公共經濟學復習資料

公共經濟學原理

題型：單項選擇15、多項選擇15、判斷5、填空題10、名詞解

釋4-5、簡答題4-5、闡述題1、案例分析1。

1、公共經濟學

（一）含義：公共經濟學就是經濟學中專門研究政府經濟行為、政府

與私人部門之間的經濟關系和政府經濟活動特殊規(guī)律性的科學，是闡

述各級政府部門和公共組織（如國有企事業(yè)）的存在意義和行為，答

復政府必須做什么以及應該怎樣做的學問0

（二）研究對象：中央政府的經濟行為、地方政府的經濟行為、以及

包括官方金融機構在內的所有由中央與地方政府出資興辦經營的企

事業(yè)的存在意義、經濟行為及經濟關系。

（三）研究內容：①研究政府的經濟職能；②研究政府收支；③研究

政府收支對國民經濟的影響；④研究包括政府收支在內的公共部門經

濟和政府經濟行為的合理性與必要性；⑤對公共部門宏觀經濟政策、

政策工具、政策協(xié)調以及宏觀經濟調控的研究。

2、市場失靈

（一）含義：是指由于內在功能性缺陷和外部條件缺陷引起的，市場

機制在資源配置的某些領域運作不靈，即只靠利伯維爾場機制達不到

資源的最優(yōu)配置。狹義的市場失靈主要表如今外部負效應、壟斷消費

和經營、公共物品的消費、不對稱信息情況下的商品交易以及社會收

入分配不公等問題的調節(jié)上市場機制運作不靈。廣義的市場失靈，除

了包括狹義市場失靈的內容外，還包括由宏觀經濟總量失衡導致的經

濟波動。

(二)表現(xiàn)：

①宏觀性失靈；②信息的不完全性失靈；③公共性失靈；④壟斷性失

靈；⑤外部性失靈。⑥社會公平分配失靈。

(三)原因：①個人自由和社會原那么存在矛盾。②現(xiàn)實中的經

濟運行不能滿足完全競爭的假定。③一般競爭平衡分析不具有普遍

性。④完全市場假設不成立。⑤信息不完備或信息無關性存在。⑥存

在外部效應。⑦公共物品是市場無法自行保證供給的。

3、公共財政的職能定位

(1)資源配置職能：是指通過公共財政收支活動以及相應政策的制

定、調整和施行，實現(xiàn)對社會現(xiàn)有的人力、物力、財力等社會資源構

造與流向的調整與選擇，實現(xiàn)區(qū)域經濟構造、消費與投資構造、產業(yè)

構造等方面的合理化。目的在于抑制現(xiàn)實經濟生活中市場機制并不符

合完全競爭市場的諸多理想條件而導致的市場失靈，實現(xiàn)社會稀缺資

源配置的效率及其優(yōu)化。①區(qū)域間的資源配置。②公共部門和私人部

門之間的配置。③消費與投資之間的配置。

(2)收入分配職能：通過財政分配，將一定時期內社會創(chuàng)造的國民

收入，在國家、企業(yè)、個人之間進展分配，形成合理、公平的比例，

其目的是實現(xiàn)公平分配，包括經濟公平和社會公平兩個層次。

(3)經濟穩(wěn)定職能：指政府通過運用各種政策手段，有意識地影響,

調控社會及經濟穩(wěn)定地運行。目的在于實現(xiàn)充分就業(yè)、物價穩(wěn)定、經

濟增長和國際收支平衡。①自動穩(wěn)定器。即通過財政的某些制度性安

排來發(fā)揮對經濟的“自動〃的穩(wěn)定作用。②相機抉擇(或斟酌使用)

的財政政策。即通過調整預算收支來調節(jié)社會總需求。

4、市場經濟國家財政職能的演變

①在自由放任背景下的“守夜人〃角色

②奉行積極干預政策的能動型政府

③向自由放任政策的“回歸〃

5、資源配置方式的選擇

(1)方案配置方式。在一定條件下，這種方式有可能從整體利益上

協(xié)調經濟開展，集中力量完成重點工程工程。但是，配額排斥選擇，

統(tǒng)管取代競爭，市場處于消極被動的地位，從而易于出現(xiàn)資源閑置或

浪費的現(xiàn)象。方案不可能合理地配置資源，因為用方案方式來協(xié)調資

源的配置存在著三個不可抑制的缺陷：①知識的缺乏和信息不完全。

②方案執(zhí)行過程中的偏向。③缺乏利益鼓勵機制。

(2)市場配置方式。依靠市場運行機制進展資源配置的方式。

優(yōu)點：可以使企業(yè)與市場發(fā)生直接的聯(lián)絡，企業(yè)根據(jù)市場上供求關系

的變化狀況，根據(jù)市場上產品價格的信息，在競爭中實現(xiàn)消費要素的

合理配置。

缺乏：由于市場機制作用的盲目性和滯后性，有可能產生社會總供給

和社會總需求的失衡，產業(yè)構造不合理，以及市場秩序混亂等現(xiàn)象。

6、公共物品

（一）含義：是那些在消費上同時具有非排他性和非競爭性的物品或

效勞。

（二）存在的原因分析：①市場失靈；②私人部門難以承擔的本錢或

風險；③產權不明確或產權保護困難；④規(guī)模效應和自然壟斷性；⑤

統(tǒng)治階級和社會開展的需要；⑥全球化進程的需要。

（三）根本特征：①非排他性：是指技術上不可能將回絕為它支付費

用的個人或者廠商排除在公共物品或效勞的收益范圍之外。

②消費的非競爭性：是指某一個人或廠商享用公共物品或效勞的同

時.，并不排斥和阻礙別人或別的廠商的享用，而且也不會減少其別人

或其他廠商享用該種物品的數(shù)量和質量。

（四）分類：①純公共物品：是指具有完全非競爭性和非排他性的物

品或效勞，如國防和燈塔等，通常采用免費提供的方式。

②準公共物品：具有有限的非競爭性和局部的排他性。如公益物品，

義務教育、公共圖書館、博物館、公園等；公共事業(yè)物品，也稱自然

壟斷產品，電信、電力、自來水、管道、煤氣等。

7、斷定公共物品的步驟

①要先看這種物品或效勞在消費中是否具有競爭性，假設具有競爭

性，那么這種物品肯定不屬于公共物品的范疇；假設不具有競爭性那

么轉入第二步；

②對公共物品的進一步識別要看這種物品或效勞的消費是否具有排

他性，假設不能排他，那么該產品有可能是公共物品或者是需要限制

使用的公共所有的資源；

③假設該種物品或效勞的受益既具有非競爭性，乂具有非排他性，那

么該物品必然是公共物品。假設在技術上具有排他性，這時要進一步

分析該產品在排他時的本錢問題。假設該物品的排他本錢很高，那么

該物品屬于公共物品的范圍。假設一種物品在技術上具有排他性而實

現(xiàn)排他性的本錢又比較低的話，那么該物品屬于排他性但非競爭性物

品，也就是屬于“擁擠性的公共物品〃，如電影院、高速公路和橋梁

等。這類物品或效勞可以通過市場來提供，同時政府給予一定程度的

補貼。

8、當前中國公共物品的供給的方式

（1）政府直接消費：純公共物品或自然壟斷性較高的準公共物品通

常都由國家直接消費，例如國防、貨幣、始政、電力、鐵路、軍工等。

①中央政府直接消費（國防、根底設施、大江大河的開發(fā)與管理、氣

象、消防、環(huán)境等公共效勞）

②地方政府直接消費（歐洲提供醫(yī)療、保健等，而我國要吸引投資。）

（2）政府間接消費：是指政府利用預算安排和政策安排形成經濟刺

激，引導私人企業(yè)參與公共物品消費。

①政府與企業(yè)簽訂消費合同；②BOT形式；③政府參股；④經濟資助。

(3)非營利組織供給。

9、政府失靈

(一)類型：①公共政策失效；②公共物品供給的低效率；③政府擴

張；④尋租及腐敗

(二)對應的原因：

(1)公共政策失誤或政策失效的主要原因來自于：①公共利益的模

糊性；②現(xiàn)有的各種公共決策體制及方式(投票規(guī)那么)的缺陷；③

信息的不完全性;④選民與政治官員的自利性;⑤政策執(zhí)行上的障礙。

(2)由于公共物品本身的復雜性以及政府政府機構的低效性，使得

它們提供公共物品難以到達應有的高效率，主要原因有：①公共物品

的評估或評價上的困難；②公共機構尤其是政府部門壟斷了公共物品

的供給，缺乏競爭機制；③鼓勵機制的缺乏；④監(jiān)視機制的缺陷。

(3)政府擴張的原因：①政府作為公共物品的提供者和外在效應的

消除者導致擴張；②政府作為收入和財富的再分配者導致擴張；③利

益集團的存在導致擴張；④官僚機構的存在導致擴張；⑤財政幻覺導

致擴張。

(三)矯正：

①矯正政府失靈必須采取合理、適度的干預方式；

②矯正政府失靈的核心問題是進步政府機構的效率；

③矯正政府失靈還必須加強社會的監(jiān)視與約束；

④矯正政府失靈的關鍵還在于有效遏制地方保護主義。

10、公共選擇理論

（一）公共選擇：又稱團隊a選擇。

（二）公共選擇理論：就是以現(xiàn)代經濟學的根本假設［即所有個人都

追求自身利益的最大化）為前提，根據(jù)自由的市場交換能使雙方都獲

利的經濟學原理，來分析政府的決策行為、民眾的公共選擇行為及兩

者關系的一種理論流派。

11、公共選擇的規(guī)那么及其優(yōu)缺點（上網百度的）

（1）全體一致通過原那么。

優(yōu)點：①被通過的決案可以照顧到每一個投票者的利益，不會使任何

一個人受損失，從而到達帕累托最優(yōu)的理想境界；

②可以防止搭便車行為的發(fā)生。

缺點：①由于議案組要照顧到每一個人的利益，這一過程會消耗大量

的人力、物力、財力，同時厭惡決策的時間，決策本錢大，效率低；

②他忽略了投票者的決策行為，為了滿足多數(shù)犧牲少數(shù)。

（2）多數(shù)通過原那么。

優(yōu)點：節(jié)省時間本錢，進步決策效率

缺點：①看起來是很民主，很合理，代表多數(shù)人的意見，但少數(shù)人的

利益往往被忽略；②多數(shù)派對少數(shù)派實行強迫，少數(shù)人的利益不被重

視，從而有的選民不重視選舉權的重要性：③當許多人不重視選票，

便會出現(xiàn)選舉結果被利益集團控制；④可能出現(xiàn)投票循環(huán)；⑤可能出

現(xiàn)通過操縱過程控制決策結果的情況；⑥投票人可能采取策略投票行

為；⑦可能出現(xiàn)多數(shù)集權。

12、公共預算

（一）含義：是指經法定程序編制和批準的，國家在一定時期內的根

本財政收支方案，是政府為了實現(xiàn)國家的社會經濟任務，有方案地集

中和分配國民收入的重要工具，是公共財政的主導環(huán)節(jié)。

（二）功能：①公共預算首先是一份對政府的行為有直接約束力的法

律文件；②公共預算是反映政府的活動范圍和政策取向的收支方案；

③國家預算是對國民經濟進展監(jiān)視和宏觀調控的重要工具。

（三）分類：

①按照發(fā)揮作用的時間，分為年度預算和中長期預算。

②按編制的形式，分為單式預算和復式預算。

③按編制方法，分為增量預算和零基預算。

④按收支管理范圍，分為總預算、部門預算和單位預算。

⑤按預算的級次分類，分為中央預算和地方預算。

⑥按投入工程能否直接反映經濟效果，分為工程預算和績效預算。

13、預算的審批、執(zhí)行與調整P136

1.如何審批

⑴立法機構要審批預算的總體分配，考察政府的宏觀經濟政策以及公

共支出與公共收入預測的根據(jù)與合理性.

⑵財政部將中央預算草案和地方預算草案匯編成國家預算草案，由國

務院審定后，提交全國人民代表大會審查和批準,?財政部根據(jù)全國人

民代表大會審查批準的中央預算,及時向中央各有關部門批復預算;各

部門應在財政部批復預算后及時向本系統(tǒng)所屬各單位批復預算，各單

位根據(jù)批復執(zhí)行預算.

2.怎樣執(zhí)行

⑴收入征繳⑵指標審核⑶支出資金撥付⑷預算調整

14、公共支出

（一）含義：公共支出也稱政府支出、財政支出，是指政府為履行其

職能而支出的一切費用的總和，是政府行為的本錢。公共支出的資金

來源是財政收入，主體是公共部門，目的是滿足社會公共需要，具有

非市場營利性和一定的消費性。

（二）分類：

①按照政府職能分類，公共支出分為國防支出、行政管理支出、經濟

建立支出、科教文衛(wèi)支出、社會保障支出、債務支出六個方面。

②按用途分類，公共支出可分為31類。

③按經濟補償性分類，公共支出分為購置性支出和轉移性支出。

④按消費性分類，公共支出分為資木性支出和經常性支出。

⑤按受益范圍分類，可分為一般利益支出與特殊利益支出。

⑥按行政構造分類，我國分為中央財政支出、?。ㄖ陛犑?、自治區(qū)）、

市（自治州、地區(qū)行署）、縣（不設區(qū)的縣級市、自治縣）和鄉(xiāng)（鎮(zhèn)）

四級地方財政支出體系。

15、公共支出增長理論

①瓦格納法那么

②皮科克一懷斯曼模型

③馬斯格雷夫的公共支出增長模型

④鮑莫爾的非平衡增長模型

⑤公共選擇學派的財政支出增長理論

16、購置性支出與轉移性支出

（1）購置性支出：行政管理支出、國防支出、教育支出、醫(yī)療衛(wèi)生

支出、公共投資支出（根底設施投資、經濟根底產業(yè)投資）。

（2）轉移性支出：社會保障支出、財政補貼支出（價格補貼、企業(yè)

虧損補貼、財政貼息、稅收支出、居民生活補貼）。

17、本錢一效益分析

（一）定義：是經濟學中常用的分析工具，是對工程獲得的收益和將

付出的本錢進展測定，然后，將本錢和收益結合起來加以比較分析，

從而為經濟主體提供一種最優(yōu)的經濟決策方案。

（二）步驟：①根據(jù)公共支出目的提出假設干備選方案。②計算各個

方案的本錢和效益。③計算各個方案的本錢和效益的效率。④確定各

個方案的優(yōu)劣順序。⑤進展各個工程或方案的選擇和決策。

18、公共收入理論的產生（理解）P195

19、稅收

（一）含義：稅收是政府為了滿足一定的社會公共需要，憑借政治權

利，根據(jù)國家稅法，強迫、尢償、固定地獲得財政收入的手段。它本

質上是將社會資源由個人和企業(yè)轉移至政府的過程。

（二）根本屬性：強迫性、無償性和固定性。

（三）三要素：納稅人、課稅對象、稅率

20、稅收效應：收入效應與替代效應

21、稅率的形式：稅率按照其作用的差異，可以分為定額稅率、比例

稅率和累進（退）稅率三種形式。

22、拉弗曲線

（一）根本含義：稅收收入并非總是隨宏觀稅率的進步而增加，當稅

率高過一定點后，稅收的總額不僅不會增加，反而還會下降。當宏觀

稅率到達100%時，就會造成無人愿意投資和工作，政府稅收也將為

零。

（二）理論意義：宏觀稅率程度應有一定的限度，在這一限度內，稅

率進步，稅收收入增加，因為稅率進步導致稅源的減少的程度不會超

過稅率進步的程度；但是超過這一臨界點之后，稅率的上升會導致稅

收收入的減少。

23、稅負轉嫁

（一）本質：納稅人和負稅人相別離是稅負轉嫁的先決條件。①納稅

人是唯一的稅負轉嫁主體；②價格變動是稅負轉嫁的唯一途徑；③能

用貨幣價值形式表示的法定稅收負擔是稅負轉嫁的客體。

（二）形式：

①前轉：又稱順轉，是指納稅人通過進步