2023銀行從業(yè)資格考試風險管理題解

2023年銀行從業(yè)資格考試風險管理真題及答案解

析

風險管理真題2023年

（總分100,考試時間9D分鐘）

一、單項選擇題

如下各小題所給出R勺四個選項中，只有一項最符合題目II勺規(guī)定，請選擇對應選項

1.下列有關風險分類的說法,不對的的是（）。

A按風險發(fā)生的范圍可以將風險劃分為可量化風險和不可量化風險

B按風險事故可以將風險劃分為經濟風險、政治風險、社會風險、自然風險和技術風險

C按損失成果可以將風險劃分為純粹風險和投機風險

D按誘發(fā)風險的原因,巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面臨的風險劃分為信用風險、市場風險、操

作風險、流動性風險、國家風險、聲譽風險、法律風險以及戰(zhàn)略風險八大類

答案:A

［解析］按風險發(fā)生的范圍可以分為系統(tǒng)風險和非系統(tǒng)風險。

本題考察對風險分類的理解。根據風險發(fā)生的范圍，我們會首先考慮風險發(fā)生是大范圍還是

小范圍的，而可量化風險和不可量化風險與范圍沒有必然關聯(lián)性，風險能否量化是根據風險

的不同樣性質，能否量化才是可量化風險和不可量化風險R勺分類原則。本題選項C是干擾

選項，純粹風險可以理解為純粹的損失，投機風險可以理解為有獲利的也許，兩者的區(qū)別就

在于損失成果不同樣。

2.在商'業(yè)銀行的經營過程中，（）決定具風險承擔能力。

A資產規(guī)模和商業(yè)銀行的J風險管理水平

B資本金規(guī)模和商業(yè)銀行H勺盈利水平

C資產規(guī)模和商業(yè)銀行的盈利水平

D資本金規(guī)模和商業(yè)銀行的風險管理水平

答案:D

［解析］資本金H勺規(guī)模決定銀行面對流動性風險的能力，風險管理水平則影響著風險發(fā)生的

概率和承擔風險口勺能力。資本金是銀行的自有資本，反應在資產負債表上就是股東權益，資

產則是股東權益加負債，兩者相比，資本金更能體現(xiàn)銀行U勺真正實力。銀行的盈利水平間接

影響著銀行的資產和資本金口勺規(guī)模，不如風險管理水平和資本金規(guī)模更直接地作用于銀行承

擔風險的能力。

3.20世紀60年代，商業(yè)銀行的風險管理進入（）。

A資產負債風險管理模式階段

B資產風險管理模式階段

C全面風險管理模式階段

D負債風險管理模式階段

答案：D

［解析］60年代前一資產風險管理模式；60年代后一負債風險管理模式;70年代后一資產負

債風險管理模式;80年代后一全面風險管理模式。

4.全面風險管理體系有三個維度，下列選項不屬于這三個維度的是（）。

A企業(yè)的資產規(guī)模

B企業(yè)日勺目的

C全面風險管理要素

D企業(yè)的J各個層級

答案:A

［解析］考生可形象化記憶這三個維度:橫向是企業(yè)目的，縱向是各個層級，分散于各個部門角

落的是風險管理要素。

5.下列有關金融風險導致的損失口勺說法，不對的的是()。

A金融風險也許導致的損失分為預期損失、非預期損失和劫難性損失

B商業(yè)銀行一般采用提取損失準備金和沖減利潤的方式來應對和吸取預期損失

C商業(yè)銀行一般依托中央銀行救濟來應對非預期損失

D商業(yè)銀行對于規(guī)模巨大的劫難性損失，一般需要通過保險手段來轉移

答案:C

［解析］商業(yè)銀行應對非預期損失的首要措施是依托經濟資本，商業(yè)銀行只有在面臨破產威脅

時才會得到中央銀行救濟，在平常H勺經營中，中央銀行與商業(yè)銀行是監(jiān)管與被監(jiān)管的關系。

6.風險是指()。

A損失的大小

B損失的分布

C未來成果的不確定性

D收益的J分布

答案:C

［解析］本題考核時是風險H勺定義。

7.風險與收益是互相影響、互相作用的，一般遵照（）的基本規(guī)律。

A高風險低收益、低風險高收益

B高風險高收益、低風險低收益

C低風險高收益

D高風險低收益

答案:B

8.與市場風險和信用風險相比，商業(yè)銀行的操作風險具有（）o

A特殊性、非盈利性和可轉化性

B普遍性、非盈利性和可轉化性

C一般性、盈利性和不可轉化性

D普遍性、非盈利性和不可轉化性

答案:B

［解析］本題考核H勺是商業(yè)銀行的操作風險特性。

9.假如一種資產期初投資100元，期末收入150元，那么該資產的對數(shù)收益率為（）。

AO.1

B0.2

C0.3

D0.4

答案:D

［解析］本題考核日勺是對數(shù)收益率日勺計算。

10.下列也許會對銀行導致?lián)p失口勺風險中不屬于操作風險的是（）。

A恐怖襲擊

B監(jiān)管規(guī)定

C聲譽受損

D黑客襲擊

答案:C

［解析］C屬于聲譽風險。

11.商業(yè)銀行有效防備和控制操作風險的前提是（）0

A建立完善日勺企業(yè)治理構造

B建立完善內部控制體制

C加強外部監(jiān)管體制建設

D以上都不是

答案：A

［解析］木題屬于記憶性的知識點。

12.廣義的操作風險定義認為，（）以外的所有風險均可視為操作風險。

A市場風險

B法律風險

C信用風險

D市場風險和信用風險

答案:D

13.健全完善我國商業(yè)銀行內部控制體系應當包括哪些內容（）。

A強化內控意識，樹U內控優(yōu)先理念

B完善鼓勵約束機制

C提高內控制度的執(zhí)行力

D以上都是

答案:D

［解析］本題考核的是健全完善我國商業(yè)銀行內部控制體系的內容。

14.商業(yè)銀行過度依賴于掌握商業(yè)銀行大量技術和關鍵信息口勺外匯交易員，由此則也許帶來

（）。

A聲譽風險

B戰(zhàn)略風險

C信用風險

D操作風險

答案:D

15.商業(yè)銀行資產的流動性是指（）。

A商業(yè)銀行持有的資產可以隨時得到償付或者在不貶值的狀況下發(fā)售

B商業(yè)銀行可以以較低成本隨時獲得所需要的資金

C商業(yè)銀行流動負債數(shù)量的多少

D商業(yè)銀行流動資產減去流動負債日勺值H勺大小

答案：A

［解析］本題考核的是商業(yè)銀行資產的流動性口勺定義。

16.由于技術原因，商業(yè)銀行無法提供更細致、高效的金融產品與國際大銀行競爭，因而在競

爭中處在劣勢，這種狀況下商業(yè)銀行所面臨的風險屬于（）。

A國家風險

B市場風險

C操作風險

D戰(zhàn)略風險

答案:D

［解析］本題考核日勺是對戰(zhàn)略風險日勺理解。

17.國內商業(yè)銀行界目前認為比較有效口勺聲譽風險管理措施不包括（）。

A改善企業(yè)治理構造

B推行全面風險管理理念

C保證各類重要風險得到對的識別和排序

D運用精確的數(shù)量模型進行量化

答案：D

18.一家商業(yè)銀行對所有客戶的貸款政策均一視同仁，走信用等級低以及島的均合用同樣的

貸款利率，為改善業(yè)務，此銀行應采用如下風險管理措施（）。

A風險轉移

B風險對沖

C風險賠償

D風險規(guī)避

答案：C

［解析］本題考核的是對風險賠償?shù)睦斫狻?/p>

19.（）是指金融機構合并資產負債表中資產減去負債后口勺所有者權益.

A會計資本

B監(jiān)管資本

C經濟資本

D實收資本

答案:A

［解析］本題考核的是會計資本H勺定義。

20.商業(yè)銀行打勺最高風險管理/決策機構是（）。

A董事會

B監(jiān)事會

C股東大會

D高層管理者

答案:A

［解析1商業(yè)銀行的最高風險管理/決策機構是董事會。

21.經濟資本重要用于規(guī)避銀行的（）。

A非預期損失

B預期損失

C大規(guī)模損失

D一般性損失

答案:A

［解析］經濟資本是針對非預期損失口勺。

22.在影響操作風險H勺原因中，交易/定價錯誤是指()。

A文獻檔案的制定、管理不善

B結算支付系統(tǒng)失靈或延遲

C銀行員工專業(yè)知識相對缺乏，無法為產品定價

D未遵照操作規(guī)定，使交易和定價產生了錯誤

答案:D

［解析］本題考核的是對交易/定價錯誤日勺理解。

23.操作風險評估的原則之一是自下而上，也就是說,要全面識別和評估經營管理中存在的操

作風險原因，必須將風險控制的關口前移，自下而上逐層開展操作風險H勺識別與評估。這是

由于()。

A下級的業(yè)務種類少,相對簡樸輕易識別，因此需從易到難、自下而上地評估

B自下而上的原則符合下級向上級匯報口勺規(guī)范

C操作風險往往發(fā)生于商業(yè)銀行的基層機構和經營管理流程的微弱環(huán)節(jié)

D上級時問題?般包括在下級出現(xiàn)的問題中

答案:C

［解析］本題考核時是操作風險評估原則日勺理解。

24.代理業(yè)務是商業(yè)銀行中間業(yè)務日勺一類，指商業(yè)銀行接受客戶委托，代為辦理客戶指定的

經濟事務、提供金融服務并收取一定費用口勺業(yè)務。其重要操作風險點包括人員原因、外部事

件、內部流程、系統(tǒng)缺陷。其中，銷售時進行不恰當?shù)膹V告和不真實宣傳，錯誤和誤導銷售,

屬于（）操作風險點。

A人員原因

B外部事件

C內部流程

D系統(tǒng)缺陷

答案:C

［解析］本題考核的是代理業(yè)務H勺操作風險點。

25.商業(yè)銀行的貸款平均領和關鍵存款平均額間的差異構成了（）。

A久期缺口

B現(xiàn)金缺口

C融資缺口

D信貸缺口

答案:C

［解析］本題考核的是融資缺口的計算公式。

26.假如商業(yè)銀行的流動性需求和流動性來源之間出現(xiàn)了不匹配，流動性需求（）流動性

來源，或者獲得流動性的成本過高減少了銀行的收益，流動性風險就發(fā)生了。

A不不不大于

B不不大于

C等于

D以上都不對

答案:B

27.持續(xù)三次投擲一枚硬幣的基本領件共有（）件。

A8

B7

C6

D3

答案:A

［解析］本題考核日勺是對?基本領件的理解。

28.商業(yè)銀行一般采用定期的自我評估的措施來檢查戰(zhàn)略風險管理與否有效實行，定期一

般是指（）。

A每天

B每月

C每周

D每年

答案:B

［解析］商業(yè)銀行一般采用定期（每月或季度）的自我評估的措施，來檢查戰(zhàn)略風險管理與否

有效實行。

29.20世紀70年代，商叱銀行的,風險管理模式進入了（）階段。

A資產風險管理模式

B負債風險管理模式

C資產負債風險管理模式

D全面風險管理模式

答案:C

［解析］20世紀70年代，單一II勺負債風險管理模式進取有余而穩(wěn)健局限性。在這種狀況下，資

產負債風險管理理論應運而生。

30.有效風險管理體系建設必須以（）為先導。

A健全口勺內部控制機制

B完善H勺企業(yè)治理機構

C先進的風險管理文化培育

D有效H勺風險治理方略

答案:C

31.在對外幣的管理中，銀行（）實行對每一種貨幣II勺流動性管理方略。AA必須

B不需要

C可以用也可以不用

D以上都不對

答案：A

［解析］在對外幣的管理中，銀行必須實行對每一種貨幣的流動性管理方略。32A.（）是指經

營決策錯誤、決策執(zhí)行不妥或對■行業(yè)變化束手無策，對?銀行日勺收益或資本形成現(xiàn)實和長遠日勺

影響。

A操作風險

B市場風險

C戰(zhàn)略風險

D法律風險

答案：O［解析J本題考核的是戰(zhàn)略風險的定義。3辦.（）的推出標志著現(xiàn)代商業(yè)銀行風險管

理出現(xiàn)明顯的變化。

A《全面風險管理框架》AB《巴塞爾新資本協(xié)議》

C《巴塞爾資本協(xié)議》

D以上都不是A答案:B4健析］《巴塞爾新資本協(xié)議》的推出，使得商業(yè)銀行風險管理由

此前的單純的信貸風險管理模式轉向全面風險管理模式,34.商業(yè)銀行的資產重要是（）。

AA固定資產AB非流動資產

C金融資產AD無形資產A答案:C

［解析］商業(yè)銀行的資產重要是金融資產。

35.銀行也許遭受的國家風險包括（）。4A到期不還風險

B間接風險AC債務重新安排風險AD以上都是

答案：D

［解析］以上都屬于國家風險。

36.（）是影響高負債經營歐I商業(yè)銀行穩(wěn)定性的直接原因。AA市場信心

B市場穩(wěn)定AC政府政策AD貸款數(shù)最

答案:A

［解析］市場信心是影響高負債經營的商業(yè)銀行穩(wěn)定性H勺直接原因，對商業(yè)銀行信心的喪失將

直接導致商業(yè)銀行危機甚至市場瓦解。

37.資產風險管理模式強調商業(yè)銀行最常常性R勺風險來自（）。AA資產業(yè)務AB負債業(yè)務

C貸款業(yè)務

D證券業(yè)務

答案:AA［解析］資產風險管理模式強調商業(yè)銀行最常常性日勺風險來自資產業(yè)務。38A.（）

不是全面風險管理模式的特性。

A全球的風險管理體系AB全面的風險管理范圍AC全程日勺風險預測過程

D全新的風險管理措施A答案:C

39.最常見的資產負債口勺期限錯配狀況指（）。AA將大戢短期借款用于長期貸款，即借短貸

長AB將大量長期借款用于短期貸款，即借長貸短AC所有資產與部分負債在持有時間上

不一致AD部分資產與所有負債在到期時間上不一致A答案：AA［解析1最常見口勺資產負債

的期限錯配狀況指將大量短期借款用于長期貸款，即借短貸長。

40.當久期缺口為負值時，假如市場利率下降，則流動性也會（）。

A增強

B減弱

C不變AD無關

答案:B

［解析］當久期缺口為負值時，假如市場利率下降，流動性也隨之減弱;假如市場利率上升,

流動性也隨之加強。41.()對戰(zhàn)略風險管理的成果負有最終責任。4A監(jiān)事會

B股東大會AC企業(yè)治理層AD董事會

答案:D

［解析］董事會和高級管理層對戰(zhàn)略風險管理的成果負有最終責任。42A.下列不屬于違反

用工法導致?lián)p失口勺原因的是()。AA勞資關系AB安全，環(huán)境AC未經授權H勺活動

D性別、種族歧視

答案:O［解析］未經授權的活動屬于由內部欺詐導致?lián)p失的原因。

43.()是指商業(yè)銀行在一定的置信水平下，為了應對未來一定期限內資產日勺非預期損失而

應持有的資本金。

A經濟資和B會計資和C監(jiān)管資本tD實收資本

答案:A

［解析］本題考核的I是經濟資本的定義。

44.下列屬于操作風險外部風險指標的是()。

A從業(yè)年限

B系統(tǒng)數(shù)量AC反洗錢警報數(shù)占比AD系統(tǒng)故障時間A答案:CA［解析］A屬于人員風險指標,

BD屬于系統(tǒng)風險指標。

45.()是管理利率風險、匯率風險、股票風險和商品風險非常有效的措施。

A風險轉移AB風險賠償

C風險對沖

D風險分散

答案:C

［解析］本題重要考察對風險對沖的理解。，46.下列有關客戶評級與債項評級的說法,

不對的的是（）。

A債項評級是在假設客戶已經違約口勺狀況下，針對每筆債項自身的特點預測債項也許口勺損

失率

B客戶評級重要針對客戶的每筆詳細債項進行評級

C在某一時點，同一債務人只能有一種客戶評級

D在某一時點，同一債務人的不同樣交易也許會有不同樣日勺債項評級

答案:B47.某銀行2023年初可疑類貸款余額為60G億元，其中100億元在2023年末

成為損失類貸款,其間由于正常收回、不良貸款處置或核銷等原因可疑類貸款減少了15（）億

元，則該銀行可疑類貸款遷徙率為（）。AA16.67%

B22.22%AC25.00%AD41.67%A答案：B

48.如下是貸款的轉讓環(huán)節(jié)，其對的次序是（）。①挑選出同質H勺待轉讓單筆貸款，并將其

放在一種資產組合中；②辦理貸款轉讓手續(xù)；③對資產組合進行評估；④簽訂轉讓協(xié)議；

⑤雙方協(xié)商（或投標）確定購置價格；⑥為投資者提供資產組合的詳細信息。AA①②③④⑤

（§>B⑥⑤③②④?AC①②⑤③⑥◎D①③⑥⑤④②

答案：D

49.企業(yè)集團也許具有如下特性：由重要投資者個人/關鍵管理人員或與其關系親密的家庭

組員（包括三代以內直系親屬關系和兩代以內旁系親屬關系）共同直接或間接控制。這里的

“重要投資者”是指（）。

A直接或間接控制一種企業(yè)10%或I0%以上表決權向個人投資者AB宜接或間接控制一

種企業(yè)5%或5%以上表決權的個人投資者AC直接或間接控制一種企業(yè)3%或3%以上表

決權的個人投資者AD直接或間接控制一種企業(yè)1%或1%以上表決權的個人投資者A答

案:A

50.某企業(yè)2023年銷借收入10億元人民幣,銷售凈利率為14%,2023年初所有者權益

為39億元人民幣，2023年末所有者權益為45億元人民幣，則該企業(yè)2023年凈資產收益率

為（）。AA3.00%AB3.11%

C3.33%

D3.58%

答案:C51A.某企業(yè)2023年息稅折舊攤銷前利潤（EBITDA）為2億元人民幣，凈利潤為1.2

億元人民幣，折舊為0.2億元人民幣，無形資產攤銷為0.1億元人民幣，所得稅為0.3億元

人民幣，則該企業(yè)2023年的利息費用為（）億元人民幣。

A0.1

B0.2

C0.2UD0.4答案:B62.下列有關客戶信用評級的說法，錯誤的是（）。

A評價主體是商業(yè)銀行聞評價Fl的是客戶違約風險

C評價成果是信用等級和違約概率AD評價內容是客戶違約后特定債項損失大小

答案：1>53.在客戶信用評價中，由個人原因、資金用途原因、還款來源原因、保障原因

和企業(yè)前景原因等構成，針對企業(yè)信用分析的專家系統(tǒng)是（）。

A5cs系統(tǒng)AB5Ps系統(tǒng)ACCAMELs系統(tǒng)

D4cs系統(tǒng)A答案:B

54.根據死亡率模型,假設某3年期辛迪加貸款，從第I年至第3年每年的邊際死亡率依次

為0.17%、0.6Q%、0.60%,則3年的合計死亡率為（）。

AO.17%AB0.77%

C1.36%AD2.32%

答案:C

55.某1年期零息債券的年收益率為16.7%,假設債務人違約后，回收率為零，若1年期的無

風險年收益率為5%,則根據KPMG風險中性定價模型得到上述債券在1年內日勺違約概率

為（）。

A0.O5AB0.10

C0.15^00.20

答案:B

56.下列有關客戶評級與債項評級的說法，不對FI勺H勺是（）。

A債項評級是在假設客戶已經違約口勺狀況下，針對每筆債項自身的特點預測債項也許的損

失會B客戶評級重要針對客戶H勺每筆詳細債項進行評級AC在某一時點，同一債務人只能

有一種客戶評級

D在某一時點，同??債務人的不同樣交易也許會有不同樣的債項評級A答案：B

57.按照（）不同樣，個人客戶評分可以分為信用局評分、申請評分和行為評分。AA評分的|

階段AB評分日勺措施

C評分口勺對象AD評分的成果A答案：A

58.對于商業(yè)銀行來說，如下一般不采用日勺擔保方式是（2A動產留置AB不動產抵

押

C外資企業(yè)連帶責任保證AD支票、匯票、本票等的1抵押A答案：AA59.世界上第一種資

產證券化產品是（）。

A轉手轉付證外B資產支付證珈C知識產權證券%D住房抵押貸款證券

答案:D

60.黃金價格波動屬于（）。4A期權性風險AB利率風險AC匯率風險

D商品價格風險

答案:C

61.（）,標志著金融期貨交易時開始。4A1968年,英國倫敦證券交易所初次進行國際貨幣的

期權交易AB1970年,美國芝加哥證券交易所開始換進期貨交易

C1972年，美國紐約商品交易所口勺國際貨幣市場初次進行國際貨幣的期權交易

D1975年，美國芝加哥商品交易所開展房地產抵押證券H勺期貨交易

答案:D62A.（）承擔對市場風險管理實行監(jiān)控H勺最終責任，保證商業(yè)銀行可以有效地識別、

計量、監(jiān)測和控制各項業(yè)務所承擔H勺各類市場風險。AA股東大會

B董事會

C監(jiān)事會

D董事長

答案:B83.我國規(guī)定資本充足率不得低于（）。AA6%

B7%AC8%AD9%A答案：C

青年人網銀行從業(yè)考試中心：

青年人網銀行從業(yè)考試交流群：3026023064.在商業(yè)銀行風險管理理論的管理模式

中，不包括（）。AA負債風險管理模式AB資產風險管理模式內部管理模式

D全面風險管理模式A答案:C6外.對于全額抵押H勺債務，《巴塞爾新資本協(xié)議》規(guī)定應在原

違約風險暴露的違約損失率基礎上乘以（），該系數(shù)即《巴塞爾新資本協(xié)議》所稱的“底線”系

數(shù)。

A0.75AB0.5

CO.25

D0.15

答案:D66A.采用回收現(xiàn)金流法計算違約損失率時，若回收金額為1.04億元，回收成本為

0.84億元，違約風險暴露為1.2億元，則違約損失率為（）。AA13.33%AB16.67%^C

30.00%

D83.333答案:Dd7.艱設違約損失率（LGD）為8%,商業(yè)銀行估計（EL）為10%,則根據

《巴塞爾新資本協(xié)議》，違約風險暴露的資本規(guī)定陽）為（）。4A18%ABOC-2%^D

2%^答案:B6外.根據CreditRisk+模型,假設一種組合的平均違約率為2%,e=2.72,則

該組合發(fā)生4筆貸款違約的概率為（）。4Ao.09

B0.08AC0.07AD0.06

答案：A69A.F列有關《巴塞爾新資本協(xié)議》及其信用風險量化H勺說法，不對日勺H勺是（）。

A提出了信用風險計量的兩大類措施:原則法和內部評級法咫明確最低資本充足率覆蓋

了信用風險、市場風險、慷作風險三大重要風險來源

C外部評級法是《巴塞爾新資本協(xié)議》提出日勺用于外部監(jiān)管口勺計算資產充足率aJ措施

D構建了最低資本充足率、監(jiān)督檢查、市場約束三大支柱A答案:C

70.下列有關信用風險監(jiān)測的說法，對口勺口勺是（）.AA信用風險監(jiān)測是一種靜態(tài)口勺過程AB信

用風險監(jiān)測不包括對已發(fā)生風險產生的遺留風險R勺識別、分析AC當風險產生后進行事后

處理比在貸后管理過程中監(jiān)測到風險并迅速補救對減少風險損失的奉獻高

D信用風險監(jiān)測要跟蹤已識別風險在整個授信周期內的發(fā)展變化狀況

答案:D714.下列屬于客戶風險口勺財務指標是（）0AA流動比率企業(yè)治理構造

C資金實力

D市場競爭環(huán)境A答案:AA72.某銀行2023年初關注類貸款余額為4000億元，其中在

2023年末轉為次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為60（）億元，期間關注類貸款因

回收減少了500億元，則關注類貸款遷徙率為（）。

A12.5%AB15.0%

C17.1%AD11.3如答案：C7A3.下列有關組合資產模型監(jiān)測商業(yè)銀行組合風險的說法，對

的的是（）。

A重要是對信貸資產組合的授信集中度和成果進行分析監(jiān)測

B必須直接估計每個敞口之間的有關性ACCreditPortfolioView模型直接估計組合資

產的未來價值概率分布

DCrcditMctrics模型需要直接估計各敞口之間的有關性△答案:C74.卜.列不屬于審慎經營

類指標的是（）。4A成本收入比

B資本充足率AC大額風險集中度

D不良貸款撥備覆蓋率

答案:AA75.某銀行2023年貸款應提準備為1100億元，貸款損失準備充足率為80%,

則貸款實際計提準備為（）億元。AA880AB1375

C110OAD1000答案:A

76.下列有關國家風險暴露的說法，不對口勺的是（）o

A國家信用風險暴露是指在某一國設有固定居所的交易對方（包括沒有國外機構擔保的駐

該國家的子企業(yè)）的信用風險暴露，以及該國家交易對方海外了企業(yè)的信用風險暴能B跨

境轉移風險產生于一國的商業(yè)銀行分支機構對此外一國H勺交易對方進行日勺授信業(yè)務活動

C轉移風險作為信用風險的構成要素，可認為是當一種具有清償能力和償債意愿的債務人，

由于政府或監(jiān)管當局的控制不能自由獲得外匯，或不能將資產轉讓于境外而導致H勺不能按期

償還債務的風險

D商業(yè)銀行總行對海外分行提供的信用支持不包括在國家風險暴露中A答案：D

77.某銀行2023年對A企業(yè)的一筆貸款收入為1000萬元，各項費用為200萬元，預期損

失為100萬元，經濟資本為16000萬元，則RAROC等于（）。AA4.38%

B6.25%

C5.00%AD5.63如答案：A

78.在法人客戶評級模型中，（）通過應用期權定價理論求解出信用風險溢價和對應的違

約率。4AA1tmanZ計分模型ABRiskCalc模型

CCreditMonitor模型AD死亡率模型

答案：C

79.違約概率模型可以直接估計客戶的違約概率,因此史歷史數(shù)據的規(guī)定更高，需要商業(yè)銀

行建立一致、明確H勺違約定義，并且在此基礎上積累至少（）年的數(shù)據。

AMB3

C5AD2A答案:C8A0.橫軸、（）為縱軸，分別做出理想評級模型、實際評級模型、隨即評

級模型三條曲線。AA違約客戶合計比例AB違約客戶數(shù)量AC正?？蛻艉嫌嫳壤鼳D正常

客戶數(shù)量

答案:A81A.《巴塞爾新資本協(xié)議》指出，在信用風險評級原則法中，零售類資產根據與否

有居民房產抵押分別予以1）、35%的權重。AA100%

B75%

C65%AD50如答案:B82A.估計違約損失率的損失是經濟損失，必須以歷史回收率為

基礎，參照至少（）年、涵蓋一種經濟周期的數(shù)據。4A3

B5AC7

D1A答案:C83A.多種信用風險組合模型被廣泛應用于國際銀行業(yè)中，其中（）直接將轉移概

率與宏觀原因的關系模型化，然后通過不停加入宏觀原因沖擊來模擬轉移概率的變化，得出

模型的一系列參數(shù)值。

ACreditMetrics模型ABCreditPOrtfo1ioView模型

CCreditRisk+模型ADKMV模型小答案:B

84.Altman日勺Z計分模型中用來衡量企業(yè)流動性的指標是（）。AA流動資產/流動負債

B流動資產/總資產AC（流動資產-流動負債）/總資產

D流動負債/總資產

答案：C85A.某企業(yè)2023年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元,2023年期初存貨

為450萬元，2023年期未存貨為550萬元，則該企業(yè)2023年存貨周轉天數(shù)為（）。

I9&B18.0

C16.OD22.5A答案86.在客戶風險監(jiān)測指標體系中，資產增長率和資質等級分別屬于

（）。

A基本面指標和財務指標

B財務指標和財務指標式基本面指標和基本面指標

D財務指標和基本面指標A答案:D87A.在實際操作中，商業(yè)銀行在真正需要資金時一般選

擇的融資方式是（）*A長期在總資產中保留相稱規(guī)模的流動性資產AB同業(yè)拆入AC發(fā)

售流動資產

D外部融資

答案:B

88.如下各風險都會給商業(yè)銀行帶來經營困難，但一般也許導致商業(yè)銀行破產的直接原因

是（）。AA流動性風險⑷信用風險

C操作風險戰(zhàn)略風險原則

答案：A8%.如下各指標都可用于衡量商業(yè)銀行U勺流動性，其中數(shù)值越高闡明商業(yè)銀行流動

性越差日勺是（）。AA現(xiàn)金頭寸指標AB關犍存款比例aC貸款總額與關鍵存款日勺比率AD

貸款總額與總資產的J比率高A答案：C

90.有關關鍵存款的如下說法，不對的的是（）。

A短期內被提取口勺也許性較小

B對利率變動不敏感

C季節(jié)變化或經濟環(huán)境變化對其影響較小AD不包括活期存款，由于其流動性太高

答案:D

二、多選題

如下各小題所給出的五個選項中，有兩項或兩項以上符合題目的規(guī)定，請選擇對應選項。3

下列有關經風險調整的業(yè)績評估措施的說法，對的U勺是（）。

A在經風險調整的'業(yè)績評估措施中，目前被廣泛接受和普遍使用的是經風險調整的資本收

益率（RAROB在單筆業(yè)務層面上,RAROC可用于衡量一筆業(yè)務的風險與收益與否匹配，為

商業(yè)銀行與否開展該筆業(yè)務以及怎樣定價提供根據

C在資產組合層面上，商業(yè)銀行在考晟單筆業(yè)務口勺風險和資產組合效應之后,可根據RAR

OC衡量資產組合的風險與收益與否匹配

D以監(jiān)管資本配置為基礎口勺經風險調整的業(yè)績評估措施，克服了老式績效考核中盈利目的

未充足反應風險成本的缺陷

E使用經風險調整的業(yè)績評估措施,有助于在銀行內部建立對的的鼓勵機制,從主線上變化

銀行忽視風險、盲目追求利潤的經營方式A答案:A,B,C,E2A.信用風險的重要形式包括（）。

4A結算風險

B系統(tǒng)性風險

C非系統(tǒng)風險

D違約風險AE戰(zhàn)略風險A答案:A,I>［解析］信用風險包括結算風險和違約風險。

3.如下屬于風險轉移方略口勺是（）。AA出口信貸保險

B擔保AC備用信用證AD市場對沖

E自我對沖

答案:A,B,C

［解析］DE屬于風險對沖。

4.風險規(guī)避方略的實行成本重要在于（）的支出。人員工資AB風險分析

C經濟資本配置

D風險賠償

E風險轉移

答案:B,C

［解析］風險規(guī)避方略日勺實行成本重要在于風險分析和經濟資本配置方面口勺支出。白.關鍵雇

員流失的風險詳細體現(xiàn)為（）。4A關鍵員工日勺知識/技能缺乏AB缺乏足夠后援/替代人員

C有關信息缺乏共享和文檔記錄AD缺乏崗位輪換機制

E關鍵員工失職違規(guī)A答案:B,C,a［解析］關鍵員工流失體現(xiàn)對關鍵人員依賴的風險，

表目前BCD。

6.商業(yè)銀行為了完善操作風險H勺評估與控制，需要具有哪些基本條件（）。

A完善U勺企業(yè)治理構造

B健全的內部控制體系

C普及合規(guī)管理文化式>集中式的、可靈活擴充的業(yè)務信息系統(tǒng)

E雄厚H勺研發(fā)實力A答案:A,B,C,D7A.衡量商業(yè)銀行流動性的J指標中，貸款總額與關鍵存款

比率這一指標可以通過哪兩個指標換算得到（）。

A現(xiàn)金頭寸指標

B關鍵存款比例

C貸款總額與總資產比率

D流動資產與總資產比第E易變負債.與總資產A答案:B,C

［解析］本題考核的是流動性比率口勺內容。心.如下哪些是聲譽風險管理中應強調的內容

（）。

A明確商業(yè)銀行的戰(zhàn)略愿景和價值理念AB有明確記載的危機/決策流程AC深入理解不

同樣利益持有者對自身的期望值AD培養(yǎng)開放、互信、互助日勺機構文化

E建設學習型組織

答案:A,B,C,D,EA［解析］以上均屬于聲譽風險管理體系的內容。

9.在《巴塞爾新資本協(xié)議》中，規(guī)定對信用風險計量措施有三種，分別是（）。

A基本指標法AB內部模型法AC原則法

D內部評級初級法AE內部評級高級法

答案:C,D,E

［解析］AB屬于對操作風險的計量措施。1O.目前RAROC等經風險調整的業(yè)績評估措施在

國際先進銀行中廣泛應用炭原因是與以往的盈利指標ROE、ROA相比,RAROC（）。

A可以全面反應銀行經營長期的穩(wěn)定性和健康性

B可以在揭示盈利性日勺同步，反應銀行所承擔的風險水平

cRAROC=（收益-預期損失）:經濟資本

D使銀行不再重視盈利性

E放棄了股東價值最大化的目的

答案:A,B,C1A1.下列有關銀行資本H勺作用論述對的的是（）。AA提供融資

B使銀行免受損失AC維持市場信心

D限制銀行業(yè)務過度擴張

E保護客戶利益A答案：A,C,D12A.如下有關會計資本H勺說法中，對歐H向是（）。AA會計

資本也稱為賬面資本，與銀行風險并無關系

B會計資本是銀行資產負債表中資產減去負債后的余額,即所有者權益

C會計資本是銀行可以實際運用日勺資本AD會計資本包括實收資本、資本公積、盈余公積、

一般準備、未分派利潤（合計虧損）和外幣報表折算差額六個部分

E會計資本就是經濟資本

答案:B,CJ＞［解析］會計資本雖然不和風險直接掛鉤，不過風險帶來的任何損失最終都會反

應在賬面上。會計資本在數(shù)額上應當不不不不大于體現(xiàn)實際風險水平口勺經濟資本。

13.《中華人民共和國商業(yè)銀行法》規(guī)定“商業(yè)銀行以安全性、流動性、效益性為經營原則，

實行（）

A自主經營

B自擔風險

C自負盈虧

D自我約束AE自我發(fā)展A答案:A,B,C,D

14.根據金融體系的變遷和金融實踐的發(fā)展過程,國外商業(yè)銀行風險管理大體通過四種風險

管理模式的發(fā)展階段，即］）。AA資產風險管理階段

B負債風險管理階段AC資產負債管理階段AD全面風險管理階段

E市場風險管理階段

答案:A,B,C,D

［解析］本題考核R勺是風險管理模式發(fā)展H勺階段。1外.《巴塞爾新資本協(xié)議》對三大風

險加權資產規(guī)定了不同樣的計算措施。其中對市場風險資產，商業(yè)銀行不可以采用的措施是

（）OAA內部評級初級法

B原則法AC高級計量法

D內部評級高級法AE內部模型法A答案:A,C,D

［解析］對市場風險，可以采用原則法或內部模型法。A16.以一下哪些屬于商業(yè)銀行日勺代

理業(yè)務（）。AA代理商業(yè)銀行業(yè)務AB代理保險業(yè)務AC代理證券業(yè)務AD代收代付業(yè)務

E代理政策性業(yè)務

答案:A,B,C,D,EA［解析］以上均屬于商業(yè)銀行的代理業(yè)務,17A.操作風險關鍵指標包

括（）。

A人員風險指標

B流程風險指標

C內部風險指標

D外部風險指標

E系統(tǒng)風險指標A答案:A.B,D,E

18.可以轉移商業(yè)銀行操作風險日勺保險品種包括（）。

A財產保險

B電子保險AC計算機犯罪保險

D錯誤與遺漏保險AE營業(yè)中斷保險A答案：A,B,C,D,E19A.下列屬于市場風險的有（）。

A利率風險AB股票風險

C匯率風險AD商品風險

E操作風險

答案：A,B.C,D

［解析］本題考核口勺是市場風險的內容。

20.戰(zhàn)略風險來自（）。

A商業(yè)銀行戰(zhàn)略目的缺乏整體兼容性

B商業(yè)銀行經營目的不能準時實現(xiàn)

C為實現(xiàn)戰(zhàn)略目的而制定的經營戰(zhàn)略存在缺陷AD為實現(xiàn)目的所需要H勺資源匱乏

E整個戰(zhàn)略實行過程的I質量難以保證A答案:A,C,D,E

21.國際上較為廣泛采用1ft信用風險預警措施有（）。

A老式措施AB評級措施

C信用評分措施

D統(tǒng)汁模型

E黑色預警法

答案：A,B,C,D22A.區(qū)域風險預警重要包括哪幾種狀況（）。

A有關區(qū)域經濟的政策法規(guī)發(fā)生重大變化AB區(qū)域經營環(huán)境出現(xiàn)惡化AC區(qū)域商業(yè)銀行分

支機構內部出現(xiàn)風險原因

D國家有關產業(yè)政策發(fā)生變化AE產品出口日勺國家口勺貿易限制政策A答案:A,B,C2>,目

前使用廣泛的對企業(yè)信用分析的5Ps系統(tǒng)考察的原因包括（）。AA個人原因AB資金用途

原囚■*C還款來源原因

D保障原因

E企業(yè)前景原因

答案:A,B,CD.E24.根據巴塞爾委員會的規(guī)定，在風險匯報中，為「提高商業(yè)銀行透明

度，信息應當具有哪些特性（）。

A全面性

B有關性AC及時性AD可靠性AE可比性A答案:A,C,E2A5.如下屬于金融衍生品的是

（）。4A即期金融產品AB金融期貨AC期權AD遠期利率協(xié)議

E貨幣互換

答案：B,D

26.如下屬于國內商業(yè)銀行流動性資產H勺是（）。AA庫存現(xiàn)金AB超額準備金AC一種月內

到期的正常類貸款

D一種月內到期的債權AE長期企業(yè)債

答案:A,O［解析1考生應聯(lián)絡記憶流動性資產所包括的其他內容。A27.信用評分模型在分

析借款人信用風險過程中.存在日勺突出問題是（）。4A信用評分模型是?種向后看的模型，無

法及時反應企業(yè)信用狀況的變化AB信用評分模型對歷史數(shù)據的規(guī)定相稱高，對于多數(shù)新興

商業(yè)銀行而言，所搜集的歷史數(shù)據極為有限AC無法全面地反應借款人的信用狀況

D信用評分模型無法提供客戶違約概率曰勺精確數(shù)值

E措施過于機械死板,太依賴于數(shù)理措施，而忽視了某些定量性的、需要基「經驗進行判斷

的原因A答案:A,D

28.針對商業(yè)銀行等金融機構信用分析H勺駱駝（CAMEL）分析系統(tǒng)包括（）。

A資本充足性AB資產質量AC管理水平

D盈利水平AE流動性△答案：A,B,C,D,協(xié)29.商業(yè)銀行考察保證人的有效性應關注哪

些方面（）。4A保證人的資格

B保證人的財務實力AC保證人的意愿

D保證人履約日勺經濟動機及其與借款人之間的關系

E保證人口勺法律責任A答案：A,C,E3g.財務比率重要分為哪幾類（）。4A盈利能力

比率

B負債比重比率

C效率比率

D杠桿比率工E流動比率A答案：A,C,D,E3I電商業(yè)銀行風險管理流程包括（）。

A風險識別

B風險計量

C風險監(jiān)測AD風險控制

E風險對沖A答案:A,B,C,D

32.商業(yè)銀行貸款擔保的重要方式有（）。

A保證

B抵押AC質押2留置AE定金A答案:A,B,C

33.市場風險是我國商業(yè)銀行所要面臨的重要風險之一，它包括（）。AA利率風險

B匯率風險AC信用風險AD商品價格風險4E流動性風險A答案:A,B,D34.期貨是在交

易所里進行交易H勺原則化的遠期合約，有關期貨H勺如下說法，對H勺H勺有（）。

A現(xiàn)代期貨交易產生于20世紀AB目前H勺金融期貨合約重要有利率期貨、貨幣期貨、股

票指數(shù)期貨三大類AC貨幣期貨可以用來規(guī)避匯率風險AD股票指數(shù)期貨在交割時既可以

交割構成指數(shù)U勺股票，又可以以現(xiàn)金進行結算

E期貨交易有助于發(fā)現(xiàn)公平價格

答案:A,B,C,E35A.如下有關缺口分析的對的陳說是（）。

A當某一時段內的）負債不不大于資產時，就產生了負缺口，即負債敏感型缺II

B當某一時段內的負債不不大于資產時,就產生了負缺口,即資產敏感型缺口

C當某二時段內的資產不不大于負債時，就產生了正缺口，即資產敏感型缺口

D當某一時段內的資產不不大于負債時，就產生了正缺口，即負債敏感型缺口AE當某一時

段內的負債不不大于資產時，就產生了正缺口，即負債敏感型缺口

答案:A,C

36.利率風險是指由于利率的不利變動而使銀行的表內和表外業(yè)務發(fā)生損失的風險，按照

風險來源的不同樣，它可以分為（）。AA重新定價風險

B收益率曲線風險AC基準風險

D股票價格風險AE流動性風險

答案:A,B,C

37.期權價值由內在價值和時間價值兩部分構成，在如下期權中，內在價值有也許為正日勺包

括（）。

A平價期權AB價內期權

C價外期權AD買入期權和賣出期權

答案:B,D.E38A.在其他條件