財務(wù)報銷流程3

財務(wù)報銷流程ExpenseReimbursementSystem匯報人:哇哇哇匯報部門:哇哇哇團隊YOURLOGO（適用于財務(wù)報銷培訓(xùn)等）借支管理規(guī)定及相關(guān)流程一日常費用報銷制度及流程二薪酬福利費用制度及流程三專項支出報銷規(guī)定及流程四目錄CONTENTS借支管理規(guī)定及相關(guān)流程一單擊輸入標(biāo)題單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,請盡量言簡意賅闡述觀點一單擊添加副標(biāo)題單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,請盡量言簡意賅闡述觀點二單擊添加副標(biāo)題單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,請盡量言簡意賅闡述觀點三單擊添加副標(biāo)題一二三四單擊此處輸入你正文內(nèi)容,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題單擊添加大標(biāo)題單擊此處輸入你正文內(nèi)容,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題單擊此處輸入你正文內(nèi)容,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題單擊此處輸入你正文內(nèi)容,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題日常費用報銷制度及流程二單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點；根據(jù)需要可酌情增減文字添加標(biāo)題單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點；根據(jù)需要可酌情增減文字添加標(biāo)題單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點；根據(jù)需要可酌情增減文字添加標(biāo)題單擊添加大標(biāo)題二單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題三單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題四單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題單擊添加大標(biāo)題一單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題單擊輸入標(biāo)題一單擊輸入標(biāo)題二單擊輸入標(biāo)題三單擊輸入標(biāo)題四單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點；根據(jù)需要可酌情增減文字,以便觀者可以準(zhǔn)確理解您所傳達信息.單擊添加大標(biāo)題薪酬福利費用制度及流程三單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點單擊此處輸入標(biāo)題單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點單擊此處輸入標(biāo)題單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點單擊此處輸入標(biāo)題單擊添加大標(biāo)題單擊添加大標(biāo)題單擊此處輸入你正文,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題一單擊此處輸入你正文,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題二單擊此處輸入你正文,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題三單擊此處輸入你正文,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題四單擊此處輸入你正文,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題五單擊此處輸入你正文,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅添加標(biāo)題六專項支出報銷規(guī)定及流程四輸入標(biāo)題單擊此處輸入你正文內(nèi)容,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點輸入標(biāo)題單擊此處輸入你正文內(nèi)容,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點單擊添加大標(biāo)題單擊此處輸入你正文內(nèi)容,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點；根據(jù)需要可酌情增減文字,以便觀者可以準(zhǔn)確理解您所傳達信息.一單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點；添加標(biāo)題二單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點；添加標(biāo)題三單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點；添加標(biāo)題四單擊此處輸入你正文,文字是您思想提煉,為了最終演示發(fā)布良好效果,請盡量言簡意賅闡述觀點；添加標(biāo)題單擊添加大標(biāo)題感謝大家觀看ExpenseReimbursementSystem匯報人:哇哇哇匯報部門:哇哇哇團隊YOURLOGO（適用于財務(wù)報銷培訓(xùn)等）財務(wù)管理財務(wù)制度二XXFINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM信用制度丨收賬制度丨進貨制度丨財會制度匯報人:某某某目錄CONTENTS財務(wù)管理總則THENATIONALUNIFIEDFINANCIALSYSTEM一財務(wù)報銷制度THENATIONALUNIFIEDFINANCIALSYSTEM二公關(guān)費用管理THENATIONALUNIFIEDFINANCIALSYSTEM三企業(yè)資產(chǎn)管理THENATIONALUNIFIEDFINANCIALSYSTEM四一財務(wù)管理總則FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM信用制度丨收賬制度丨進貨制度丨財會制度財務(wù)管理總則FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM為加強本會財務(wù)管理,保障本會工作順利開展,依據(jù)《中華人民共和國會計法》、《民間非營利組織會計制度》、《會計檔案管理辦法》、《xx省xx科技協(xié)會章程》以及國家和地方相關(guān)部門制定財務(wù)規(guī)章制度,并結(jié)合本會實際情況統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)本會財務(wù)管理基本要求是:依法依規(guī)、真實完整、專業(yè)高效統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)歸口管理在本會法定代表人統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)下,一切財務(wù)收支活動由協(xié)會財務(wù)負責(zé)管理強本會財務(wù)管理財務(wù)管理總則FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM會計監(jiān)督財務(wù)人員必須依法依規(guī)進行會計核算實行會計監(jiān)督不得偽造任何人不得以任何方式授意指使強令財務(wù)人員偽造出具憑證所有收入均應(yīng)嚴格審核、登記入賬,并出具相應(yīng)憑證按規(guī)收取會費應(yīng)按照會員大會通過會費管理辦法進行收取財務(wù)管理總則FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM采取預(yù)決算制度本會支出是指按照《xx省xx科技協(xié)會章程》規(guī)定,本會開支實行預(yù)決算制度,年底根據(jù)工作需要制定下一年度工作預(yù)算,并經(jīng)理事會討論通過后執(zhí)行年度工作預(yù)算需包括日常辦公費,員工工資及補貼福利,各種會議、講座、培訓(xùn)、經(jīng)驗交流表彰會會務(wù)費、各種文體活動費、接待費分別做出專項預(yù)算.本會業(yè)務(wù)開展各項費用均需采取預(yù)決算制度,經(jīng)審批或報銷流程通過后方可實施本會所有開支必須貫徹切合實際厲行勤儉財務(wù)管理總則FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM報銷憑證內(nèi)容完整所報銷事項必須在年度預(yù)算或單個事項預(yù)算內(nèi),并經(jīng)審批通過.報銷憑證格式須符合要求,所反應(yīng)經(jīng)濟業(yè)務(wù)從外單位取得原始憑證（單據(jù)上必須有財政部或稅務(wù)部門監(jiān)制章）必須內(nèi)容完整二財務(wù)報銷制度FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM信用制度丨收賬制度丨進貨制度丨財會制度財務(wù)報銷制度FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM一二原始憑證原始憑證記載各項內(nèi)容均不得涂改；原始憑證有錯誤,應(yīng)當(dāng)由出具單位重開或者更正,更正處應(yīng)當(dāng)加蓋出具單位印章.原始憑證金額有錯誤,應(yīng)當(dāng)由出具單位重開財務(wù)審核自制原始憑證（如各種會議補貼等）必須有制表人簽名,財務(wù)審核,部門領(lǐng)導(dǎo)審批.所有原始憑證均須有經(jīng)辦人和證明人簽名,經(jīng)辦人和證明人不得為同一人財務(wù)報銷制度FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM無效憑證除第十三條第二款,經(jīng)過刮、擦、挖、補或涂改報銷憑證,一律視為無效憑證規(guī)定處理對不合理,不合法或偽造,變更憑證,按有關(guān)規(guī)定進行處理專人負責(zé)本會辦公用品、市內(nèi)交通及其他日常費用如:工作餐報銷由專人負責(zé)財務(wù)報銷制度FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM須符合年度預(yù)算和/或月度預(yù)算,憑報銷憑證及清單,由經(jīng)辦人簽字、財務(wù)審核進行報銷,外出辦理公務(wù),本市交通費應(yīng)注明事由及起止地點,經(jīng)協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后方可報銷除第十七條所述費用報銷外,其他費用一律需憑決算表,由經(jīng)辦人及證明人簽名,經(jīng)財務(wù)審核三公關(guān)費用管理FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM信用制度丨收賬制度丨進貨制度丨財會制度公關(guān)費用管理FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM報銷制度出差應(yīng)結(jié)合實際情況及必要性如無必要不得出差.出差前應(yīng)填報出差審批表,說明出差地點、任務(wù)及路線,并辦理審批手續(xù),部門負責(zé)人以下員工由其部門負責(zé)人及秘書長審批,部門負責(zé)人由秘書長審批人由秘書長審批并在出差回來后一個工作日內(nèi)辦理報銷和還款手續(xù),如無特殊情況,秘書處有權(quán)從出差人員當(dāng)月工資中扣除一二因公出差需預(yù)借差旅費,需憑審批通過出差審批表或其他審批單據(jù),三個工作日通知財務(wù)人員辦理預(yù)借手續(xù)公關(guān)費用管理FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM上述標(biāo)準(zhǔn)所示金額均為上限標(biāo)準(zhǔn)；副秘書長以上人員出差可住單間上限標(biāo)準(zhǔn)非住宿開支（如洗衣費、娛樂費等）不得列入住宿費報銷,員工因公出差非公出差公關(guān)費用管理FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM因公出國（境）,持政府相關(guān)部門有效批件秘書長批準(zhǔn)后向銀行購匯.交通費應(yīng)注明事由及起止地點.特殊情況出差費用超標(biāo)準(zhǔn),須經(jīng)秘書長出差回xx后,應(yīng)于一個工作日內(nèi)辦理完成報銷手續(xù)不得超時限報銷四企業(yè)資產(chǎn)管理FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM信用制度丨收賬制度丨進貨制度丨財會制度企業(yè)資產(chǎn)管理FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)包括現(xiàn)金、銀行存款、應(yīng)收款、預(yù)付款、其它應(yīng)收款和存貨.應(yīng)建立、健全現(xiàn)金及各種存款內(nèi)部管理制度及時清理各種借款,應(yīng)當(dāng)對存貨進行定期或不定期清查盤點固定資產(chǎn)固定資產(chǎn)是指同時具有以下特征有形資產(chǎn):一是為行政管理、提供服務(wù)、生產(chǎn)商品或者出租目而持有；二是預(yù)計使用年限超過一年；三是單位價值較高企業(yè)資產(chǎn)管理FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM資產(chǎn)臺賬本會應(yīng)做好固定資產(chǎn)實物管理工作,建立固定資產(chǎn)臺帳資產(chǎn)盤查應(yīng)定期或者不定期地對固定資產(chǎn)清查盤點本會負債包括借入款項、應(yīng)付款項、暫存款項、應(yīng)繳款項等.本會應(yīng)當(dāng)對不同性質(zhì)負債分別管理,及時清理并按照規(guī)定辦理結(jié)算,保證負債在規(guī)定期限內(nèi)歸還.財務(wù)收支實行審批制度.會計記錄必須以實際發(fā)生收支業(yè)務(wù)及其合法憑證為依據(jù),如實反映財務(wù)和收支狀況做到內(nèi)容真實,數(shù)字準(zhǔn)確,項目完整,手續(xù)完備,資料齊全企業(yè)資產(chǎn)管理FINANCIALMANAGEMENTANDFINANCIALSYSTEM財務(wù)情況說明書主要說明本會收入及支出、結(jié)余及其分配、資產(chǎn)負債變動情況,對目前或今后財務(wù)狀況發(fā)生重大影響事項,以及需要