審計(jì)局19月工作總結(jié)

審計(jì)局19月工作總結(jié)審計(jì)局1-9月工作總結(jié)xx年前三季度，我局以學(xué)習(xí)貫徹黨的十八大精神和全國(guó)、全省、全市審計(jì)工作會(huì)議精神為指導(dǎo)，按照縣委、縣政府總體工作部署，緊扣“六個(gè)走在前列”和“建設(shè)幸福長(zhǎng)沙縣，領(lǐng)跑進(jìn)軍前十強(qiáng)”主題，以質(zhì)量為向?qū)?，以?chuàng)新為路徑，認(rèn)真履職，充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，各項(xiàng)工作緊張有序推進(jìn)，現(xiàn)將工作開(kāi)展情況總結(jié)如下：一、充分發(fā)揮審計(jì)監(jiān)督作用，維護(hù)縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展秩序（一）貼近民生、關(guān)注熱點(diǎn)，“同級(jí)審”工作亮點(diǎn)紛呈今年的財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)通過(guò)認(rèn)真開(kāi)展審前調(diào)查，將預(yù)算執(zhí)行和社會(huì)熱點(diǎn)作為審計(jì)重點(diǎn)，集中全局審計(jì)力量，設(shè)五個(gè)小組分別開(kāi)展了財(cái)政預(yù)算執(zhí)行審計(jì)、稅收征管審計(jì)、農(nóng)村環(huán)境綜合治理資金審計(jì)、農(nóng)民專業(yè)合作社審計(jì)調(diào)查和招商引資項(xiàng)目審計(jì)，并關(guān)注了各類財(cái)政資金安全，取得了四個(gè)方面的突破：一是稅收征管審計(jì)有突破，通過(guò)調(diào)整審計(jì)思路和方式，在進(jìn)行橫向數(shù)據(jù)對(duì)比和審計(jì)調(diào)查中，發(fā)現(xiàn)并向縣政府匯報(bào)了地方稅收征管中房地產(chǎn)企業(yè)欠繳稅費(fèi)等問(wèn)題，縣政府安排審計(jì)、財(cái)政、稅務(wù)等部門(mén)在全縣范圍內(nèi)開(kāi)展了稅收征管情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，切實(shí)發(fā)揮了審計(jì)監(jiān)督作用；二是計(jì)算機(jī)審計(jì)有突破，在稅收征管、農(nóng)民專業(yè)合作社審計(jì)中，通過(guò)充分利用計(jì)算機(jī)輔助審計(jì)軟件的數(shù)據(jù)對(duì)比、分析等功能，極大地提高了工作效率和審計(jì)質(zhì)量，取得了良好的審計(jì)效果；三是財(cái)政資金績(jī)效審計(jì)有突破，對(duì)全縣環(huán)境整治專項(xiàng)資金使用效益和招商引資項(xiàng)目后續(xù)管理等方面進(jìn)行了績(jī)效審計(jì)，發(fā)現(xiàn)存在資金使用效益不高、招商引資項(xiàng)目管理不到位等問(wèn)題，并提出了建立健全長(zhǎng)效聯(lián)動(dòng)機(jī)制、合理使用環(huán)境治理資金、加強(qiáng)招商項(xiàng)目后續(xù)監(jiān)管等合理化審計(jì)建議，突顯了績(jī)效審計(jì)作用；四是反映審計(jì)情況的方式有突破，審計(jì)過(guò)程中將關(guān)于農(nóng)村環(huán)境綜合治理、農(nóng)民專業(yè)合作社管理和招商引資項(xiàng)目的審計(jì)情況以三份《審計(jì)要情反映》的方式向縣政府報(bào)告，得到縣政府__的肯定和批示，為政府決策當(dāng)好了參謀。7月，長(zhǎng)沙縣人大常委會(huì)主任會(huì)議聽(tīng)取了xx年度縣本級(jí)財(cái)政預(yù)算執(zhí)行和其他財(cái)政收支的審計(jì)報(bào)告，認(rèn)為xx年“同級(jí)審”貼近民生、關(guān)注熱點(diǎn)、突出重點(diǎn)、工作扎實(shí)。（二）明確思路、改進(jìn)方法，經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)有序推進(jìn)根據(jù)黨的十八大報(bào)告提出的“健全經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)制度”要求，高度重視、密切配合，牢牢把握“權(quán)力運(yùn)行”和“責(zé)任追究”兩個(gè)重點(diǎn)，結(jié)合我縣審計(jì)工作實(shí)際，扎實(shí)展開(kāi)了經(jīng)責(zé)審計(jì)工作。年初，我局在xx年長(zhǎng)沙縣領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議上作了xx年度領(lǐng)導(dǎo)干部經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)工作情況匯報(bào)，確定了xx年度經(jīng)責(zé)審計(jì)項(xiàng)目19個(gè)24人次，并明確了xx年經(jīng)責(zé)審計(jì)工作主要思路，進(jìn)一步拓展審計(jì)內(nèi)容、完善監(jiān)督機(jī)制、健全審計(jì)制度和改進(jìn)審計(jì)方法。目前，已完成對(duì)水建投總經(jīng)理張登武的離任審計(jì)，對(duì)星沙產(chǎn)業(yè)基地管委會(huì)原書(shū)記王義林、主任劉庚林經(jīng)責(zé)項(xiàng)目已完成了現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)并進(jìn)入征求意見(jiàn)階段，查出了重大案件線索；對(duì)城管執(zhí)法大隊(duì)、文化執(zhí)法大隊(duì)、建設(shè)質(zhì)監(jiān)站、農(nóng)科所四個(gè)二級(jí)機(jī)構(gòu)的經(jīng)責(zé)項(xiàng)目已完成現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)；對(duì)白沙鎮(zhèn)原黨委書(shū)記謝德求的離任審計(jì)、白沙鎮(zhèn)原鎮(zhèn)長(zhǎng)現(xiàn)黨委書(shū)記寧鐵的任中審計(jì)、環(huán)建投總經(jīng)理王建軍任中審計(jì)、團(tuán)縣委原書(shū)記石爭(zhēng)離任審計(jì)、泉塘街道工委書(shū)記陳小虎、原主任龔鋒武離任審計(jì)、縣衛(wèi)生局局長(zhǎng)周月明已經(jīng)進(jìn)點(diǎn)并開(kāi)始現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)。（三）轉(zhuǎn)變模式、提高效率，投資審計(jì)邁上新臺(tái)階今年按“凡評(píng)審在500萬(wàn)元以上項(xiàng)目實(shí)施全面審計(jì)，200萬(wàn)元到500萬(wàn)元的項(xiàng)目抽審40%，200萬(wàn)元以下的項(xiàng)目抽審5%”的原則，確定了103個(gè)投資審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃，所有中介機(jī)構(gòu)都退出政府投資項(xiàng)目審計(jì)領(lǐng)域，全部由我局獨(dú)立實(shí)施。在項(xiàng)目分配上，采取了由審計(jì)人員抽簽確定主審、初審、復(fù)審的方式，確保項(xiàng)目客觀公正地開(kāi)展。在項(xiàng)目審計(jì)方式上，大膽嘗試了工程領(lǐng)域的審計(jì)提前介入，將傳統(tǒng)的事后審計(jì)模式向事中、事后審計(jì)相結(jié)合的模式轉(zhuǎn)變。一是在縣投資評(píng)審中心結(jié)算評(píng)審時(shí)提前介入，參與結(jié)算評(píng)審的現(xiàn)場(chǎng)測(cè)量，嚴(yán)格把關(guān)，確保數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確，完成了榔梨鎮(zhèn)街立面改造工程投評(píng)中心的二審復(fù)核工作；二是參與龍?zhí)涟仓眯^(qū)、濱湖路改造工程、人民路東延工程等重點(diǎn)工程項(xiàng)目的隱蔽工程驗(yàn)收、設(shè)計(jì)變更確認(rèn)和部分材料價(jià)格的市場(chǎng)調(diào)查。工程領(lǐng)域?qū)徲?jì)提前介入，既提高了工程質(zhì)量，又節(jié)約了審計(jì)資源，提高了工作效率。截至9月，已進(jìn)行的政府投資審計(jì)項(xiàng)目有52個(gè)，（其中，已經(jīng)完成的審計(jì)項(xiàng)目40個(gè)，結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的項(xiàng)目3個(gè)，正在進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審計(jì)的項(xiàng)目9個(gè)），涉審金額為6.23億元，查出違紀(jì)違規(guī)金額810萬(wàn)元，發(fā)現(xiàn)不合規(guī)問(wèn)題111個(gè)，提出合理化建議17條，再次核減工程造價(jià)386.25萬(wàn)元，平均核減率0.61％。（四）加強(qiáng)監(jiān)管、強(qiáng)化質(zhì)量，政府委托審計(jì)水平提升一方面完成了xx年度政府委托審計(jì)項(xiàng)目后續(xù)工作，督促會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了xx年度第二批項(xiàng)目審計(jì)報(bào)告和審計(jì)整改通知書(shū)，對(duì)事務(wù)所報(bào)告中反映的情況進(jìn)行了核實(shí)，并將干杉鎮(zhèn)、福臨鎮(zhèn)、果園鎮(zhèn)、江背鎮(zhèn)、雙江鎮(zhèn)、暮云鎮(zhèn)、青山鋪鎮(zhèn)、黃花鎮(zhèn)等相關(guān)村的違紀(jì)違規(guī)問(wèn)題移送縣紀(jì)委及鎮(zhèn)政府、主管部門(mén)處理。同時(shí)，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)異的三家中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行了表彰。另一方面，重新組織了參審中介機(jī)構(gòu)的招投標(biāo)工作，并分別于5月和9月召開(kāi)了兩次xx年政府委托審計(jì)業(yè)務(wù)培訓(xùn)暨項(xiàng)目抽簽會(huì)，對(duì)在第二輪公開(kāi)招標(biāo)中擇優(yōu)選取的10家中介機(jī)構(gòu)展開(kāi)業(yè)務(wù)培訓(xùn)，并采用抽簽的方式對(duì)xx年度第一批94個(gè)項(xiàng)目、第二批76個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行了分配，現(xiàn)場(chǎng)公示抽簽結(jié)果，確保了項(xiàng)目分配的公平、公正、公開(kāi)。目前，第一批94個(gè)項(xiàng)目各事務(wù)所均結(jié)束現(xiàn)場(chǎng)并出具了報(bào)告初稿，我局對(duì)事務(wù)所報(bào)告中發(fā)現(xiàn)的重點(diǎn)問(wèn)題進(jìn)行了調(diào)查落實(shí)，并召集中介機(jī)構(gòu)開(kāi)展第一批委托審計(jì)項(xiàng)目點(diǎn)評(píng)，指出了中介機(jī)構(gòu)在審計(jì)項(xiàng)目實(shí)施過(guò)程中存在的主要問(wèn)題，促使中介機(jī)構(gòu)積極進(jìn)行整改，進(jìn)一步做好政府委托審計(jì)工作；第二批項(xiàng)目正按進(jìn)度推進(jìn)。制定了《xx年度政府委托審計(jì)工作方案》、《長(zhǎng)沙縣委托審計(jì)優(yōu)秀項(xiàng)目評(píng)選辦法》、《委托審計(jì)扣減審計(jì)費(fèi)用辦法》、《委托審計(jì)業(yè)務(wù)規(guī)范》等相關(guān)制度，著重強(qiáng)調(diào)審計(jì)紀(jì)律，進(jìn)一步加強(qiáng)了對(duì)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)的管理，確保了委托審計(jì)質(zhì)量，防范了審計(jì)風(fēng)險(xiǎn)，促進(jìn)了我縣基層組織財(cái)經(jīng)工作的規(guī)范發(fā)展。（五）加大審計(jì)結(jié)果運(yùn)用，促進(jìn)縣域經(jīng)濟(jì)健康運(yùn)行以提交審計(jì)信息、綜合審計(jì)報(bào)告、審計(jì)要情等形式，加大對(duì)同類問(wèn)題的整合，督促相關(guān)工作進(jìn)一步完善和規(guī)范。今年向縣政府、縣紀(jì)委提交了村（社區(qū)）財(cái)務(wù)審計(jì)情況綜合報(bào)告，反映了村（社區(qū)）存在的“部分經(jīng)濟(jì)事項(xiàng)制度缺失”、“違反財(cái)經(jīng)紀(jì)律”和“村干部違__風(fēng)廉政建設(shè)相關(guān)制度”三大類問(wèn)題，由縣紀(jì)委牽頭制定了村干部黨風(fēng)廉政建設(shè)“十個(gè)嚴(yán)禁”、由農(nóng)辦牽頭建立農(nóng)村黨風(fēng)廉政建設(shè)聯(lián)席會(huì)議制度，由縣財(cái)政局牽頭進(jìn)一步完善村級(jí)財(cái)務(wù)管理制度；以政府投資審計(jì)工作交流會(huì)的形式，與縣財(cái)政、投評(píng)中心就其在評(píng)審過(guò)程中存在的問(wèn)題和政府投資項(xiàng)目監(jiān)督管理有關(guān)事宜進(jìn)行了深入交流和探討，促進(jìn)縣投評(píng)中心進(jìn)一步加強(qiáng)內(nèi)控制度，提高評(píng)審質(zhì)量；建立長(zhǎng)效的整改機(jī)制，創(chuàng)新性地對(duì)全縣去年所有開(kāi)展的審計(jì)項(xiàng)目都進(jìn)行了審計(jì)項(xiàng)目執(zhí)行和整改檢查，下發(fā)了《長(zhǎng)沙縣審計(jì)局關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目執(zhí)行和問(wèn)題整改工作__》和《長(zhǎng)沙縣審計(jì)局關(guān)于加強(qiáng)審計(jì)項(xiàng)目執(zhí)行和整改工作具體操作的補(bǔ)充規(guī)定》，并將上年度審計(jì)整改和當(dāng)年內(nèi)審任務(wù)完成情況納入年度績(jī)效考核，有力地推動(dòng)了被審計(jì)單位對(duì)審計(jì)查出的問(wèn)題及建議的落實(shí)，增強(qiáng)了審計(jì)的權(quán)威性；按照縣經(jīng)責(zé)領(lǐng)導(dǎo)小組會(huì)議要求，去年經(jīng)濟(jì)責(zé)任審計(jì)排名后3位的領(lǐng)導(dǎo)干部或單位已在今年6月的政府常務(wù)會(huì)上說(shuō)明了情況，產(chǎn)生了良好的效果，縣政府還將此類情況說(shuō)明確定為常態(tài)化機(jī)制。（六）積極完成臨時(shí)交辦的任務(wù)上半年積極完成上級(jí)、縣委縣政府及相關(guān)單位交辦的臨時(shí)任務(wù)19個(gè)。一是及時(shí)完成縣委縣政府交辦的臨時(shí)任務(wù)，對(duì)松雅湖投資項(xiàng)目的建設(shè)資金、財(cái)務(wù)費(fèi)用和征地拆遷款的額度進(jìn)行審計(jì)；對(duì)全縣中小學(xué)校車(chē)運(yùn)營(yíng)情況進(jìn)行了核實(shí)和專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查；對(duì)白沙鎮(zhèn)桃源生態(tài)扶貧移民專項(xiàng)資金進(jìn)行審計(jì)；參與企業(yè)稅收征納情況專項(xiàng)審計(jì)調(diào)查，發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在匯算清繳質(zhì)量不高、行業(yè)繳稅不正常、基礎(chǔ)稅源管理薄弱、涉稅信息共享不充分等現(xiàn)象，縣委縣政府對(duì)調(diào)查結(jié)果高度重視，出臺(tái)新規(guī)定，由財(cái)政和審計(jì)部門(mén)每年對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)和稅收情況開(kāi)展一次綜合監(jiān)督檢查，促進(jìn)企業(yè)依法及時(shí)足額納稅。二是積極配合縣人大政協(xié)評(píng)議活動(dòng)，對(duì)縣國(guó)土資源局、縣畜牧水產(chǎn)局xx年度財(cái)政財(cái)務(wù)收支進(jìn)行審計(jì)，重點(diǎn)檢查了財(cái)政財(cái)務(wù)收支、專項(xiàng)資金管理及內(nèi)控制度執(zhí)行等情況。三是完成了縣紀(jì)委交辦的有關(guān)工作，結(jié)合信訪舉報(bào)情況，對(duì)我局委托審計(jì)項(xiàng)目計(jì)劃內(nèi)的黃興鎮(zhèn)高塘村、果園鎮(zhèn)古樓新村、雙江鎮(zhèn)石板村、黃花鎮(zhèn)龍湖村等4個(gè)項(xiàng)目進(jìn)行重點(diǎn)檢查，對(duì)春華鎮(zhèn)武塘村、江背鎮(zhèn)磚田新村等2個(gè)項(xiàng)目由國(guó)家審計(jì)人員開(kāi)展了審計(jì)調(diào)查，并對(duì)5個(gè)項(xiàng)目中存在的違規(guī)違紀(jì)案件線索進(jìn)行了移送；配合紀(jì)委做好了黨風(fēng)廉政建設(shè)責(zé)任制評(píng)議、“四項(xiàng)費(fèi)用”、外出考察專項(xiàng)資金檢查等工作；開(kāi)展石燕湖大道和萬(wàn)家麗北路指揮部財(cái)務(wù)收支審計(jì)，縣紀(jì)委采納審計(jì)結(jié)果，與審計(jì)聯(lián)合向縣政府匯報(bào)情況，縣