本票和支票(國際結(jié)算課件)

本票和支票(國際結(jié)算)本票和支票是國際結(jié)算中常用的支付工具。它們提供了一種安全、可靠和便捷的方式進行跨境交易。本票和支票的概念及特點本票本票是出票人簽發(fā)的，承諾在一定期限內(nèi)無條件支付一定金額給收款人或其指定人的票據(jù)。支票支票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時無條件支付一定金額給收款人的票據(jù)。本票的種類銀行本票銀行本票是由銀行簽發(fā)的，承諾在見票時無條件支付一定金額的票據(jù)。銀行本票通常用于支付大額款項，例如購買房地產(chǎn)或汽車。商業(yè)本票商業(yè)本票是由企業(yè)簽發(fā)的，承諾在將來某一時間支付一定金額的票據(jù)。商業(yè)本票通常用于企業(yè)之間的短期融資。商業(yè)本票的期限通常較短，一般不超過一年。本票的要素11.票據(jù)名稱本票應(yīng)載明“本票”字樣。22.簽發(fā)日期應(yīng)載明簽發(fā)本票的具體日期。33.支付金額應(yīng)載明本票的金額，并用阿拉伯?dāng)?shù)字和中文大寫兩種方式表示。44.付款人名稱應(yīng)載明付款人的名稱和地址。本票的付款和背書付款付款人根據(jù)本票上的指示，在到期日或提示付款日，將款項支付給持票人或其指定的收款人。背書本票的持票人可以在票據(jù)背面簽字，將票據(jù)轉(zhuǎn)讓給其他人，即背書。背書種類空白背書記名背書委托背書背書效力背書可以將票據(jù)權(quán)利轉(zhuǎn)移給背書人，并賦予背書人追索權(quán)。本票的追索權(quán)追索權(quán)的依據(jù)本票的追索權(quán)基于票據(jù)法，票據(jù)債務(wù)人未能履行付款義務(wù)時，持票人有權(quán)向上一手債務(wù)人追償。追索的條件追索權(quán)行使需要滿足一定的條件，例如，本票必須符合法定格式，持票人已盡到必要的提示付款義務(wù)等。追索的程序持票人需向上一手債務(wù)人發(fā)出追索通知，并提供相關(guān)證據(jù)，例如拒付證明、本票等。追索的范圍追索范圍包括本票金額、利息、費用等。追索權(quán)行使應(yīng)遵循法定程序，避免產(chǎn)生不必要的糾紛。支票的概念及特點付款憑證支票是一種無條件的付款命令，由出票人簽發(fā)給收款人，指示付款銀行支付一定金額款項。支付方式支票是一種常用的支付方式，方便、快捷，并可作為交易憑證。有效期支票具有有效期，一般為10天，超過有效期則銀行不予兌付。風(fēng)險支票存在一定的風(fēng)險，如偽造、丟失、盜竊等，需謹慎使用。支票的種類1普通支票最常見的支票類型，可用于任何付款目的。2劃線支票付款只能通過銀行轉(zhuǎn)賬，增加資金安全性。3現(xiàn)金支票僅限于現(xiàn)金提取，方便用于日常消費。4旅行支票方便攜帶，可用于異地旅行付款，提高安全性。支票的要素出票人指簽發(fā)支票的人，通常是存款人。付款人指承兌支票的銀行，即存款人開戶的銀行。收款人指支票的收款人，可以是個人、企業(yè)或其他機構(gòu)。金額指支票的金額，以數(shù)字和文字兩種形式標明。支票的簽發(fā)與承兌1簽發(fā)出票人簽發(fā)支票2承兌付款人承諾付款3付款付款人履行承諾支票簽發(fā)是指出票人簽發(fā)支票，并填寫相關(guān)信息，如金額、收款人等。支票承兌是指付款人承諾在支票到期日或提示付款時，無條件地支付支票金額。支票的付款與背書1支票付款支票付款是指銀行在收到支票后，根據(jù)支票內(nèi)容，從付款人的賬戶中扣款，并將款項支付給收款人或持票人。2背書支票背書是指持票人將支票轉(zhuǎn)讓給其他人，并在支票背面簽字或蓋章的行為。3背書種類空白背書記名背書委托背書質(zhì)押背書支票的止付與掛失止付支票止付是指付款人向銀行發(fā)出停止付款的指令。當(dāng)支票丟失或被盜時，可以申請止付。止付需要出示相關(guān)證明，例如報案記錄或證明文件。掛失支票掛失是指持票人向銀行申請將支票作廢，防止他人冒領(lǐng)。掛失需要出示身份證明和支票信息，并填寫相關(guān)申請表格。銀行的支票業(yè)務(wù)支票開戶企業(yè)開戶，辦理支票業(yè)務(wù)，方便資金收付。支票收付銀行為客戶提供支票收付服務(wù)，包括支票的簽發(fā)、承兌、付款等。支票管理銀行管理支票賬戶，記錄支票的簽發(fā)、承兌、付款等信息，并提供相關(guān)報表和查詢服務(wù)。支票的法律責(zé)任簽發(fā)人責(zé)任簽發(fā)人應(yīng)確保支票金額、收款人姓名、簽字等要素準確無誤，否則可能承擔(dān)法律責(zé)任。承兌人責(zé)任承兌人必須按期足額支付支票金額，否則要承擔(dān)違約責(zé)任。銀行的責(zé)任銀行在支票的保管、支付等環(huán)節(jié)應(yīng)盡到謹慎義務(wù)，避免因疏忽造成損失。國際結(jié)算的基本方式信用證結(jié)算信用證結(jié)算方式是國際貿(mào)易中最常用的結(jié)算方式，它是一種安全、便捷的結(jié)算方式，能夠有效降低貿(mào)易風(fēng)險。托收結(jié)算托收結(jié)算是將貨款的收取委托銀行代為處理，它是一種比較簡單的結(jié)算方式，但風(fēng)險較大，一般適用于雙方信譽良好的情況。匯付結(jié)算匯付結(jié)算是指付款人將貨款直接匯款給收款人，這種結(jié)算方式最為簡單，但風(fēng)險也最高，一般不適用于金額較大的交易。保函結(jié)算保函結(jié)算是指銀行為貿(mào)易雙方提供擔(dān)保，它是一種安全可靠的結(jié)算方式，但手續(xù)比較復(fù)雜，成本較高。信用證的概念和特點銀行擔(dān)保信用證是銀行開具的擔(dān)保書，保證付款給受益人，但僅在受益人滿足信用證條款條件的情況下。國際貿(mào)易工具信用證廣泛用于國際貿(mào)易中，為買方和賣方提供安全和便利的支付保障。申請流程申請人申請信用證，需提供相關(guān)信息和文件，經(jīng)銀行審核后開立。信用證的種類保兌信用證開證行承諾在符合信用證條款的情況下無條件付款?？赊D(zhuǎn)讓信用證受益人可以將信用證轉(zhuǎn)讓給其他人，但必須符合轉(zhuǎn)讓條款。付款信用證開證行承諾在符合信用證條款的情況下直接向受益人付款。議付信用證開證行承諾在符合信用證條款的情況下向議付銀行付款。信用證的開證和通知1開證申請申請人向開證行提出開證申請2開證審核開證行審核申請人資格及單據(jù)3開立信用證開證行開立信用證4通知受益人開證行通知受益人開證是信用證業(yè)務(wù)的起點。開證申請是發(fā)起信用證業(yè)務(wù)的第一步。開證行審核是保證交易安全的重要環(huán)節(jié)。通知受益人是告知受益人信用證開立的信息。信用證的單證與檢查11.單證的類型單證是證明貨物符合信用證條款的書面文件，包括運輸單據(jù)、商業(yè)發(fā)票、保險單等。22.單證的審核銀行會對單證進行嚴格的審核，確保其符合信用證條款的規(guī)定。33.單證的核對銀行會核對單證與信用證條款的匹配度，確保信息一致。44.單證的審查銀行會審查單證的真實性、準確性、完整性，并對其進行必要的驗證。信用證的付款與押匯1付款開證行根據(jù)信用證的條款，在受益人提交符合要求的單據(jù)后，向受益人付款。2押匯銀行在信用證項下，對受益人提供的單據(jù)進行審核，在符合信用證要求的情況下，預(yù)先支付貨款給受益人。3風(fēng)險控制押匯是銀行的一種融資方式，需要評估受益人的信用風(fēng)險，并采取相應(yīng)的風(fēng)險控制措施。信用證的修改與退匯修改信用證開立后，買方或賣方可能需要更改信用證內(nèi)容，比如修改貨物名稱、數(shù)量或價格等。修改需要由開證行或通知行進行。退匯當(dāng)信用證不再需要使用時，可以申請退匯。這通常發(fā)生在交易取消或貨物未按計劃交付的情況下。退匯流程需要銀行和客戶之間進行協(xié)商和確認。流程信用證修改和退匯都需要通過銀行進行操作，需要符合相關(guān)法律法規(guī)和銀行的規(guī)定。托收的概念和流程1委托付款出口商委托銀行收款2單據(jù)遞交出口商將單據(jù)交給銀行3寄送單據(jù)銀行將單據(jù)寄送給進口商4付款與交單進口商付款后領(lǐng)取單據(jù)托收是出口商通過銀行收取貨款的一種結(jié)算方式。出口商將收款委托給銀行，銀行代為向進口商收取貨款。托收流程通常包括委托付款、單據(jù)遞交、寄送單據(jù)、付款與交單等環(huán)節(jié)。托收單據(jù)的種類匯票匯票是銀行用來進行國際結(jié)算的一種付款憑證，它代表了一種承諾，即出票人承諾在將來支付一定的款項給收款人或其指定人。提單提單是承運人簽發(fā)給托運人的收據(jù)，它證明承運人已經(jīng)收到貨物并承諾將貨物運送到目的地。保險單保險單是保險公司簽發(fā)給被保險人的書面證明，它證明保險公司已經(jīng)接受了被保險人的投保申請并承諾在發(fā)生保險事故時提供賠償。發(fā)票發(fā)票是賣方簽發(fā)給買方的單據(jù)，它證明賣方已經(jīng)將貨物或服務(wù)交付給買方，并收取了一定款項。托收單據(jù)的承付1付款行收到托收單據(jù)后審查單據(jù)是否符合信用證條款2付款條件付款行根據(jù)托收單據(jù)的付款條件付款給受益人3付款方式常見的付款方式包括即期付款、遠期付款4單據(jù)審核付款行需要審核托收單據(jù)確認單據(jù)是否真實有效國際匯票的概念和特點國際匯票的概念國際匯票是一種在國際貿(mào)易中使用的支付工具，它是由出票人簽發(fā)，指示付款人在指定時間和地點支付一定金額給收款人或其指定人的票據(jù)。國際匯票的特點國際匯票具有以下特點：跨國性、書面性、無條件性、流通性、追索性、付款人的義務(wù)。國際匯票的應(yīng)用場景國際匯票廣泛應(yīng)用于國際貿(mào)易結(jié)算、國際融資、國際債務(wù)償還等領(lǐng)域。國際匯票的要素簽發(fā)人簽名。付款人，即開證銀行。付款金額。付款日期。國際匯票的付款和追索1付款付款人按匯票上的指示付款。2拒付付款人拒絕付款。3追索持票人向付款人或出票人追索款項。4法律訴訟通過法律程序解決糾紛。國際匯票的付款方式和追索程序非常復(fù)雜。持票人需要了解相關(guān)法律法規(guī)并采取必要的措施，以確保自己的權(quán)益得到保障。國際結(jié)算中的外匯管制目的維護國家金融穩(wěn)定，防止資本外逃。促進外匯市場健康發(fā)展，保障外匯儲備安全。措施限制或禁止外匯交易，例如限制個人購匯額度。對匯率進行管制，例如設(shè)定匯率浮動范圍。影響影響國際結(jié)算的效率，增加交易成本。影響企業(yè)對外投資和貿(mào)易活動，降低競爭力。國際結(jié)算中的風(fēng)險防范匯率風(fēng)險匯率波動可能導(dǎo)致匯兌損失，需要選擇合適的匯率交易策略。信用風(fēng)險交易對手可能無法按時履約，需要進行信用調(diào)查和風(fēng)險控制。政治風(fēng)險政治因素可能導(dǎo)致貿(mào)易限制和資金轉(zhuǎn)移障礙，需要關(guān)注國際政治形勢。法律風(fēng)險法律法規(guī)可能存在差異，需要了解國際貿(mào)易法律和法規(guī)，并遵循相關(guān)規(guī)定。國際結(jié)算的發(fā)展趨勢11.電子化和數(shù)字化國際結(jié)算逐漸轉(zhuǎn)向電子化和數(shù)字化，提高效率和安全性。22.多元化結(jié)算方式除了傳統(tǒng)方式，更多創(chuàng)新結(jié)算方式出現(xiàn)，例如數(shù)字貨幣和區(qū)塊鏈技術(shù)。33.國際合作與監(jiān)管各國加強合作，建