財務(wù)費用報銷與審批制度

財務(wù)費用報銷與審批制度第一章總則第一條為加強公司財務(wù)費用管理，規(guī)范財務(wù)費用報銷與審批流程，確保公司財務(wù)費用合理、合規(guī)使用，特制定本制度。第二條本制度適用于公司全體員工及分公司、子公司等相關(guān)單位。第三條財務(wù)費用報銷與審批工作應(yīng)當(dāng)遵循以下原則：（一）合法性：報銷項目必須符合國家法律法規(guī)和公司制度規(guī)定。（二）真實性：報銷憑證必須真實、完整、有效。（三）合理性：報銷金額應(yīng)當(dāng)合理、合規(guī)。（四）及時性：報銷申請應(yīng)當(dāng)在費用發(fā)生后的合理時間內(nèi)提交。第二章報銷范圍第四條財務(wù)費用報銷范圍包括但不限于以下內(nèi)容：（一）差旅費：包括差旅交通費、住宿費、伙食補助費、市內(nèi)交通費等。（二）業(yè)務(wù)招待費：包括招待客人的餐飲費、住宿費、交通費等。（三）辦公費：包括辦公用品購置費、維修費、租賃費等。（四）培訓(xùn)費：包括培訓(xùn)費、教材費、住宿費等。（五）會議費：包括會議室租賃費、資料費、設(shè)備租賃費等。（六）其他合理費用：經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準的其他合理費用。第三章報銷程序第五條報銷程序如下：（一）費用發(fā)生時，由報銷人填寫《財務(wù)費用報銷單》，附上相關(guān)憑證。（二）報銷單經(jīng)部門負責(zé)人審核簽字后，提交財務(wù)部門。（三）財務(wù)部門對報銷單及相關(guān)憑證進行審核，確認無誤后，按照公司制度規(guī)定進行報銷。（四）財務(wù)部門將報銷款項支付給報銷人。第四章審批權(quán)限第六條財務(wù)費用報銷審批權(quán)限如下：（一）報銷金額在1000元以下的，由部門負責(zé)人審批。（二）報銷金額在1000元（含）至5000元的，由部門負責(zé)人審批后報主管領(lǐng)導(dǎo)審批。（三）報銷金額在5000元（含）以上的，由部門負責(zé)人審批后報公司總經(jīng)理審批。第五章附則第七條本制度由公司財務(wù)部負責(zé)解釋。第八條本制度自發(fā)布之日起施行。財務(wù)費用報銷單一、報銷人信息姓名：（）部門：（）職務(wù)：（）二、報銷事項報銷事項：（）三、報銷金額報銷金額：（）四、報銷憑證（一）差旅費報銷憑證：1.交通票據(jù)：（）2.住宿票據(jù)：（）3.伙食補助費憑證：（）（二）業(yè)務(wù)招待費報銷憑證：1.餐飲票據(jù)：（）2.住宿票據(jù)：（）3.交通票據(jù)：（）（三）其他報銷憑證：（）五、審批意見部門負責(zé)人：（）主管領(lǐng)導(dǎo)：（）公司總經(jīng)理：（）六、備注（）附件：