廣濟(jì)藥業(yè)：湖北廣濟(jì)醫(yī)藥科技有限公司審計(jì)報(bào)告

大信會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)WUYIGECERTIFIEDPUBLIC大信會計(jì)師事務(wù)所北京市海淀區(qū)知春路1號學(xué)院國際大廈22層2206郵編100083湖北廣濟(jì)醫(yī)藥科技有限公司全體股東：一、審計(jì)意見二、形成審計(jì)意見的基礎(chǔ)三、管理層和治理層對財(cái)務(wù)報(bào)表的責(zé)任四、注冊會計(jì)師對財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的責(zé)任大信會計(jì)師事務(wù)所北京市海淀區(qū)知春路1號學(xué)院國際大廈22層2206郵編100083Room220622/F,XueyuanInterna傳真Fax:+86(10)82327668編制單位：湖北廣需醫(yī)藥科技有限公司2022年12月31日單位：人民幣元目附注五(一)交易性金融資產(chǎn)應(yīng)收款項(xiàng)融資五(二)五(三)其中：應(yīng)收利息應(yīng)收股利存貨持有待售資產(chǎn)一年內(nèi)到期的非流動資產(chǎn)五(四)非流動資產(chǎn)：債權(quán)投資其他債權(quán)投資長期股權(quán)投資其他權(quán)益工具投資投資性房地產(chǎn)固定資產(chǎn)五(五)油氣資產(chǎn)開發(fā)支出長期待攤費(fèi)用五(六)五(七)資產(chǎn)總計(jì)資產(chǎn)負(fù)債表(續(xù))編制單位：湖北廣濟(jì)醫(yī)寫科技有薩公司2022年12月31日單位：人民幣元附注交易性金融負(fù)債預(yù)收款項(xiàng)五(八)五(九)其中：應(yīng)付利息應(yīng)付股利持有待售負(fù)債一年內(nèi)到期的非流動負(fù)債長期應(yīng)付職工薪酬負(fù)債合計(jì)實(shí)收資本五(十)資本公積盈余公積未分配利潤五(十一)負(fù)債和所有者權(quán)益總計(jì)編制單位：湖北廣濟(jì)醫(yī)藥沾有限公2022年度單位：人民幣元甘附注五(十二)稅金及附加銷售費(fèi)用管理費(fèi)用五(十三)研發(fā)費(fèi)用五(十四)財(cái)務(wù)費(fèi)用五(十五)其中：利息費(fèi)用投資收益(損失以“_”號填列)以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)終止確認(rèn)收益凈敞口套期收益(損失以“_”號填列)公允價(jià)值變動收益(損失以“—”號填列)信用減值損失(損失以“—”號填列)五(十六)資產(chǎn)減值損失(損失以“_”號填列)資產(chǎn)處置收益(損失以“—”號填列)二、營業(yè)利潤(虧損以“一”號填列)五(十七)減：營業(yè)外支出五(十八)三、利潤總額(虧損總額以“—”號填列)減：所得稅費(fèi)用四、凈利潤(凈虧損以“—”號填列)(一)持續(xù)經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“—”號填列)(二)終止經(jīng)營凈利潤(凈虧損以“_”號填列)(一)不能重分類進(jìn)損益的其他綜合收益(二)將重分類進(jìn)損益的其他綜合收益(一)基本每股收益(二)稀釋每股收益項(xiàng)附注三、籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量；吸收投資收到的現(xiàn)金四、匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響編制單位：滿北廣濟(jì)醫(yī)藥科技有面公司2022年度日資本公積三、本期增減變動金額(減少以“—”號填列)(一)綜合收益總額(二)所有者投入和減少資本1.所有者投入的普通股(三)利潤分配1.提取盈余公積(四)所有者權(quán)益內(nèi)部結(jié)轉(zhuǎn)1.資本公積轉(zhuǎn)增股本(五)專項(xiàng)儲備2.本期使用(六)其他四、本期期末余額 湖北廣濟(jì)醫(yī)藥科技有限公司(以下簡稱“公司”)于2022年3月10日在武漢東湖新技期11號廠房4-6層01號(自貿(mào)區(qū)武漢片區(qū))裝)銷售；養(yǎng)生保健服務(wù)(非醫(yī)療);特殊醫(yī)學(xué)用途配方食品銷售；第一類醫(yī)療器械生產(chǎn)；化學(xué)產(chǎn)品銷售(不含危險(xiǎn)化學(xué)品)。二、財(cái)務(wù)報(bào)表的編制基礎(chǔ) 三、重要會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)年12月31日的財(cái)務(wù)狀況、2022年度本公司會計(jì)年度為公歷年度，即每年1月1日起至12月31日止。(1)金融資產(chǎn)(2)金融負(fù)債(1)金融資產(chǎn)(除屬于套期關(guān)系的一部分金融資產(chǎn)外),以公允價(jià)值進(jìn)行后續(xù)計(jì)量，產(chǎn)生的利得或損失(包湖北廣濟(jì)醫(yī)藥科技有限公司(2)金融負(fù)債債(含屬于金融負(fù)債的衍生工具)和指定為以公允價(jià)值計(jì)量且其變性金融負(fù)債公允價(jià)值變動形成的利得或損失(包括利息費(fèi)用)計(jì)(1)金融資產(chǎn) (2)金融負(fù)債金融負(fù)債(或其一部分)的現(xiàn)時義務(wù)已經(jīng)解除的，本公司終止確認(rèn)該金融負(fù)債(或該部分金融負(fù)債)。金融負(fù)債(或其一部分)終止確認(rèn)的，本公司將其賬面價(jià)值與支付的對價(jià)(包括轉(zhuǎn)出的本公司以預(yù)期信用損失為基礎(chǔ)，對以攤余成本計(jì)量的金融資產(chǎn)備)和實(shí)際利率計(jì)算利息收入；(2)第二階段，金融工具的信用 含重大融資成分),以及由《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則第21號——租賃》規(guī)范的應(yīng)收賬款組合1:其他業(yè)務(wù)應(yīng)收票據(jù)組合1:銀行承兌匯票應(yīng)收票據(jù)組合2:商業(yè)承兌匯票應(yīng)收票據(jù)計(jì)提比例(%)應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%)1年以內(nèi)(含1年)551至2年不適用不適用不適用不適用 應(yīng)收票據(jù)計(jì)提比例(%)應(yīng)收賬款計(jì)提比例(%)不適用其他應(yīng)收款組合1:押金其他應(yīng)收款組合3:其他款項(xiàng) 2022年1月1日-2022年12月31日其他應(yīng)收款計(jì)提比例(%)1年以內(nèi)(含1年)51至2年負(fù)債(貸款承諾或財(cái)務(wù)擔(dān)保合同)或計(jì)入其他綜合收益(以公允價(jià)值計(jì)量且其變動計(jì)入其他綜合收益的債權(quán)投資)。資產(chǎn)類別預(yù)計(jì)使用壽命(年)預(yù)計(jì)凈殘值率(%)年折舊率(%)3333本公司長期待攤費(fèi)用是指已經(jīng)支出，但受益期限 湖北廣濟(jì)醫(yī)藥科技有限公司財(cái)務(wù)報(bào)表附注按照稅法規(guī)定可以確定其計(jì)稅基礎(chǔ)的，確定該計(jì)稅基礎(chǔ)為其差額) (1)使用權(quán)資產(chǎn)(2)租賃負(fù)債括：①固定付款額(包括實(shí)質(zhì)固定付款額),存在租賃激勵的，扣除租賃激勵相關(guān)金額；②(1)經(jīng)營租賃會計(jì)處理(2)融資租賃會計(jì)處理(1)會計(jì)政策變更及依據(jù)財(cái)政部于2021年12月30日發(fā)布了《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第15號》(財(cái)會(2021)35號，以下簡稱“解釋第15號”),2022年11月30日公布了《企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則解釋第16號》(財(cái)會〔2022〕31號，以下簡稱“解釋第16號”)。本公司自2022年1月1日起執(zhí)行“解釋第15號”、“解釋第16號”。(2)會計(jì)政策變更的影響按銷售收入13%計(jì)銷項(xiàng)稅額。按應(yīng)納稅所得額計(jì)繳。按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅、經(jīng)審批的免抵增值稅額計(jì)繳。教育費(fèi)附加按應(yīng)交流轉(zhuǎn)稅、經(jīng)審批的免抵增值稅額計(jì)繳。五、財(cái)務(wù)報(bào)表重要項(xiàng)目注釋 項(xiàng)目合計(jì)1.預(yù)付款項(xiàng)按賬齡列示比例(%)比例(%)1年以內(nèi)1.其他應(yīng)收款項(xiàng)(1)按款項(xiàng)性質(zhì)分類(2)按賬齡披露1年以內(nèi)(3)壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況整個存續(xù)期預(yù)期信用損失(未發(fā)生信用減值)整個存續(xù)期預(yù)期信用損失(已發(fā)生信用減值)額項(xiàng)目合計(jì)裝修費(fèi)用固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)清理1.固定資產(chǎn)(1)固定資產(chǎn)情況：1.期初余額二、累計(jì)折舊1.期初余額1.期初余額四、賬面價(jià)值1.期末賬面價(jià)值(七)其他非流動資產(chǎn)(八)應(yīng)付職工薪酬1.應(yīng)付職工薪酬分類列示離職后福利-設(shè)定提存計(jì)劃2.短期職工薪酬情況本期減少1.工資、獎金、津貼和補(bǔ)貼項(xiàng)目本期增加本期減少失業(yè)保險(xiǎn)費(fèi)合計(jì)(1)按款項(xiàng)性質(zhì)分類湖北廣濟(jì)藥業(yè)股份有限公司業(yè)(有限合伙) 提取或分配比例調(diào)整前上期末未分配利潤調(diào)整期初未分配利潤合計(jì)數(shù)(調(diào)增+,調(diào)減-)調(diào)整后期初未分配利潤加：本期歸屬于母公司所有者的凈利潤期末未分配利潤1.營業(yè)收入和營業(yè)成本按主要類別分類交通差旅及辦公費(fèi)手續(xù)費(fèi)支出(十六)信用減值損失項(xiàng)目合計(jì)項(xiàng)目合計(jì)1.現(xiàn)金流量表補(bǔ)充資料1.將凈利潤調(diào)節(jié)為經(jīng)營活動現(xiàn)金流量凈利潤固定資產(chǎn)折舊、油氣資產(chǎn)折耗、生產(chǎn)性生物資產(chǎn)折舊、投資性房地產(chǎn)折舊使用權(quán)資產(chǎn)折舊無形資產(chǎn)攤銷 2022年1月1日—2022年12月31日(收益以“一”號填列)固定資產(chǎn)報(bào)廢損失(收益以“一”號填列)凈敞口套期損失(收益以“一”號填列)公允價(jià)值變動損失(收益以“一”號填列)財(cái)務(wù)費(fèi)用(收益以“一”號填列)投資損失(收益以“一”號填列)遞延所得稅資產(chǎn)減少(增加以“—”號填列)遞延所得稅負(fù)債增加(減少以"—"號填列)存貨的減少(增加以“一”號填列)經(jīng)營性應(yīng)收項(xiàng)目的減少(增加以“一”號填列)經(jīng)營性應(yīng)付項(xiàng)目的增加(減少以“一”號填列)2.不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動2.現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物六、關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易性質(zhì)注冊資本(元)表決權(quán)比例(%)股份有限公司鎮(zhèn)梅武路100號醫(yī)藥其他關(guān)聯(lián)方與本公司關(guān)系湖北廣濟(jì)藥業(yè)濟(jì)康醫(yī)藥有限公司湖北長江廣濟(jì)醫(yī)療科技有限公司廣濟(jì)藥業(yè)(孟州)有限公司湖北普信工業(yè)微生物應(yīng)用技術(shù)開發(fā)有限公司湖北長廣基金管理有限公司武穴長投廣濟(jì)生物醫(yī)藥產(chǎn)業(yè)投資基金合伙企業(yè)(有限合伙)廣濟(jì)藥業(yè)(比利時)有限公司湖北廣濟(jì)藥業(yè)生物技術(shù)研究院有限公司湖北濟(jì)得藥業(yè)有限公司湖北惠生藥業(yè)有限公司湖北廣惠制藥有限公司湖北廣濟(jì)藥業(yè)生物技術(shù)研究院有限公司七、承諾及或有事項(xiàng) 八、資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)截止報(bào)告日，本公司無需要披露的資產(chǎn)負(fù)債表日后事項(xiàng)。湖北廣濟(jì)醫(yī)藥科技有限公司二O二三年四月十八日2022年1月1日—2022年12月31E第1頁至第24頁的財(cái)務(wù)報(bào)表附注由下列負(fù)責(zé)人簽署統(tǒng)一社會信用代碼統(tǒng)一社會信用代碼(副本)(6-1)執(zhí)行事務(wù)合伙人大信會計(jì)師事務(wù)所(特殊普通合伙)特殊普通合伙企業(yè)策禁止和限制類項(xiàng)目的經(jīng)營活動。)主要經(jīng)營場所5110萬元2012年03月06日北京市海淀區(qū)知春路1號22層22062023年02月20日執(zhí)業(yè)證書名稱：大信會計(jì)師摹務(wù)所(特殊普通合伙)首席合伙人：謝澤敏主任會計(jì)師：經(jīng)營場所：北京市海淀區(qū)知春路1號22層2206發(fā)證機(jī)關(guān)北京市財(cái)政局HegisraloaoftheQnpWorkisgUnibyaCPA所m事fls1CPA意表集事目總指者意表集事目總指者土作美結(jié)年度檢臉登記證