān)保類(lèi)中介業(yè)務(wù)（9）其他類(lèi)中間業(yè)務(wù)（5）承諾類(lèi)中介業(yè)務(wù)※貸款承諾：指銀行向客戶(hù)承諾在未來(lái)一定時(shí)期內(nèi)，按照雙方事先確定的條件，隨時(shí)向客戶(hù)提供不超過(guò)一定期限的貸款。貸款承諾可分為可撤銷(xiāo)承諾和不可撤銷(xiāo)承諾，但即使是不可撤銷(xiāo)承諾，其協(xié)議也允許用戶(hù)在客戶(hù)的財(cái)務(wù)狀況發(fā)生實(shí)質(zhì)性逆轉(zhuǎn)時(shí)，終止協(xié)議，免除銀行貸款責(zé)任。貸款承諾是典型的含有期權(quán)的表外業(yè)務(wù)。第九章：表外業(yè)務(wù)※承諾類(lèi)表外業(yè)務(wù)：傳統(tǒng)的銀行承諾主要是由銀行向顧客允諾對(duì)其未來(lái)的經(jīng)濟(jì)交易承擔(dān)某種信貸義務(wù)。作為金融創(chuàng)新品種之一，國(guó)外銀行承諾的票據(jù)發(fā)行便利得到了廣泛運(yùn)用。票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的約定，指銀團(tuán)承諾在一定期間內(nèi)對(duì)借款人提供一個(gè)可循環(huán)使用的信用額度，在此限額內(nèi)，借款人得依本身對(duì)資金的需求情況，以自身名義連續(xù)循環(huán)地發(fā)行一系列短期票券，由銀團(tuán)協(xié)助將這些短期票券賣(mài)給投資者，取得所需資金，未出售部分由銀團(tuán)承購(gòu)，或以貸款方式補(bǔ)足借款人所需資金。銀行提供的票據(jù)發(fā)行便利，實(shí)際上是運(yùn)用自己發(fā)達(dá)的票據(jù)發(fā)行網(wǎng)絡(luò)及豐富的客戶(hù)資源，幫助特定客戶(hù)出售短期票據(jù)以實(shí)現(xiàn)籌集資金的目的。※擔(dān)保類(lèi)表外業(yè)務(wù)：指由商業(yè)銀行向客戶(hù)出售信用，或?yàn)榭蛻?hù)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)所引起的有關(guān)業(yè)務(wù)。這類(lèi)業(yè)務(wù)工具主要有履約擔(dān)保書(shū)、投標(biāo)保證書(shū)、預(yù)付款保函、留置金保函、貸款擔(dān)保、備用信用證、跟單信用證和有追索權(quán)的交易。在國(guó)內(nèi)經(jīng)濟(jì)交往過(guò)程中，為了確保交易對(duì)手履約，滿(mǎn)足客戶(hù)對(duì)資信問(wèn)題提出的新需求，由信用更高的銀行信用來(lái)增強(qiáng)客戶(hù)的商業(yè)信用，運(yùn)用銀行信用而非資金為客戶(hù)提供服務(wù)，從而產(chǎn)生了擔(dān)保和類(lèi)似的或有債務(wù)?！鶄溆眯庞米C（作業(yè)題中出現(xiàn)）：又稱(chēng)擔(dān)保信用證，是開(kāi)證人應(yīng)支付人的請(qǐng)求開(kāi)給受益人，保證在受益人出示特定單據(jù)或文件，開(kāi)證人在單證相符的條件下必須付給受益人一筆規(guī)定款項(xiàng)或承兌匯票的一種書(shū)面憑證。備用信用證與跟單信用證相比，使用范圍受到限制較少，付款條件比較寬，銀行承擔(dān)的是第二性付款義務(wù)。第十章：商業(yè)銀行國(guó)際業(yè)務(wù)※進(jìn)出口押匯進(jìn)口押匯：指進(jìn)出口雙方簽訂買(mǎi)賣(mài)合同后，進(jìn)口方請(qǐng)求進(jìn)口地銀行向出口方開(kāi)立保證文件，大多為信用證，然后開(kāi)證行將此件寄送給出口商，出口商見(jiàn)證后，將貨物發(fā)運(yùn)給進(jìn)口商，銀行為進(jìn)口商開(kāi)立信用保證文件的這一過(guò)程稱(chēng)為進(jìn)口押匯。出口押匯：指出口商根據(jù)買(mǎi)賣(mài)合同規(guī)定向進(jìn)口商發(fā)出貨物后，取得各種單據(jù)，同時(shí)根據(jù)有關(guān)條款，開(kāi)出以進(jìn)口商為付款人的匯票。為提前收回貨款，出口商將匯票連同有關(guān)貨運(yùn)單據(jù)，在委托本國(guó)代理銀行代收貨款時(shí)，請(qǐng)求銀行將該項(xiàng)出口匯票及有關(guān)單據(jù)先予承購(gòu)。如果該銀行對(duì)匯票及單據(jù)進(jìn)行審查后，認(rèn)為符合規(guī)定，則予以承購(gòu)，收下匯票和單據(jù)，將匯票票款扣除利息后付給出口商。這種由出口地銀行對(duì)出口商提供的資金融通，稱(chēng)出口押匯，俗稱(chēng)出口買(mǎi)單。出口押匯類(lèi)似于銀行的貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，但其安全程度較貼現(xiàn)更高?！隹谛刨J：指商業(yè)銀行在政府的鼓勵(lì)和支出下，為促進(jìn)本國(guó)商品出口而向進(jìn)出口貿(mào)易的買(mǎi)方或賣(mài)方提供資金融通。出口信貸多用于大型成套設(shè)備出口，屬于中長(zhǎng)期信貸，主要包括賣(mài)方信貸和買(mǎi)方信貸兩種形式。賣(mài)方信貸：指出口國(guó)銀行向本國(guó)出口商提供貸款。買(mǎi)方信貸：是出口國(guó)銀行向進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行所提供的貸款?！虬趴睿褐冈趪?guó)際貿(mào)易中，銀行憑以該出口商為受益人的信用證為抵押，向該出口商提供的用以生產(chǎn)、備貨、裝船的貨款。是出口地銀行向出口商提供的一種短期性資金融通。以買(mǎi)方所開(kāi)信用證為抵押而發(fā)放的打包放款，實(shí)質(zhì)上是一種無(wú)抵押放款。※國(guó)際保理業(yè)務(wù)：指在國(guó)際貿(mào)易中承兌交單、賒銷(xiāo)方式下，銀行通過(guò)代理行以有條件放棄追索權(quán)的方式對(duì)出口商的應(yīng)收賬款進(jìn)行核準(zhǔn)和購(gòu)買(mǎi)，從而使出口商獲得出口后收回貨款的保障?！ＹM(fèi)廷（Forfaiting）：也稱(chēng)票據(jù)包買(mǎi)或票據(jù)買(mǎi)斷，是指銀行對(duì)國(guó)際貿(mào)易延期付款方式中出口商持有的遠(yuǎn)期承兌匯票或本票進(jìn)行無(wú)追索權(quán)的貼現(xiàn)。※向賣(mài)方提供的貸款：賣(mài)方信貸、出口押匯、打包放款、福費(fèi)廷第十一章：商業(yè)銀行資本管理※商業(yè)銀行資本：指銀行投資者為了正常的經(jīng)營(yíng)活動(dòng)及獲取利潤(rùn)而投入的貨幣資金和保留在銀行的利潤(rùn)?！虡I(yè)銀行資本的功能：（1）營(yíng)業(yè)功能：資本金是商業(yè)銀行生存和發(fā)展的基本前提（2）保護(hù)功能：指商業(yè)銀行資本金在一定程度上可以使客戶(hù)資金免受損失，也在一定程度上保證了銀行安全（3）管理功能：表現(xiàn)為商業(yè)銀行通過(guò)調(diào)整自身經(jīng)營(yíng)行為和資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)來(lái)滿(mǎn)足銀行監(jiān)管機(jī)構(gòu)規(guī)定的資本指標(biāo)要求。※※商業(yè)銀行資本金的構(gòu)成（作業(yè)題中出現(xiàn)）：（1）核心資本（又稱(chēng)所有者權(quán)益或一級(jí)資本）：主要包含有股本、資本公積、盈余公積和未分配利潤(rùn)（2）附屬資本（又稱(chēng)債務(wù)資本或二級(jí)資本）：主要包含有普通呆賬準(zhǔn)備金、長(zhǎng)期債務(wù)性資本和可轉(zhuǎn)換債券※內(nèi)源資本和外源資本內(nèi)源資本：指以留存收益方式形成的資本，它是商業(yè)銀行最普遍的補(bǔ)充資本金的來(lái)源外源資本：指商業(yè)銀行通過(guò)對(duì)外發(fā)行股票、長(zhǎng)期次級(jí)債券等方式籌集資本，它是商業(yè)銀行補(bǔ)充資本金的重要來(lái)源?！Y本充足率指標(biāo)（巴塞爾協(xié)議規(guī)定成員國(guó)不低于8%）概念：資本充足率，是指資本總額與加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額的比例。資本充足率反映商業(yè)銀行在存款人和債權(quán)人的資產(chǎn)遭受損失之前，該銀行能以自有資本承擔(dān)損失的程度。各國(guó)金融管理當(dāng)局一般都對(duì)商業(yè)銀行資本充足率進(jìn)行管制，目的是監(jiān)測(cè)銀行抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力。計(jì)算公式：《巴塞爾協(xié)議》統(tǒng)一將商業(yè)銀行的表內(nèi)資產(chǎn)按其風(fēng)險(xiǎn)程度分為五級(jí)權(quán)重不同的資產(chǎn)，風(fēng)險(xiǎn)程度越高，權(quán)重越大，反之則越小，從而計(jì)算出表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額。同時(shí)規(guī)定商業(yè)銀行表外資產(chǎn)的信用轉(zhuǎn)換系數(shù)，先將表外資產(chǎn)轉(zhuǎn)換為表內(nèi)資產(chǎn)，然后再乘以相應(yīng)表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重，從而計(jì)算出表外風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額，進(jìn)而計(jì)算出全部風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額。具體如下：全部資本充足率=（資本總額/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額）*100%核心資本充足率=（核心資本/風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額）*100%其中：資本總額=核心資本+附屬資本風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額=表內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)總額+表外核心資產(chǎn)總額=∑（表內(nèi)資產(chǎn)*風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重）+∑（表外項(xiàng)目*信用轉(zhuǎn)換系數(shù)*相應(yīng)表內(nèi)資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重）※商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理理論的四個(gè)發(fā)展階段（可能會(huì)考選擇或判斷）：（1）資產(chǎn)管理理論（2）負(fù)債管理理論（3）資產(chǎn)負(fù)債綜合管理理論（4）資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)外統(tǒng)一管理理論第十二章：商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理※流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)：指銀行支付能力不足而造成的遭受損失的可能性銀行所面臨的流動(dòng)性問(wèn)題不外乎下面四種情況（1）銀行本身并無(wú)嚴(yán)重問(wèn)題，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)照常進(jìn)行，只是出現(xiàn)暫時(shí)流動(dòng)性不足（2）銀行本身出現(xiàn)短期危機(jī)，如壞賬增加（3）銀行業(yè)整體出現(xiàn)短期危機(jī)。這往往是由行業(yè)問(wèn)題引起的，它具有連鎖效應(yīng)（4）銀行陷于長(zhǎng)期危機(jī)，無(wú)力支付債務(wù)，甚至出現(xiàn)巨虧。非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)