（自考）經(jīng)濟(jì)學(xué)原理中級（政經(jīng)）課件 第四章 資本主義流通過程

第四章

資本主義流通過程學(xué)習(xí)目標(biāo)1了解資本的特性，即資本如何在運(yùn)動中不斷增值2了解考察個體資本運(yùn)動和社會資本運(yùn)動的方法

3了解社會再生產(chǎn)的核心問題及實(shí)現(xiàn)條件

理解剩余價值轉(zhuǎn)化為利潤、利潤轉(zhuǎn)化為平均利潤和價值轉(zhuǎn)化為生產(chǎn)價格的過程

4導(dǎo)讀本章將學(xué)習(xí)資本主義流通過程。我們將重點(diǎn)了解資本如何在運(yùn)動過程中實(shí)現(xiàn)價值增殖，這包括了對單個資本運(yùn)動和社會總資本運(yùn)動的深入理解。單個資本的運(yùn)動主要體現(xiàn)在資本的循環(huán)和周轉(zhuǎn)上，而社會總資本的運(yùn)動則通過社會總資本的再生產(chǎn)來表現(xiàn)。在本章中，我們還將詳細(xì)介紹平均利潤和生產(chǎn)價格這兩個重要概念，它們對于理解資本主義市場經(jīng)濟(jì)中的價格形成機(jī)制和利潤分配過程極為關(guān)鍵。

123產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)

資本周轉(zhuǎn)固定資本與流動資本資本周轉(zhuǎn)速度4第一節(jié) 資本循環(huán)與周轉(zhuǎn)產(chǎn)業(yè)資本是資本主義經(jīng)濟(jì)中占統(tǒng)治地位的資本關(guān)系的基本形式。產(chǎn)業(yè)資本的運(yùn)動呈現(xiàn)為一個持續(xù)循環(huán)的過程，包括從生產(chǎn)到流通、從流通到生產(chǎn)的不斷轉(zhuǎn)換。產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)必須依次經(jīng)過購買、生產(chǎn)和銷售三個階段，這三個階段分別對應(yīng)著貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本這三種職能形式。產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)表明，貨幣資本、生產(chǎn)資本、商品資本不是三種獨(dú)立的資本，而是同一資本在運(yùn)動中采取的三種形態(tài)。產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)具有三種基本形式：貨幣資本循環(huán)、生產(chǎn)資本循環(huán)和商品資本循環(huán)。貨幣資本循環(huán)表明資本運(yùn)動的目的是價值增殖；生產(chǎn)資本循環(huán)表明資本運(yùn)動是一個不斷的再生產(chǎn)過程；商品資本循環(huán)則表明資本運(yùn)動中商品不斷被消費(fèi)并不斷被再生產(chǎn)。4.1.1

產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)產(chǎn)業(yè)資本的購買和銷售屬于流通過程，而生產(chǎn)屬于生產(chǎn)過程。因此，產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)不僅是生產(chǎn)過程和流通過程的統(tǒng)一，同時也是貨幣資本循環(huán)、生產(chǎn)資本循環(huán)、商品資本循環(huán)這三種循環(huán)形式的統(tǒng)一。為了保持產(chǎn)業(yè)資本的循環(huán)連續(xù)不斷，必須具備兩個條件：一是產(chǎn)業(yè)資本的三種形態(tài)在空間上必須并存；二是產(chǎn)業(yè)資本的三種形態(tài)必須在時間上相繼轉(zhuǎn)化。這二者互為條件、互為前提，共同確保產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)的順暢進(jìn)行。4.1.1

產(chǎn)業(yè)資本循環(huán)資本周轉(zhuǎn)資本周轉(zhuǎn)指的是資本經(jīng)過生產(chǎn)和流通過程周而復(fù)始、連續(xù)不斷地循環(huán)，這一過程對實(shí)現(xiàn)價值增殖起至關(guān)重要的作用。因此，我們考察資本增殖，主要考察資本運(yùn)動的速度和時間，分析資本運(yùn)動對資本增殖的影響。其中，資本周轉(zhuǎn)速度是考察資本運(yùn)動的重要指標(biāo)，對資本增殖具有重要影響。4.1.2資本周轉(zhuǎn)衡量資本周轉(zhuǎn)速度的兩個指標(biāo)是周轉(zhuǎn)時間和周轉(zhuǎn)次數(shù)：周轉(zhuǎn)時間指的是資本總價值周轉(zhuǎn)一次所用的時間，周轉(zhuǎn)時間越短。則資本周轉(zhuǎn)速度越快。資本周轉(zhuǎn)時間由生產(chǎn)時間和流通時間兩部分構(gòu)成。生產(chǎn)時間是指資本停留在生產(chǎn)領(lǐng)域內(nèi)的時間，它由勞動時間和非勞動時間構(gòu)成；流通時間是指資本停留在流通領(lǐng)域的時間，由購買時間和商品銷售時間構(gòu)成。周轉(zhuǎn)次數(shù)是指資本總價值在一定時間中(通常是一年)完成周轉(zhuǎn)的次數(shù)，周轉(zhuǎn)次數(shù)越多，表明資本周轉(zhuǎn)速度越快。因此，資本周轉(zhuǎn)速度與周轉(zhuǎn)時間成反比，與周轉(zhuǎn)次數(shù)成正比。4.1.2資本周轉(zhuǎn)生產(chǎn)資本的構(gòu)成根據(jù)價值流通和價值周轉(zhuǎn)方式的不同可以劃分為固定資本和流動資本：固定資本指以勞動資料形式存在的生產(chǎn)資本，如機(jī)器、廠房、工具等，這部分資本在生產(chǎn)過程中全部參與生產(chǎn)過程，并且在多次生產(chǎn)周期中發(fā)揮作用。流動資本包括原料、燃料、輔助材料以及勞動力形式存在的生產(chǎn)資本。這部分資本在一個生產(chǎn)過程中就被全部消費(fèi)，并且其價值被轉(zhuǎn)移到產(chǎn)品中。固定資本與流動資本的主要區(qū)別在于價值流通和價值周轉(zhuǎn)方式、物質(zhì)更新方式以及價值周轉(zhuǎn)時間。4.1.3固定資本與流動資本固定資本和流動資本的劃分，與不變資本和可變資本的劃分存在本質(zhì)不同。首先，二者的劃分依據(jù)不同。固定資本和流動資本是根據(jù)資本價值周轉(zhuǎn)方式進(jìn)行劃分的，而不變資本和可變資本則是依據(jù)資本在剩余價值生產(chǎn)中的所起的作用來區(qū)分的。其次，二者劃分內(nèi)容不同。固定資本涉及用于勞動資料的資本，流動資本包括用于勞動對象和勞動力的資本，而不變資本包括用于勞動資料和勞動對象的資本，可變資本只是用于勞動力的資本。最后，二者劃分目的不同。固定資本和流動資本的區(qū)別著重闡釋生產(chǎn)資本的構(gòu)成對資本周轉(zhuǎn)速度的影響，而不變資本和可變資本的區(qū)別則揭示了可變資本是剩余價值生產(chǎn)的源泉。4.1.3固定資本與流動資本4.1.4資本周轉(zhuǎn)速度

由于預(yù)付資本構(gòu)成部分的價值流通和價值周轉(zhuǎn)方式不同，為了考察單個資本的周轉(zhuǎn)速度，需要計(jì)算預(yù)付資本一年中的總周轉(zhuǎn)速度。預(yù)付資本的總周轉(zhuǎn)速度，即預(yù)付資本各個組成部分的平均周轉(zhuǎn)速度，受固定資本和流動資本的比例、固定資本和流動資本各自周轉(zhuǎn)速度的影響，其計(jì)算公式是：

預(yù)付資本一年中的總周轉(zhuǎn)次數(shù)

=資本周轉(zhuǎn)速度對剩余價值生產(chǎn)的影響加速資本周轉(zhuǎn)對剩余價值生產(chǎn)有顯著影響，通過提高資本周轉(zhuǎn)速度可以提高年剩余價值量和年剩余價值率。年剩余價值率是指一年內(nèi)生產(chǎn)的剩余價值總量與預(yù)付可變資本價值額之比，反映了預(yù)付可變資本在一年內(nèi)的增殖程度。剩余價值率則用來衡量資本家對工人的剝削程度，是剩余價值與可變資本的比例。需要注意的是，年剩余價值率和剩余價值率的數(shù)值通常不同，年剩余價值率一般高于剩余價值率。4.1.4資本周轉(zhuǎn)速度123第二節(jié) 社會資本再生產(chǎn)社會資本再生產(chǎn)的核心問題社會資本簡單再生產(chǎn)社會資本擴(kuò)大再生產(chǎn)在資本主義社會中，各個企業(yè)的資本獨(dú)立地進(jìn)行循環(huán)和周轉(zhuǎn)，獨(dú)立發(fā)揮職能，實(shí)現(xiàn)價值增殖，被稱為個別資本。而所有這些個別資本的相互依賴、緊密聯(lián)系和相互依存的總和，構(gòu)成了社會總資本。個別資本與社會總資本既有聯(lián)系又有區(qū)別。聯(lián)系表現(xiàn)在以下幾個方面：個別資本是構(gòu)成社會總資本的部分，它們之間存在部分和整體的關(guān)系；個別資本的運(yùn)動受到社會總資本運(yùn)動的制約；無論是個別資本還是社會總資本，它們運(yùn)動的目的都是實(shí)現(xiàn)價值的增殖；個別資本和社會總資本的運(yùn)動形式相同，都經(jīng)歷貨幣資本、生產(chǎn)資本和商品資本這三種職能的循環(huán)；二者都需要經(jīng)過購買、生產(chǎn)、銷售三個階段，反映了生產(chǎn)過程和流通過程的統(tǒng)一。區(qū)別表現(xiàn)在：個別資本的運(yùn)動主要包括生產(chǎn)消費(fèi)及與之相關(guān)的資本流通，不包括個人生活消費(fèi)及與之聯(lián)系的一般商品流通；社會總資本運(yùn)動不僅包括生產(chǎn)消費(fèi)及與之相關(guān)的資本流通，還包括個人生活消費(fèi)及與之相關(guān)的一般商品流通。4.2.1

社會資本再生產(chǎn)的核心問題以社會總產(chǎn)品為基礎(chǔ)來研究社會總資本的再生產(chǎn)，其核心問題在于社會總產(chǎn)品的實(shí)現(xiàn)。社會總產(chǎn)品的實(shí)現(xiàn)需要同時滿足價值補(bǔ)償和實(shí)物補(bǔ)償兩方面的要求。從價值補(bǔ)償?shù)囊暯强?，社會總產(chǎn)品可以劃分為不變資本價值、可變資本價值和剩余價值。從實(shí)物補(bǔ)償角度看，根據(jù)最終用途，社會總產(chǎn)品可以分為生產(chǎn)資料和消費(fèi)資料兩大類。據(jù)此，社會生產(chǎn)也可以分為兩部分：第一部類，由生產(chǎn)生產(chǎn)資料的部門構(gòu)成；第二部類，由生產(chǎn)消費(fèi)資料的部門構(gòu)成。把社會生產(chǎn)從價值補(bǔ)償?shù)囊暯莿澐譃椴蛔冑Y本、可變資本和剩余價值三部分，并從使用價值構(gòu)成角度劃分為第一部類和第二部類這兩大部類，是研究社會資本再生產(chǎn)的兩個關(guān)鍵的理論前提。4.2.1

社會資本再生產(chǎn)的核心問題社會資本簡單再生產(chǎn)4.2.2

社會資本簡單再生產(chǎn)社會資本簡單再生產(chǎn)實(shí)現(xiàn)過程包括三個方面：一是第一部類內(nèi)部各企業(yè)之間的交換；二是第二部類內(nèi)部各企業(yè)之間的交換；三是兩大部類之間的交換。4.2.2

社會資本簡單再生產(chǎn)社會資本簡單再生產(chǎn)的實(shí)現(xiàn)必須滿足一定的條件：

一是第一部類的可變資本和剩余價值之和，等于第二部類的不變資本價值，公式為Ⅰ(v+m)=Ⅱc;二是第一部類生產(chǎn)的生產(chǎn)資料價值的總和，等于兩部類消耗的不變資本價值之和，公式為Ⅰ(c+v+m)=Ⅰc+Ⅱc；

三是第二部類生產(chǎn)的消費(fèi)資料價值的總和等于兩部類的可變資本價值和剩余價值之和，公式為Ⅱ(c+v+m)=Ⅰ(v+m)+Ⅱ(v+m)。

這三個條件，體現(xiàn)了簡單再生產(chǎn)過程中兩大部類之間及其內(nèi)部必須遵循的基本比例關(guān)系，反映了社會資本簡單再生產(chǎn)的規(guī)律性。

4.2.3

社會資本擴(kuò)大再生產(chǎn)社會資本擴(kuò)大再生產(chǎn)指的是社會生產(chǎn)在不斷擴(kuò)大規(guī)模的基礎(chǔ)上重復(fù)進(jìn)行的生產(chǎn)過程，社會資本擴(kuò)大再生產(chǎn)的基本前提是資本積累。在馬克思主義政治經(jīng)濟(jì)學(xué)中，社會資本擴(kuò)大再生產(chǎn)需要滿足兩個主要的前提條件：首先，第一部類所生產(chǎn)的生產(chǎn)資料必須多于兩大部類簡單再生產(chǎn)對生產(chǎn)資料的需要量，以滿足兩大部類擴(kuò)大再生產(chǎn)中對追加生產(chǎn)資料的需要，即第一部類的可變資本價值與剩余價值之和應(yīng)大于第二部類的不變資本價值。其次，第二部類生產(chǎn)的消費(fèi)資料應(yīng)超過兩大部類在簡單再生產(chǎn)過程中工人和資本家對消費(fèi)資料的需要，以用于滿足兩大部類擴(kuò)大再生產(chǎn)對追加消費(fèi)資料的需要。4.2.3

社會資本擴(kuò)大再生產(chǎn)此外，社會資本擴(kuò)大再生產(chǎn)的實(shí)現(xiàn)過程還需要滿足三個具體條件：(1)第一部類原有的可變資本價值、追加的可變資本價值以及本部類資本家用于個人消費(fèi)的剩余價值之和，應(yīng)等于第二部類原有的不變資本價值和追加的不變資本價值之和。(2)第一部類生產(chǎn)的全部產(chǎn)品的價值，必須等于兩部類原有的不變資本價值和追加的不變資本價值之和。(3)第二部類生產(chǎn)的全部產(chǎn)品的價值，必須等于兩部類原有的可變資本價值、追加的可變資本價值，以及資本家用于個人消費(fèi)的剩余價值之和。123第三節(jié) 平均利潤與生產(chǎn)價格剩余價值轉(zhuǎn)化為利潤利潤轉(zhuǎn)化為平均利潤生產(chǎn)價格的形成4.3.1剩余價值轉(zhuǎn)換為利潤利潤作為經(jīng)濟(jì)活動的主要驅(qū)動力，反映了剩余價值在資本主義生產(chǎn)關(guān)系中的分配和轉(zhuǎn)化，深刻影響著資本主義經(jīng)濟(jì)的發(fā)展，是理解資本主義經(jīng)濟(jì)動態(tài)的關(guān)鍵。為了更好地說明利潤，我們設(shè)定資本家的生產(chǎn)成本為K，生產(chǎn)成本(K)由不變資本(c)和可變資本(v)構(gòu)成，m代表剩余價值。因此，商品價值的構(gòu)成(W)就由原來的W=c+v+m轉(zhuǎn)寫為W=K+m。在這個表達(dá)式中，生產(chǎn)成本(K)通常小于商品的價值(W)，二者之間的差額為剩余價值(m)。從中可見，生產(chǎn)成本這一范疇隱藏了不變資本和可變資本的區(qū)別，同時也隱藏了二者在剩余價值增殖中的不同作用，從而掩蓋了資本主義制度下的剝削關(guān)系。雖然剩余價值實(shí)際上是由可變資本帶來的，但當(dāng)剩余價值被視為全部預(yù)付資本的產(chǎn)物時，它就轉(zhuǎn)化為利潤的形式。也就是說，剩余價值是利潤的本質(zhì)，利潤僅僅是剩余價值的轉(zhuǎn)化形式。4.3.1剩余價值轉(zhuǎn)換為利潤利潤率是剩余價值與全部預(yù)付資本的比率，是剩余價值率的轉(zhuǎn)化形式。利潤率與剩余價值率之間存在明顯的差別：利潤率是剩余價值與全部預(yù)付資本的比率，而剩余價值率是剩余價值與可變資本的比率；利潤率反映了全部預(yù)付資本的整體增殖情況，而剩余價值率反映的是資本家對工人的剝削程度；從量上來看，利潤率小于剩余價值率。利潤率的高低受多種因素的影響，包括剩余價值率、資本有機(jī)構(gòu)成、資本周轉(zhuǎn)速度以及不變資本的節(jié)約等因素。4.3.2

利潤轉(zhuǎn)化為平均利潤平均利潤的形成是資本主義市場中不同部門之間競爭的結(jié)果。在這個過程中，資本家不斷把資本從利潤率低的部門轉(zhuǎn)移到利潤率高的部門，直至在各個部門中形成平均利潤率。因此，資本轉(zhuǎn)移是平均利潤形成的條件。平均利潤的形成過程本質(zhì)是資本家通過競爭分配剩余價值的過程。我們將平均利潤率定義為剩余價值總量與社會總資本之比。在平均利潤率的框架下，不同生產(chǎn)部門的資本家按照平均利潤率獲得利潤，稱為平均利潤，公式表達(dá)為:

平均利潤=平均利潤率×預(yù)付資本從這里可以看出，平均利潤率的高低受兩個因素影響，即部門利潤水平和社會總資本在各部門之間的分配。

當(dāng)利潤轉(zhuǎn)化為平均利潤時，商品價值也相應(yīng)發(fā)生轉(zhuǎn)化，表現(xiàn)為生產(chǎn)價格。這意味著，在形成平均利潤之后，資本家不是按價值出售商品，而是按生產(chǎn)價格出售商品。生產(chǎn)價格是商品價值的轉(zhuǎn)化形式，它等于生產(chǎn)成本與平均利潤之和。生產(chǎn)價格形成后，價值規(guī)律的作用形式發(fā)生了變化。特別是，生產(chǎn)價格和價值之間存在差別：一方面，單個產(chǎn)品的生產(chǎn)價格同活勞動不直接相關(guān)，而是與預(yù)付資本直接相關(guān)；另一方面，單個產(chǎn)品的生產(chǎn)價格與其價值在數(shù)量上也往往不相等。4.3.3生產(chǎn)價格的形成

在生產(chǎn)價格形成以前，市場價格圍繞商品的價值上下波動。然而，在生產(chǎn)價值形成以后，市場價格圍繞生產(chǎn)價格上下波動。但需要注意的是，盡管生產(chǎn)價格是價值的轉(zhuǎn)化形式，商品以生產(chǎn)價格出售不違背價值規(guī)律。這是因?yàn)椋?.雖然單個部門資本家獲得的利潤總額可能和本部門工人創(chuàng)造的剩余價值不同，但在全社會范圍內(nèi)，資本家獲得的利潤總額與雇傭工人創(chuàng)造的剩余價值總額是相等的；2.雖然個別部門商品的生產(chǎn)價格同價值不同，但全社會商品的生產(chǎn)價格總額等于價值總額；3.商品的生產(chǎn)價格隨價值的變動而變動。4.3.3生產(chǎn)價格的形成123第四節(jié) 剩余價值的分割商業(yè)資本和商業(yè)利潤借貸資本、信用和利息資本主義地租4.4.1商業(yè)資本和商業(yè)利潤資本主義中的商業(yè)資本，是隨著資本主義的發(fā)展，從產(chǎn)業(yè)資本的運(yùn)動中分離出來，活動于社會資本流通領(lǐng)域的資本。它服務(wù)于生產(chǎn)部門，助力生產(chǎn)和實(shí)現(xiàn)剩余價值。商業(yè)資本由專門的商業(yè)資本家負(fù)責(zé)，獨(dú)立且固定地執(zhí)行流通資本的職能。商業(yè)資本執(zhí)行職能依賴于兩個條件：一是產(chǎn)業(yè)資本家不再直接承擔(dān)商品銷售的業(yè)務(wù)，而是和商業(yè)資本家之間形成專業(yè)分工；二是從事商品買賣的商人需有自己獨(dú)立的投資，用于購買產(chǎn)業(yè)資本家的商品進(jìn)行銷售。商業(yè)資本的存在，不僅加速了產(chǎn)業(yè)資本周轉(zhuǎn)，提高了產(chǎn)業(yè)部門的利潤率。但同時，商業(yè)資本也使得資本主義流通過程更加復(fù)雜，使得資本主義再生產(chǎn)的矛盾得到進(jìn)一步發(fā)展。4.4.1商業(yè)資本和商業(yè)利潤商業(yè)利潤，即商業(yè)資本家從事商業(yè)經(jīng)營活動所獲得的利潤，本質(zhì)是產(chǎn)業(yè)資本家讓渡給商業(yè)資本家的一部分剩余價值，其真正來源是產(chǎn)業(yè)部門工人創(chuàng)造的剩余價值。由于商業(yè)資本參與了利潤的平均化過程，因此，它與產(chǎn)業(yè)資本以及其他資本形態(tài)獲得相等的利潤。4.4.2借貸資本、信用和利息借貸資本是生息資本的一種形態(tài)，在資本主義以前表現(xiàn)為高利貸資本，在資本主義社會中表現(xiàn)為借貸資本。當(dāng)資本家把產(chǎn)業(yè)資本和商業(yè)資本循環(huán)周轉(zhuǎn)過程中暫時閑置的貨幣資本分離獨(dú)立出來，借貸出去而獲得利息，就形成了借貸資本。主要包括三種主要來源：一是固定資本損耗不斷以貨幣形式積累并閑置；二是暫時變成閑置的貨幣資本的流動資本；三是資本家計(jì)劃用于資本積累的剩余價值。借貸資本的運(yùn)動表現(xiàn)為信用的形式，信用又可以根據(jù)具體形態(tài)的不同分為商業(yè)信用和銀行信用。資本主義經(jīng)濟(jì)中的信用具有雙重作用：一方面，信用的擴(kuò)張促進(jìn)了資本主義的發(fā)展;另一方面，信用加劇了資本主義的基本矛盾，并且可能引發(fā)經(jīng)濟(jì)危機(jī)。4.4.2借貸資本、信用和利息利息是借貸資本家讓渡貨幣資本使用權(quán)而獲得的報酬，其本質(zhì)是產(chǎn)業(yè)工人創(chuàng)造的剩余價值。利息率