經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度（6篇）

經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度(6篇)在現(xiàn)在社會(huì)，制度使用的頻率越來(lái)越高，制度是維護(hù)公平、公正的有效手段，是我們做事的底線(xiàn)要求。擬起制度來(lái)就毫無(wú)頭緒？以下是小編收集整理的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度，僅供參考，希望能夠幫助到大家。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度1第一章目的第一條為了促進(jìn)企業(yè)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)規(guī)范有序地進(jìn)行,減少經(jīng)營(yíng)過(guò)程中的盲目性,公司應(yīng)編制綜合全面的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。第二章管理職責(zé)第二條公司綜合辦公室負(fù)責(zé)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃工作。在做好調(diào)查研究工作的基礎(chǔ)上,根據(jù)公司總體經(jīng)營(yíng)目標(biāo),統(tǒng)籌經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的各項(xiàng)具體目標(biāo),編制出切合實(shí)際的經(jīng)營(yíng)規(guī)劃草案,報(bào)送公司總經(jīng)理審批。草案審批后成為可實(shí)施的正式計(jì)劃,對(duì)批準(zhǔn)的正式計(jì)劃,綜合辦公室負(fù)責(zé)檢查反饋,并對(duì)計(jì)劃實(shí)行滾動(dòng)調(diào)整。第三條各職能部門(mén)將經(jīng)營(yíng)計(jì)劃作為管理活動(dòng)的綱領(lǐng),努力完成計(jì)劃中關(guān)于本部門(mén)的各項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)。在計(jì)劃的編制過(guò)程中,應(yīng)積極配合綜合辦公室的工作,提供必要的調(diào)研資料,真實(shí)反映客觀(guān)情況,對(duì)于具有特殊內(nèi)容的計(jì)劃指標(biāo),相關(guān)部門(mén)可先擬出草案,綜合辦公室匯總編制。例如對(duì)于合同(購(gòu)貨計(jì)劃)的特殊規(guī)定,物資設(shè)備部負(fù)責(zé)提交;因質(zhì)量體系不能完全描述的內(nèi)容,則由工程技術(shù)部負(fù)責(zé)提交。第四條公司綜合辦公室由總經(jīng)理授權(quán),負(fù)責(zé)公司經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的組織、審核、督導(dǎo)等方面的領(lǐng)導(dǎo)工作。根據(jù)各類(lèi)計(jì)劃(長(zhǎng)期、中期、短期)的期限,及時(shí)地組織編制工作,并開(kāi)展必要的論證分析,確保核準(zhǔn)的各項(xiàng)計(jì)劃內(nèi)容具有科學(xué)性、合理性。對(duì)計(jì)劃的執(zhí)行過(guò)程應(yīng)加大督察力度,促使計(jì)劃任務(wù)按預(yù)期要求完成。第三章計(jì)劃期限的劃分第五條中長(zhǎng)期計(jì)劃、年計(jì)劃、月計(jì)劃。計(jì)劃形式有單項(xiàng)和綜合。第四章作用第六條通過(guò)綜合平?,統(tǒng)籌安排企業(yè)的人力、物力、財(cái)力,保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)的各要素得到合理有效的利用,以取得最大經(jīng)濟(jì)效益。第五章經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的內(nèi)容第七條長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的制訂,應(yīng)充分體現(xiàn)科技、經(jīng)濟(jì)與公司發(fā)展相結(jié)合,經(jīng)濟(jì)發(fā)展與培養(yǎng)人才相結(jié)合,技術(shù)改造與提高經(jīng)濟(jì)效益相結(jié)合的原則。其中提高經(jīng)濟(jì)效益是制訂長(zhǎng)期計(jì)劃的核心。第八條年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是公司中長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的具體細(xì)分。它是綜合各項(xiàng)專(zhuān)業(yè)計(jì)劃形成的年度總體經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,故又稱(chēng)年度綜合計(jì)劃。它是企業(yè)全體員工在計(jì)劃年度內(nèi)的行動(dòng)綱領(lǐng)。其主要內(nèi)容如下:(1)利潤(rùn)計(jì)劃。利潤(rùn)是反映公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),經(jīng)濟(jì)效益的綜合指標(biāo)。包括計(jì)劃期內(nèi)的利潤(rùn)目標(biāo)、稅后利潤(rùn)的分配和使用等。(2)生產(chǎn)計(jì)劃。它規(guī)定公司在計(jì)劃年度內(nèi)完成工程的產(chǎn)量、產(chǎn)值、質(zhì)量和生產(chǎn)能力的利用程度等。(3)質(zhì)量計(jì)劃。包括產(chǎn)品質(zhì)量指標(biāo)和工作質(zhì)量指標(biāo)應(yīng)達(dá)到的水平,產(chǎn)品分類(lèi)升級(jí)計(jì)劃以及創(chuàng)建名牌計(jì)劃等。(4)科研和新技術(shù)開(kāi)發(fā)計(jì)劃。包括新技術(shù)、新工藝的研究項(xiàng)目計(jì)劃等。(5)設(shè)備維修計(jì)劃。規(guī)定公司在計(jì)劃期內(nèi),生產(chǎn)設(shè)備的維護(hù)保養(yǎng)和修理的種類(lèi)(如大修、中修等)、期限、工作量等。(6)勞動(dòng)工資計(jì)劃。包括勞動(dòng)生產(chǎn)率計(jì)劃、職工人數(shù)計(jì)劃和工資計(jì)劃等。(7)物資供應(yīng)計(jì)劃。規(guī)定公司為完成生產(chǎn)計(jì)劃,需要的各種原材料、燃料、動(dòng)力、外購(gòu)件、設(shè)備、工具等的供應(yīng)數(shù)量、供應(yīng)期限、合理儲(chǔ)量等。(8)技術(shù)改造和技術(shù)組織措施計(jì)劃。包括技術(shù)改造計(jì)劃,設(shè)備更新和購(gòu)置計(jì)劃,自制專(zhuān)用設(shè)備計(jì)劃,改進(jìn)生產(chǎn)技術(shù)和生產(chǎn)組織的各項(xiàng)措施計(jì)劃。(9)成本計(jì)劃。規(guī)定公司為完成生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)所要支出的全部生產(chǎn)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用,各種物資的計(jì)劃成本和降低成本的要求。(10)資金計(jì)劃。包括固定資金計(jì)劃、流動(dòng)資金計(jì)劃、專(zhuān)用基金計(jì)劃等。它規(guī)定計(jì)劃期內(nèi)的財(cái)務(wù)收入和支出,規(guī)定流動(dòng)資金計(jì)劃占用額和周轉(zhuǎn)速度。第六章經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制方法第九條經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制步驟經(jīng)營(yíng)計(jì)劃要根據(jù)公司的發(fā)展和經(jīng)營(yíng)決策的要求編制。(1)進(jìn)一步調(diào)查研究。要深入弄清市場(chǎng)為企業(yè)提供的機(jī)會(huì)和風(fēng)險(xiǎn),以及企業(yè)自己的優(yōu)勢(shì)和劣勢(shì)。特別是要掌握計(jì)劃的限制性條件,例如能源、物資供應(yīng)、資金、設(shè)備、技術(shù)條件不能實(shí)現(xiàn),或?qū)ζ渌繕?biāo)構(gòu)成不利的作用,則應(yīng)考慮修正。(2)提出各項(xiàng)具體目標(biāo)。各部門(mén)及項(xiàng)目部根據(jù)公司提出綜合整體目標(biāo)對(duì)自己各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)提出具體的單項(xiàng)目標(biāo)。(3)統(tǒng)籌安排確定目標(biāo)。如果某一目標(biāo)受制于某種條件不能實(shí)現(xiàn),或?qū)ζ渌繕?biāo)構(gòu)成不利的作用,則應(yīng)考慮修正。(4)編制不同計(jì)劃方案。完成任何一個(gè)目標(biāo),往往可以采取幾種不同的方法,形成幾個(gè)不同的計(jì)劃方案,這是正常的,也是必要的。(5)選擇最佳方案。通過(guò)分析對(duì)比,選出能夠?qū)崿F(xiàn)經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的最佳方案。(6)做出全面規(guī)劃。主要是將綜合的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和單項(xiàng)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,編制成正式的文本,報(bào)總經(jīng)理批示后,便于實(shí)施。第十條經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制依據(jù)。(1)編制中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的依據(jù)。編制中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的依據(jù):公司經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要,市場(chǎng)需求,公司的生產(chǎn)技術(shù)條件,技術(shù)的改進(jìn)、引進(jìn)和管理、技術(shù)水平的提高。(2)編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的依據(jù)。編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的依據(jù):公司領(lǐng)導(dǎo)下達(dá)的指令及指導(dǎo)性計(jì)劃,工程簽訂合同和市場(chǎng)預(yù)測(cè)資料,前期預(yù)計(jì)完成數(shù)字及公司歷史統(tǒng)計(jì)資料,經(jīng)審定過(guò)的各種技術(shù)經(jīng)濟(jì)定額。(3)編制計(jì)劃的有關(guān)要求。中、長(zhǎng)期經(jīng)營(yíng)計(jì)劃由公司總經(jīng)理主持。首先由綜合辦公室擬定計(jì)劃草案,各業(yè)務(wù)歸口部門(mén)按計(jì)劃草案要求,負(fù)責(zé)搜集、整理資料提出專(zhuān)業(yè)規(guī)劃草案,綜合辦公室進(jìn)行匯總后進(jìn)行綜合平?提出總體方案,報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)。公司年度綜合計(jì)劃的制定,同樣應(yīng)采取統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo),分工負(fù)責(zé)、綜合平衡的方法進(jìn)行編制,各業(yè)務(wù)歸口部門(mén)負(fù)責(zé)編制專(zhuān)業(yè)計(jì)劃,綜合辦公室負(fù)責(zé)擬定編制計(jì)劃的總進(jìn)度,組織綜合平?,于年前一個(gè)月上報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)后下達(dá)各部門(mén)執(zhí)行。專(zhuān)業(yè)計(jì)劃的編制,各部門(mén)負(fù)責(zé)人要親自主持,編制計(jì)劃草案時(shí)應(yīng)認(rèn)真聽(tīng)取分管領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)部門(mén)的意見(jiàn),并按規(guī)定的時(shí)間上報(bào)。報(bào)送的計(jì)劃必須附文字說(shuō)明,經(jīng)部門(mén)負(fù)責(zé)人和編制人簽章后方可呈報(bào)。編制計(jì)劃過(guò)程中需要的各種資料,各部門(mén)應(yīng)主動(dòng)提供,積極配合,任何部門(mén)都不得拒絕,應(yīng)以全局利益為重。第七章經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的貫徹實(shí)施第十一條指標(biāo)管理。(1)年度綜合計(jì)劃所規(guī)定的各項(xiàng)計(jì)劃任務(wù),是通過(guò)一定的計(jì)劃指標(biāo)來(lái)表示的。計(jì)劃指標(biāo)就是公司在計(jì)劃期內(nèi)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)方面應(yīng)該達(dá)到的目標(biāo)和水平。為全面反映公司的技術(shù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng),必須相應(yīng)設(shè)置各種指標(biāo),建立健全公司的指標(biāo)體系,完善和促進(jìn)計(jì)劃管理工作。(2)計(jì)劃指標(biāo)按平均先進(jìn)水平來(lái)確定,一般應(yīng)高于上期實(shí)際達(dá)到的水平。(3)計(jì)劃指標(biāo)實(shí)行分級(jí)歸口管理,總指標(biāo)由綜合辦公室負(fù)責(zé)匯總、平衡、上報(bào)和下達(dá),各業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)歸口管理。各部門(mén)指標(biāo)的實(shí)行(分指標(biāo))以部長(zhǎng)為首,組織有關(guān)職能人員負(fù)責(zé)管理。工程指標(biāo)的實(shí)行以項(xiàng)目經(jīng)理為首,組織管理。(4)為使計(jì)劃任務(wù)層層落實(shí),計(jì)劃指標(biāo)必須進(jìn)行層層分解,堅(jiān)持誰(shuí)管什么指標(biāo),就分解什么指標(biāo)。分解指標(biāo)必須和總指標(biāo)保持平衡和銜接,分解指標(biāo)執(zhí)行情況按規(guī)定路線(xiàn)進(jìn)行反饋。第十二條反饋控制。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃強(qiáng)調(diào)嚴(yán)肅性,一經(jīng)確定,就應(yīng)全力組織實(shí)施,這就需要加強(qiáng)督導(dǎo)控制,要及時(shí)掌握各個(gè)指標(biāo)的完成進(jìn)度和計(jì)劃執(zhí)行情況。管理者應(yīng)做好信息反饋工作,對(duì)計(jì)劃實(shí)施中遇到的問(wèn)題,及時(shí)進(jìn)行協(xié)調(diào)、控制、解決。統(tǒng)計(jì)工作是企業(yè)的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作,是監(jiān)督檢查計(jì)劃執(zhí)行情況的重要工具,應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)、全面反饋計(jì)劃執(zhí)行情況。第十三條計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整。為維護(hù)計(jì)劃的嚴(yán)肅性,公司計(jì)劃一經(jīng)批準(zhǔn)下達(dá)后,必須嚴(yán)格執(zhí)行,各歸口部門(mén)和執(zhí)行單位均不得隨意修改。如確因客觀(guān)原因影響,經(jīng)主觀(guān)努力仍不能完成計(jì)劃時(shí),請(qǐng)示總經(jīng)理后,做出必要的調(diào)整。第十四條計(jì)劃的檢查和考核。(1)各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須隨時(shí)監(jiān)督檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況,及時(shí)發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過(guò)程中的問(wèn)題,采取解決問(wèn)題的有效措施,以保證計(jì)劃的順利完成。(2)檢查計(jì)劃執(zhí)行情況,應(yīng)充分利用統(tǒng)計(jì)報(bào)表、會(huì)計(jì)報(bào)表、業(yè)務(wù)報(bào)表資料。檢查計(jì)劃的實(shí)際完成數(shù),一律以統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)為依據(jù)。(3)考核計(jì)劃必須與經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核相結(jié)合?？己说挠?jì)劃數(shù),一律以公司批準(zhǔn)或下達(dá)的計(jì)劃數(shù)為依據(jù)。第八章附則經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度2資金預(yù)算制度第一條目的及依據(jù)為提高本公司經(jīng)營(yíng)績(jī)效暨配合財(cái)務(wù)部統(tǒng)籌及靈活運(yùn)用資金，以充分發(fā)揮其經(jīng)濟(jì)效用，各單位除應(yīng)按年編制年度資金預(yù)算外，并應(yīng)逐月編列資金預(yù)計(jì)表，以便達(dá)成資金運(yùn)用的最高效益，特制定本辦法。第二條資金范圍本辦法所稱(chēng)資金，系指庫(kù)存現(xiàn)金、銀行存款及隨時(shí)可變現(xiàn)的有價(jià)證券而言。為定期編表計(jì)算及收支運(yùn)用方便起見(jiàn)，預(yù)計(jì)資金僅指現(xiàn)金及銀行存款，隨時(shí)可變現(xiàn)的有價(jià)證券則歸屬于資金調(diào)度的行列。第三條作業(yè)期間(一)資料提供部門(mén)，除應(yīng)于年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃書(shū)編訂時(shí)，提送年度資金預(yù)算外，應(yīng)于每月24日前逐月預(yù)計(jì)次三個(gè)月份資金收支資料送會(huì)計(jì)部，以利匯編。(二)會(huì)計(jì)部應(yīng)于每月28日前編妥次三個(gè)月份資金來(lái)源運(yùn)用預(yù)計(jì)表按月配合修訂。并于次月15日前，編妥上月份實(shí)際與預(yù)計(jì)比較的資金來(lái)源運(yùn)用比較表一式三份，呈總經(jīng)理核閱后，一份自存，一份留存總經(jīng)理室，一份送財(cái)務(wù)部。第四條內(nèi)銷(xiāo)收入營(yíng)業(yè)部門(mén)依據(jù)各種銷(xiāo)售條件及收款期限，預(yù)計(jì)可收(兌)現(xiàn)數(shù)編列。第五條勞務(wù)收入營(yíng)業(yè)部門(mén)收受同業(yè)產(chǎn)品代為加工，依公司收款條件及合同規(guī)定預(yù)計(jì)可收(兌)現(xiàn)數(shù)編列。第六條退稅收入(一)退稅部門(mén)依據(jù)申請(qǐng)退稅進(jìn)度，預(yù)計(jì)可退現(xiàn)數(shù)編列。(二)預(yù)計(jì)核退營(yíng)業(yè)稅雖非實(shí)際退現(xiàn)，但因能抵繳現(xiàn)金支出，得視同退現(xiàn)。第七條其他收入凡無(wú)法直接歸屬于上項(xiàng)收入皆屬之。包括財(cái)務(wù)收入、增資收入、下腳收入等。其數(shù)額在10萬(wàn)元以上者，均應(yīng)加說(shuō)明。第八條資本支出(一)土地：依據(jù)購(gòu)地支付計(jì)劃提供的支付預(yù)算數(shù)編列。(二)房屋：依據(jù)興建工程進(jìn)度，預(yù)計(jì)所需支付資金編列。(三)設(shè)備分期付款、分期繳納關(guān)稅等：會(huì)計(jì)部依據(jù)分期付款償付日期予以編列。(四)機(jī)構(gòu)設(shè)備、什項(xiàng)設(shè)備、預(yù)付工程定金等：工務(wù)部依據(jù)工程合同及進(jìn)度，預(yù)定支付預(yù)算及資材部依據(jù)外購(gòu)Ｌ／Ｃ開(kāi)立計(jì)劃，預(yù)計(jì)支付資金編列。第九條材料支出資材部依請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)、結(jié)匯作業(yè)，分別預(yù)計(jì)內(nèi)外購(gòu)原物料支付資金編列。第十條薪資會(huì)計(jì)部依據(jù)產(chǎn)銷(xiāo)計(jì)劃等資料及最近實(shí)際發(fā)生數(shù)，斟酌預(yù)計(jì)支付數(shù)編列。第十一條經(jīng)常費(fèi)用(一)外協(xié)工繳：外協(xié)經(jīng)辦部門(mén)應(yīng)參照外協(xié)廠(chǎng)商別約定付款條件等資料，斟酌預(yù)計(jì)支付數(shù)編列。(二)制造費(fèi)用：會(huì)計(jì)部依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃，參考制造費(fèi)用有關(guān)資料及最近實(shí)際發(fā)生數(shù)，斟酌預(yù)計(jì)支付數(shù)編列。(三)推銷(xiāo)費(fèi)用：營(yíng)業(yè)部依據(jù)營(yíng)業(yè)計(jì)劃，參照以往月份推銷(xiāo)費(fèi)用占營(yíng)業(yè)額的比例推算編列。(四)管理費(fèi)用：會(huì)計(jì)部參照以往實(shí)際數(shù)及管理工作計(jì)劃編列。(五)財(cái)務(wù)費(fèi)用：會(huì)計(jì)部依據(jù)財(cái)務(wù)部資金調(diào)度情況，核算利息支付編列。第十二條其他支出凡不屬于上列各項(xiàng)的支出都屬于“其他支出”，包括償還長(zhǎng)期(分期)借款、股息、紅利等的支付。其數(shù)額在10萬(wàn)元以上者，均應(yīng)加以說(shuō)明。第十三條異常說(shuō)明各單位應(yīng)按月編制“資金來(lái)源運(yùn)用比較表”，以了解資金實(shí)際運(yùn)用情況，其因?qū)嶋H數(shù)與預(yù)計(jì)比較每項(xiàng)差異在10%以上者，應(yīng)由資料提供部門(mén)填列“資金差異報(bào)告表”列明差異原因，于每月10前送會(huì)計(jì)部匯編。第十四條資金調(diào)度(一)各單位經(jīng)營(yíng)資金由公司最高主管負(fù)責(zé)籌劃，并由財(cái)務(wù)部協(xié)助籌措調(diào)度。(二)資材部應(yīng)按月根據(jù)國(guó)內(nèi)外購(gòu)料借款數(shù)額編列“購(gòu)料借款月報(bào)表”于當(dāng)月24日送財(cái)務(wù)部匯總呈核總經(jīng)理。(三)財(cái)務(wù)部應(yīng)于次月5日前按月將有關(guān)銀行貸款額度、可動(dòng)用資金、定期存款余額等資料編列“銀行短期借款明細(xì)表”呈總經(jīng)理核閱，作為經(jīng)營(yíng)決策的參考。第十五條本準(zhǔn)則經(jīng)總經(jīng)理核準(zhǔn)后實(shí)施，修改時(shí)亦同。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度3第一條計(jì)劃管理工作的任務(wù)：(一)在科學(xué)預(yù)測(cè)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，為企業(yè)的發(fā)展方向、發(fā)展規(guī)模和發(fā)展速度提供依據(jù)，制定業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，并通過(guò)近期計(jì)劃組織實(shí)施。(二)根據(jù)市場(chǎng)需要和企業(yè)能力，簽訂各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)合同，編制企業(yè)的年度、季度計(jì)劃，使業(yè)各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和各項(xiàng)工作在企業(yè)統(tǒng)一的計(jì)劃下協(xié)調(diào)進(jìn)行。(三)充分挖掘及合理利用企業(yè)的一切人力、物力、財(cái)務(wù)，不斷改善企業(yè)的各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)指標(biāo)，以取得最佳的經(jīng)濟(jì)效果。第二條企業(yè)各級(jí)部門(mén)的主要精力，應(yīng)放在各種計(jì)劃的編制、執(zhí)行、檢查和考核上。第三條企業(yè)的計(jì)劃管理根據(jù)"統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理"的原則，全廠(chǎng)分廠(chǎng)部、車(chē)間、組三級(jí)進(jìn)行管理。廠(chǎng)計(jì)劃管理部是全廠(chǎng)計(jì)劃工作的綜合管理部門(mén)，各個(gè)職能科室，都分別是各種專(zhuān)業(yè)計(jì)劃的歸口部門(mén)。第四條為保證全廠(chǎng)計(jì)劃工作的正常開(kāi)展，應(yīng)加強(qiáng)綜合計(jì)劃?rùn)C(jī)構(gòu)，提高它在企業(yè)中應(yīng)的地位和作用。各級(jí)有計(jì)劃部門(mén)和歸口部門(mén)也必須根據(jù)計(jì)劃工作的要求配備專(zhuān)職(或兼職)的計(jì)劃人員。第五條企業(yè)計(jì)劃必須認(rèn)真進(jìn)行綜合平衡，堅(jiān)持"積極平衡，留有余地"的原則，不缺口，不"打理伏"。第六條企業(yè)的各項(xiàng)計(jì)劃是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)計(jì)劃的基本組成部分，是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的依據(jù)計(jì)劃一經(jīng)下達(dá)，各級(jí)各部門(mén)都必須發(fā)動(dòng)職員，采取切實(shí)有效的措施，保證計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。第七條統(tǒng)計(jì)工作是企業(yè)的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作，是監(jiān)督檢查計(jì)劃執(zhí)行情況的重要工具，應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)、全面反饋計(jì)劃執(zhí)行情況，禁止弄虛作假。二、長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃第一條長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃是確定企業(yè)未來(lái)發(fā)展方向和奮斗目標(biāo)的戰(zhàn)略計(jì)劃，通過(guò)年度計(jì)劃的安排逐步實(shí)現(xiàn)，其主要內(nèi)容包括下列幾個(gè)方面：(一)企業(yè)產(chǎn)品的發(fā)展方向；(二)企業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展規(guī)模；(三)企業(yè)技術(shù)發(fā)展水平，技術(shù)改造方向；(四)企業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)將要達(dá)到的水平；(五)企業(yè)組織、管理水平的提高和安全環(huán)保等生產(chǎn)條件的改造；(六)職工教育培訓(xùn)及文化設(shè)施建設(shè)；(七)職工生活福利設(shè)施的改造和提高；(八)能源及原材料的節(jié)約。第二條編制企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃的主要依據(jù)：(一)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要；(二)市場(chǎng)需要；(三)企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)條件；(四)國(guó)內(nèi)外科學(xué)技術(shù)最新成就和發(fā)展趨勢(shì)；(五)技術(shù)改進(jìn)、引進(jìn)和改善管理、提高職工技術(shù)水平以后所能提供的潛力。第三條長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃的編制工作由分管計(jì)劃工作的廠(chǎng)長(zhǎng)主持。計(jì)劃管理部負(fù)責(zé)匯總、綜合平衡，提出總體方案和上報(bào)。各歸口部門(mén)按規(guī)劃要求負(fù)責(zé)搜集、整理資料提出專(zhuān)業(yè)規(guī)劃(草案)。長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃經(jīng)上級(jí)主管機(jī)關(guān)及廠(chǎng)長(zhǎng)批準(zhǔn)后分年組織實(shí)施。三、年度綜合計(jì)劃第一條年度綜合計(jì)劃是企業(yè)全體職工在計(jì)劃年度內(nèi)的行動(dòng)綱領(lǐng)，又是安排季度、月計(jì)劃的重要依據(jù)。因此，企業(yè)各個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)和各個(gè)方面的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，都必須嚴(yán)格按計(jì)劃執(zhí)行。第二條年度綜合計(jì)劃的制定采取統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分工負(fù)責(zé)、綜合平衡的方法進(jìn)行編制，由分管計(jì)劃工作的廠(chǎng)長(zhǎng)負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)，各業(yè)務(wù)歸口科室按"管什么業(yè)務(wù)，就編什么計(jì)劃"的原則根據(jù)規(guī)定的計(jì)劃表式，負(fù)責(zé)編制各專(zhuān)業(yè)計(jì)劃(見(jiàn)附表1.2.1)，計(jì)劃管理科負(fù)責(zé)擬定編制計(jì)的總進(jìn)度，組織綜合平衡于年前一個(gè)月上報(bào)下達(dá)工作。第三條年度綜合計(jì)劃編制的主要依據(jù)：(一)上級(jí)主管部門(mén)下達(dá)的指令及指導(dǎo)性計(jì)劃；(二)廠(chǎng)長(zhǎng)提出的年度方針目標(biāo)；(三)產(chǎn)品訂貨合同和市場(chǎng)預(yù)測(cè)資料；(四)長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃；(五)前期預(yù)計(jì)完成數(shù)字及本企業(yè)歷史統(tǒng)計(jì)資料；(六)經(jīng)審定過(guò)的各種技術(shù)經(jīng)濟(jì)定額。第四條編制計(jì)劃所需資料由各科室車(chē)間相互提供，任何單位都不得拒絕。第五條專(zhuān)業(yè)計(jì)劃的編制，各部門(mén)負(fù)責(zé)人要親自主持，計(jì)劃草案應(yīng)認(rèn)真聽(tīng)取分管廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)車(chē)間科室的意見(jiàn)，并按規(guī)定的時(shí)間報(bào)計(jì)劃管理科。報(bào)送的計(jì)劃必須附文字說(shuō)明，經(jīng)科長(zhǎng)和編制人簽章后方才有效。四、指標(biāo)管理第一條年度綜合計(jì)劃所規(guī)定的各項(xiàng)計(jì)劃任務(wù)是通過(guò)一定的計(jì)劃指標(biāo)來(lái)表示的。計(jì)劃指標(biāo)就是企業(yè)在計(jì)劃期內(nèi)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)方面應(yīng)該達(dá)到的目標(biāo)和水平。為全面反映企業(yè)的技術(shù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必須適當(dāng)設(shè)置各種指標(biāo)，建立健全企業(yè)的指標(biāo)體系，完善和促進(jìn)計(jì)劃管理工作。第二條計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)按平均先進(jìn)水平來(lái)確定，一般應(yīng)高于上期實(shí)際達(dá)到的水平，并經(jīng)過(guò)努力才能實(shí)現(xiàn)的。第三條計(jì)劃指標(biāo)實(shí)行分級(jí)歸口管理。廠(chǎng)級(jí)指標(biāo)(總指標(biāo))由廠(chǎng)部計(jì)劃管理科負(fù)責(zé)匯總、平衡、上報(bào)和下達(dá)，各業(yè)務(wù)科室負(fù)責(zé)歸口管理。車(chē)間級(jí)指標(biāo)(分指標(biāo))以車(chē)間主任為首，組織有關(guān)職能人員負(fù)責(zé)管理。班組級(jí)指標(biāo)以班組長(zhǎng)為首組織工作人員管理。第四條為使計(jì)劃任務(wù)層層落實(shí)，計(jì)劃指標(biāo)必須進(jìn)行層層分解，堅(jiān)持誰(shuí)管什么指標(biāo)，就分解什么指標(biāo)。分解指標(biāo)必須和總指標(biāo)保持平衡和銜接，分解指標(biāo)執(zhí)行情況按規(guī)定路線(xiàn)進(jìn)行反饋。第五條廠(chǎng)級(jí)指標(biāo)的設(shè)置，由計(jì)劃管理科根據(jù)上級(jí)要求和廠(chǎng)內(nèi)管理工作的需要，同指標(biāo)歸口部門(mén)商定。第六條必須在當(dāng)年11月底正式下達(dá)次年的工廠(chǎng)年度經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃。五、計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整第一條為維護(hù)計(jì)劃的嚴(yán)肅性，企業(yè)計(jì)劃一級(jí)上級(jí)主管機(jī)關(guān)及廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)下達(dá)后，必須嚴(yán)格執(zhí)行，各歸口部門(mén)和執(zhí)行單位均不得隨意修改。如確因客觀(guān)原因影響，經(jīng)主觀(guān)努力仍不能完成計(jì)劃時(shí)，在有利于調(diào)動(dòng)廣大職工完成計(jì)劃積極性的前提下，調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)必須辦理審批手續(xù)。(一)廠(chǎng)級(jí)計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整，由執(zhí)行單位提出書(shū)面申請(qǐng)，送歸口科室簽署意見(jiàn)后，經(jīng)計(jì)劃管理科審核報(bào)廠(chǎng)領(lǐng)導(dǎo)審批，屬總公司下達(dá)的計(jì)劃指標(biāo)，還要報(bào)上級(jí)主管機(jī)關(guān)審批，在未批準(zhǔn)前仍按原計(jì)劃執(zhí)行。(二)調(diào)整年度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)提前一個(gè)季度申請(qǐng)，調(diào)整季度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)提前一個(gè)月申請(qǐng)，整月度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)提前十天申請(qǐng)。(三)調(diào)整某一項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)，如需同時(shí)相應(yīng)調(diào)整其他有關(guān)計(jì)劃指標(biāo)時(shí)，應(yīng)一并上報(bào)，呈請(qǐng)審批，以保證計(jì)劃的平衡、協(xié)調(diào)。(四)調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)一律以書(shū)面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接書(shū)面批復(fù)以前，一律按原計(jì)劃考核。六、計(jì)劃的檢查和考核第一條各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須隨時(shí)監(jiān)督檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過(guò)程中的問(wèn)題，采取解決問(wèn)題的有效措施，以保證計(jì)劃的順利完成。第二條檢查計(jì)劃執(zhí)行情況，應(yīng)充分利用統(tǒng)計(jì)報(bào)表，會(huì)計(jì)報(bào)表，業(yè)務(wù)報(bào)表等資料。檢查計(jì)劃的實(shí)際完成數(shù)，一律以統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)為依據(jù)。第三條計(jì)劃的考核必須與經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核相結(jié)合?？己说挠?jì)劃數(shù)，一律以上一級(jí)部門(mén)批準(zhǔn)或下達(dá)的計(jì)劃數(shù)為依據(jù)。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度4一、總則第一條計(jì)劃管理工作的任務(wù)：（一）在科學(xué)預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)上，為企業(yè)的發(fā)展方向、發(fā)展規(guī)模和發(fā)展速度提供依據(jù)，制定業(yè)的長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃，并通過(guò)近期計(jì)劃組織實(shí)施。（二）根據(jù)市場(chǎng)需要和企業(yè)能力，簽訂各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)合同，編制企業(yè)的年度、季度計(jì)劃，使業(yè)各項(xiàng)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和各項(xiàng)工作在企業(yè)統(tǒng)一的計(jì)劃下協(xié)調(diào)進(jìn)行。（三）充分挖掘及合理利用企業(yè)的一切人力、物力、財(cái)務(wù)，不斷改善企業(yè)的各項(xiàng)技術(shù)經(jīng)指標(biāo)，以取得最佳的經(jīng)濟(jì)效果。第二條企業(yè)各級(jí)部門(mén)的主要精力，應(yīng)放在各種計(jì)劃的編制、執(zhí)行、檢查和考核上。第三條企業(yè)的計(jì)劃管理根據(jù)'統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，歸口管理'的原則，全公司總部、車(chē)間、組三級(jí)進(jìn)行管理。公司計(jì)經(jīng)營(yíng)發(fā)展部是全公司計(jì)劃工作的管理部門(mén)，各個(gè)職能科室，都分別是各種專(zhuān)業(yè)計(jì)劃的歸口部門(mén)。第四條為保證全公司計(jì)劃工作的正常開(kāi)展，應(yīng)加強(qiáng)綜合計(jì)劃?rùn)C(jī)構(gòu)，提高它在企業(yè)中應(yīng)的地位和作用。各級(jí)有計(jì)劃部門(mén)和歸口部門(mén)也必須根據(jù)計(jì)劃工作的要求配備專(zhuān)職（或兼職）的計(jì)劃人員。第五條企業(yè)計(jì)劃必須認(rèn)真進(jìn)行綜合平？，堅(jiān)持'積極平？，留有余地'的原則，不缺口，不'打理伏'。第六條企業(yè)的各項(xiàng)計(jì)劃是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)計(jì)劃的基本組成部分，是企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)的依據(jù)計(jì)劃一經(jīng)下達(dá)，各級(jí)各部門(mén)都必須發(fā)動(dòng)職員，采取切實(shí)有效的措施，保證計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)。第七條統(tǒng)計(jì)工作是企業(yè)的一項(xiàng)基礎(chǔ)工作，是監(jiān)督檢查計(jì)劃執(zhí)行情況的'重要工具，應(yīng)準(zhǔn)確、及時(shí)、全面反饋計(jì)劃執(zhí)行情況，禁止弄虛作假。二、長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃第一條長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃是確定企業(yè)未來(lái)發(fā)展方向和奮斗目標(biāo)的戰(zhàn)略計(jì)劃，通過(guò)年度計(jì)劃的安排逐步實(shí)現(xiàn)，其主要內(nèi)容包括下列幾個(gè)方面：（一）企業(yè)產(chǎn)品的發(fā)展方向；（二）企業(yè)生產(chǎn)的發(fā)展規(guī)模；（三）企業(yè)技術(shù)發(fā)展水平，技術(shù)改造方向；（四）企業(yè)技術(shù)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)將要達(dá)到的水平；（五）企業(yè)組織、管理水平的提高和安全環(huán)保等生產(chǎn)條件的改造；（六）職工教育培訓(xùn)及文化設(shè)施建設(shè)；（七）職工生活福利設(shè)施的改造和提高；（八）能源及原材料的節(jié)約。第二條編制企業(yè)長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃的主要依據(jù)：（一）經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要；（二）市場(chǎng)需要；（三）企業(yè)的生產(chǎn)技術(shù)條件；（四）國(guó)內(nèi)外科學(xué)技術(shù)最新成就和發(fā)展趨勢(shì)；（五）技術(shù)改進(jìn)、引進(jìn)和改善管理、提高職工技術(shù)水平以后所能提供的潛力。第三條長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃的編制工作由分管計(jì)劃工作的總經(jīng)理主持。經(jīng)營(yíng)發(fā)展部負(fù)責(zé)匯總、綜合平衡，提出總體方案和上報(bào)。各歸口部門(mén)按規(guī)劃要求負(fù)責(zé)搜集、整理資料提出專(zhuān)業(yè)規(guī)劃（草案）。長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃經(jīng)上級(jí)主管機(jī)關(guān)及總經(jīng)理批準(zhǔn)后分年組織實(shí)施。三、年度綜合計(jì)劃第一條年度綜合計(jì)劃是企業(yè)全體職工在計(jì)劃年度內(nèi)的行動(dòng)綱領(lǐng)，又是安排季度、月計(jì)劃的重要依據(jù)。因此，企業(yè)各個(gè)生產(chǎn)環(huán)節(jié)和各個(gè)方面的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，都必須嚴(yán)格按計(jì)劃執(zhí)行。第二條年度綜合計(jì)劃的制定采取統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)、分工負(fù)責(zé)、綜合平衡的方法進(jìn)行編制，由主管計(jì)劃工作的總經(jīng)理負(fù)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)，各業(yè)務(wù)歸口科室按'管什么業(yè)務(wù)，就編什么計(jì)劃'的原則根據(jù)規(guī)定的計(jì)劃表式，負(fù)責(zé)編制各專(zhuān)業(yè)計(jì)劃，經(jīng)營(yíng)發(fā)展部負(fù)責(zé)擬定編制計(jì)的總進(jìn)度，組織綜合平？于年前一個(gè)月上報(bào)下達(dá)工作。第三條年度綜合計(jì)劃編制的主要依據(jù)：（一）上級(jí)主管部門(mén)下達(dá)的指令及指導(dǎo)性計(jì)劃；（二）總經(jīng)理提出的年度方針目標(biāo)；（三）產(chǎn)品訂貨合同和市場(chǎng)預(yù)測(cè)資料；（四）長(zhǎng)遠(yuǎn)發(fā)展規(guī)劃；（五）前期預(yù)計(jì)完成數(shù)字及本企業(yè)歷史統(tǒng)計(jì)資料；（六）經(jīng)審定過(guò)的各種技術(shù)經(jīng)濟(jì)定額。第四條編制計(jì)劃所需資料由各科室車(chē)間相互提供，任何單位都不得拒絕。第五條專(zhuān)業(yè)計(jì)劃的編制，各部門(mén)負(fù)責(zé)人要親自主持，計(jì)劃草案應(yīng)認(rèn)真聽(tīng)取公司領(lǐng)導(dǎo)和有關(guān)車(chē)間科室的意見(jiàn)，并按規(guī)定的時(shí)間報(bào)經(jīng)營(yíng)發(fā)展部。報(bào)送的計(jì)劃必須附文字說(shuō)明，經(jīng)科長(zhǎng)和編制人簽章后方才有效。四、指標(biāo)管理第一條年度綜合計(jì)劃所規(guī)定的各項(xiàng)計(jì)劃任務(wù)是通過(guò)一定的計(jì)劃指標(biāo)來(lái)表示的。計(jì)劃指標(biāo)就是企業(yè)在計(jì)劃期內(nèi)在生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)方面應(yīng)該達(dá)到的目標(biāo)和水平。為全面反映企業(yè)的技術(shù)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)，必須適當(dāng)設(shè)置各種指標(biāo)，建立健全企業(yè)的指標(biāo)體系，完善和促進(jìn)計(jì)劃管理工作。第二條計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)按平均先進(jìn)水平來(lái)確定，一般應(yīng)高于上期實(shí)際達(dá)到的水平，并經(jīng)過(guò)努力才能實(shí)現(xiàn)的。第三條計(jì)劃指標(biāo)實(shí)行分級(jí)歸口管理。公司一級(jí)指標(biāo)（總指標(biāo)）由公司總部經(jīng)營(yíng)發(fā)展部負(fù)責(zé)匯總、平衡、上報(bào)和下達(dá)，各科室負(fù)責(zé)歸口管理。車(chē)間級(jí)指標(biāo)（分指標(biāo)）以車(chē)間主任為首，組織有關(guān)職能人員負(fù)責(zé)管理。班組級(jí)指標(biāo)以班組長(zhǎng)為首組織工作人員管理。第四條為使計(jì)劃任務(wù)層層落實(shí)，計(jì)劃指標(biāo)必須進(jìn)行層層分解，堅(jiān)持誰(shuí)管什么指標(biāo)，就分解什么指標(biāo)。分解指標(biāo)必須和總指標(biāo)保持平衡和銜接，分解指標(biāo)執(zhí)行情況按規(guī)定路線(xiàn)進(jìn)行反饋。第五條一級(jí)指標(biāo)的設(shè)置，由經(jīng)營(yíng)發(fā)展部根據(jù)上級(jí)要求和公司內(nèi)管理工作的需要，同指標(biāo)歸口部門(mén)商定。第六條必須在當(dāng)年11月底正式下達(dá)次年的公司年度經(jīng)營(yíng)綜合計(jì)劃。五、計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整第一條為維護(hù)計(jì)劃的嚴(yán)肅性，企業(yè)計(jì)劃一級(jí)上級(jí)主管機(jī)關(guān)及公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)下達(dá)后，必須嚴(yán)格執(zhí)行，各歸口部門(mén)和執(zhí)行單位均不得隨意修改。如確因客觀(guān)原因影響，經(jīng)主觀(guān)努力仍不能完成計(jì)劃時(shí)，在有利于調(diào)動(dòng)廣大職工完成計(jì)劃積極性的前提下，調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)必須辦理審批手續(xù)。（一）一級(jí)計(jì)劃指標(biāo)的調(diào)整，由執(zhí)行單位提出書(shū)面申請(qǐng)，送歸口科室簽署意見(jiàn)后，經(jīng)計(jì)劃管理科審核報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批，屬公司下達(dá)的計(jì)劃指標(biāo)，還要報(bào)上級(jí)主管機(jī)關(guān)審批，在未批準(zhǔn)前仍按原計(jì)劃執(zhí)行。（二）調(diào)整年度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)提前一個(gè)季度申請(qǐng)，調(diào)整季度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)提前一個(gè)月申請(qǐng)，整月度計(jì)劃指標(biāo)應(yīng)提前十天申請(qǐng)。（三）調(diào)整某一項(xiàng)計(jì)劃指標(biāo)，如需同時(shí)相應(yīng)調(diào)整其他有關(guān)計(jì)劃指標(biāo)時(shí)，應(yīng)一并上報(bào)，呈請(qǐng)審批，以保證計(jì)劃的協(xié)調(diào)。（四）調(diào)整計(jì)劃指標(biāo)一律以書(shū)面批復(fù)為準(zhǔn)，在未接書(shū)面批復(fù)以前，一律按原計(jì)劃考核。六、計(jì)劃的檢查和考核第一條各級(jí)領(lǐng)導(dǎo)必須隨時(shí)監(jiān)督檢查計(jì)劃的執(zhí)行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)執(zhí)行過(guò)程中的問(wèn)題，采取解決問(wèn)題的有效措施，以保證計(jì)劃的順利完成。第二條檢查計(jì)劃執(zhí)行情況，應(yīng)充分利用統(tǒng)計(jì)報(bào)表，會(huì)計(jì)報(bào)表，業(yè)務(wù)報(bào)表等資料。檢查計(jì)劃的實(shí)際完成數(shù)，一律以統(tǒng)計(jì)報(bào)表數(shù)為依據(jù)。第三條計(jì)劃的考核必須與經(jīng)濟(jì)責(zé)任制考核相結(jié)合?？己说挠?jì)劃數(shù)，一律以上一級(jí)部門(mén)批準(zhǔn)或下達(dá)的計(jì)劃數(shù)為依據(jù)。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度5第一章總則第1條為貫徹xx集團(tuán)發(fā)展戰(zhàn)略,加強(qiáng)集團(tuán)及各下屬公司經(jīng)營(yíng)管理的計(jì)劃性,促進(jìn)xx集團(tuán)各業(yè)態(tài)持續(xù)健康發(fā)展,特制定本管理制度。第2條年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃是xx集團(tuán)加強(qiáng)資源宏觀(guān)管理、調(diào)控投資規(guī)模、實(shí)現(xiàn)公司發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃的重要管理措施,是保證公司資產(chǎn)運(yùn)營(yíng)安全、經(jīng)營(yíng)管理有序、效益穩(wěn)步提高的重要手段,也是考核各級(jí)管理者的重要依據(jù)。第3條年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃包括xx集團(tuán)和下屬公司及部門(mén)兩級(jí),xx集團(tuán)按照“統(tǒng)一計(jì)劃、分級(jí)管理”的原則,進(jìn)行調(diào)控和管理。第二章組織和職責(zé)第4條xx集團(tuán)總裁委員會(huì)負(fù)責(zé)審批xx集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,聽(tīng)取年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行結(jié)果。第5條xx集團(tuán)下屬各子公司總經(jīng)辦負(fù)責(zé)審批各子公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,聽(tīng)取年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行結(jié)果。第6條xx集團(tuán)總裁委員會(huì)負(fù)責(zé)審議xx集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和xx集團(tuán)各下屬公司(部門(mén))的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。第7條xx集團(tuán)管理中心負(fù)責(zé)審核年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行分析報(bào)告,并負(fù)責(zé)向總裁委員會(huì)提交需要審議的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行分析報(bào)告。第8條xx集團(tuán)管理中心是年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃編制組織部門(mén),負(fù)責(zé)組織各計(jì)劃單位編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃,并負(fù)責(zé)編制xx集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。第9條xx集團(tuán)管理中心是年度經(jīng)營(yíng)執(zhí)行管理部門(mén),負(fù)責(zé)檢查各計(jì)劃單位計(jì)劃執(zhí)行情況,并負(fù)責(zé)編制xx集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行分析報(bào)告。第10條xx集團(tuán)各下屬公司是xx集團(tuán)的二級(jí)計(jì)劃單位,總經(jīng)理是本公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃負(fù)責(zé)人,負(fù)責(zé)本公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)案的提出,并組織實(shí)施本公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。第11條xx集團(tuán)總部各職能部門(mén)是xx集團(tuán)的二級(jí)計(jì)劃單位,部門(mén)經(jīng)理是本部門(mén)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃負(fù)責(zé)人,負(fù)責(zé)本部門(mén)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃預(yù)案的提出,并組織實(shí)施本部門(mén)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。第三章年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的內(nèi)容第12條年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃內(nèi)容不僅包括目標(biāo),而且應(yīng)該包括制定目標(biāo)的主要依據(jù)和實(shí)現(xiàn)目標(biāo)的主要措施,以及完成計(jì)劃的風(fēng)險(xiǎn)分析,預(yù)測(cè)影響計(jì)劃執(zhí)行的各種不確定因素和補(bǔ)救辦法。第13條年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的主要目標(biāo)要按季度進(jìn)行分解,必要時(shí)還應(yīng)該按月度進(jìn)行分解。第14條xx集團(tuán)集團(tuán)公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃內(nèi)容包括但不限于:(1)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)(收入、利潤(rùn))目標(biāo)(2)財(cái)務(wù)(投資、融資、資金使用)計(jì)劃(3)費(fèi)用計(jì)劃(4)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和改造計(jì)劃(5)人力資源規(guī)劃和員工培訓(xùn)計(jì)劃(6)公司管理制度建設(shè)計(jì)劃第15條各地市公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃內(nèi)容包括但不限于:(1)業(yè)績(jī)綜合評(píng)價(jià)各項(xiàng)目標(biāo)(2)財(cái)務(wù)(投資、融資、資金使用)計(jì)劃(3)市場(chǎng)開(kāi)發(fā)(業(yè)務(wù)開(kāi)發(fā)和客戶(hù)開(kāi)發(fā))計(jì)劃(4)費(fèi)用(營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用)計(jì)劃(5)網(wǎng)絡(luò)建設(shè)和改造計(jì)劃(6)人力資源規(guī)劃和員工培訓(xùn)計(jì)劃(7)公司管理制度建設(shè)計(jì)劃第16條財(cái)務(wù)部的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃包括但不限于:(1)財(cái)務(wù)(融資、資金使用)計(jì)劃(2)資產(chǎn)盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃(3)部門(mén)費(fèi)用計(jì)劃第17條審計(jì)部的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃包括但不限于:(1)例行審計(jì)計(jì)劃(2)部門(mén)費(fèi)用計(jì)劃第18條人力資源部的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃包括但不限于:1、薪酬和福利成本總額計(jì)劃2、公司員工招聘計(jì)劃3、公司員工培訓(xùn)計(jì)劃4、部門(mén)費(fèi)用計(jì)劃第19條投資部的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃包括但不限于:(1)地市公司整合進(jìn)度安排(2)資金計(jì)劃(3)部門(mén)費(fèi)用計(jì)劃第20條管理中心的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃包括但不限于:(1)外派人員選派和培訓(xùn)計(jì)劃(2)下屬公司業(yè)績(jī)考核計(jì)劃(3)部門(mén)費(fèi)用計(jì)劃第21條辦公室的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃包括但不限于:(1)后勤設(shè)施投資和改造計(jì)劃(2)辦公用品采購(gòu)計(jì)劃。(3)部門(mén)費(fèi)用計(jì)劃第22條工程管理部的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃包括但不限于(1)工程施工計(jì)劃(2)部門(mén)費(fèi)用計(jì)劃第四章年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制第23條年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制依據(jù)包括:戰(zhàn)略規(guī)劃、前年經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況、本年的經(jīng)營(yíng)環(huán)境。第24條xx集團(tuán)各下屬公司(部門(mén))于每年12月1日前向管理中心提交本公司(部門(mén))的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(草案)。各下屬公司(部門(mén))應(yīng)該根據(jù)前年經(jīng)營(yíng)實(shí)際情況和本年的經(jīng)營(yíng)環(huán)境編制年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(草案),以保證計(jì)劃的科學(xué)性和可行性。第25條xx集團(tuán)管理中心根據(jù)xx集團(tuán)的戰(zhàn)略規(guī)劃和各下屬公司(部門(mén))的實(shí)際情況,在各下屬公司(部門(mén))年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(預(yù)案)的基礎(chǔ)上編制各下屬公司和部門(mén)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(預(yù)案),并于每年12月10日前向負(fù)責(zé)管理中心的副總提交。第26條xx集團(tuán)負(fù)責(zé)管理中心的副總于每年12月15前完成對(duì)各所屬公司(部門(mén))的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(預(yù)案)的審核工作,并負(fù)責(zé)提交總裁委員會(huì)審議。第27條xx集團(tuán)總裁委員會(huì)于每年12月31前完成對(duì)各所屬公司(部門(mén))的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(預(yù)案)的審議工作第28條xx集團(tuán)各所屬子公司外派小組組長(zhǎng)、分公司總經(jīng)理、部門(mén)經(jīng)理均列席總裁委員會(huì),參與年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(預(yù)案)的討論和審議工作。第29條xx集團(tuán)各下屬公司(部門(mén))根據(jù)總裁委員會(huì)的審議意見(jiàn),于每年01月10前完成各下屬公司(部門(mén))的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(建議案)的編制工作。第30條xx集團(tuán)管理中心根據(jù)各下屬公司(部門(mén))的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(建議案),于每年01月15前完成xx集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(預(yù)案)的編制工作。第31條xx集團(tuán)各下屬子公司于每年01月31前完成各公司年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(建議案)的審批工作,各子公司根據(jù)總裁委員會(huì)決議編制出年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(決案),并報(bào)送xx集團(tuán)管理中心存檔。第32條xx集團(tuán)管理中心根據(jù)各下屬公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(決案),于每年02月05前完成xx集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(建議案)的編制工作。第33條xx集團(tuán)總裁委員會(huì)于每年02月15前完成對(duì)xx集團(tuán)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(建議案)的審批工作,管理中心根據(jù)總裁委員會(huì)決議編制出年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(決案),并將年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃(決案)發(fā)送至各下屬公司(部門(mén))。第34條xx集團(tuán)各所屬子公司董事要敦促子公司按照統(tǒng)一時(shí)間要求完成年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的編制、修正和審批工作。第五章年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行管理第35條xx集團(tuán)管理中心統(tǒng)一負(fù)責(zé)公司年度計(jì)劃執(zhí)行管理工作。第36條在公司經(jīng)營(yíng)環(huán)境發(fā)生重大變化而導(dǎo)致計(jì)劃與實(shí)際情況出現(xiàn)明顯不符時(shí),xx集團(tuán)管理中心可以提出年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃調(diào)整議案,經(jīng)由主管上級(jí)審核和xx集團(tuán)總裁委員會(huì)審議,并報(bào)總裁審批后執(zhí)行。第37條xx集團(tuán)管理中心要經(jīng)常性了解和考察各下屬公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的執(zhí)行情況,并提出相應(yīng)的建議,以幫助下屬公司更好地完成年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃。第38條管理中心建立計(jì)劃執(zhí)行情況報(bào)告制度,各二級(jí)計(jì)劃單位于每月5日將本月計(jì)劃執(zhí)行情況向管理中心提交書(shū)面報(bào)告。第39條xx集團(tuán)各所屬子公司總經(jīng)理必須責(zé)成所轄公司于規(guī)定時(shí)間內(nèi)將計(jì)劃執(zhí)行情況向xx集團(tuán)管理中心提交相關(guān)書(shū)面報(bào)告。第40條管理中心綜合各二級(jí)計(jì)劃單位的提交的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告,于每月10日前,編制出集團(tuán)公司的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告,并向主管上級(jí)提交。第41條主管上級(jí)負(fù)責(zé)審核經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告,并向總裁委員會(huì)提交。第42條總裁委員會(huì)每月召開(kāi)一次經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分析例會(huì),討論經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況分析報(bào)告,分析經(jīng)營(yíng)實(shí)際和經(jīng)營(yíng)計(jì)劃產(chǎn)生偏差的原因,并商議糾正偏差的措施。第43條管理中心經(jīng)理、各下屬子公司外派小組組長(zhǎng)、分公司總經(jīng)理、總部部門(mén)經(jīng)理列席經(jīng)營(yíng)決策委員會(huì)召開(kāi)的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分析例會(huì)。第44條xx集團(tuán)管理中心根據(jù)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃分析例會(huì)的會(huì)議決議,編制成各二級(jí)計(jì)劃單位年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃糾正措施,并發(fā)放到各二級(jí)計(jì)劃單位。第45條xx集團(tuán)各二級(jí)計(jì)劃單位負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)落實(shí)年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃糾正措施,確保年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃的全面落實(shí)。第46條xx集團(tuán)各地市公司的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況是管理中心考核各地市公司業(yè)績(jī)的主要依據(jù)。第47條xx集團(tuán)各下屬公司和各部門(mén)的年度經(jīng)營(yíng)計(jì)劃執(zhí)行情況是管理中心考核各子公司外派人員、分公司經(jīng)理和部門(mén)經(jīng)理的重要依據(jù)。附則第48條本制度由xx集團(tuán)管理中心起草和修訂,經(jīng)由xx集團(tuán)總裁委員會(huì)審批后發(fā)布。第49條xx集團(tuán)各下屬公司可根據(jù)本制度制定實(shí)施細(xì)則。第50條本制度自發(fā)布之日起施行。第51條本制度由xx集團(tuán)管理中心負(fù)責(zé)解釋。經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理制度6第一條經(jīng)營(yíng)計(jì)劃與預(yù)算制訂:隨著科技的不斷發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日益激烈,如何使成本降低,獲取最大利潤(rùn)已成為企業(yè)界共同努力的重大課題。通常來(lái)說(shuō),制訂完善的經(jīng)營(yíng)計(jì)劃和進(jìn)行規(guī)范科學(xué)的預(yù)算可以幫助企業(yè)降低風(fēng)險(xiǎn),提高經(jīng)濟(jì)效益。本計(jì)劃旨在提高工作效率,主要是對(duì)下一年度的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)與經(jīng)營(yíng)方針預(yù)作提示,責(zé)成各部門(mén)依據(jù)公司目標(biāo),擬訂(或修訂)相關(guān)管理制度或改善方案,并配合年度預(yù)算的編制,預(yù)測(cè)產(chǎn)品市場(chǎng)的增減變動(dòng),配合設(shè)定之產(chǎn)能與成本標(biāo)準(zhǔn),擬訂年度產(chǎn)銷(xiāo)計(jì)劃,預(yù)估年度損益及資金的調(diào)度運(yùn)用,并作為考核各部門(mén)執(zhí)行績(jī)效的依據(jù)。通過(guò)各種標(biāo)準(zhǔn)的設(shè)定,事前的合理規(guī)劃,并經(jīng)由各管理階層的積極參與,以達(dá)到避免錯(cuò)誤,減少浪費(fèi),激勵(lì)士氣,達(dá)到降低成本創(chuàng)造利潤(rùn)的目的。第二條經(jīng)營(yíng)目標(biāo):1.總目標(biāo):不斷加強(qiáng)企業(yè)資金管理,不斷進(jìn)行開(kāi)拓創(chuàng)新,迅速提高營(yíng)業(yè)額,合理控制成本,使利潤(rùn)最大化。2.各部門(mén)目標(biāo):(1)貿(mào)易部:①充分消化現(xiàn)有產(chǎn)能。②利用現(xiàn)有市場(chǎng),購(gòu)銷(xiāo)相關(guān)產(chǎn)品,擴(kuò)大營(yíng)業(yè)額。③銷(xiāo)售費(fèi)用的控制(運(yùn)輸費(fèi)用、報(bào)關(guān)費(fèi)用、保險(xiǎn)費(fèi)用等。④呆品處理。⑤外銷(xiāo)成長(zhǎng)率()%,年度外銷(xiāo)金額()元。(2)內(nèi)銷(xiāo)部:①估計(jì)內(nèi)銷(xiāo)產(chǎn)品銷(xiāo)售數(shù)里,協(xié)調(diào)生產(chǎn)管理中心建立適當(dāng)庫(kù)存量。②建立內(nèi)銷(xiāo)銷(xiāo)售網(wǎng),擴(kuò)大現(xiàn)有客戶(hù)的采購(gòu)規(guī)格及數(shù)量。③呆品處理。④內(nèi)銷(xiāo)成長(zhǎng)率()%,年度內(nèi)銷(xiāo)金額()元。(3)供應(yīng)部:①建立機(jī)物料abc分類(lèi),實(shí)施重點(diǎn)控制。②建立各主要原物料安全庫(kù)存量,經(jīng)濟(jì)采購(gòu)量。選擇優(yōu)良供應(yīng)廠(chǎng)商,商訂長(zhǎng)期采購(gòu)合同;加強(qiáng)比價(jià)功能,降低采購(gòu)價(jià)格。③降低平均庫(kù)存量:a料()天,()磅。b料()天,()磅。c機(jī)物料降低()%,()元。(4)總務(wù)部人事科:①建立員工進(jìn)用升遷,薪資考核獎(jiǎng)懲的人事制度。②精簡(jiǎn)人事,控制管理費(fèi)用。(5)事業(yè)關(guān)系室:①建立人物出人廠(chǎng)管理規(guī)則。②加強(qiáng)警衛(wèi)勤務(wù)訓(xùn)練。(6)會(huì)計(jì)部:①修訂現(xiàn)行會(huì)計(jì)制度,精簡(jiǎn)作業(yè)流程,加強(qiáng)管理會(huì)計(jì)功能。②適時(shí)提供各項(xiàng)管理報(bào)表。③強(qiáng)化現(xiàn)金預(yù)測(cè)功能,靈活資金調(diào)度。④?chē)?yán)格審核費(fèi)用開(kāi)支,控制預(yù)算。⑤每月實(shí)施存貨盤(pán)點(diǎn)。(7)總經(jīng)理室(生產(chǎn)管理中心):①研究開(kāi)發(fā)新產(chǎn)品、新技術(shù)、新配方。②推動(dòng)或?qū)徍烁鞣N專(zhuān)案研究。③協(xié)調(diào)產(chǎn)銷(xiāo)活動(dòng),擬定或修改生產(chǎn)計(jì)劃,追蹤管理生產(chǎn)進(jìn)度;協(xié)助一、二廠(chǎng)調(diào)度人力,協(xié)調(diào)各中間生產(chǎn)單位,原料的調(diào)度移撥,避免產(chǎn)能閑置或停機(jī)待料,或超量生產(chǎn)。④研擬人員訓(xùn)練計(jì)劃。(8)一、二廠(chǎng):①總務(wù):a.改善員工伙食方案。b.改善工作環(huán)境,照顧員工生活,加強(qiáng)福利娛樂(lè)措施。②工程保全:擬訂年度機(jī)器設(shè)備維修計(jì)劃。③質(zhì)管:a.擬訂(修訂)質(zhì)量管理標(biāo)準(zhǔn)。b.推動(dòng)qcc活動(dòng)(質(zhì)量管理圈)。c.擬訂“改善提案制度”。④生產(chǎn):a.嚴(yán)格管理生產(chǎn)進(jìn)度,全力完成生產(chǎn)計(jì)劃目標(biāo)。b.管理原料耗用。c.靈活人員調(diào)度,避免閑置人工。d.機(jī)動(dòng)調(diào)撥各種原料供應(yīng),避免停機(jī)待料。e.加強(qiáng)機(jī)器修護(hù),強(qiáng)化在職訓(xùn)練,提高生產(chǎn)效率,精簡(jiǎn)人員編制。第三條預(yù)算編制的內(nèi)容及說(shuō)明:1.營(yíng)業(yè)計(jì)劃說(shuō)明書(shū)。本表是貿(mào)易部與內(nèi)銷(xiāo)部在預(yù)算年度中營(yíng)業(yè)計(jì)劃的書(shū)面報(bào)告,內(nèi)容包括:市場(chǎng)的展望、新產(chǎn)品的開(kāi)發(fā)、舊產(chǎn)品的淘汰、新客戶(hù)的開(kāi)發(fā)或舊客戶(hù)的淘汰、廣告或其他銷(xiāo)售推廣政策、售價(jià)政策、授信及賬款回收政策、業(yè)務(wù)人員的增減異動(dòng)、銷(xiāo)售費(fèi)用的限制、本年度營(yíng)業(yè)方面所可能遭遇的困難及其克服對(duì)策等的說(shuō)明。2.客戶(hù)別銷(xiāo)售計(jì)劃表。由貿(mào)易部及內(nèi)銷(xiāo)部根據(jù)市場(chǎng)情況,客戶(hù)往來(lái)情況預(yù)計(jì)各客戶(hù)的銷(xiāo)售量,以擬訂的售價(jià)予以編制。(外銷(xiāo)方面如無(wú)法依客戶(hù)別預(yù)估時(shí),則依銷(xiāo)售地區(qū)別預(yù)測(cè))3.產(chǎn)品別銷(xiāo)售計(jì)劃表。本表系以產(chǎn)品別為主,分內(nèi)外銷(xiāo),由表二匯總編制而成。4.生產(chǎn)計(jì)劃說(shuō)明書(shū)。由一、二廠(chǎng)就產(chǎn)量及產(chǎn)能運(yùn)用計(jì)劃、質(zhì)量計(jì)劃、新產(chǎn)品或新技術(shù)(包括新配合)的研究開(kāi)發(fā)計(jì)劃、機(jī)械修護(hù)計(jì)劃、機(jī)械淘汰更新及擴(kuò)建計(jì)劃、人員合理化計(jì)劃、成本控制計(jì)劃、本年度生產(chǎn)上所可能遭遇的困難及其克服對(duì)策等加以說(shuō)明。5.標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)能設(shè)定表。系按各生產(chǎn)部門(mén)正常編制下,主要生產(chǎn)設(shè)備的設(shè)計(jì)產(chǎn)能及生產(chǎn)效率所設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)能,作為生產(chǎn)管理中心編制產(chǎn)銷(xiāo)配合計(jì)劃表的參考,并作為考核實(shí)際生產(chǎn)效率的依據(jù)。6.標(biāo)準(zhǔn)用料設(shè)定表。系各生產(chǎn)部門(mén)產(chǎn)制品每單位主要原料的標(biāo)準(zhǔn)耗用量,作為生產(chǎn)管理中心編制生產(chǎn)計(jì)劃及供應(yīng)部編制采購(gòu)計(jì)劃的參考,并作為考核原料耗用的依據(jù)。7.標(biāo)準(zhǔn)人工費(fèi)用設(shè)定表。系各部門(mén)在標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)能下,配置的人員編制及用人費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn)。依性質(zhì)分為直接人工及間接人工兩項(xiàng),俊生產(chǎn)計(jì)劃確定后,作為編制人工費(fèi)用預(yù)算及考核人工效率的依據(jù)。8.標(biāo)準(zhǔn)制造費(fèi)用設(shè)定表。系各部門(mén)在標(biāo)準(zhǔn)產(chǎn)能下,耗用的電力、重油、機(jī)物料、維修費(fèi)用等費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn),分為變動(dòng)及固定兩項(xiàng)。作為生產(chǎn)計(jì)劃確定后編制制造費(fèi)用預(yù)算表及考核費(fèi)用支出的依據(jù)。9.服務(wù)部門(mén)費(fèi)用分?jǐn)傇O(shè)定表。系按費(fèi)用性質(zhì),依服務(wù)部門(mén)提供服務(wù)的比重,分配服務(wù)部門(mén)費(fèi)用給生產(chǎn)部門(mén)的設(shè)定標(biāo)準(zhǔn)。10.產(chǎn)銷(xiāo)配合計(jì)劃表。本表是本公司預(yù)算年度產(chǎn)銷(xiāo)活動(dòng)的基本報(bào)表,由總經(jīng)理室及生產(chǎn)管理中心根據(jù)營(yíng)業(yè)部門(mén)及生產(chǎn)部門(mén)提供的資料,綜合市場(chǎng)環(huán)境、生產(chǎn)狀況、制成品存貨水準(zhǔn)、及成本利潤(rùn)等因素,加以協(xié)調(diào)而編制,提經(jīng)公司預(yù)算委員會(huì)討論的年度產(chǎn)銷(xiāo)計(jì)劃。11.生產(chǎn)計(jì)劃表。系生產(chǎn)管理中心依據(jù)經(jīng)核定實(shí)施的產(chǎn)銷(xiāo)配合計(jì)劃表內(nèi)所列各項(xiàng)產(chǎn)品生產(chǎn)數(shù)量,而排定的各中間及最后生產(chǎn)部門(mén)產(chǎn)制品的計(jì)劃生產(chǎn)數(shù)量表,作為預(yù)算年度追蹤考核各生產(chǎn)部門(mén)生產(chǎn)進(jìn)度達(dá)成率的依據(jù)。12.主要材料耗用量預(yù)算表。本表由生產(chǎn)部門(mén)依據(jù)生產(chǎn)計(jì)劃及標(biāo)準(zhǔn)用料設(shè)定表加以匯編而成。13.資材計(jì)劃說(shuō)明書(shū)。由供應(yīng)部就庫(kù)存政策、采購(gòu)政策、付款計(jì)劃等加以說(shuō)明。14.主要材料采購(gòu)預(yù)算表。本表由供應(yīng)部依據(jù)主要材料耗用量預(yù)算表斟酌材料的合理庫(kù)存、經(jīng)濟(jì)采購(gòu)量及材料價(jià)格趨勢(shì)等予匯編,作為編制主要材料耗用成本的依據(jù)。15.固定資產(chǎn)擴(kuò)建改良及專(zhuān)案費(fèi)用預(yù)算表。系供應(yīng)部根據(jù)營(yíng)業(yè)計(jì)劃說(shuō)明書(shū),生產(chǎn)計(jì)劃說(shuō)明書(shū)產(chǎn)銷(xiāo)配合計(jì)劃表及公司預(yù)算