承德露露（000848）公司2023年財務(wù)分析研究報告

承德露露(000848)公司2023年財務(wù)分析1 3 3 3 4 4 5 5 6 6 6 7 7 8 2 (四)、短期償債能力變化情況 2 3 23 24 (十一)、流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十二)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) 25(十三)、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 (十四)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù) (十五)、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因 27 28 29 29 31 334 (三)、凈資產(chǎn)收益率變化原因分析 1承德露露(000848)公司2023年營業(yè)收入為295,463.86萬元，與2022年的269,202.12萬元相比大幅增長，增長了9.76%。2023年凈利潤為63,816.14萬元，與2022年的60,166.12萬元相比有較大幅度增長，增長了6.07%。公司2023年營業(yè)成本為172,978.85萬元，與2022年的148,454.51萬元相比大幅增長，增長了16.52%。2023年銷售費用為34,377.37萬元，與2022年的36,422.58萬元相比大幅下降，下降了5.62%。2023年管理費用為3,187.88萬元，與2022年的3,223.89萬元相比有較大幅度下降，下降了1.12%。2023年財務(wù)費用為負4,651.43萬元與2022年的負3,859.03萬元相比大幅下降，下降了20.53%。公司2023年總資產(chǎn)為418,123.90萬元，與2022年的381,378.81萬元相比有較大幅度增長，增長了9.63%。2023年流動資產(chǎn)為344,736.34萬元，與2022年的326,125.24萬元相比有較大幅度增長，增長了5.71%。公司2023年負債總額為105,732.77萬元，與2022年的102,007.20萬元相比有較大幅度增長，增長了3.65%。2023年所有者權(quán)益為312,391.14萬元，與2022年的279,371.61萬元相比大幅增長，增長了11.82%。公司2023年流動比率為3.4483,與2022年的3.3826相比有所增長，增長了0.0657。2023年速動比率為3.1303,與2022年的3.1186相比有所增長，增長了0.0117。公司用當(dāng)期速動資產(chǎn)償還流動負債沒有困難，償債能力較好，速動比2公司2023年營業(yè)利潤率為28.58%,與2022年的29.57%相比有較大幅度下降，下降了0.99個百分比。2023年資產(chǎn)報酬率為20%,與2022年的20.65%相比有較大幅度下降，下降了0.65個百分比。2023年凈資產(chǎn)收益率為21.57%,與2022年的23.2%相比有較大幅度下降，下降了1.63個百分比。公司2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為493.8311天，2022年為496.3881天，2023年比2022年縮短2.557天。2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為414.373天，2022年為422.6543天，2023年比2022年縮短8.2813天。2023年營業(yè)周期為60.95天，2022年為75.19天，2023年比2022年縮短14.24天。公司2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為63,816.14萬元。公司2023年營運資本為244,763.58萬元，與2022年的229,712.37萬元相比有所增長，增長了6.55%。公司2023年的盈虧平衡點為81,028.42公司2023年經(jīng)營現(xiàn)金凈流量為62,742.26萬元，投資現(xiàn)金凈流量為負公司資產(chǎn)凈利率為15.96%,與上期相比，有下降趨勢。公司權(quán)益乘數(shù)為133.85%,與上期相比，有下降趨勢。3一、承德露露(000848)公司實現(xiàn)利潤分析(一)公司利潤總額分析承德露露(0008482023年實現(xiàn)利潤為84,597.80萬元與2022年的79,450.19萬元相比有較大幅度增長，增長了6.48%。公司實現(xiàn)利潤主要來源是內(nèi)部經(jīng)營業(yè)務(wù)，公司有一定的盈利基礎(chǔ)。(二)主營業(yè)務(wù)的盈利能力從主營業(yè)務(wù)收入和成本的變化情況來看，承德露露(000848)2023年主營業(yè)務(wù)收入凈額為295,463.86萬元，與2022年的269,202.12萬元相比大幅增長，增長了9.76%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為172,978.85萬元，與2022年的148,454.51萬元相比大幅增長，增長了16.52%。公司主營業(yè)務(wù)收入和主營業(yè)務(wù)成本同時增長，但成本的增長幅度大于收入的增長幅度，說明公司主營業(yè)務(wù)盈利能力下降。數(shù)值(萬元)增長率(%)數(shù)值(萬元)增長率(%)銷售收入實現(xiàn)利潤4營業(yè)利潤投資收益000營業(yè)外利潤從報表數(shù)據(jù)來看，承德露露(000848)2023年銷售收入大部分是現(xiàn)金收入，收入質(zhì)量是可靠的。(四)利潤總結(jié)分析在市場份額增長的同時，營業(yè)利潤也有所增長，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)穩(wěn)步發(fā)展，前景良好。5二、承德露露(000848)公司成本費用分析2023年承德露露(000848)成本費用總額為205,892.67萬元，其中：主營業(yè)務(wù)成本為172,978.85萬元，占成本總額的84.01%;銷售費用為34,377.37萬元，占成本總額的16.70%;管理費用為3,187.88萬元，占成本總額的1.55%;財務(wù)數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)成本費用總額主營業(yè)務(wù)成本銷售費用管理費用財務(wù)費用主營業(yè)務(wù)稅金及附加6承德露露(0008482023年銷售費用為34,377.37萬元與2022年的36,422.58萬元相比，大幅下降，下降了5.62%。2023年銷售費用大幅度下降，但銷售收入?yún)s獲得了一定幅度的增長，說明公司采取的銷售戰(zhàn)略較為成功，銷售業(yè)務(wù)的管理(三)管理費用變化及合理化評判承德露露(000848)2023年管理費用為3,187.88萬元，與2022年的3,223.89萬元相比，有較大幅度下降，下降了1.12%。2023年管理費用占銷售收入的比例為1.08%,與2022年的1.20%相比，下降了0.12個百分點。但公司經(jīng)營業(yè)務(wù)的盈利能力水平有所下降，管理費用支出屬于正常，應(yīng)該關(guān)注其它成本費用支出項承德露露(000848)2023年財務(wù)費用為負4,651.43萬元，與2022年的負3,859.03萬元相比大幅下降，下降了20.53%。7三、承德露露(000848)公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)分析承德露露(000848)2023年資產(chǎn)總額為418,123.90萬元，其中：流動資產(chǎn)為344,736.34萬元，主要分布在貨幣資金、存貨、應(yīng)收賬款等環(huán)節(jié)，分別占公司流動資產(chǎn)合計的90.49%、9.03%和0.28%。非流動資產(chǎn)為73,387.56萬元，主要分布在其他資產(chǎn)和固定資產(chǎn)，分別占公司非流動資產(chǎn)的75.48%和24.52%。流動資產(chǎn)長期投資00固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)00其他資產(chǎn)8數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)總資產(chǎn)流動資產(chǎn)長期投資0000固定資產(chǎn)無形及遞延資產(chǎn)0000其他資產(chǎn)公司擁有的貨幣資產(chǎn)數(shù)額較大，約占公司流動資產(chǎn)的90.49%,說明公司擁2022-2023年承德露露(000848)公司流動資產(chǎn)構(gòu)成表數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)流動資產(chǎn)9存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資000應(yīng)收票據(jù)000貨幣資金其他流動資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款其他應(yīng)收款短期投資00應(yīng)收票據(jù)00貨幣資金其他流動資產(chǎn)2023年資產(chǎn)總額為418,123.90萬元，與2022年的381,378.81萬元相比有較大幅度增長，增長了9.63%。具體來說，以下項目的變動使資產(chǎn)總額增加：其他資產(chǎn)增加19,841.97萬元；存貨增加5,935.16萬元；貨幣資金增加12,975.46萬元；其他流動資產(chǎn)增加402.50萬元；共計增加39,155.09萬元。以下項目的變動使資產(chǎn)總額減少：固定資產(chǎn)減少1,707.98萬元；應(yīng)收賬款減少556.39萬元；其他應(yīng)收款減少145.63萬元；共計減少2,410萬元。增加項與減少項相抵，使資產(chǎn)總額增長36,745.09萬元。從資產(chǎn)各項構(gòu)成與主營業(yè)務(wù)收入的比例關(guān)系來看，2023年應(yīng)收賬款的占比情況基本合理。存貨的占比情況基本合理。固定資產(chǎn)投入使用時間較短。2023年公司資金占用不合理的項目較少,擁有較強的資產(chǎn)的盈力能力,資產(chǎn)結(jié)構(gòu)合理。(六)資產(chǎn)結(jié)構(gòu)的變動情況2023年與2022年相比，2023年應(yīng)收賬款占收入的比例下降，其他應(yīng)收款占收入的比例下降?？偠灾?，與2022年相比，資產(chǎn)結(jié)構(gòu)并沒有明顯的惡化或改數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)流動資產(chǎn)長期投資0000固定資產(chǎn)存貨應(yīng)收賬款貨幣資金四、承德露露(000848)公司負債及權(quán)益結(jié)構(gòu)分析(一)負債及權(quán)益構(gòu)成基本情況承德露露(000848)2023年負債總額為105,732.77萬元，資本金為0萬元，所有者權(quán)益為312,391.14萬元，資產(chǎn)負債率為25.29%。在負債總額中，流動負債為99,972.76萬元，占負債和權(quán)益總額的23.91%;付息負債合計占資金來源總額的1.38%。數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)負債及權(quán)益總額所有者權(quán)益流動負債長期負債少數(shù)股東權(quán)益在流動負債的構(gòu)成中，應(yīng)付賬款占54.98%、其他流動負債占32.53%、應(yīng)交稅金占8.26%,其中應(yīng)付賬款占最大的比例。短期借款00應(yīng)付賬款應(yīng)付票據(jù)00其他應(yīng)付款應(yīng)交稅金預(yù)收賬款00其他流動負債(三)負債的增減變化承德露露(000848)2023年負債總額為105,732.77萬元，與2022年的數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)負債總額短期借款0000應(yīng)付賬款其他應(yīng)付款長期負債其他負債具體來說，使負債總額增加的項目包括：應(yīng)付賬款增加21,690.23萬元；應(yīng)交稅金增加193.38萬元；長期負債增加165.68萬元；合計增加22,049.29萬元。使負債總額減少的項目包括：其他應(yīng)付款減少3,912.12萬元；其他流動負債減少14,411.60萬元；合計減少18,323.72萬元。增加項與減少項相互抵消，使負債總額共增長3,725.57萬元。承德露露(000848)2023年所有者權(quán)益為312,391.14萬元，與2022年的279,371.61萬元相比大幅增長，增長了11.82%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)所有者權(quán)益資本金0000資本公積盈余公積未分配利潤(六)權(quán)益變化原因具體來說，使所有者權(quán)益增加的項目包括：未分配利潤增加26,974.61萬元；合計增加26,974.61萬元。使所有者權(quán)益減少的項目包括：資本公積減少652.31萬元；盈余公積減少10,919.86萬元；合計減少11,572.17萬元。增加項與減少項相互抵消，使所有者權(quán)益共增長15,402.44萬元。五、承德露露(000848)公司償債能力分析(一)支付能力從支付能力來看，承德露露(000848)2023年是擁有現(xiàn)金支付能力。用發(fā)(二)流動比率從總體上來看，承德露露(000848)的流動比率在逐步增大，也就是說其短2023年流動比率為3.4483,與2022年的3.3826相比有所增長，增長了0.0657。2023年流動比率比2022年有所增長的主要原因是：2023年流動資產(chǎn)為344,736.34萬元與2022年的326,125.24萬元相比有所增長增長了5.71%。2023年流動負債為99,972.76萬元，與2022年的96,412.87萬元相比有所增長，增長了3.69%。流動資產(chǎn)的增長速度快于流動負債的增長速度，致使流動比率有所提從總體上來看，承德露露(000848)的速動比率在逐步增大，也就是說其短期償債能力在逐漸增強，有利于公司的發(fā)展。其中2023年速動比率為3.1303,與2022年的3.1186相比有所增長，增長了0.0117。2023年速動比率比2022年有所增長的主要原因是：2023年速動資產(chǎn)為312,946.43萬元，與2022年的300,674.41萬元相比有所增長，增長了4.08%。2023年流動負債為99,972.76萬元，與2022年的96,412.87萬元相比有所增長，增長了3.69%。速動資產(chǎn)的增長速度快于流動負債的增長速度，致使速動比率有所提高。公司用當(dāng)期速動資產(chǎn)償還流動負債沒有困難，償債能力較好，速動比率比較合理。(四)短期償債能力變化情況經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金增長帶來的，是可靠的。(五)短期付息能力從短期的角度來看，承德露露(000848)支付利息的能力較強。流動比率速動比率利息保障倍數(shù)資產(chǎn)負債率流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率本期財務(wù)費用小于零，無法進行長期付息能力的判斷。公司財務(wù)費用小于零或沒有利息支出數(shù)據(jù)，無法進行負債經(jīng)營風(fēng)險的判斷。六、承德露露(000848)公司盈利能力分析承德露露(000848)2023年的營業(yè)利潤率為28.58%,資產(chǎn)報酬率為20%,凈資產(chǎn)收益率為21.57%,成本費用利潤率為41.09%。公司實際投入到自身經(jīng)營業(yè)務(wù)的資產(chǎn)為397,269.89萬元，經(jīng)營資產(chǎn)的收益率是21.26%,對外投資的收益率是0%。主營業(yè)務(wù)利潤率營業(yè)利潤率成本費用利潤率資產(chǎn)報酬率凈資產(chǎn)收益率經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率對外投資收益率00(二)內(nèi)部資產(chǎn)的盈利能力承德露露(0008482023年經(jīng)營性資產(chǎn)利潤率為21.26%與2022年的21.16%(三)內(nèi)外部盈利能力比較(四)凈資產(chǎn)收益率變化情況2023年凈資產(chǎn)收益率為21.57%,與2022年的23.2%相比有較大幅度下降，63,816.14萬元與2022年的60,166.12萬元相比有較大幅度增長增長了6.07%。2023年平均所有者權(quán)益為295,881.38萬元，與2022年的259,288.84萬元相比大幅增長，增長了14.11%。凈利潤的增長速度慢于平均所有者權(quán)益的增長速度，2023年資產(chǎn)報酬率為20%,與2022年的20.65%相比有較大幅度下降，下2023年資產(chǎn)報酬率比2022年下降的主要原因是：2023年息稅前利潤為79,946.37萬元，與2022年的75,591.16萬元相比大幅增年平均總資產(chǎn)為399,751.36萬元，與2022年的366,106.14萬元相比大幅增長，增長了9.19%。息稅前利潤的增長速度慢于平均總資產(chǎn)的增長速度，致使資產(chǎn)報2023年成本費用利潤率為41.09%,與2022年的43.12%相比有較大幅度下降，下降了2.03個百分比。2023年期間費用經(jīng)濟效益為257.03%,與2022年的222.01%相比大幅增長，增長了35.02個百分比。2023年成本費用利潤率比2022年下降的主要原因是：2023年實現(xiàn)利潤為84,597.80萬元，與2022年的79,450.19萬元相比大幅增長，增長了6.48%。2023年成本費用總額為205,892.67萬元，與2022年的184,241.95萬元相比大幅增長，增長了11.75%。實現(xiàn)利潤的增長速度慢于成本費用總額的增長速度，致使成本七、承德露露(000848)公司營運能力分析(一)存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)承德露露(000848)2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為59.4057天，2022年為74.1629天，2023年比2022年縮短14.7572天。(二)存貨周轉(zhuǎn)變化原因2023年存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均存貨為28,153.22萬元與2022年的30,163.88萬元相比有較大幅度下降，下降了6.67%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為172,978.85萬元，與2022年的148,454.51萬元相比有較大幅度增長，增長了16.52%。平均存貨下降而主營業(yè)務(wù)成本增長，致使存貨周(三)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)承德露露(000848)2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為1.5377天，天，2023年比2022年增長0.5051天。(四)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)收賬款為1,244.77萬元與2022年的761.55萬元相比大幅增長增長了63.45%。2023年營業(yè)收入為295,463.86萬元，與2022年的269,202.12萬元相比有較大幅度增長，增長了9.76%。公司應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)速度減慢，而盈利能力水平在提高。(五)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)承德露露(0008482023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)為93.095天，2022年為62.0785天，2023年比2022年增長31.0165天。(六)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)變化原因2023年應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年增長的主要原因是：2023年平均應(yīng)付賬款為44,119.09萬元，與2022年的25,248.86萬元相比大幅增長，增長了74.74%。2023年主營業(yè)務(wù)成本為172,978.85萬元，與2022年的148,454.51萬元相比有較大幅度增長，增長了16.52%。(七、現(xiàn)金周期承德露露(000848)2023年現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)為377.3655天，20天，2023年比2022年縮短2.0372天。承德露露(000848)2023年營業(yè)周期為60.95天，2022年為75.19天，2023年比2022年縮短14.24天。存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)付賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)天數(shù)營業(yè)周期承德露露(000848)2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為414.373天，2022年為422.6543天，2023年比2022年縮短8.2813天。(十一)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均流動資產(chǎn)為335,430.79萬元，與2022年的311,724.48萬元相比有較大幅度增長，增長了7.6%。2023年營業(yè)收入為295,463.86萬元，與2022年的269,202.12萬元相比有較大幅度增長，增長了9.76%。平均流動資產(chǎn)承德露露(000848)2023年資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為493.8311天，2022年為496.3881天，2023年比2022年縮短2.557天。公司資產(chǎn)規(guī)模有所增長，同時營業(yè)收入也資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)現(xiàn)金周轉(zhuǎn)天數(shù)(十三)總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)變化原因2023年總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均總資產(chǎn)為399,751.36萬元，與2022年的366,106.14萬元相比有較大幅度增長，增長了9.19%。2023年營業(yè)收入凈額為295,463.86萬元，與2022年的269,202.12萬元相比大幅增長，增長了9.76%。(十四)固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)承德露露(000848)2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)為23.2803天，2022年為27.2684天，2023年比2022年縮短3.9881天。2023年固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)天數(shù)比2022年縮短的主要原因是：2023年平均固定資產(chǎn)凈額為18,845.16萬元，與2022年的20,111.57萬元相比有較大幅度下降，下降了6.3%。2023年營業(yè)收入為295,463.86萬元，與2022年的269,202.12萬元相比有較大幅度增長，增長了9.76%。八、承德露露(000848)公司發(fā)展能力分析(一)可動用資金總額承德露露(000848)2023年新創(chuàng)造的可動用資金總額為63,816.14萬元。說明在沒有外部資金來源的情況下，企業(yè)用于投資發(fā)展的資金如果不超過這一數(shù)額，則不會影響企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營活動；相反，如果企業(yè)的新增的投資超過這一數(shù)額時，在沒有其它外部資金來源的情況下，必然會占用生產(chǎn)經(jīng)營活動的資金，從中消耗一部分營運資本，引起經(jīng)營活動的資金緊張。從企業(yè)流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度來看，現(xiàn)在流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率為0.8808,如果能夠讓公司流動資產(chǎn)周轉(zhuǎn)速度提高0.05次，則可以縮短流動資產(chǎn)占用天數(shù)22.26天，由此可以節(jié)約18,019.42萬元資金，用于企業(yè)今后發(fā)展。九、承德露露(000848)公司經(jīng)營協(xié)調(diào)分析從長期投資和融資的角度出發(fā)，承德露露(000848)長期投、融資活動能給企業(yè)帶來244,763.58萬元的營運資本，投融資活動是協(xié)調(diào)的。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)營運資本所有者權(quán)益少數(shù)股東權(quán)益長期負債固定資產(chǎn)長期投資0000其它長期資產(chǎn)00承德露露(000848)2023年營運資本為244,763.58萬元，與2022年的229,712.37萬元相比，增長了15,051.21萬元。營運資(三)經(jīng)營協(xié)調(diào)性及現(xiàn)金支付能力從承德露露(000848)經(jīng)營業(yè)務(wù)的資金協(xié)調(diào)的角度出發(fā)，公司經(jīng)營業(yè)務(wù)正常2023年營運資金需求為負67,197.74萬元，與2022年的負69,273.49萬元相比，經(jīng)營活動給企業(yè)帶來的資金有所下降，下降了3%。營運資金占用上升，銷從企業(yè)的現(xiàn)金支付能力來看，企業(yè)經(jīng)營業(yè)務(wù)的開展，能夠為企業(yè)帶來67,197.74萬元的資金。而企業(yè)投融資活動又為企業(yè)提供了24十、承德露露(000848)公司經(jīng)營風(fēng)險分析(一)經(jīng)營風(fēng)險承德露露(000848)2023年盈虧平衡點的主營業(yè)務(wù)收入為81,028.42萬元，虧損。營業(yè)安全水平為72.58%,表示公司主營業(yè)務(wù)收入下降只要不超過數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)盈虧平衡點營業(yè)安全水平經(jīng)營風(fēng)險系數(shù)財務(wù)風(fēng)險系數(shù)十一、承德露露(000848)公司現(xiàn)金流量分析承德露露(000848)2023年現(xiàn)金流入總額為331,046.84萬元，與2022年的最主要來源是：通過銷售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金，金額為324,271.24萬元，約占公司當(dāng)期現(xiàn)金流入總額的97.95%。公司銷售商品、提供勞務(wù)所收到的現(xiàn)金能夠滿足經(jīng)營活動的現(xiàn)金支出需求，銷售商品、提供勞務(wù)使企業(yè)的現(xiàn)金增加62,742.26萬元。2022-2023年承德露露(000848)公司現(xiàn)金流入結(jié)構(gòu)表數(shù)值(萬元)百分比(%)數(shù)值(萬元)百分比(%)現(xiàn)金流入總額銷售商品稅金返還0收回投資0000取得投資收益0000長期資產(chǎn)處置吸收投資0000吸收借款0000其他流入承德露露(000848)2023年現(xiàn)金流出總額為318,071.37萬元，與2022年的買商品和接受勞務(wù)所支付的現(xiàn)金，占現(xiàn)金流出總額的56.67%。數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬元)現(xiàn)金流出總額工資性支出稅金資產(chǎn)購置0000對外投資0000償還債務(wù)0000利潤分配0其他流出2023年承德露露(000848)2023年承德露露(000848)投資活動需要的資造的現(xiàn)金能夠滿足投資活動所需要的資金。2023年承德露露(000848)籌資活動需要支付的資金為30,753.85萬元?？偟膩碚f，當(dāng)期經(jīng)營、投資、融資活動使數(shù)值(萬元)數(shù)值(萬增長率(%)現(xiàn)金凈流量經(jīng)營現(xiàn)金凈流量投資現(xiàn)金凈流量籌資現(xiàn)金凈流量現(xiàn)金流動負債比率經(jīng)營償債能力現(xiàn)金流動資產(chǎn)比率經(jīng)營還債期債務(wù)償還率000折舊影響系數(shù)從公司當(dāng)期經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金流量來看，公司依靠經(jīng)營活動創(chuàng)造的現(xiàn)金來償還有息債務(wù)約需要0.09年，而公司債務(wù)償還率為0%,按照本期債務(wù)償還速度，還債期為0年。在銷售收入中，有