南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司2024年度向特定對(duì)象發(fā)行A股股票方案論證分析報(bào)告

NanjingChervonAutoPrecisionTechnologyCo.,Ltd.南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司20242過向特定對(duì)象發(fā)行股票的方式募集資金，并南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司20243南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司20244資本投入較大而規(guī)模效應(yīng)尚未顯現(xiàn)，期間費(fèi)用亦維持較高水平，導(dǎo)致公司2022南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司20245資產(chǎn)規(guī)模、業(yè)務(wù)開展情況等相匹配，有助于滿足公司未來對(duì)于流動(dòng)資金的需求，本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象為公司實(shí)際控制人潘龍泉先生持股本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的發(fā)行對(duì)象為公司實(shí)際控制人潘龍泉先生持股南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司20246本次向特定對(duì)象發(fā)行股票的定價(jià)基準(zhǔn)日為公司第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)定價(jià)基準(zhǔn)日前20個(gè)交易日股票交易均價(jià)=定已經(jīng)公司第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審議通過并在交易所網(wǎng)站及指定的信息南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司20247不得采用廣告、公開勸誘和變相公開方式?！眹鴦?wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)規(guī)定?！保?）最近一年財(cái)務(wù)報(bào)表的編制和披露在重大方面不符合企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則或者（4）上市公司及其現(xiàn)任董事、監(jiān)事和高級(jí)管理人員因涉嫌犯罪正在被司法（6）最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利（2）除金融類企業(yè)外，本次募集資金使用不得為持有南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司20248（3）募集資金項(xiàng)目實(shí)施后，不會(huì)與控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他（2）公司本次發(fā)行的定價(jià)基準(zhǔn)日為公司第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議決議制的公司股份比例低于50%，則德潤控股認(rèn)購的本次發(fā)行的股票自本次發(fā)行結(jié)9市公司利益或者投資者合法權(quán)益的重大違法行為”或者公司“最近三年存在嚴(yán)重?fù)p害投資者合法權(quán)益或者社會(huì)公共利益的重大違法行為”等不得向特定對(duì)象發(fā)行本次發(fā)行的股份數(shù)量不超過本次發(fā)行前總股本的30%；公司前次募集資金南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司2024（2）本次發(fā)行對(duì)象德潤控股系依法設(shè)立、經(jīng)營的香港企業(yè)，唯一股東及董1）若本次發(fā)行前潘龍泉控制的泉峰汽車股份比例不低于50%(含)若本次發(fā)行前潘龍泉控制的泉峰汽車股份比例低于50%,則公司通過戰(zhàn)南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司2024押，不參與分紅，不就所涉泉峰汽車股份行使表決權(quán)或者對(duì)表決施加影響；3）辦法>第九條、第十條、第十一條、第十三條、第四十條、第五十七條、本次向特定對(duì)象發(fā)行股票方案已經(jīng)公司第三屆董事會(huì)第二十四次會(huì)議審議本次發(fā)行方案及相關(guān)文件在中國證監(jiān)會(huì)指定信息披露網(wǎng)站及指定的信息披南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司2024本次發(fā)行攤薄即期回報(bào)對(duì)公司主要財(cái)務(wù)指標(biāo)的影響測(cè)算主要基于以下假設(shè)南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司2024（1）宏觀經(jīng)濟(jì)環(huán)境、產(chǎn)業(yè)政策、行業(yè)發(fā)展、公司經(jīng)營（4）假設(shè)不考慮本次發(fā)行募集資金到賬后，對(duì)公司生年度實(shí)現(xiàn)的歸屬于上市公司普通股股東的凈利潤和扣除非經(jīng)常性損益后歸屬于南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司2024）：假設(shè)情形（2）：2025年度歸屬于母公司股東的）：南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司2024南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司2024南京泉峰汽車精密技術(shù)股份有限公司20244、由董事會(huì)或薪酬與考核委員會(huì)制定的薪酬制度與公司填補(bǔ)回報(bào)措施的執(zhí)5、若公司后續(xù)推出公司股權(quán)激勵(lì)政策，承諾擬公布的公司股權(quán)激勵(lì)的行權(quán)7、作為填補(bǔ)回報(bào)措施相關(guān)責(zé)任主體之一，若違反上述承諾或拒不履行上述能滿足中國證監(jiān)會(huì)該等規(guī)定時(shí)，本人/本企業(yè)承諾屆時(shí)將按照中國證監(jiān)會(huì)的最新3、作為填補(bǔ)回報(bào)措施相關(guān)責(zé)任主體之一，切實(shí)履行公司制定的有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施以及本人/本企業(yè)對(duì)此作出的任何有關(guān)填補(bǔ)回報(bào)措施的承諾，若違反上述承諾或拒不履行上述承諾，本人/本企業(yè)自愿