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文檔簡介
2022年初級銀行從業(yè)資格銀行業(yè)專業(yè)實(shí)務(wù)(公司信貸)
考試題庫(含解析)
一、單選題
1.下列選項(xiàng)中,不屬于與銀行往來異?,F(xiàn)象的是()。
A、借款人在銀行的存款有較大幅度下降
B、在多家銀行開戶
C、對長期貸款依賴較多,要求貸款展期
D、還款來源沒有落實(shí)或還款資金主要為非銷售回款
答案:C
解析:與銀行往來異?,F(xiàn)象包括:(1)借款人在銀行的存款有較大幅度下降。
(2)在多家銀行開戶(公司開戶數(shù)明顯超過其經(jīng)營需要)。(3)對短期貸款依
賴較多,要求貸款展期。(4)還款來源沒有落實(shí)或還款資金主要為非銷售回款。
(5)貸款超過了借款人的合理支付能力。(6)借款人有抽逃資金的現(xiàn)象,同時
仍在申請新增貸款。(7)借款人在資金回籠后,在還款期限未到的情況下挪作
他用,增加貸款風(fēng)險。
2.某公司第一年的銷售收入為120萬元,銷售成本比率為35%;第二年的銷售
收入為260萬元,銷售成本比率為45%,則銷售成本比率的增加消耗掉。萬
元的現(xiàn)金。
A、52
B、36
C、26
D、20
答案:c
解析:銷售收入為120萬元,銷售成本比率為35%,那么第二年的銷售成本應(yīng)
當(dāng)是260X35%=91(萬元),但銷售成本比率的增加使得實(shí)際銷售成本達(dá)到了26
0X45%=117(萬元)。因此,銷售成本比率增加消耗掉117-91=26(萬元)的現(xiàn)金。
3.以下關(guān)于擔(dān)保的范圍說法錯誤的是()o
A、擔(dān)保范圍即《擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍
B、損害賠償金在擔(dān)保范圍之內(nèi)
C、實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用在擔(dān)保范圍之內(nèi)
D、質(zhì)物保管費(fèi)用在擔(dān)保范圍之內(nèi)
答案:A
解析:擔(dān)保范圍包括兩部分:一是《擔(dān)保法》規(guī)定的法定范圍;一是約定范圍。
4.實(shí)地考察應(yīng)側(cè)重調(diào)查的內(nèi)容不包括()。
A、公司的生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況和實(shí)際生產(chǎn)能力
B、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)情況、應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況
C、固定資產(chǎn)維護(hù)情況和周圍環(huán)境狀況
D、企業(yè)經(jīng)營和發(fā)展的思路、企業(yè)內(nèi)部的管理情況
答案:D
解析:實(shí)地考察應(yīng)側(cè)重調(diào)查公司的生產(chǎn)設(shè)備運(yùn)轉(zhuǎn)情況'實(shí)際生產(chǎn)能力、產(chǎn)品結(jié)構(gòu)
情況、訂單'應(yīng)收賬款和存貨周轉(zhuǎn)情況、固定資產(chǎn)維護(hù)情況和周圍環(huán)境狀況等。
5.在銀行流動資金貸款貸前調(diào)查報告中,借款人財務(wù)狀況不包括()
A、資產(chǎn)負(fù)債比率
B、供應(yīng)商和分銷渠道
C、流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度
D、存貨凈值和周轉(zhuǎn)速度
答案:B
解析:在銀行流動費(fèi)金貸款貸前調(diào)查報告中,借款人財務(wù)狀況主要包括:根據(jù)財
務(wù)報表分析資產(chǎn)負(fù)債比率及流動斐產(chǎn)和流動負(fù)債結(jié)構(gòu)的近三年變化情況、未來變
動趨勢,側(cè)重分析借款人的短期償債能力;流動資金數(shù)額和周轉(zhuǎn)速度;存貨數(shù)量'
凈值、周轉(zhuǎn)速度、變現(xiàn)能力'呆滯積壓庫存物資情況;應(yīng)收賬款金額、周轉(zhuǎn)速度'
數(shù)額較大或賬齡較長的國內(nèi)外應(yīng)收賬款情況,相互拖欠款項(xiàng)及處理情況;對外投
費(fèi)情況,在建工程與固定資產(chǎn)的分布情況;虧損掛賬、待處理流動資產(chǎn)損失、不
合理資金占用及清收等情況。
6.以下不屬于項(xiàng)目貸款的貸后檢查內(nèi)容的是()
A、項(xiàng)目經(jīng)營期檢查
B、項(xiàng)目試生產(chǎn)期檢查
C、項(xiàng)目建設(shè)期檢查
D、項(xiàng)目評估檢查
答案:D
解析:項(xiàng)目貸款的貸后檢查內(nèi)容的是項(xiàng)目建設(shè)期檢查、項(xiàng)目試生產(chǎn)期檢查、項(xiàng)目
經(jīng)營期檢查。
7.貸放分控中的“貸”,是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審批等
環(huán)節(jié),尤其是指()環(huán)節(jié),以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)。
A、貸款發(fā)放
B、貸款審查
C、貸款審批
D、貸款調(diào)查
答案:C
解析:貸放分控中的“貸”,是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查、貸款審查和貸款審
批等環(huán)節(jié),尤其是指貸款審批環(huán)節(jié),以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?!胺拧笔侵阜?/p>
款,特指貸款審批通過后,由銀行通過審核,將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付
出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
8.()直接關(guān)系到客戶產(chǎn)品價格的高低。
A、貨品質(zhì)量的好壞
B、進(jìn)貨價格的高低
C、進(jìn)貨渠道
D、付款條件
答案:B
解析:原材料等物品的價格是客戶的主要生產(chǎn)成本,進(jìn)貨價格的高低直接關(guān)系到
客戶產(chǎn)品價格的高低,把好進(jìn)貨價格關(guān)是控制客戶產(chǎn)品成本的第一道關(guān)口。
9.下列關(guān)于依法清收的過程中,正確的做法是()
A、人民法院審理案件,一般應(yīng)在立案之日起3個月內(nèi)作出判決
B、銀行如不服一審判決,有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15日內(nèi)向上一級人民法院提
起上訴
C、根據(jù)《民法通則》,債權(quán)人請求債務(wù)人給付金錢和有價證券,如果債權(quán)人和
債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的,可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令
D、財產(chǎn)保全分為兩種,訴前財產(chǎn)保全和訴后財產(chǎn)保全
答案:B
解析:關(guān)于依法清收:人民法院審理案件,一般應(yīng)在立案之日起6個月內(nèi)作出判
決;根據(jù)《民事訴訟法》,債權(quán)人請求債務(wù)人給付金錢和有價證券,如果債權(quán)人
和債務(wù)人沒有其他債務(wù)糾紛的,可以向有管轄權(quán)的人民法院申請支付令;財產(chǎn)保
全分為兩種,訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。
10.某公司目前正與一家風(fēng)險投資公司談判并購事宜,并以其法人股權(quán)為質(zhì)押向
銀行申請質(zhì)押貸款,下面是按不同形式確定的法人股權(quán)價值,則銀行應(yīng)確定質(zhì)押
品的公允價值為()o
A、公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告中標(biāo)明法人股權(quán)的價值為600萬元
B、以公司最近一年的財務(wù)報表為基礎(chǔ),測算公司未來現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值
為520萬元
C、公司與并購方談判質(zhì)押品價格為550萬元
D、公司向銀行提交的價格580萬元
答案:B
解析:對于沒有明確市場價格的質(zhì)押品,應(yīng)當(dāng)在以下價格中選擇較低者為質(zhì)押品
的公允價值:公司最近一期經(jīng)審計的財務(wù)報告中標(biāo)明的質(zhì)押品的凈資產(chǎn)價格;以
公司最近的財務(wù)報表為基礎(chǔ),測算公司未來現(xiàn)金流得到的質(zhì)押品現(xiàn)值;如果公司
正處于重組、并購期,可以交易雙方最新的談判價格作為參考。
11.下列對發(fā)放貸款的操作程序的排序,正確的是()(1)按賬務(wù)處理部門的要求提
交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù)。(2)有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)
有權(quán)簽字人簽字同意。(3)銀行受理借款人提款申請書。(4)借款人按合同要求提
交提款申請和其他有關(guān)費(fèi)料。(5)簽訂貸款合同。
A、(4)(5)(3)(2)(1)
Bv(4)(3)(5)(1)(2)
G(4)(3)(5)(2)(1)
Dv(5)(3)(4)(2)(1)
答案:C
解析:發(fā)放貸款的操作流程包括:(1)借款人按合同要求提交提款申請和其他有
關(guān)資料;(2)銀行受理借款人提款申請書(按借款合同約定的固定格式并加蓋企
業(yè)公章及法人簽字或在提交法人授權(quán)書的情況下受委托人簽字);(3)簽訂貸款
合同;(4)有關(guān)用款審批資料按內(nèi)部審批流程經(jīng)有權(quán)簽字人簽字同意;(5)按賬務(wù)
處理部門的要求提交審批及相關(guān)用款憑證辦理提款手續(xù);(6)所提貸款款項(xiàng)入賬
后,向賬務(wù)處理部門索取有關(guān)憑證,入檔案卷保存;(7)建立臺賬并在提款當(dāng)日
記錄;(8)如為自營外匯貸款還需填寫“國內(nèi)外匯貸款債權(quán)人集中登記表”“國
內(nèi)外匯貸款變動反饋表”,并向國家外匯管理局報送。
12.固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的條件是:貸款資金單筆金額超過項(xiàng)
目總投費(fèi)5%或超過()萬人民幣。
A、200
B、300
G400
D、500
答案:D
解析:固定資產(chǎn)貸款必須采用貸款人受托支付的剛性條件:貸款資金單筆金額超
過項(xiàng)目總投資5%或超過500萬人民幣。
13.銀行信貸專員小王在運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)對某區(qū)域風(fēng)險狀況進(jìn)行分析時,發(fā)現(xiàn)該銀
行的信貸費(fèi)產(chǎn)相對不良率小于1、不良率變幅為負(fù)、貸款實(shí)際收益率較高。如果
小王僅以上述信息判斷,則該區(qū)域風(fēng)險()o
A、較大,不適合發(fā)展信貸業(yè)務(wù)
B、較小,可發(fā)展信貸業(yè)務(wù)
C、根據(jù)前兩項(xiàng)指標(biāo)判斷,信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差,導(dǎo)致區(qū)域風(fēng)險較大;以第三項(xiàng)判
斷。盈利性較高,區(qū)域風(fēng)險較小
D、根據(jù)第一項(xiàng)指標(biāo)判斷,信貸資產(chǎn)質(zhì)量較差,區(qū)域風(fēng)險較大;以第二、三項(xiàng)判
斷,信貸區(qū)域風(fēng)險較小
答案:B
解析:信貸斐產(chǎn)相對不良率小于1時,表明該區(qū)域信貸風(fēng)險低于銀行一般水平,
因而區(qū)域風(fēng)險相對較低;不良率變幅為負(fù)時,表明該區(qū)域資產(chǎn)質(zhì)量上升,區(qū)域風(fēng)
險下降;貸款實(shí)際收益率較高,表明該區(qū)域信貸業(yè)務(wù)能創(chuàng)造較大的價值,區(qū)域風(fēng)
險相對較低。綜合起來,以上三個指標(biāo)都表明該區(qū)域的風(fēng)險較小,可發(fā)展信貸業(yè)
務(wù)。
14.不設(shè)警兆自變量,只通過警素指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律來預(yù)警風(fēng)險的方法稱
為(
A、橙色預(yù)警法
B、黑色預(yù)警法
C、藍(lán)色預(yù)警法
D、紅色預(yù)警法
答案:B
解析:目前,在我國銀行業(yè)實(shí)踐中,風(fēng)險預(yù)警是一門新興的交叉學(xué)科,風(fēng)險預(yù)警
方法按運(yùn)行機(jī)制劃分主要有3種:①黑色預(yù)警法,不引進(jìn)警兆自變量,只考察警
素指標(biāo)的時間序列變化規(guī)律,即循環(huán)波動特征;②藍(lán)色預(yù)警法,側(cè)重定量分析,
根據(jù)風(fēng)險征兆等級預(yù)報整體風(fēng)險的嚴(yán)重程度;③紅色預(yù)警法,重視定量分析與定
性分析相結(jié)合。
15.()是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。
A、貸前調(diào)查
B、貸款審核
C、貸款發(fā)放
D、貸款擔(dān)保
答案:A
解析:貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán),本階段銀行會花費(fèi)相當(dāng)?shù)臅r間
和精力,通過現(xiàn)場調(diào)研等各種方法對借款人的合法性'安全性、盈利性等進(jìn)行調(diào)
查,核實(shí)各種情況,確保貸款具有必要的基礎(chǔ)和條件,因而是貸款發(fā)放后能否如
數(shù)按期收回的關(guān)鍵。
16.以下()不屬于非現(xiàn)場調(diào)查。
A、搜尋調(diào)查
B、委托調(diào)查
C、接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)
D、現(xiàn)場會談
答案:D
解析:現(xiàn)場調(diào)研包括現(xiàn)場會談和實(shí)地考察。非現(xiàn)場調(diào)查包括搜尋調(diào)查、委托調(diào)查
和其他方法。其他方法包括業(yè)務(wù)人員可通過接觸客戶的關(guān)聯(lián)企業(yè)、競爭對手或個
人獲取有價值信息,還可通過行業(yè)協(xié)會(商會),政府的職能管理部門(如工商局、
稅務(wù)機(jī)關(guān)、公安部門等機(jī)構(gòu))了解客戶的真實(shí)情況。
17.客戶信用評級的評價目標(biāo)是()
A、客戶違約風(fēng)險
B、信用等級
G償債能力
D、償債意愿
答案:A
解析:客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行,評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險,評價結(jié)果是
信用等級。
18.下列關(guān)于行業(yè)風(fēng)險分析的說法,正確的是()。
A、目的在于識別同一行業(yè)所有企業(yè)面臨的某方面的風(fēng)險,并評估風(fēng)險對行業(yè)未
來信用度的影響
B、銀行可根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險的特點(diǎn),給予不同的信貸政策
C、行業(yè)風(fēng)險評估的方法有兩種,即波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架
D、波特五力模型與行業(yè)風(fēng)險分析框架中各因素是按重要程度先后排列的
答案:B
解析:A選項(xiàng)行業(yè)風(fēng)險分析的目的在于運(yùn)用相關(guān)指標(biāo)和模型,全面反映行業(yè)各個
方面的風(fēng)險因素,而不單是某一方面風(fēng)險,在此基礎(chǔ)上,再根據(jù)各行業(yè)風(fēng)險特點(diǎn),
確定對其信貸政策;c選項(xiàng)評估行業(yè)風(fēng)險有很多種,并不僅限于波特五力模型與
行業(yè)風(fēng)險分析框架兩種;D選項(xiàng)在兩個模型分析框架中,各個因素對評估行業(yè)風(fēng)
險都很重要,行業(yè)風(fēng)險是由這些因素綜合決定的。
19.貸款合同的制定原則不包括()o
A、不沖突原則
B、適宜相容原則
C、保密性原則
D、維權(quán)原則
答案:C
解析:銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)貸款合同應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)、部門規(guī)章、現(xiàn)行制度規(guī)定、
業(yè)務(wù)操作規(guī)程以及業(yè)務(wù)需求制定,并應(yīng)遵守不沖突原則、適宜相容原則、維權(quán)原
則、完善性原則。
20.面談結(jié)束時,如經(jīng)了解客戶的貸款申請可以考慮,但不確定是否可受理,調(diào)
查人員應(yīng)()o
A、申報貸款
B、先做必要承諾,留住客戶
C、不作表態(tài)
D、準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查
答案:D
解析:面談結(jié)束時,如客戶的貸款申請可以考慮,(但還不確定是否可受理),
調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)向客戶獲取進(jìn)一步的信息資料,并準(zhǔn)備后續(xù)調(diào)查工作。
21.下列關(guān)于財產(chǎn)保全的表述中,錯誤的是()o
A、銀行不需承擔(dān)財產(chǎn)保全申請錯誤對被申請人固定財產(chǎn)保全所造成的損失
B、財產(chǎn)保全分為訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全兩類
C、財產(chǎn)保全能起到迫使債務(wù)人主動履行義務(wù)的作用
D、訴前財產(chǎn)保全是指債權(quán)人因情況緊急,不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權(quán)
益受到損失,因而在起訴前申請采取財產(chǎn)保全措施
答案:A
解析:銀行在依法收貸的糾紛中申請財產(chǎn)保全有兩方面作用:(1)防止債務(wù)人
的財產(chǎn)被隱匿、轉(zhuǎn)移或者毀損滅失,保障日后執(zhí)行順利進(jìn)行。(2)對債務(wù)人財
產(chǎn)采取保全措施,影響債務(wù)人的生產(chǎn)和經(jīng)營活動,迫使債務(wù)人主動履行義務(wù)。但
是,申請財產(chǎn)保全也應(yīng)謹(jǐn)慎,因?yàn)橐坏┥暾堝e誤,銀行要賠償被申請人固有財產(chǎn)
保全所遭受的損失。故A項(xiàng)錯誤。
22.對于借款用途涉及國家()的進(jìn)出口業(yè)務(wù),銀行確立貸款意向后,除提供一
般資料,還應(yīng)出具相應(yīng)批件。
A、限制進(jìn)口
B、免征關(guān)稅
C、自由貿(mào)易
D、實(shí)施配額、許可證管理
答案:D
解析:根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定,如果借款用途涉及國家實(shí)施配額、許可證等方
式管理的進(jìn)出口業(yè)務(wù),銀行確立貸款意向后,除提供一般資料,還應(yīng)出具相應(yīng)批
件,才能發(fā)放貸款。
23.貸款項(xiàng)目評估是以()的立場為出發(fā)點(diǎn),以提高其()為目的,根據(jù)項(xiàng)目的具體
情況,剔除項(xiàng)目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結(jié)果的各種非客觀因素,
重新對項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析和判斷,為銀行貸款決策提供依據(jù)。
A、銀行;信貸經(jīng)營效益
B、客戶;信貸資產(chǎn)質(zhì)量
C、擔(dān)保人;信貸流動性
D、債權(quán)人;信貸安全性
答案:A
解析:貸款項(xiàng)目評估是以銀行的立場為出發(fā)點(diǎn),以提高銀行的信貸經(jīng)營效益為目
的,根據(jù)項(xiàng)目的具體情況,剔除項(xiàng)目可行性研究報告中可能存在的將影響評估結(jié)
果的各種非客觀因素,重新對項(xiàng)目的可行性進(jìn)行分析和判斷,為銀行貸款決策提
供依據(jù)。
24.下列關(guān)于貸款抵押額度,錯誤的表述是O。
A、抵押人擔(dān)保的債權(quán)不得超出其抵押物的價值
B、抵押貸款額度=抵押物評估價值X抵押貸款率
C、該財產(chǎn)的價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分,再次抵押的財產(chǎn)的價值余額不能
超出所擔(dān)保的債權(quán)
D、抵押財產(chǎn)價值高于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分不可以再次抵押
答案:D
解析:由于抵押物在抵押期間會出現(xiàn)損耗、貶值,在處理抵押物期間會發(fā)生費(fèi)用,
以及貸款有利息、逾期有罰息等原因,銀行一般不能向借款人提供與抵押物等價
的貸款,貸款額度要在抵押物的評估價值與抵押貸款率的范圍內(nèi)加以確定。其計
算公式為:抵押貸款額=抵押物評估值X抵押貸款率。抵押人所擔(dān)保的債權(quán)不得
超出其抵押物的價值。財產(chǎn)抵押后,該財產(chǎn)的價值大于所擔(dān)保債權(quán)的余額部分,
可以再次抵押,但不得超出其余額部分。
25.()直接關(guān)系到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)預(yù)期收益的實(shí)現(xiàn)和信貸資金的安全。
A、合同簽訂管理
B、貸后管理
C、貸款回收與處置
D、已到期的未承兌
答案:C
解析:貸款回收與處置直接關(guān)系到銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)預(yù)期收益的實(shí)現(xiàn)和信貸資金的
安全,貸款到期按合同約定足額歸還本息,是借款人履行借款合同、維護(hù)信用關(guān)
系當(dāng)事人各方權(quán)益的基本要求。
26.下列關(guān)于簽訂合同的相關(guān)事宜的說法中,錯誤的是()。
A、在簽訂(預(yù)簽)有關(guān)合同文本前,應(yīng)履行充分告知義務(wù)
B、借款人、保證人為自然人的,應(yīng)在當(dāng)面核實(shí)簽約人身份證明之后由簽約人當(dāng)
場簽字
C、如果簽約人委托他人代替簽字,簽字人必須出具委托.人委托其簽字并經(jīng)公
證的委托授權(quán)書
D、保證人為法人的,保證方簽字人必須為其法定代表人
答案:D
解析:借款人、保證人為自然人的,應(yīng)在當(dāng)面核實(shí)簽約人身份證明之后由簽約人
當(dāng)場簽字;如果簽約人委托他人代替簽字,簽字人必須出具委托人委托其簽字并
經(jīng)公證的委托授權(quán)書。對保證人為法人的,保證方簽字人應(yīng)為其法定代表人或其
授權(quán)代理人,授權(quán)代理人必須提供有效的書面授權(quán)文件。
27.在客戶歷史分析中,創(chuàng)始人擁有某個行業(yè)的下端客戶資源,或獨(dú)自或邀人入
伙而成立新公司描述的是基于()方面的動機(jī)。
A、行業(yè)利潤率
B、人力資源
C、技術(shù)資源
D、客戶資源
答案:D
解析:任何客戶的設(shè)立都有一個經(jīng)營上的動機(jī),客戶的組建往往基于六個方面的
動機(jī),即基于人力資源'基于技術(shù)資源、基于客戶資源、基于行業(yè)利潤率'基于
產(chǎn)品分工、基于產(chǎn)銷分工。其中基于客戶資源,是指創(chuàng)始人擁有某個行業(yè)的下端
客戶資源,或獨(dú)自或邀人人伙而成立新公司。
28.重組后的貸款如果仍然逾期,或借款人仍然無力歸還貸款,應(yīng)至少歸為Oo
A、次級類
B、關(guān)注類
C、可疑類
D、損失類
答案:C
解析:根據(jù)《貸款風(fēng)險分類指導(dǎo)原則》,我國全面實(shí)行貸款五級分類制度,該制
度按照貸款的風(fēng)險程度,將銀行信貸資產(chǎn)分為五類:正常、關(guān)注、次級、可疑、
損失。貸款經(jīng)過了重組仍然逾期,或仍然不能正常歸還本息,還款狀況沒有得到
明顯改善等,應(yīng)歸為可疑類。
29.根據(jù)我國貸款五級分類制度,銀行信貸資產(chǎn)分為()五類。
A、優(yōu)秀、正常、次級、可疑'損失
B、正常、關(guān)注、次級、可疑'損失
C、優(yōu)秀、關(guān)注、次級、可疑'損失
D、關(guān)注、次級、可疑、損失'不良
答案:B
解析:從2002年起,我國全面實(shí)行貸款五級分類制度,該制度按照貸款的風(fēng)險
程度,將銀行信貸資產(chǎn)分為五類:正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。次級類、可
疑類和損失類貸款屬于不良貸款。
30.下列斐產(chǎn)中,無法使用市場價值法確定價值的是()o
A、股票
B、外匯
C、期貨
D、貸款
答案:D
解析:原則上,有市場價格的資產(chǎn),如有價證券、外匯等,才可使用市場價值法
確定價值;無市場價格的資產(chǎn),如貸款等非市場的金融產(chǎn)品,只能使用其他方法
確定價值。
31.()是專業(yè)評級機(jī)構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和償債意愿的整體評估,主要依
靠專家定性分析,評級對象主要是企業(yè),尤其是大中型企業(yè)。
A、外部評級
B、內(nèi)部評級
C、內(nèi)部和外部評級
D、其他評級方法
答案:A
解析:外部評級是專業(yè)評級機(jī)構(gòu)對特定債務(wù)人的償債能力和償債意愿的整體評估,
主要依靠專家定性分析,評級對象主要是企業(yè),尤其是大中型企業(yè)。
32.根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定,貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)以()為
核心。
A、償債能力分析
B、盈利能力分析
C、營運(yùn)能力分析
D、現(xiàn)金充足情況
答案:A
解析:根據(jù)《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》的規(guī)定,貸款人從事項(xiàng)目融資業(yè)務(wù),應(yīng)當(dāng)以償
債能力分析為核心。
33.下列各項(xiàng)中,不能作為抵債資產(chǎn)的是()。
A、機(jī)器設(shè)備
B、著作權(quán)
C、交通運(yùn)輸工具
D、已先于銀行抵押給第三人的資產(chǎn)
答案:D
解析:下列資產(chǎn)不得用于抵償債務(wù),但根據(jù)人民法院和仲裁機(jī)構(gòu)生效法律文書辦
理的除外:(1)抵債資產(chǎn)本身發(fā)生的各種欠繳稅費(fèi),接近、等于或超過該財產(chǎn)
價值的。(2)所有權(quán)、使用權(quán)不明確或有爭議的。(3)斐產(chǎn)已經(jīng)先于銀行抵押
或質(zhì)押給第三人的。(4)依法被查封、扣押、監(jiān)管的資產(chǎn)。(5)債務(wù)人公益性
質(zhì)的職工住宅等生活設(shè)施、教育設(shè)施和醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施。(6)其他無法變現(xiàn)或短
期難以變現(xiàn)的資產(chǎn)。
34.保證人的保證限額等于()
A、信用風(fēng)險限額
B、信用風(fēng)險限額+保證人在銀行的資產(chǎn)
C、信用風(fēng)險限額-保證人對銀行的負(fù)債
D、信用風(fēng)險限額+未來收入現(xiàn)值
答案:C
解析:保證人的保證限額是指根據(jù)客戶信用評級辦法測算出的保證人信用風(fēng)險限
額減去保證人對商業(yè)銀行負(fù)債(包括或有負(fù)債)得出的數(shù)值。
35.在銀監(jiān)會下發(fā)的《綠色信貸指引》中,對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸提出
了明確要求。要求銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)()開展綠色信貸的全面評估工作,并向銀
行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送自我評估報告。
A、至少每一年一次
B、至少每兩年一次
C、至少每半年一次
D、至少每一年兩次
答案:B
解析:《綠色信貸指引》中,對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)開展綠色信貸提出的要求是至少
每兩年開展一次綠色信貸的全面評估工作,并向銀行業(yè)監(jiān)管機(jī)構(gòu)報送自我評估報
告。
36.在經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)過頂峰后,企業(yè)出現(xiàn)突如其來的銷售增長下滑,這時()。
A、企業(yè)需要增加存貨來增加資產(chǎn)持有
B、即使出現(xiàn)了經(jīng)濟(jì)衰退,企業(yè)的信用度也不會下滑
C、離最終的經(jīng)濟(jì)停滯甚至經(jīng)濟(jì)下滑還有很長一段時間
D、信貸人員應(yīng)等到經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)負(fù)增長時才開始應(yīng)對信貸風(fēng)險
答案:C
解析:A選項(xiàng)在經(jīng)濟(jì)周期經(jīng)過頂峰后,突如其來的銷售增長下滑將會導(dǎo)致企業(yè)存
貨上升和價格下降,這時企業(yè)需要降低多余的存貨來增加現(xiàn)金流入;B選項(xiàng)即使
在經(jīng)濟(jì)周期中,經(jīng)濟(jì)衰退的幅度較小,不會出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)蕭條,企業(yè)的信用度也會大
幅下滑;D選項(xiàng)在經(jīng)濟(jì)增長停滯甚至出現(xiàn)負(fù)增長的時候,信貸人員才開始重視信
貸風(fēng)險,通常難以挽回信貸損失。
37.下列選項(xiàng)中不屬于廣義信貸期限的是O。
A、寬限期
B、還款期
C、用款期
D、提款期
答案:C
解析:在廣義的定義下,貸款期限通常分為提款期、寬限期和還款期。
38.計算現(xiàn)金流量時,以()為基礎(chǔ),根據(jù)()期初期末的變動數(shù)進(jìn)行調(diào)整。
A、利潤表;股東權(quán)益變動表
B、資產(chǎn)負(fù)債表;利潤表
C、利潤表;資產(chǎn)負(fù)債表
D、資產(chǎn)負(fù)債表;股東權(quán)益變動表
答案:C
解析:收益和費(fèi)用在利潤表中全額反映,其中,收益中未收到的現(xiàn)金和費(fèi)用中未
支付的現(xiàn)金表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)科目(如應(yīng)收賬款的增加和應(yīng)付賬款的增
加)。所以,計算現(xiàn)金流量時,以利潤表為基礎(chǔ),根據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變
動數(shù)進(jìn)行調(diào)整。
39.一家公司的凈銷售額為3000萬元,現(xiàn)金費(fèi)用(包括各項(xiàng)稅收)為1400萬元,
折舊費(fèi)用為500萬元。若不考慮其他因素,則經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量等于()萬元。
A、1100
B、2100
C、1600
D、1200
答案:C
解析:經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量的計算有直接法和間接法。其中,直接法又稱為“自
上而下”法,即從銷售收入出發(fā),將利潤表中的項(xiàng)目與資產(chǎn)負(fù)債表有關(guān)項(xiàng)目逐一
對應(yīng),逐項(xiàng)調(diào)整為以現(xiàn)金為基礎(chǔ)的項(xiàng)目。本題應(yīng)注意,提取折舊并沒有引起現(xiàn)金
支出,所以該公司經(jīng)營活動現(xiàn)金凈流量=30007400=1600(萬元)。
40.A國的某銀行有資產(chǎn)40000萬美元,負(fù)債30000萬美元,均為浮動利率型,
后因市場利率上升3個百分點(diǎn),導(dǎo)致該銀行資產(chǎn)收益增加1200萬美元(3%X40
000)、負(fù)債支付增加900萬美元(3%X30000),從而銀行利潤減少了300萬美元,
此時銀行遭遇的是(),屬于()。
A、匯率風(fēng)險國別風(fēng)險
B、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險區(qū)域風(fēng)險
C、利率風(fēng)險國別風(fēng)險
D、清算風(fēng)險市場風(fēng)險
答案:C
解析:本題是美國利率變動導(dǎo)致的風(fēng)險,屬于國別風(fēng)險中的利率風(fēng)險。
41.下列()不屬于《企業(yè)會計準(zhǔn)則第12號——債務(wù)重組》規(guī)定的債務(wù)人實(shí)施以資
抵債的條件。
A、債務(wù)人因資不抵債或其他原因關(guān)停倒閉、宣告破產(chǎn),經(jīng)合法清算后,依照有
權(quán)部門判決'裁定以其合法資產(chǎn)抵償銀行貸款本息的
B、債務(wù)人故意“懸空”貸款、逃避還貸責(zé)任,銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將
遭受損失的
C、債務(wù)人改制,債務(wù)人關(guān)閉、停產(chǎn),債務(wù)人擠占挪用信貸費(fèi)金等其他情況出現(xiàn)
時,銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的
D、債務(wù)人貸款到期,但其貨幣資金足以償還貸款本息的
答案:D
解析:《企業(yè)會計準(zhǔn)則第12號——債務(wù)重組》規(guī)定的債務(wù)人實(shí)施以資抵債的條
件如下:債務(wù)人因資不抵債或其他原因關(guān)停倒閉、宣告破產(chǎn),經(jīng)合法清算后,依
照有權(quán)部門判決、裁定以其合法資產(chǎn)抵償銀行貸款本息的;債務(wù)人故意“懸空”
貸款、逃避還貸責(zé)任,銀行不實(shí)施以資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的;債務(wù)人改制,
債務(wù)人關(guān)閉'停產(chǎn),債務(wù)人擠占挪用信貸資金等其他情況出現(xiàn)時,銀行不實(shí)施以
資抵債信貸資產(chǎn)將遭受損失的;債務(wù)人貸款到期,確無貨幣資金或貨幣資金不足
以償還貸款本息,以事先抵押或質(zhì)押給銀行的財產(chǎn)抵償貸款本息的。故D選項(xiàng)符
合題意。
42.在計算現(xiàn)金流量時,以()為基礎(chǔ),根據(jù)()期初期末的變動數(shù)進(jìn)行調(diào)整。
A、利潤表,股東權(quán)益變動表
B、資產(chǎn)負(fù)債表,損益表
C、利潤表,資產(chǎn)負(fù)債表
D、資產(chǎn)負(fù)債表,股東權(quán)益變動表
答案:C
解析:收益和費(fèi)用在利潤表中全額反映,其中,收益中未收到的現(xiàn)金和費(fèi)用中未
支付的現(xiàn)金表現(xiàn)在資產(chǎn)負(fù)債表中的有關(guān)科目。所以,在計算現(xiàn)金流量時,以利潤
表為基礎(chǔ),根據(jù)斐產(chǎn)負(fù)債表期初期末的變動數(shù)進(jìn)行調(diào)整。
43.在貸款發(fā)放中,對借款合同審查應(yīng)著重于()的審查。
A、合同形式
B、合同必備條款
C、合同附加條款
D、合同生效條件
答案:B
解析:貸款發(fā)放中,借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分,即合同必備條
款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途'借款金額、貸款利
率'還款方式、還款期限、違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。
44.商業(yè)銀行制定服務(wù)價格,應(yīng)當(dāng)遵循()的原則。
A、合理、公開、誠信和質(zhì)價相符
B、公開、公平、平等和誠信
C、合理、公開、公平、平等
D、公開、公平、平等和質(zhì)價相符
答案:A
解析:商業(yè)銀行制定服務(wù)價格,應(yīng)當(dāng)遵循合理、公開、誠信和質(zhì)價相符的原則。
45.銀行信貸專員小趙在研究可否對T行業(yè)授信時,運(yùn)用波特五力模型對T行業(yè)
行曼內(nèi)公司在產(chǎn)品生產(chǎn).m市寓L尚無普
售網(wǎng)絡(luò)外面耳有成本優(yōu)勢.代產(chǎn)品
產(chǎn)品品神田?度而,
象料供應(yīng)育及產(chǎn)品買方市場競爭的公司較少.行
的議價傕力較弱業(yè)被少數(shù)大公司控制
風(fēng)險進(jìn)行了分析,分析結(jié)果如下圖所示:T行業(yè)風(fēng);分新國根
據(jù)以上信息,可判斷()。
A、T行業(yè)風(fēng)險較小??梢允谛?/p>
B、T行業(yè)風(fēng)險較大。不適合授信
C、T行業(yè)進(jìn)入壁壘較高、但替代品威脅較大,因而行業(yè)風(fēng)險無法判斷
D、T行業(yè)進(jìn)入壁壘較低、但替代品威脅較小,因而行業(yè)風(fēng)險無法判斷
答案:A
解析:由于T行業(yè)公司具有成本優(yōu)勢,有忠實(shí)的顧客群,行業(yè)外競爭者難以進(jìn)入
該行業(yè)與原有公司進(jìn)行競爭,因而該行業(yè)進(jìn)入壁壘較高;該行業(yè)市場上尚無替代
產(chǎn)品,說明替代品威脅較??;該行業(yè)產(chǎn)品買方與原料供方議價能力較弱;市場被
少數(shù)大公司控制,因而市場現(xiàn)有競爭者競爭能力較強(qiáng)。根據(jù)波特五力模型,該行
業(yè)的行業(yè)風(fēng)險較小,可以授信。
46.對于抵押物的存貨估價,應(yīng)當(dāng)是評估存貨的()。
A、現(xiàn)值
B、購買成本
C、生產(chǎn)成本
D、歷史價值
答案:A
解析:抵押物的估價是評估抵押物的現(xiàn)值。
47.關(guān)于授權(quán)適度原則,正確的說法是。。
A、確定授權(quán)金額及行權(quán)方式,只需考慮信貸風(fēng)險因素
B、執(zhí)行轉(zhuǎn)授權(quán)時,在金額上不得大于原授權(quán)
C、合理確定授權(quán)金額及行權(quán)方式,只需考慮提高審批效率因素
D、執(zhí)行轉(zhuǎn)授權(quán)時,在金額上可以適當(dāng)大于原授權(quán)
答案:B
解析:銀行要綜合考慮風(fēng)險因素和審批效率,選項(xiàng)A、C內(nèi)容不正確:轉(zhuǎn)授權(quán)不
得大于原有數(shù)額.選項(xiàng)D不對。
48.如果某公司的總折舊固定資產(chǎn)為200萬元,凈折舊固定資產(chǎn)為120萬元,年
折舊支出為10萬元,則其固定資產(chǎn)剩余壽命是()年。
A、1
B、12
C、10
D、20
答案:B
解析:固定資產(chǎn)剩余壽命=凈折舊固定資產(chǎn)一折舊支出,該公司固定資產(chǎn)剩余壽
命=凈折舊固定資產(chǎn)+折舊支出=120+10=12(年),所以選項(xiàng)B正確。
49.關(guān)于貸放分控,下列說法正確的是()
A、貸放分控并沒有將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié),小地區(qū)的
分支行可以合并進(jìn)行
B、貸放分控中的“貸”,是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查,貸款審查和貸款審批
等環(huán)節(jié),尤其指貸款發(fā)放環(huán)節(jié)
C、“放”是指放款,不僅指銀行通過審核,將符合放款條件的貸款發(fā)放出去的
環(huán)節(jié),還包括上級放權(quán)到下級進(jìn)行貸款授權(quán)的環(huán)節(jié)
D、貸放分控是為了降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險
答案:D
解析:貸放分控是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)將貸款審批與貸款發(fā)放作為兩個獨(dú)立的業(yè)務(wù)
環(huán)節(jié),分別進(jìn)行管理和控制,以達(dá)到降低信貸業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的目的。貸放分控中
的“貸”,是指信貸業(yè)務(wù)流程中貸款調(diào)查'貸款審查和貸款審批等環(huán)節(jié),尤其是
指貸款審批環(huán)節(jié),以區(qū)別貸款發(fā)放與支付環(huán)節(jié)?!胺拧笔侵阜趴?,特指貸款審批
通過后,由銀行通過審核,將符合放款條件的貸款發(fā)放或支付出去的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。
50.下列有關(guān)商業(yè)銀行貸款發(fā)放審查事項(xiàng)的表述中,錯誤的是O。
A、公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在借款人的提款額滿之后,將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通
知借款人
B、借款人辦理提款,應(yīng)在提款日前填妥借款憑證,并加蓋借款人在銀行的預(yù)留
印鑒
C、借款人提款用途通常包括土建費(fèi)用、工程設(shè)備款、購買商品費(fèi)用、支付勞務(wù)
費(fèi)用等
D、在審查工作中,銀行應(yīng)通過可能的渠道了解借款人是否存在重復(fù)使用商務(wù)合
同騙取不同銀行貸款的現(xiàn)象
答案:A
解析:A項(xiàng),公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)在借款人的提款期滿之前,將借款人應(yīng)提未提的貸
款額度通知借款人。
51.下面哪種貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值O
A、泡沫
B、實(shí)體性
C、經(jīng)濟(jì)性
D、功能性
答案:B
解析:實(shí)體性貶值是由于使用磨損和自然損耗造成的抵押物貶值。
52.貸款人分析項(xiàng)目還款資金來源的主要內(nèi)容不包括()。
A、流動資產(chǎn)中的結(jié)構(gòu)如何
B、項(xiàng)目有哪些還款費(fèi)金來源
C、各種還款費(fèi)金來源的可靠性如何
D、項(xiàng)目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再用來還款
答案:A
解析:分析項(xiàng)目的還款能力時,除了進(jìn)行還款指標(biāo)計算外,還必須把項(xiàng)目的還款
資金來源分析作為評估的重點(diǎn),主要分析項(xiàng)目有哪些還款斐金來源,各種來源的
可靠性如何,以及項(xiàng)目本身的利潤是否已按規(guī)定提取了公積金和公益金后再用來
還款。
53.下列選項(xiàng)中,不屬于行業(yè)發(fā)展成長階段特點(diǎn)的是()。
A、處在成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過30%
B、產(chǎn)品已經(jīng)形成一定的市場需求
C、相應(yīng)的產(chǎn)品設(shè)計和技術(shù)問題已經(jīng)得到有效的解決,并廣泛被市場接受
D、已經(jīng)可以運(yùn)用經(jīng)濟(jì)規(guī)模學(xué)原理來大規(guī)模生產(chǎn)
答案:A
解析:處在成長階段的行業(yè)通常年增長率會超過20%。
54.()是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。
A、擔(dān)保
B、承兌
C、信用證
D、信貸
答案:B
解析:承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為。
55.下列條件分析中,關(guān)系到項(xiàng)目和生產(chǎn)物資能否順利集聚,供應(yīng),以及產(chǎn)品能
否順利分銷,且是項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)的是()
A、廠址選擇條件分析
B、財務(wù)資源分析
C、相關(guān)項(xiàng)目分析
D、交通運(yùn)輸條件分析
答案:D
解析:交通運(yùn)輸條件關(guān)系到項(xiàng)目和生產(chǎn)物資能否順利集聚'供應(yīng),以及產(chǎn)品能否
順利分銷。因此,交通運(yùn)輸條件是項(xiàng)目建設(shè)和生產(chǎn)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)。
56.出具貸款意向書和貸款承諾的注意事項(xiàng)不包括()o
A、簽訂銀企合作協(xié)議時業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)明確協(xié)議的法律地位
B、貸款意向書、貸款承諾須按內(nèi)部審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對外出具
C、簽訂銀企合作協(xié)議時要謹(jǐn)慎對待協(xié)議條款
D、對于合理的貸款申請.業(yè)務(wù)人員可立即作出受理的承諾
答案:D
解析:在出具貸款意向書和貸款承諾時,要謹(jǐn)慎處理、嚴(yán)肅對待,注意不得擅自
越權(quán)對外出具貸款承諾。以免造成工作上的被動或使銀行卷入不必要的糾紛。
57.銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行(),按約定時間和比例,通過代理行
向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。
A、基于相同貸款條件,依據(jù)同一貸款合同
B、基于不同貸款條件,依據(jù)同一貸款合同
C、基于不同貸款條件,依據(jù)不同貸款合同
D、基于相同貸款條件,依據(jù)不同貸款合同
答案:A
解析:銀團(tuán)貸款是指由兩家或兩家以上銀行基于相同貸款條件,依據(jù)同一貸款合
同,按約定時間和比例,通過代理行向借款人提供的本外幣貸款或授信業(yè)務(wù)。
58.下列關(guān)于國別風(fēng)險的說法中,錯誤的是()
A、國內(nèi)信貸屬于國別風(fēng)險分析的內(nèi)容
B、國別風(fēng)險比主權(quán)風(fēng)險或政治風(fēng)險概念更廣
C、國別風(fēng)險的具體內(nèi)容因評價目的不同而不同
D、國內(nèi)信貸不屬于國別風(fēng)險分析的主體內(nèi)容
答案:A
解析:以本國貨幣融通的國內(nèi)信貸,其所發(fā)生的風(fēng)險屬于國內(nèi)商業(yè)風(fēng)險,不屬于
國別風(fēng)險分析的主體內(nèi)容。本題選A。
59.進(jìn)行內(nèi)部因素分析時,常用的內(nèi)部指標(biāo)不含()o
A、風(fēng)險性
B、安全性
C、盈利性
D、流動性
答案:A
解析:進(jìn)行內(nèi)部因素分析時,常用的內(nèi)部指標(biāo)不含風(fēng)險性。
60.如果一個公司的固定資產(chǎn)使用率大于O,這就意味著投資和借款需求很快
將會上升,具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定。、
A、20%或30%
B、30%或40%
G40%或50%
D、60%或70%
答案:D
解析:一個公司的固定費(fèi)產(chǎn)使用率大于60%或70%,就意味著投費(fèi)和借款需求
很快將會上升。
61.某企業(yè)于2014年初從A銀行取得中長期借款6000萬元,用于一個為期3年
的項(xiàng)目投資,截止2015年底,項(xiàng)目已完工60%,銀行已按照借款合同付款120
0萬元,銀行依據(jù)的貸款發(fā)放原則是Oo
A、計劃、比例放款原則
B、進(jìn)度放款原則
G及時性原則
D\資本金足額原則
答案:B
解析:在中長期貸款發(fā)放過程中,銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款,這是
進(jìn)度放款原則。
62.下列關(guān)于擔(dān)保中留置的說法,正確的是()。
A、留置財產(chǎn)只能是不動產(chǎn)
B、留置財產(chǎn)可以是動產(chǎn),也可以是不動產(chǎn)
C、留置權(quán)人不占有留置財產(chǎn)
D、當(dāng)債務(wù)人到期未履行債務(wù)時,留置權(quán)人有權(quán)就留置財產(chǎn)優(yōu)先受償
答案:D
解析:留置財產(chǎn)只能是動產(chǎn),選項(xiàng)A、B錯誤,留置是債權(quán)人按照合同約定占有
債務(wù)人的財產(chǎn),選項(xiàng)C錯誤。
63.以下關(guān)于貸款合同的說法錯誤的是()。
A、貸款合同分為格式合同和非格式合同兩類
B、貸款合同制定的不沖突原則是指貸款合同不得與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的制度和規(guī)
定相違背
C、貸款合同制定的維權(quán)原則是指貸款合同要在法律框架內(nèi)充分維護(hù)銀行業(yè)金融
機(jī)構(gòu)的合法權(quán)益
D、貸款合同制定得完善性原則是指貸款合同文本內(nèi)容應(yīng)力求完善,借貸雙方權(quán)
利義務(wù)明確,條理清晰
答案:B
解析:貸款合同制定的不沖突原則是指貸款合同不違反法律、行政法規(guī)的強(qiáng)制性
規(guī)定。
64.根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》第五十一條的規(guī)定,下列說法中,錯誤的是
()0
A、抵押人的行為足以使抵押物價值降低的,抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人停
止其行為,并要求其恢復(fù)抵押物的價值
B、抵押人的行為足以使抵押物價值降低的,抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人提
供與減少的價值相當(dāng)?shù)膿?dān)保,以達(dá)到原借貸合同規(guī)定的價值
C、借款人財務(wù)狀況惡化,銀行可要求借款人追加擔(dān)保品,以保障貸款資金的安
全
D、對于追加的擔(dān)保品,無需根據(jù)抵押貸款的有關(guān)規(guī)定,辦妥鑒定、公證和登記
等手續(xù)
答案:D
解析:根據(jù)《中華人民共和國擔(dān)保法》第五十一條的規(guī)定:如果抵押人的行為足
以使抵押物價值降低的,抵押權(quán)人(銀行)有權(quán)要求抵押人停止其行為,并要求其
恢復(fù)抵押物的價值,或提供與減少的價值相當(dāng)?shù)膿?dān)保,即追加擔(dān)保品,以達(dá)到原
借貸合同規(guī)定的價值。另外,如果由于借款人財務(wù)狀況惡化,或由于貸款展期使
得貸款風(fēng)險增大,或追加新貸款,銀行也會要求借款人追加擔(dān)保品,以保障貸款
資金的安全。對于追加的擔(dān)保品,也應(yīng)根據(jù)抵押貸款的有關(guān)規(guī)定,辦妥鑒定、公
證和登記等手續(xù),落實(shí)抵押權(quán)益。
65.某企業(yè)向銀行申請短期季節(jié)性融資,銀行經(jīng)借款需求分析,發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以
往季節(jié)性融費(fèi)時所持現(xiàn)金少很多,原因是該企業(yè)新近購買了一臺長期設(shè)備,此時
銀行應(yīng)向企業(yè)提供()o
A、短期貸款
B、長期貸款
C、固定資產(chǎn)貸款
D、長、短期貸款相結(jié)合的貸款
答案:D
解析:題中,該企業(yè)真正的資金需求應(yīng)為購買新設(shè)備導(dǎo)致的需求,因而其除了短
期季節(jié)性融費(fèi)需求外,還需要長期的設(shè)備融資。相應(yīng)地,銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款
和長期貸款相結(jié)合的方式來滿足該企業(yè)的不同需求。
66.()指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時,應(yīng)付給
銀行的金額。
A、利息
B、違約金
C、損害賠償金
D、主債權(quán)
答案:B
解析:違約金指由法律規(guī)定或合同約定的債務(wù)人不履行或不完全履行債務(wù)時,應(yīng)
付給銀行的金額。
67.某公司2016年初擁有總資產(chǎn)8500萬元,總負(fù)債4500萬元,公司2015年共
實(shí)現(xiàn)銷售凈利潤600萬元,計劃將其中270萬元發(fā)放紅利,則公司的可持續(xù)增長
率為()。
A、3.25%
B、4%
C、7.24%
D、8.99%
答案:D
解析:所有者權(quán)益=8500-4500=4000萬元,1?^=凈利潤/凈費(fèi)產(chǎn)=600-4000=0.15,
紅利支付率=股息分紅+凈利潤=270?600=0.45,留存利潤率=1-0.45=0.55,則
該公司的可持續(xù)增長率為SGR=R0EXRR4-(1-R0EXRR)=0.15X0.554-(1-0.15X
055)=0.0899,即為8.99%。
68.金融企業(yè)應(yīng)在每批次批量不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后()個工作日內(nèi),向同級
財政部門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果。
A、15
B、60
C、45
D、30
答案:D
解析:金融企業(yè)應(yīng)在每批次批量不良資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作結(jié)束后30個工作日內(nèi),向同
級財政部門和銀監(jiān)會或?qū)俚劂y監(jiān)局報告轉(zhuǎn)讓方案及處置結(jié)果,其中中央管理的金
融企業(yè)報告財政部和銀監(jiān)會,地方管理的金融企業(yè)報告同級財政部門和屬地銀監(jiān)
局。
69.()是指通過借款人經(jīng)營中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款人資產(chǎn)運(yùn)用
效率,它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力,而且也影響著
借款人的償債能力和盈利能力。
A、營運(yùn)能力
B、財務(wù)狀況
C、資金使用效率
D、償債能力
答案:A
解析:營運(yùn)能力是指通過借款人經(jīng)營中各項(xiàng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度所反映出來的借款人資
產(chǎn)運(yùn)用效率,它不僅能反映借款人的資產(chǎn)管理水平和資產(chǎn)配置組合能力,而且也
影響著借款人的償債能力和盈利能力。
70.潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi),在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)
境下,一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大()之和。
A、營銷量
B、投資量
C、消費(fèi)量
D、需求量
答案:A
解析:潛在的市場需求量是指在一定時期內(nèi),在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場
環(huán)境下,一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營銷量之和。
71.借款企業(yè)信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的()o
A、單筆授信額度
B、多筆授信額度
C、所有授信額度總和
D、某段時期授信額度
答案:C
解析:借款企業(yè)的信用額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的所有授信額度總和。
72.借款人的不良記錄可通過。查閱。
A、中國人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫
B、中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)
C、財政部公司信貸登記咨詢系統(tǒng)
D、銀監(jiān)會企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫
答案:B
解析:借款人的不良記錄可通過“中國人民銀行企業(yè)征信系統(tǒng)”查閱,查看客戶
過去有無拖欠銀行貸款等事項(xiàng)。
73.公司內(nèi)部融資的資金來源不包括()
A、凈資本
B、留存收益
C、增發(fā)股票
D、銀行貸款
答案:D
解析:公司內(nèi)部融資的斐金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。
74.借款人無法足額償還本息,即使執(zhí)行抵押或擔(dān)保,也肯定要造成較大損失的
貸款屬于()貸款。
A、關(guān)注
B、次級
C、可疑
D、損失
答案:C
解析:可疑類貸款:借款人無法足額償還貸款本息,即使執(zhí)行擔(dān)保,也肯定要造
成較大的損失。
75.以下屬于貸款審查事項(xiàng)中非財務(wù)因素審查的是()。
A、借款用途的合法合規(guī)性
B、借款人基本會計政策的合理性
C、借款人的財務(wù)管理分析
D、借款人申報資料的真實(shí)有效性
答案:C
解析:在貸款審查事項(xiàng)中,A項(xiàng)屬于信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查,B項(xiàng)屬于財務(wù)因
素審查,D項(xiàng)屬于貸款資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性審查。
76.某企業(yè)向銀行申請短期季節(jié)性融資,銀行經(jīng)借款需求分析,發(fā)現(xiàn)該企業(yè)比以
往季節(jié)性融費(fèi)時所持現(xiàn)金少很多,原因是該企業(yè)新近購買了一臺長期設(shè)備,此時
銀行應(yīng)向企業(yè)提供()o
A、短期貸款
B、長期貸款
C、固定斐產(chǎn)貸款
D、長、短期貸款相結(jié)合的貸款
答案:D
解析:該企業(yè)真正的斐金需求應(yīng)為購買新設(shè)備導(dǎo)致的需求,因而其除了短期季節(jié)
性融資需求外,還需要長期的設(shè)備融資,相應(yīng)銀行應(yīng)當(dāng)使用短期貸款和長期貸款
相結(jié)合的方式來滿足公司貸款的不同需求。
77.在商業(yè)銀行的依法收貸過程中,按法律規(guī)定,向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效為
()0
A、6個月
B、1年
C、2年
D、5年
答案:B
解析:在商業(yè)銀行的依法收貸過程中,按法律規(guī)定,向仲裁機(jī)關(guān)申請仲裁的時效
為1年,向人民法院提起訴訟的時效為3年,訴訟時效期間從貸款到期之日計算。
78.貸前調(diào)查時,業(yè)務(wù)人員應(yīng)當(dāng)利用科學(xué)'實(shí)用的調(diào)查方法,通過()的調(diào)查手段,
分析銀行可承受的風(fēng)險。
A、定性模型
B、定量模型
C、定性與定量相結(jié)合
D、數(shù)據(jù)結(jié)合推理
答案:C
解析:在進(jìn)行貸前調(diào)查過程中,有大量信息可供業(yè)務(wù)人員選擇,此時業(yè)務(wù)人員應(yīng)
當(dāng)利用科學(xué)'實(shí)用的調(diào)查方法,通過定性與定量相結(jié)合的調(diào)查手段,分析銀行可
承受的風(fēng)險,為貸款決策提供依據(jù)。
79.2009年6月,某集團(tuán)董事局主席王某因涉嫌經(jīng)濟(jì)犯罪被警方拘查,該集團(tuán)臨
時更換董事會主席,這將為向其提供貸款的銀行帶來Oo
A、經(jīng)營狀況風(fēng)險
B、管理狀況風(fēng)險
C、財務(wù)狀況風(fēng)險
D、與銀行往來情況監(jiān)控
答案:B
解析:該集團(tuán)的主要領(lǐng)導(dǎo)者陷于經(jīng)濟(jì)犯罪,導(dǎo)致其高管層發(fā)生重大變動,有可能
為企業(yè)帶來管理狀況風(fēng)險。
80.資本公積金不包括O。
A、股本溢價
B、法定財產(chǎn)重估
C、接受捐贈的資產(chǎn)價值
D、法定盈余公積
答案:D
解析:資本公積金包括股本溢價、法定財產(chǎn)重估和接受捐贈的資產(chǎn)價值等。
81.()是銀行授予某個借款企業(yè)的所有授信額度的總和。
A、借款企業(yè)授信額度
B、單筆貸款授信額度
C、集團(tuán)貸款企業(yè)額度
D、承諾貸款額度
答案:A
解析:一段時期內(nèi),良好的客戶通常會有一筆以上的銀行貸款,來應(yīng)對其不同需
求。借款企業(yè)的授信額度是指銀行授予某個借款企業(yè)的所有授信額度的總和。
82.信貸經(jīng)營中,()反映一個地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和優(yōu)化的程度。
A、區(qū)域自然條件
B、趨于市場化程度與法制框架
C、區(qū)域產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)
D、區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平
答案:D
解析:對信貸經(jīng)營來說,經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平能夠反映一個地區(qū)經(jīng)濟(jì)結(jié)構(gòu)轉(zhuǎn)型和優(yōu)化的
程度,一般來說該指標(biāo)越高,說明地區(qū)服務(wù)業(yè)對經(jīng)濟(jì)貢獻(xiàn)程度越大,經(jīng)濟(jì)增長質(zhì)
量越好。
83.()是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)崗位開展
授信業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。
A、信貸審查
B、信貸授權(quán)
C、貸款審批
D、審貸分離
答案:B
解析:信貸授權(quán)是銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對其所屬業(yè)務(wù)職能部門、分支機(jī)構(gòu)和關(guān)鍵業(yè)務(wù)
崗位開展授信業(yè)務(wù)權(quán)限的具體規(guī)定。這里的信貸包括貸款、貼現(xiàn)、透支'保理、
承兌、擔(dān)保'信用證、信貸證明等銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)表內(nèi)外授信業(yè)務(wù)。
84.以票據(jù)申請質(zhì)押貸款的,需對()進(jìn)行連續(xù)性審查。
A、票據(jù)
LJJ3S,1
B\LLI^5^人
C、所有人
D、背書
答案:D
解析:對于用票據(jù)進(jìn)行質(zhì)押的,必須對背書進(jìn)行連續(xù)性審查。
85.()是指某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。
A、財務(wù)報表結(jié)構(gòu)
B、成本結(jié)構(gòu)
C、經(jīng)營杠桿
D、盈虧平衡點(diǎn)
答案:B
解析:成本結(jié)構(gòu)指的是某一行業(yè)內(nèi)企業(yè)的固定成本和可變成本之間的比例。同一
行業(yè)中的企業(yè)資金周轉(zhuǎn)周期非常相似,所以它們的財務(wù)報表結(jié)構(gòu)和成本結(jié)構(gòu)也較
為相似。
86.下列不良資產(chǎn)不可以作為金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)的是()o
A、抵債資產(chǎn)
B、個人貸款
C、按規(guī)定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級、可疑、損失類的貸款
D、已核銷的賬銷案存資產(chǎn)
答案:B
解析:《金融企業(yè)不良斐產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理辦法》規(guī)定,金融企業(yè)批量轉(zhuǎn)讓不良資
產(chǎn)的范圍包括金融企業(yè)在經(jīng)營中形成的以下不良信貸資產(chǎn)和非信貸資產(chǎn):①按規(guī)
定程序和標(biāo)準(zhǔn)認(rèn)定為次級、可疑、損失類的貸款;②已核銷的賬銷案存資產(chǎn);③
抵債資產(chǎn);④其他不良資產(chǎn)。
87.銀行如果不服地方人民法院第一審判決的,有權(quán)在判決書送達(dá)之日起()內(nèi)向
上一級人民法院提起上訴。
A、15日
B、30日
C、3個月
D、6個月
答案:A
解析:銀行如果不服地方人民法院第一審判決的,有權(quán)在判決書送達(dá)之日起15
日內(nèi)向上一級人民法院提起上訴。
88.受托支付目前適用的情況是:貸款費(fèi)金單筆金額超過項(xiàng)目總投費(fèi)5%或超過()
萬兀人民幣。
A、200
B、300
C、400
D、500
答案:D
解析:受托支付目前適用的情況是:貸款資金單筆金額超過項(xiàng)目總投資5%或超
過500萬元人民幣。
89.對于劃分為損失類的貸款,應(yīng)按貸款余額的()計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。
A、50%
B、75%
C、90%
D、100%
答案:D
解析:對于劃分為損失類的貸款,應(yīng)按貸款余額的100%計提專項(xiàng)準(zhǔn)備金。
90.在風(fēng)險預(yù)警機(jī)制中,商業(yè)銀行收集到的內(nèi)外部信用信息要通過()儲存。
A、風(fēng)險管理部門
B、貸款審批部門
C、貸款調(diào)查部門
D、商業(yè)銀行信用風(fēng)險信息系統(tǒng)
答案:D
解析:在商業(yè)銀行風(fēng)險預(yù)警程序中,收集到的與銀行有關(guān)的內(nèi)外部信息,包括信
貸人員提供的信息和外部渠道得到的信息,都通過商業(yè)銀行信用風(fēng)險信息系統(tǒng)解
析儲存。
91.某企業(yè)采用雙倍余額遞減法進(jìn)行固定資產(chǎn)折舊,某固定費(fèi)產(chǎn)原值為100萬,
殘值率為3%,預(yù)計使用年限為10年,該固定資產(chǎn)第二年的年折舊額為()萬元。
A、9.7
B、10
C、16
D、20
答案:c
解析:雙倍余額遞減法:年折舊率=2/折舊年限,年折舊額=固定資產(chǎn)賬面凈值*
年折舊率。第一年年折舊額=100*2/10=20(萬元);第二年年折舊額=。00-20)
*2/10=16(萬元)o
92.一般來說,某區(qū)域的市場化程度越(),區(qū)域風(fēng)險越低;信貸平均損失比率
越(),區(qū)域風(fēng)險越低。
A、
B、異)低
C\低局
D、低低
答案:B
解析:通常情況下,區(qū)域的市場化程度越高,區(qū)域風(fēng)險越低;信貸平均損失比率
越低,區(qū)域風(fēng)險越低。
93.()是在同一張財務(wù)報表的不同項(xiàng)目之間、不同類別之間,或在兩張不同財
務(wù)報表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項(xiàng)目之問做比較,用比率來反映它們之間的
關(guān)系,以評價客戶財務(wù)狀況和經(jīng)營狀況好壞的一種方法。
A、比較分析法
B、比率分析法
C、因素分析法
D、結(jié)構(gòu)分析法
答案:B
解析:題干所述符合比率分析法的具體定義,同時,比率分析法是財務(wù)分析中最
常用的一種方法。
94.當(dāng)公司。時,資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。
A、現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給
B、現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給
C、現(xiàn)金需求增加
D、現(xiàn)金供給減少
答案:B
解析:如果公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給,資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用的減少可
能成為公司貸款的原因。因?yàn)橘Y產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用減少可能導(dǎo)致公司經(jīng)營
周期變化,(暫時或永久的)必然會要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常,應(yīng)收賬款
和存貨的增加、應(yīng)付賬款的減少(反映商業(yè)信用的減少)將導(dǎo)致企業(yè)的借款需求。
95.下列關(guān)于流動資金貸款的說法中,錯誤的是()o
A、應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營、平等自愿、公平誠信的原則
B、貸款人應(yīng)合理測算借款人營運(yùn)資金需求,審慎確定借款人的流動費(fèi)金授信總
額及具體貸款的額度
C、流動資金貸款可以用于固定資產(chǎn)、股權(quán)等投資
D、貸款人應(yīng)將流動資金貸款納入對借款人及其所在集團(tuán)客戶的統(tǒng)一授信管理
答案:C
解析:貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途。流動資金貸款不得用于固
定資產(chǎn)、股權(quán)等投資,不得用于國家禁止生產(chǎn)、經(jīng)營的領(lǐng)域和用途,也不得挪用,
貸款人要按照合同約定檢查、監(jiān)督流動費(fèi)金貸款的使用情況。
96.貸款分類的目標(biāo)不包括()o
A、揭示貸款的實(shí)際價值
B、及時發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題
C、提高存貸比
D、為判斷貨款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)
答案:C
解析:通過貸款分類應(yīng)達(dá)到以下目標(biāo):①揭示貸款的實(shí)際價值和風(fēng)險程度,真實(shí)、
全面、動態(tài)地反映貸款質(zhì)量。②及時發(fā)現(xiàn)信貸管理過程中存在的問題,加強(qiáng)貸款
管理。③為判斷貸款損失準(zhǔn)備金是否充足提供依據(jù)。
97.如果保證合同未約定保證期間或約定不明,并且債權(quán)人一直未要求保證人承
擔(dān)保證責(zé)任,那么在()之后,保證人免除保證責(zé)任。
A、主債務(wù)履行期屆滿之日起24個月
B、主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月
C、主債務(wù)合同生效之日起24個月
D、主債務(wù)履行期屆滿之日起13個月
答案:B
解析:就保證責(zé)任而言,如果保證合同對保證期間有約定,應(yīng)依約定;如果保證
合同未約定或約定不明,則保證責(zé)任自主債務(wù)履行期屆滿之日起6個月,在上述
規(guī)定的時期內(nèi)債權(quán)人未要求保證人承擔(dān)保證責(zé)任,保證人免除保證責(zé)任。
98.從2002年起,我國全面實(shí)行貸款五級分類制度,該制度按照貸款的風(fēng)險程度,
將銀行信貸資產(chǎn)分為Oo
A、正常、關(guān)注、次級、可疑、損失
B、正常、次級、關(guān)注、可疑'損失
C、正常、關(guān)注、可疑、次級、損失
D、正常、次級、可疑、關(guān)注、損失
答案:A
解析:從2002年起,我國全面實(shí)行貸款五級分類制度,該制度按照貸款的風(fēng)險
程度,將銀行信貸資產(chǎn)分為五類:正常、關(guān)注、次級、可疑、損失。
99.()是以財務(wù)報表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ),計算其中各構(gòu)成項(xiàng)目占總體指
標(biāo)的百分比,然后比較不同時期各項(xiàng)目所占百分比的增減變動趨勢。
A、趨勢分析法
B、結(jié)構(gòu)分析法
C、比率分析法
D、比較分析法
答案:B
解析:結(jié)構(gòu)分析是以財務(wù)報表中的某一總體指標(biāo)為基礎(chǔ),計算其中各構(gòu)成項(xiàng)目占
總體指標(biāo)的百分比,然后比較不同時期各項(xiàng)目所占百分比的增減變動趨勢。
100.商業(yè)銀行在貸款審查中,審查借款用途是否合法合規(guī),是否符合國家宏觀經(jīng)
濟(jì)政策'產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策等,這屬于()審查。
A、信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報流程的合規(guī)性
B、借款人主體資格及基本情況
C、信貸業(yè)務(wù)政策符合性
D、非財務(wù)因素
答案:C
解析:借款用途是否合法合規(guī),是否符合國家宏觀經(jīng)濟(jì)政策、產(chǎn)業(yè)行業(yè)政策、土
地'環(huán)保和節(jié)能政策以及國家貨幣信貸政策等,這屬于信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查
的內(nèi)容。
101.關(guān)于對客戶經(jīng)營管理狀況的分析,下列說法錯誤的是()
A、可從生產(chǎn)流程入手,通過供、產(chǎn)、銷三個方面分析客戶的經(jīng)營狀況
B、可從客戶經(jīng)營業(yè)績指標(biāo)進(jìn)行分析
C、供應(yīng)階段應(yīng)重點(diǎn)分析貨品質(zhì)量和價格、進(jìn)貨渠道、付款條件
D、生產(chǎn)階段的核心是生產(chǎn),應(yīng)重點(diǎn)對生產(chǎn)條件、效率狀況進(jìn)行分析
答案:D
解析:在對客戶經(jīng)營管理情況進(jìn)行分析時,由于生產(chǎn)階段的核心是技術(shù),包括生
產(chǎn)什么'怎樣生產(chǎn)、以什么條件生產(chǎn)等,因此本階段信貸人員應(yīng)當(dāng)主要對技術(shù)水
平、設(shè)備狀況、環(huán)保情況進(jìn)行重點(diǎn)調(diào)查。
102.評價信貸費(fèi)產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)不包括()o
A、信貸余額擴(kuò)張系數(shù)
B、利息實(shí)收率
C、流動比率
D、不良貸款生成率
答案:C
解析:評價信貸資產(chǎn)質(zhì)量的指標(biāo)主要有:不良貸款率、相對不良率、不良率變幅'
信貸余額擴(kuò)張系數(shù)'不良貸款生成率、到期貸款現(xiàn)金回收率、利息實(shí)收率。
103.當(dāng)公司()時,資產(chǎn)效率下降和商業(yè)信用減少可能成為公司貸款的原因。
A、現(xiàn)金需求低于現(xiàn)金供給
B、現(xiàn)金需求高于現(xiàn)金供給
C、現(xiàn)金需求增加
D、現(xiàn)金供給減少
答案:B
解析:如果公司的現(xiàn)金需求超過了現(xiàn)金供給,資產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少
可能成為公司貸款的原因。因?yàn)橘Y產(chǎn)效率的下降和商業(yè)信用的減少可能導(dǎo)致公司
經(jīng)營周期發(fā)生變化(暫時或永久的),這必然會要求企業(yè)增加額外的現(xiàn)金。通常,
應(yīng)收賬款和存貨的增加、應(yīng)付賬款的減少(反映商業(yè)信用的減少)將導(dǎo)致企業(yè)的
借款需求。
104.下列財產(chǎn)中,不可以作為抵押物的是()o
A、債權(quán)人有權(quán)處分的建筑物
B、債權(quán)人有權(quán)處分的建設(shè)用地使用權(quán)
C、債權(quán)人有權(quán)處分的交通運(yùn)輸工具
D、土地所有權(quán)
答案:D
解析:根據(jù)《中華人民共和國物權(quán)法》的規(guī)定,債務(wù)人或者第三人有權(quán)處分的下
列財產(chǎn)可以抵押:(1)建筑物和其他土地附著物。(2)建設(shè)用地使用權(quán)。(3)
以招標(biāo)、拍賣、公開協(xié)商等方式取得的荒地等土地承包經(jīng)營權(quán)。(4)生產(chǎn)設(shè)備、
原材料、半成品、產(chǎn)品。(5)正在建造的建筑物、船舶、航空器。(6)交通運(yùn)
輸工具。(7)法律、行政法規(guī)未禁止抵押的其他財產(chǎn)。
105.()是商業(yè)銀行貸前調(diào)查中最常用'最重要的一種方法。
A、現(xiàn)場調(diào)研
B、委托調(diào)查
C、搜尋調(diào)查
D、關(guān)聯(lián)調(diào)查
答案:A
解析:現(xiàn)場調(diào)研是貸前調(diào)查中最常用、最重要的一種方法,同時也是在一般情況
下必須采用的方法。
106.下列公式中,不能反映存貨周轉(zhuǎn)速度的是()o
A、銷貨成本+平均存貨余額X100%
B、存貨平均余額X計算期天數(shù)?銷貨成本
C、計算期天數(shù)+存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)
D、(期初存貨余額+期末存貨余額)+2
答案:D
解析:存貨周轉(zhuǎn)率=銷貨成本+平均存貨余額X100%,存貨持有天數(shù)=計算期天
數(shù)+存貨周轉(zhuǎn)次數(shù)=存貨平均余額X計算期天數(shù)?銷貨成本,這兩個指標(biāo)都可以
反映存貨周轉(zhuǎn)速度,所以選項(xiàng)ABC不符合題意。
107.在信用評級操作程序中,不合要求的是()o
A、相關(guān)部門調(diào)查、初評
B、報送到信貸管理部門審批
C、上報至銀行主管風(fēng)險管理領(lǐng)導(dǎo)審批
D、銀行領(lǐng)導(dǎo)簽字認(rèn)定后直接反饋認(rèn)定信息
答案:D
解析:銀行領(lǐng)導(dǎo)對風(fēng)險管理部門報送的客戶信用評級材料進(jìn)行簽字認(rèn)定后,由風(fēng)
險管理部門向業(yè)務(wù)部門反饋認(rèn)定信息。
108.在商業(yè)銀行受理貸款申請時,調(diào)查人員主要通過借款人的O及其與本行及
他行業(yè)務(wù)狀況考察借款人與銀行的關(guān)系。
A、主營業(yè)務(wù)狀況
B\存款余額
C、信用履約記錄
D、貸款余額
答案:C
解析:客
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