2021年中級銀行從業(yè)資格《風(fēng)險管理》考試題庫及答案解析

2021年銀行從業(yè)資格（中級）考試題庫及答案解析

考試科目：《風(fēng)險管理》

一、單選題

1.下列關(guān)于行為風(fēng)險的特征說法錯誤的是（）

A、把消費者利益放在了核心位置

B、產(chǎn)生行為風(fēng)險的銀行或銀行從業(yè)者違背了職業(yè)上的行為操守和道德

C、產(chǎn)生行為風(fēng)險的銀行或銀行從業(yè)者行為本身一定違法

D、涉及的風(fēng)險問題主要集中于消費者保護、市場誠信和公平競爭等領(lǐng)域

答案:C

解析：行為風(fēng)險的特征1.行為風(fēng)險的定義把消費者利益放在了核心位置，體現(xiàn)

了”以客戶為核心”的風(fēng)險理念。2.行為風(fēng)險涉及的風(fēng)險問題主要集中于消費者保

護、市場誠信和公平競爭等領(lǐng)域。3.產(chǎn)生行為風(fēng)險的銀行或銀行從業(yè)者，其行為

本身可能并不一定違法，但違背了職業(yè)上的行為操守和道德。

2.建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法，由（）

會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定。

A、商業(yè)銀行

B\銀監(jiān)會

C、中國銀行業(yè)協(xié)會

D、國務(wù)院反洗錢行政主管部門

答案：D

解析：建立客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度的具體辦法,

由國務(wù)院反洗錢行政主管部門會同國務(wù)院有關(guān)金融監(jiān)督管理機構(gòu)制定。商業(yè)銀行

大額交易和可疑交易報告的具體辦法，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門制定。

3.20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險管理進入（）。

A、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

B、資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段

C、全面風(fēng)險管理模式階段

D、負(fù)債風(fēng)險管理模式階段

答案：D

解析：商業(yè)銀行風(fēng)險管理模式大致經(jīng)歷了四個發(fā)展階段：20世紀(jì)60年代以前,

資產(chǎn)風(fēng)險管理模式階段；20世紀(jì)60年代，負(fù)債風(fēng)險管理模式階段；20世紀(jì)70

年代，資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理模式階段；20世紀(jì)80年代以后，全面風(fēng)險管理階段。

4.巴塞爾委員會提出大型銀行、國際活躍銀行以及其他銀行應(yīng)配備首席風(fēng)險官,

關(guān)于首席風(fēng)險官，下列說法中錯誤的是（）。

A、首席風(fēng)險官必須具備獨立性

B、首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理

C、首席風(fēng)險官不能向董事會報告

D、首席風(fēng)險官應(yīng)與操作和經(jīng)營條線分離，不負(fù)管理和財務(wù)職責(zé)

答案：C

解析：《商業(yè)銀行公司治理指引》指出，商業(yè)銀行可以設(shè)立獨立于操作和經(jīng)營條

線的首席風(fēng)險官。首席風(fēng)險官負(fù)責(zé)商業(yè)銀行的全面風(fēng)險管理，并可以直接向董事

會及其風(fēng)險管理委員會報告。

5.商業(yè)銀行在風(fēng)險識別確定風(fēng)險類型和風(fēng)險點的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險點出現(xiàn)的可能性

和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風(fēng)險等級的過程是指（）。

A、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險評估

B、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險識別

C、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險控制

D、新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險計量

答案：A

解析：1.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險識別新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險識別是指商業(yè)銀行在新

產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險類型和風(fēng)險點，對潛在風(fēng)險

事項或因素進行全面分析和識別并查找出風(fēng)險原因的過程。2.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）

風(fēng)險評估新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險評估是指商業(yè)銀行在風(fēng)險識別確定風(fēng)險類型和風(fēng)

險點的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險點出現(xiàn)的可能性和后果進行評估，衡量確定產(chǎn)品風(fēng)險等級

的過程。3.新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險控制新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）風(fēng)險控制是指商業(yè)銀行在

風(fēng)險動態(tài)識別、評估的基礎(chǔ)上，綜合平衡成本與收益對每一個風(fēng)險點有針對性地

制定風(fēng)險防控措施，在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）推向市場前和投產(chǎn)后全面有效落實相應(yīng)

風(fēng)險防控措施的過程。

6.下列關(guān)于三種計算風(fēng)險價值方法的優(yōu)缺點分析中，錯誤的是（）。I.方差

一協(xié)方差法適用于計算期權(quán)產(chǎn)品的風(fēng)險價值II.歷史模擬法和蒙特卡羅模擬法均

能對“肥尾”現(xiàn)象加以考慮川.蒙特卡羅模擬法對基礎(chǔ)風(fēng)險因素的分布沒有特定

的假設(shè)IV.蒙特卡羅模擬法通過設(shè)置消減因子（DecayFactor）可使模擬結(jié)果對近

期市場變化更快做出反應(yīng)

A、I和川

B、III和IV

C、I和II

D、只有I

答案：A

解析：I項，方差一協(xié)方差法是所有計算VaR的方法中最簡單的，只反映了風(fēng)險

因素對整個組合的一階線性和二階線性影響，無法反映高階非線性特征，該方法

是局部估值法。期權(quán)屬于非線性金融工具，其風(fēng)險無法用方差一協(xié)方差法來準(zhǔn)確

計量。川項，蒙特卡羅模擬法對于基礎(chǔ)風(fēng)險因素仍然有一定的假設(shè)，存在一定的

模型風(fēng)險。

7.我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得低于（）o

A、25%

B、30%

C、50%

D、75%

答案：A

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行風(fēng)險監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》第八條，流動性比率為流動性

資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行流動性的總體水平，不應(yīng)低于2

5%。

8.風(fēng)險報告是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理的媒介。從類型上劃分，風(fēng)險報告通常

分為綜合報告和專題報告，下列各項屬于綜合報告內(nèi)容的是（）。

A、重大風(fēng)險事項描述

B、分類風(fēng)險狀況及變化原因分析

C、發(fā)展趨勢及風(fēng)險因素分析

D、已采取和擬采取的應(yīng)對措施

答案：B

解析：風(fēng)險報告中綜合報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容有：①轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況及變

化趨勢；②分類風(fēng)險狀況及變化原因分析；③風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施；④加強

風(fēng)險管理的建議。ACD三項屬于風(fēng)險報告中專題報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容。

9.下列關(guān)于公允價值的說法，不正確的是（）。

A、公允價值是交易雙方在公平交易中可接受的資產(chǎn)或債權(quán)價值

B、公允價值的計量可以直接使用可獲得的市場價格

C、若企業(yè)數(shù)據(jù)與市場預(yù)期相沖突，則不應(yīng)該用于計量公允價值

D、若沒有證據(jù)表明資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過現(xiàn)金流量法來獲得

答案:D

解析：D項，在大多數(shù)情況下，市場價值可以代表公允價值，但若沒有證據(jù)表明

資產(chǎn)交易市場存在時，公允價值可通過收益法或成本法來獲得。

10.在對商業(yè)銀行客戶進行信用風(fēng)險識別時，下列各項不屬于對單一法人客戶的

非財務(wù)因素分析的是（）。

A、客戶的企業(yè)管理者的人品

B、客戶企業(yè)的效率比率分析

C、客戶的銷售風(fēng)險分析，如銷售份額及渠道、競爭程度、銷售量及庫存等

D、客戶企業(yè)的總體經(jīng)營風(fēng)險分析，如企業(yè)在行業(yè)中的地位、企業(yè)整體特征等

答案：B

解析:對單一法人客戶的非財務(wù)狀況分析包括:管理層風(fēng)險分析，行業(yè)風(fēng)險分析，

生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析，宏觀經(jīng)濟、社會及自然環(huán)境分析。A項屬于管理層風(fēng)險分

析；CD兩項均屬于生產(chǎn)與經(jīng)營風(fēng)險分析；B項屬于對單一法人客戶財務(wù)狀況分析

中的財務(wù)比率分析。

11.《商業(yè)銀行資本管理辦法:試行）》提出了兩種計量信用風(fēng)險資本的方法：權(quán)

重法和（）。

A、初級法

B、高級法

C、內(nèi)部評級法

D、內(nèi)部評審法

答案：C

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》提出了兩種計量信用風(fēng)險資本的方法:

權(quán)重法和內(nèi)部評級法。根據(jù)對商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系依賴程度的不同，內(nèi)部評級

法又分為初級法和高級法兩種。

12.商業(yè)銀行在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)和投產(chǎn)過程中要全面防范和控制各類潛在風(fēng)

險因此要遵循（）。

A、全面性原則

B、統(tǒng)一性原則

C、統(tǒng)籌性原則

D、適應(yīng)性原則

答案：A

解析：全面性原則：商業(yè)銀行在新產(chǎn)品（業(yè)務(wù)）研發(fā)和投產(chǎn)過程中要全面防范

和控制信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險、合規(guī)風(fēng)險等各類潛在風(fēng)險,

深入識別各個風(fēng)險點，有針對地逐項制定風(fēng)險防控措施。

13.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定（）向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告。

A、市場風(fēng)險承擔(dān)部門

B、市場風(fēng)險管理部門

C、內(nèi)部審計機構(gòu)

D、外部審計機構(gòu)

答案：B

解析：市場風(fēng)險管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風(fēng)險管理體系

的關(guān)鍵。銀行應(yīng)當(dāng)指定專門的部門負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理工作。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的

部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立，向董事會和高級

管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告。

14.下列哪項產(chǎn)品線的B因子等于15%（）

A、公司金融

B、零售銀行

C、商業(yè)銀行

D、零售經(jīng)紀(jì)

答案:C

解析：A項的（3因子等于18%；BD兩項的（3因子均等于12%。

15.下列哪項不屬于適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險預(yù)警管理？（）

A、資本充足率預(yù)警管理

B、存貸比監(jiān)管預(yù)警管理

C、主要風(fēng)險暴露預(yù)警管理

D、撥備覆蓋比預(yù)警管理

答案：C

解析：適應(yīng)監(jiān)管底線的風(fēng)險預(yù)警管理通常會根據(jù)不同的監(jiān)管底線要求，制定和實

施不同的預(yù)警管理機制。例如，資本充足率預(yù)警管理、存貸比監(jiān)管預(yù)警管理、信

貸不良資產(chǎn)及不良資產(chǎn)占比預(yù)警管理、產(chǎn)品風(fēng)險監(jiān)測預(yù)警、撥備覆蓋比預(yù)警管理、

集中度風(fēng)險預(yù)警管理、重大風(fēng)險事件預(yù)警管理等。C項屬于適應(yīng)本行內(nèi)部信用風(fēng)

險執(zhí)行效果的預(yù)警管理。

16.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定我國國內(nèi)系統(tǒng)重要性銀行附加資本

要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的（），由（）滿足。

Ax1.5%,核心一級資本

B、1%,核心一級資本

Cv1.5%,一級資本

D、1%,一級資本

答案：B

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》規(guī)定在最低資本要求、儲備資本要

求和逆周期資本要求外，系統(tǒng)重要性銀行應(yīng)計提附加資本。我國國內(nèi)系統(tǒng)重要性

銀行附加資本要求為風(fēng)險加權(quán)資產(chǎn)的1%,由核心一級資本滿足。

17.假設(shè)商業(yè)銀行A現(xiàn)持有一筆國債。研究部門預(yù)測市場利率在未來將上揚，國

債價格有下跌的風(fēng)險，銀行A決定通過利率掉期來管理該筆國債的利率風(fēng)險，并

與交易對手B達成利率掉期協(xié)議，則A和B之間可以（）。辦.銀行A以浮動利

率支付利息給B,B以固定利率支付利息給銀行AB.銀行A以固定利率支付利息

給B,B以固定利率支付利息給銀行A

A、銀行A以固定利率支付利息給

B、B以浮動利率支付利息給銀行A

C、銀行A以浮動利率支付利息給

D、B以浮動利率支付利息給銀行A

答案：C

解析：利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交

換。研究部門預(yù)測市場利率可能進入上升通道，造成國債價格下跌，此時，銀行

A可選擇與交易對手B進行利率互換，即銀行A將國債的固定利息收入支付給交

易對手B,而B支付給A浮動利息，以轉(zhuǎn)移利率風(fēng)險。

18.銀行可參照以下比例按季計提專項準(zhǔn)備，對于次級類貸款，計提比例為（）%；

對于可疑類貸款，計提比例為（）%o

A、50,100

B、25,50

C、25,75

D、0,25

答案：B

解析：銀行可參照以下比例按季計提專項準(zhǔn)備:對于關(guān)注類貸款，計提比例為2%;

對于次級類貸款，計提比例為25%;對于可疑類貸款，計提比例為50%;對于損失

類貸款，計提比例為100%。其中，次級和可疑類貸款的損失準(zhǔn)備，計提比例可

以上下浮動20%o

19.對單獨一項風(fēng)險暴露存在多個信用風(fēng)險緩釋工具時，下列說法不正確的是（）o

A、采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險緩釋工具

覆蓋的部分，每一部分分別計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)

B、采用內(nèi)部評級法初級法的銀行，信用保護由一個信用保護者提供，但有不同

的期限，則可不進行細(xì)分

C、采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，如果通過增加風(fēng)險緩釋技術(shù)可以提高對風(fēng)險

暴露的回收率，則鼓勵對同一風(fēng)險暴露增加風(fēng)險緩釋技術(shù)（即采用多個信用風(fēng)險

緩釋工具）來降低違約損失率

D、采用內(nèi)部評級法高級法的銀行，應(yīng)證明此種方式對風(fēng)險抵補的有效性，并建

立合理的多重信用風(fēng)險緩釋工具處理的相關(guān)程序和方法

答案：B

解析：對單獨一項風(fēng)險暴露存在多個信用風(fēng)險緩釋工具時，采用內(nèi)部評級法初級

法的銀行，應(yīng)將風(fēng)險暴露細(xì)分為每一信用風(fēng)險緩釋工具覆蓋的部分，每一部分分

別計算加權(quán)風(fēng)險資產(chǎn)。如信用保護由一個信用保護者提供，但有不同的期限，也

應(yīng)細(xì)分為幾個獨立的信用保護。

20.銀行戰(zhàn)略風(fēng)險管理的主要作用是（）。

A、提高銀行的股東價值和銀行知名度，保持銀行的行業(yè)領(lǐng)先地位

B、最大限度地避免經(jīng)濟損失，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，提高銀行知名度

C、最大限度地避免經(jīng)濟損失，持久維護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值

D、持久維護商業(yè)銀行的聲譽，提高員工的業(yè)務(wù)熟練程度，消除銀行面臨的市場

風(fēng)險

答案：c

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險管理強化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險的洞察力，能夠預(yù)先識別所有

潛在風(fēng)險以及這些風(fēng)險之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作用，并盡可能在危機真實發(fā)生前

就將其有效遏制。簡言之，戰(zhàn)略風(fēng)險管理能夠最大限度地避免經(jīng)濟損失、持久維

護和提高商業(yè)銀行的聲譽和股東價值。

21.法律風(fēng)險是一種特殊類型的（）。

A、聲譽風(fēng)險

B、國別風(fēng)險

C、操作風(fēng)險

D、流動性風(fēng)險

答案:C

解析：法律風(fēng)險是一種特殊類型的操作風(fēng)險，包括但不限于因監(jiān)管措施和解決民

商事爭議而支付的罰款、罰金或者懲罰性賠償所導(dǎo)致的風(fēng)險敞口。

22.實施信用風(fēng)險內(nèi)部評級法初級法的銀行必須自行估計的風(fēng)險要素是（）。A.

有效期限（M）B.違約風(fēng)險暴露（EAD）

A、違約概率（P

B、

C、違約損失率（LG

D、

答案：C

解析：內(nèi)部評級法分為初級法和高級法。采用內(nèi)部評級初級法的銀行應(yīng)自行估計

違約概率，違約損失率、違約風(fēng)險暴露和有效期限等由監(jiān)管部門規(guī)定。而采用高

級法的銀行應(yīng)該估計違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險暴露卻有效期限。

23.信用評分模型是商業(yè)銀行分析借款人信用風(fēng)險的主要方法之一，下列各模型

不屬于信用評分模型的是（）。

A、死亡率模型

B、Logit模型

C、線性概率模型

D、線性辨別模型

答案：A

解析：目前，應(yīng)用最廣泛的信用評分模型有線性概率模型、Logit模型、Probit

模型和線性辨別模型。A項，死亡率模型屬于違約概率模型。

24.關(guān)于公司風(fēng)險暴露分類，下列說法錯誤的是（）。

A、中小企業(yè)風(fēng)險暴露是商業(yè)銀行對年銷售額（近3年銷售額的算術(shù)平均值）不超

過2億元人民幣的企業(yè)債務(wù)人的債權(quán)

B、對于專業(yè)貸款，債務(wù)人通常是一個專門為實物資產(chǎn)融資或運作實物資產(chǎn)而設(shè)

立的特殊目的實體

C、對于專業(yè)貸款，債務(wù)人基本沒有其他實質(zhì)性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)

中獲得的收入外，沒有獨立償還債務(wù)的能力

D、對于專業(yè)貸款，合同安排給予貸款人對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有

相當(dāng)程度的控制權(quán)

答案：A

解析：根據(jù)債務(wù)人類型及其風(fēng)險特征，公司風(fēng)險暴露細(xì)分為中小企業(yè)風(fēng)險暴露、

專業(yè)貸款風(fēng)險暴露和一般公司風(fēng)險暴露。中小企業(yè)風(fēng)險暴露是指商業(yè)銀行對年營

業(yè)收入（近3年營業(yè)收入的算術(shù)平均值）不超過3億元人民幣企業(yè)的債權(quán)。專業(yè)貸

款是指公司風(fēng)險暴露中同時具有如下特征的債權(quán)：①債務(wù)人通常是一個專門為實

物資產(chǎn)融資或運作實物資產(chǎn)而設(shè)立的特殊目的實體；②債務(wù)人基本沒有其他實質(zhì)

性資產(chǎn)或業(yè)務(wù)，除了從被融資資產(chǎn)中獲得的收入外，沒有獨立償還債務(wù)的能力;

③合同安排給予貸款銀行對融資形成的資產(chǎn)及其所產(chǎn)生的收入有相當(dāng)程度的控

制權(quán)。一般公司風(fēng)險暴露是指中小企業(yè)風(fēng)險暴露和專業(yè)貸款之外的其他公司風(fēng)險

暴露。

25.下列商業(yè)銀行風(fēng)險中，（）應(yīng)當(dāng)重視和加強跨風(fēng)險種類的風(fēng)險管理，其管理

水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

A、戰(zhàn)略風(fēng)險

B、市場風(fēng)險

C、信用風(fēng)險

D、流動性風(fēng)險

答案：D

解析：流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市

場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險

擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動性風(fēng)險管理除了應(yīng)當(dāng)做好

流動性安排之外，還應(yīng)當(dāng)重視和加強跨風(fēng)險種類的風(fēng)險管理。從這個角度來說,

流動性風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

26.計量市場風(fēng)險時，計量VaR值時通常需要采用壓力測試進行補充，因為（）。

A、VaR值只在99%的置信區(qū)間內(nèi)有效

B、壓力測試提供一般市場情形下精確的損失水平

C、壓力測試通常計量正常市場情況下所能承受的風(fēng)險損失

D、VaR值反映一定置信區(qū)間內(nèi)的最大損失，但沒有說明極端損失

答案：D

解析：市場風(fēng)險壓力測試主要目標(biāo)在于彌補VaR模型缺陷和強化風(fēng)險管理。VaR

模型缺陷主要表現(xiàn)在兩方面：①VaR不能反映極端情況下非正常市場中的損害程

度，需要通過壓力測試方法彌補VaR方法的缺陷；②在壓力情況下，風(fēng)險因子的

相關(guān)性可能發(fā)生改變。壓力測試能捕捉壓力狀態(tài)下風(fēng)險因子相關(guān)性發(fā)生改變的現(xiàn)

象，反映極端事件的風(fēng)險暴露。

27.根據(jù)商業(yè)銀行公司治理原則，商業(yè)銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)應(yīng)由（）審核批準(zhǔn)。

A、董事會

B、高級管理層

C、監(jiān)事會

D、股東大會

答案：A

解析：巴塞爾委員會發(fā)布的第四版《銀行公司治理原則》強調(diào)董事會對銀行負(fù)有

整體責(zé)任，包括批準(zhǔn)并監(jiān)督管理層實施銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)、治理框架和公司文化。

28.借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，無法獲得所需外

匯償還其境外債務(wù)，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形是指（）。

A、貨幣貶值

B、銀行業(yè)危機

C、轉(zhuǎn)移事件

D、政治動蕩

答案：C

解析：轉(zhuǎn)移事件：指借款人或債務(wù)人由于本國外匯儲備不足或外匯管制等原因，

無法獲得所需外匯償還其境外債務(wù)，或者債務(wù)人資產(chǎn)被國有化或被征用等情形。

貨幣貶值：指本地貨幣兌美元的匯率在一年內(nèi)貶值超過25%或一個更高的比例,

具體貶值幅度依據(jù)年代背景和一國監(jiān)管需要確定。銀行業(yè)危機：指某一經(jīng)濟體銀

行體系的崩潰，尤其易發(fā)生在金融危機的背景下。政治動蕩：債務(wù)人所在國發(fā)生

政治沖突、非正常政權(quán)更替、戰(zhàn)爭等情形。

29.《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行()應(yīng)對董事會及高

級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價，并至

少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

A、首席風(fēng)險官

B、董事

C、監(jiān)事會

D、風(fēng)險管理委員會

答案:C

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》規(guī)定，商業(yè)銀行監(jiān)事會應(yīng)對董事會

及高級管理層在資本管理和資本計量高級方法管理中的履職情況進行監(jiān)督評價,

并至少每年一次向股東大會報告董事會及高級管理層的履職情況。

30.()是用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力。

A、盈利能力比率

B、效率比率

C、杠桿利率

D、流動比率

答案：D

解析：(1)盈利能力比率，用來衡量管理層將銷售收入轉(zhuǎn)換成實際利潤的效率，

體現(xiàn)管理層控制費用并獲得投資收益的能力。(2)效率比率，又稱營運能力比

率，體現(xiàn)管理層管理和控制資產(chǎn)的能力。(3)杠桿比率，用來衡量企業(yè)所有者

利用自有資金獲得融資的能力，也用于判斷企業(yè)的償債資格和能力。(4)流動

比率，用來判斷企業(yè)歸還短期債務(wù)的能力，即分析企業(yè)當(dāng)前的現(xiàn)金支付能力和應(yīng)

付突發(fā)事件和困境的能力。

31.()是衡量利率變動對銀行經(jīng)濟價值影響的一種方法。

A、敏感性分析

B、久期分析

C、外匯敞口分析

D、風(fēng)險價值方法

答案:B

解析：久期分析又稱為持續(xù)期分析或期限彈性分析，是對銀行資產(chǎn)負(fù)債利率敏感

度進行分析的重要方法，主要用于衡量利率變動對銀行整體經(jīng)濟價值的影響。A

項，敏感性分析是在保持其他條件不變的前提下,研究單個市場風(fēng)險要素（利率、

匯率、股票價格和商品價格）的微小變化可能會對金融工具或資產(chǎn)組合的收益或

經(jīng)濟價值產(chǎn)生的影響；C項，外匯敞口分析是衡量匯率變動對銀行當(dāng)期收益的影

響的一種方法；D項，風(fēng)險價值方法是衡量市場風(fēng)險要素的變化可能對資產(chǎn)價值

造成的最大損失。

32.銀行機構(gòu)進行信息披露的要求不包括（）。

A、充分

B、完整

C、真實

D、全面

答案：B

解析：銀行機構(gòu)要真實、全面、及時、充分地進行信息披露，提高銀行經(jīng)營透明

度,有利于社會大眾及監(jiān)管機構(gòu)對銀行的監(jiān)督管理,提高銀行治理水平和風(fēng)險控

制意識。

33.（）是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該國家或

地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行在該國

家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。

A、政治風(fēng)險

B、國別風(fēng)險

C、經(jīng)濟風(fēng)險

D、市場風(fēng)險

答案：B

解析：國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該

國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行

在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。

34.從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功能

是（）。

A、保護銀行的正常經(jīng)營

B、為銀行的注冊提供資金

C、吸收損失

D、組織營業(yè)

答案：C

解析：從保護存款人利益和增強銀行體系安全性的角度出發(fā)，銀行資本的核心功

能是吸收損失：①在銀行清算條件下吸收損失，其功能是為高級債權(quán)人和存款人

提供保護；②在持續(xù)經(jīng)營條件下吸收損失，體現(xiàn)為隨時用來彌補銀行經(jīng)營過程中

發(fā)生的損失。

35.下列關(guān)于貸款風(fēng)險遷徙率的說法，不正確的是（）。

A、該指標(biāo)是一個靜態(tài)指標(biāo)

B、該指標(biāo)表示為資產(chǎn)質(zhì)量從前期到本期變化的比率

C、該指標(biāo)衡量了商業(yè)銀行風(fēng)險變化的程度

D、該指標(biāo)包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

答案：A

解析：A項，風(fēng)險遷徙類指標(biāo)衡量商業(yè)銀行信用風(fēng)險變化的程度，表示為資產(chǎn)質(zhì)

量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)監(jiān)測指標(biāo)。

36.某銀行資產(chǎn)負(fù)債表如表4—1所示。由于銀行的資產(chǎn)負(fù)債管理人員事先無法預(yù)

知歐元兌美元的匯率年底會發(fā)生什么樣的變化，所以這筆相當(dāng)于3億美元的歐元

貸款對于銀行來說是一種（）。？表4—1某銀行資產(chǎn)負(fù)債表

負(fù)債

資產(chǎn)

1年期2億美元貸款1年期5億美元定期存款

1年期相當(dāng)于3億美元的歐元貸款

A、交易性外匯敞口

R、非交易性外匯敞口

C\基準(zhǔn)風(fēng)險

D、收益率曲線風(fēng)險

答案：B

解析：非交易性外匯敞口是因為銀行資產(chǎn)、負(fù)債之間的幣種不匹配而產(chǎn)生的，也

包括商業(yè)銀行在對資產(chǎn)負(fù)債表的會計處理中，將功能貨幣轉(zhuǎn)換成記賬貨幣時，因

匯率變動產(chǎn)生的風(fēng)險。題中，相當(dāng)于3億美元的歐元貸款與5億美元定期存款之

間幣種不匹配，存在非交易性外匯敞口。

37.《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協(xié)議III確立的資本監(jiān)

管最新要求,資本監(jiān)管要求的最低資本要求不包括（）。

A、儲備資本充足率

B、核心一級資本充足率

C、一級資本充足率

D、資本充足率

答案：A

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》全面引入了巴塞爾協(xié)議川確立的資

本監(jiān)管最新要求，資本監(jiān)管要求的最低資本要求包括：核心一級資本充足率、一

級資本充足率和資本充足率。

38.在現(xiàn)代商業(yè)銀行的風(fēng)險管理體系中，商業(yè)銀行進行風(fēng)險管理的最根本驅(qū)動力

是（）。

A、客戶利益

B、股東利益

C、資本

D、金融監(jiān)管機構(gòu)的要求

答案：C

解析：資本是風(fēng)險的最終承擔(dān)者，因而也是風(fēng)險管理最根本的動力來源。在商業(yè)

銀行經(jīng)營管理活動中，風(fēng)險管理始終是由代表資本利益的董事會來推動并承擔(dān)最

終風(fēng)險責(zé)任的。

39.下列行為中，（）是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險。

A、某銀行運鈔車在半路遭遇搶劫，損失500萬元

B、辦理抵押貸款時，為做成業(yè)務(wù)，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時即發(fā)放了貸

款

C、某商業(yè)銀行不恰當(dāng)解除勞動合同

D、銀行員工王某聯(lián)合無業(yè)人員張某，偷竊銀行重要空白憑證

答案：B

解析：A項屬于由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險；CD兩項屬于由于人員因素而引

發(fā)的操作風(fēng)險。

40.法律風(fēng)險與違規(guī)風(fēng)險之間的關(guān)系是（）。

A、違規(guī)風(fēng)險包括法律風(fēng)險

B、兩者產(chǎn)生的風(fēng)險相同

C、兩者有關(guān)但又有區(qū)別

D、兩者產(chǎn)生的原因相同

答案：C

解析：違規(guī)風(fēng)險是指商業(yè)銀行由于違反監(jiān)管規(guī)定和原則，而招致法律訴訟或遭到

監(jiān)管機構(gòu)處罰，進而產(chǎn)生不利于商業(yè)銀行實現(xiàn)商業(yè)目的的風(fēng)險。廣義上，與法律

風(fēng)險密切相關(guān)的有違規(guī)風(fēng)險和監(jiān)管風(fēng)險。

41.某商業(yè)銀行董事會明確定位本銀行為一家積極進取、以利潤最大化為首要經(jīng)

營目標(biāo)的銀行,2002-2007年間,其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè),資金交易業(yè)務(wù)

主要集中于高收益的次級債券,2008年受金融危機的沖擊,該銀行面臨嚴(yán)重的流

動性風(fēng)險,經(jīng)分析可確認(rèn)，該銀行的面臨的流動風(fēng)險是其（）長期積累、惡化的

綜合作用結(jié)果。

A、信用風(fēng)險、市場風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

B、聲譽風(fēng)險、市場風(fēng)險和操作風(fēng)險

C、市場風(fēng)險、戰(zhàn)略風(fēng)險和操作風(fēng)險

D、信用風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和戰(zhàn)略風(fēng)險

答案：A

解析：2002—2007年間,其信貸資產(chǎn)主要投向房地產(chǎn)行業(yè)，屬于戰(zhàn)略風(fēng)險；資金

交易業(yè)務(wù)主要集中于高收益的次級債券屬于信用風(fēng)險；2008年受金融危機的沖

擊，屬于市場風(fēng)險。

42.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值（）至少重估一次價值。

A、每日

B、每周

C、每月

D、每季度

答案:A

解析：在市場風(fēng)險管理實踐中，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對交易賬戶頭寸按市值每日至少重

估一次價值。市值重估應(yīng)當(dāng)由與前臺相獨立的中臺、后臺部門負(fù)責(zé)。

43.根據(jù)超限原因和類型，銀行前中臺部門協(xié)商一致可采取的措施不包括（）。

A、降低頭寸/敞口

B、申請確定時限的臨時調(diào)增限額

C、申請長期調(diào)整限額

D、重新建立一個新的限額體系

答案：D

解析：根據(jù)超限原因和類型，銀行前中臺部門協(xié)商一致可采取包括降低頭寸/敞

口、申請確定時限的臨時調(diào)增限額和申請長期調(diào)整限額等措施。

44.關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的驗證，下列說法錯誤的是（）。

A、銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風(fēng)險參數(shù)量化的特點，采取基準(zhǔn)測試、返回

檢驗等不同的驗證方法

B、驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受統(tǒng)一檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)與驗證工作的設(shè)計和實

施部門統(tǒng)一

C、驗證頻率應(yīng)能夠保證內(nèi)部評級和風(fēng)險參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、完整性、可靠性

D、銀行內(nèi)部評級風(fēng)險參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時，相關(guān)驗證

活動應(yīng)盡快實施

答案：B

解析：B項，驗證過程和結(jié)果應(yīng)接受獨立檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)獨立于驗證工

作的設(shè)計和實施部門。

45.下列商業(yè)銀行風(fēng)險中，（）管理應(yīng)當(dāng)重視和加強跨風(fēng)險種類的風(fēng)險管理，其

管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

A、戰(zhàn)略風(fēng)險

B、市場風(fēng)險

C、信用風(fēng)險

D、流動性風(fēng)險

答案：D

解析：流動性風(fēng)險的產(chǎn)生除了因為商業(yè)銀行的流動性計劃不完善之外，信用、市

場、操作等風(fēng)險領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行流動性不足，甚至引發(fā)風(fēng)險

擴散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動性風(fēng)險管理除了應(yīng)當(dāng)做好

流動性安排之外，還應(yīng)當(dāng)重視和加強跨風(fēng)險種類的風(fēng)險管理。從這個角度來說,

流動性風(fēng)險管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

46.日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測應(yīng)遵循的原則不包括（）。

A、完整性

B、及時性

C、持續(xù)性

D、獨立性

答案：C

解析：日常國別風(fēng)險信息監(jiān)測應(yīng)遵循完整性、獨立性和及時性原則。

47.某一國家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)濟,政治、社會動蕩等國別風(fēng)險事件或出現(xiàn)該事件的

概率較高，在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區(qū)的

貸款本息或投資仍然可能無法收回，或只能收回極少部分，這個國家屬于（）。

A、中等國別風(fēng)險

B、IWJ國別風(fēng)險

C、較IWJ國別風(fēng)險

D、低國別風(fēng)險

答案：B

解析：中等國別風(fēng)險：指某一國家或地區(qū)的還款能力出現(xiàn)明顯問題，對該國家或

地區(qū)的貸款本息或投資可能會造成一定損失。較高國別風(fēng)險：該國家或地區(qū)存在

周期性的外匯危機和政治問題，信用風(fēng)險較為嚴(yán)重，已經(jīng)實施債務(wù)重組但依然不

能按時償還債務(wù)，該國家或地區(qū)借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)?；?/p>

采取其他措施，也肯定要造成較大損失。高國別風(fēng)險：指某一國家或地區(qū)出現(xiàn)經(jīng)

濟、政治、社會動蕩等國別風(fēng)險事件或出現(xiàn)該事件的概率較高，在采取所有可能

的措施或一切必要的法律程序后，對該國家或地區(qū)的貸款本息或投資仍然可能無

法收回，或只能收回極少部分。低國別風(fēng)險：國家或地區(qū)政體穩(wěn)定，經(jīng)濟政策（無

論在經(jīng)濟繁榮期還是蕭條期）被證明有效且正確，不存在任何外匯限制有及時

償債的超強能力。

48.（）是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構(gòu)，或通過地下

錢莊等非法金融體系進入銀行或轉(zhuǎn)移至國外，其目的就是讓非法資金進入金融機

構(gòu)，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。

A、融合階段

B、離析階段

C、放置階段

D、轉(zhuǎn)移階段

答案：C

解析：放置階段，是指不法分子將非法資金直接存放到銀行等合法金融機構(gòu)，或

通過地下錢莊等非法金融體系進入銀行或轉(zhuǎn)移至國外，其目的就是讓非法資金進

入金融機構(gòu)，以便于下一步的資金轉(zhuǎn)移。

49.為了應(yīng)對短期潛在的流動性壓力，銀行可以設(shè)定的限額不包括（）。

A、LCR限額

B、最低流動性緩沖限額

C、市場限額

D、壓力測試生存期限額

答案：C

解析：為了應(yīng)對短期潛在的流動性壓力，銀行可以設(shè)定LCR限額、最低流動性緩

沖限額或者壓力測試生存期限額。

50.不屬于公開原則內(nèi)容的是（）。

A、監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開

B、監(jiān)管執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開

C、行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開

D、訴訟的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開

答案：D

解析：公開原則主要有三個方面的內(nèi)容:一是監(jiān)管立法和政策標(biāo)準(zhǔn)公開;二是監(jiān)管

執(zhí)法和行為標(biāo)準(zhǔn)公開;三是行政復(fù)議的依據(jù)、標(biāo)準(zhǔn)、程序公開。

51.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略風(fēng)險管理體系通常可以分解為宏觀戰(zhàn)略層面、中觀管理層面

和微觀執(zhí)行層面，戰(zhàn)略風(fēng)險也相應(yīng)的潛藏于這三個層面之中。關(guān)于商業(yè)銀行三個

層面的戰(zhàn)略風(fēng)險，下列說法錯誤的是（）。

A、具體崗位的風(fēng)險管理政策和流程直接影響商業(yè)銀行的業(yè)績表現(xiàn)，因此必須定

期嚴(yán)格審核或修訂

B、信用評級參數(shù)的設(shè)定、投資組合的選擇/分布、市場營銷計劃等可能存在相

當(dāng)嚴(yán)重的戰(zhàn)略風(fēng)險

C、進入/退出市場、提供新產(chǎn)品/服務(wù)、接受/放棄合作伙伴等長期戰(zhàn)略決策

可能存在巨大的戰(zhàn)略風(fēng)險

D、戰(zhàn)略風(fēng)險管理規(guī)劃不應(yīng)經(jīng)常審核或修訂以免影響長期戰(zhàn)略一致性

答案:D

解析：D項，戰(zhàn)略風(fēng)險管理的最有效方法是制定以風(fēng)險為導(dǎo)向的戰(zhàn)略規(guī)劃，并定

期進行修正。雖然重大的戰(zhàn)略規(guī)劃/決策有時需要提請股東大會審議、批準(zhǔn)，但

并不意味著戰(zhàn)略規(guī)劃因此保持長期不變。相反，戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，

以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利益持有者的需求，同時最大限度地降低

戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險。

52.商業(yè)銀行的戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境。

下列哪一種情況下，商業(yè)銀行不需要調(diào)整戰(zhàn)略規(guī)劃？（）

A、中國銀行業(yè)實行全面的對外開放，競爭加劇

B、房貸市場長期看好，但是遇到緊縮的貨幣政策，房貸產(chǎn)品計劃推行不如預(yù)期

C、中小企業(yè)逐漸成為市場經(jīng)濟的主要力量，而銀行一直為大型國有企業(yè)提供貸

款服務(wù)

D、客戶的結(jié)構(gòu)發(fā)生變化，提出新的需求

答案：B

解析：戰(zhàn)略規(guī)劃應(yīng)當(dāng)定期審核或修正，以適應(yīng)不斷發(fā)展變化的市場環(huán)境和滿足利

益持有者的需求，同時最大限度地降低戰(zhàn)略規(guī)劃中的戰(zhàn)略風(fēng)險。B項，產(chǎn)品的計

劃推行不如預(yù)期，其原因可能是經(jīng)濟環(huán)境不允許、經(jīng)濟政策不支持或規(guī)劃方向有

誤等，如果僅是短期內(nèi)的貨幣政策影響，房貸市場仍然長期看好，就不應(yīng)視為戰(zhàn)

略有誤，無須對長遠(yuǎn)戰(zhàn)略規(guī)劃進行調(diào)整。

53.商業(yè)銀行公司治理結(jié)構(gòu)應(yīng)確保（）對商業(yè)銀行的戰(zhàn)略性指導(dǎo)和對高級管理人

員有效監(jiān)督，并對商業(yè)銀行的股東負(fù)責(zé)。

A、監(jiān)事會

B、董事會

C、員工

D、高級管理層

答案:B

解析：在現(xiàn)代公司治理機制下，企業(yè)所有權(quán)與經(jīng)營權(quán)的分離，董事會受托于公司

股東，成為銀行公司治理結(jié)構(gòu)的重要組成部分。董事會向股東大會負(fù)責(zé)，是商業(yè)

銀行的決策機構(gòu)。

54.有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)定期采?。ǎ┑姆绞?，全面評估商業(yè)銀行的愿景、

短期目的以及長期目標(biāo)，并據(jù)此制定切實可行的實施方案。

A、從下至上

B、從上至下

C、由內(nèi)到外

D、由外到內(nèi)

答案：B

解析：戰(zhàn)略風(fēng)險涵蓋了商業(yè)銀行的發(fā)展愿景、戰(zhàn)略目標(biāo)以及當(dāng)前和未來的資源制

約等諸多方面的內(nèi)容。因此，有效的戰(zhàn)略風(fēng)險管理應(yīng)當(dāng)定期采取從上至下的方式,

全面評估商業(yè)銀行的愿景、短期目的以及長期目標(biāo)，并據(jù)此制訂切實可行的實施

方案，體現(xiàn)在商業(yè)銀行的日常風(fēng)險管理活動中。

55.下列各項中，作為商業(yè)銀行內(nèi)部評級直接依據(jù)的是（）。

A、違約頻率

B、違約概率

C、不良率

D、違約率

答案：B

解析：違約概率是實施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行需要準(zhǔn)確估計的重要風(fēng)險要素，無

論商業(yè)銀行是采用內(nèi)部評級法初級法還是內(nèi)部評級法高級法，都必須按照監(jiān)管要

求估計違約概率。違約（頻）率可用于對信用風(fēng)險計量模型的事后檢驗，但不能作

為內(nèi)部評級的直接依據(jù)。

56.商業(yè)銀行通常將（）看作是對其經(jīng)濟價值最大的威脅。

A、市場風(fēng)險

B、流動性風(fēng)險

C、聲譽風(fēng)險

D、操作風(fēng)險

答案：C

解析：聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)

方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。商業(yè)銀行通常將聲譽風(fēng)險看作是對其經(jīng)濟價值最

大的威脅。

57.根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，采用操作風(fēng)險高級計量法的商業(yè)銀

行，應(yīng)具備至少年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級計量法的商

業(yè)銀行，可使用年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。（）

A、5；3

B、6；4

C、5；4

D、6；5

答案：A

解析：《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》對各類操作風(fēng)險計量方法的實施前提條

件進行了明確規(guī)定，采用高級計量法，要求數(shù)據(jù)全面準(zhǔn)確，其中對內(nèi)部損失數(shù)據(jù)

的要求為：商業(yè)銀行應(yīng)具備至少5年觀測期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)，初次使用高級計量

法的商業(yè)銀行，可使用3年期的內(nèi)部損失數(shù)據(jù)。

58.證券的（）越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風(fēng)險也越大。

A、久期

B、敞口

C、現(xiàn)值

D、終值

答案：A

解析：久期又稱持續(xù)期，用于對固定收益產(chǎn)品的利率敏感程度或利率彈性的衡量。

證券的久期越大，利率的變化對該證券價格的影響也越大，因此風(fēng)險也越大?？?/p>

前絕密押題鎖分，去做題》

59.銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)是()。

A、市場準(zhǔn)入

B、資本監(jiān)管

C、監(jiān)督檢查

D、風(fēng)險評級

答案：A

解析：市場準(zhǔn)入是銀行監(jiān)管的首要環(huán)節(jié)，把好市場準(zhǔn)入關(guān)是保障銀行機構(gòu)穩(wěn)健運

行和金融體系安全的重要基礎(chǔ)。

60.某商業(yè)銀行當(dāng)期信用評級為B級的借款人的違約概率(PD)是0.10,違約損

失率(LGD)是0.50o假設(shè)該銀行當(dāng)期所有B級借款人的表內(nèi)外信貸總額為30億

元人民幣，違約風(fēng)險暴露(EAD)是20億元人民幣，則該銀行此類借款預(yù)期損失為

()億元。

A、0.8

B、4

C、1

D、3.2

答案：C

解析：預(yù)期損失二違約概率（PD）X違約風(fēng)險暴露（EAD）X違約損失率（1GD）=0.1

X20X0.5二1（億元）。

61.商業(yè)銀行系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)和（）所產(chǎn)生的風(fēng)險。

A、員工的必要知識不足

B、業(yè)務(wù)流程無效

C、一般配套設(shè)備不完善

D、外部欺詐

答案：C

解析：商業(yè)銀行的操作風(fēng)險可按人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大

類別分類。其中，系統(tǒng)缺陷包括信息科技系統(tǒng)和一般配套設(shè)備不完善。

62.關(guān)于商業(yè)銀行風(fēng)險管理的主要策略，下列說法正確的是（）。

A、風(fēng)險轉(zhuǎn)移只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險

B、風(fēng)險規(guī)避策略是一種積極的風(fēng)險管理策略

C、風(fēng)險補償是指事后（損失發(fā)生后）對風(fēng)險承擔(dān)的價格補償

D、風(fēng)險分散的成本與承擔(dān)的潛在風(fēng)險損失相比是非常有意義的

答案：D

解析：A項，風(fēng)險分散只能降低非系統(tǒng)性風(fēng)險，而對共同因素引起的系統(tǒng)性風(fēng)險

卻無能為力，此時采用風(fēng)險轉(zhuǎn)移策略是最為直接、有效的；B項，風(fēng)險規(guī)避策略

是一種消極的風(fēng)險管理策略；C項風(fēng)險補償是指事前（損失發(fā)生前）對風(fēng)險承擔(dān)的

價格補償。

63.聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽風(fēng)險因素按照（）進行排序。

A、影響程度和緊迫性

B、影響程度和時間先后

C、時間先后和重要程度

D、時間先后和緊迫性

答案:A

解析：聲譽風(fēng)險管理部門應(yīng)當(dāng)將收集到的聲譽風(fēng)險因素按照影響程度和緊迫性進

行優(yōu)先排序。為此，商業(yè)銀行需要明確界定對不同利益持有者所承擔(dān)的責(zé)任，以

及即將執(zhí)行的決策可能產(chǎn)生的結(jié)果。

64.商業(yè)銀行正確處理投訴和批評對于維護其聲譽至關(guān)重要。據(jù)此，下列描述最

不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)將接受投訴和批評看作與客戶/公眾溝通的好時機

B、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)學(xué)會從投訴和批評中積累聲譽風(fēng)險的早期預(yù)警經(jīng)驗

C、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠準(zhǔn)確預(yù)測投訴/批評可能造成的風(fēng)險損失及影響

D、商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)能夠通過投訴和批評，深入發(fā)掘自身潛在的風(fēng)險

答案：C

解析：商業(yè)銀行在運營和發(fā)展過程中，出現(xiàn)某些錯誤是不可避免的，但及時改正

并且正確處理投訴和批評至關(guān)重要，有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品/服務(wù)的質(zhì)量

和效率。恰當(dāng)處理投訴和批評對于維護商業(yè)銀行的聲譽固然重要,但是商業(yè)銀行

不能將工作僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投訴和批評，深

入發(fā)掘商業(yè)銀行的潛在風(fēng)險，才更具價值。商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)從投訴和批評中積累早

期聲譽風(fēng)險預(yù)警經(jīng)驗。C項，風(fēng)險管理人員應(yīng)當(dāng)有能力分析和判斷投訴的起因、

規(guī)模、趨勢、規(guī)律與潛在風(fēng)險之間的相關(guān)性，但無法做到準(zhǔn)確預(yù)測。-

65.由于某債務(wù)人因某種原因無法按原有合同履約，商業(yè)銀行決定對其原有貸款

予以展期處理，商業(yè)銀行的這種操作屬于（）。

A、貸款重組

B、貸款轉(zhuǎn)讓

C、貸款審批

D、資產(chǎn)證券化

答案：A

解析：貸款重組是當(dāng)債務(wù)人因種種原因無法按原有合同履約時，商業(yè)銀行為了降

低客戶違約風(fēng)險引致的損失，而對原有貸款結(jié)構(gòu)（期限、金額、利率、費用、擔(dān)

保等）進行調(diào)整、重新安排、重新組織的過程。

66.貸款組合層面的行業(yè)風(fēng)險應(yīng)關(guān)注的因素不包括（）。

A、銀行客戶的行業(yè)集中度

B、銀行貸款在不同行業(yè)中的分布

C、銀行主要客戶所在行業(yè)的特征

D、銀行客戶集中地區(qū)的信用環(huán)境和法律環(huán)境

答案：D

解析：行業(yè)風(fēng)險是指當(dāng)某些行業(yè)出現(xiàn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整或原材料價格上升或競爭加劇

等不利變化時，貸款組合中處于這些行業(yè)的借款人可能因履約能力整體下降而給

商業(yè)銀行造成系統(tǒng)性的信用風(fēng)險損失。D項屬于區(qū)域風(fēng)險應(yīng)關(guān)注的因素。

67.下列各項不會影響商業(yè)銀行資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)的是（）。

A、每日客戶存取款

B、貸款發(fā)放/歸還

C、存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整

D、商業(yè)銀行減少網(wǎng)點數(shù)量

答案：D

解析：因各種內(nèi)外部因素的影響和作用，商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)時刻都在

發(fā)生變化，流動性狀況也隨之改變。除了每日客戶存取款、貸款發(fā)放/歸還、資

金交易等會改變商業(yè)銀行的資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)外，存貸款基準(zhǔn)利率的調(diào)整也會導(dǎo)

致其資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)發(fā)生變化。

68.風(fēng)險管理部門在（）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險管理政策制度、工具

方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系。

A、監(jiān)事會

B、高管層

C、經(jīng)營部門

D、董事會

答案:B

解析：風(fēng)險管理部門在高管層（首席風(fēng)險官）的領(lǐng)導(dǎo)下，負(fù)責(zé)建設(shè)完善包括風(fēng)險管

理政策制度、工具方法、信息系統(tǒng)等在內(nèi)的風(fēng)險管理體系，組織開展各項風(fēng)險管

理工作，對銀行承擔(dān)的風(fēng)險進行識別、計量、監(jiān)測、控制、緩釋以及風(fēng)險敞口的

報告，促進銀行穩(wěn)健經(jīng)營、持續(xù)發(fā)展。

69.下列關(guān)于商業(yè)銀行評級驗證的表述，最恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ?/p>

A、各家銀行所采用的驗證方法應(yīng)當(dāng)統(tǒng)一

B、驗證本質(zhì)上是證明銀行內(nèi)部評級體系的必要性

C、驗證主要由監(jiān)管當(dāng)局負(fù)責(zé)

D、驗證應(yīng)隨著風(fēng)險管理手段的改進而調(diào)整

答案：D

解析：A項，銀行應(yīng)根據(jù)本行內(nèi)部評級體系和風(fēng)險參數(shù)量化的特點，采取基準(zhǔn)測

試、返回檢驗等不同的驗證方法；B項，內(nèi)部評級體系的驗證應(yīng)評估內(nèi)部評級和

風(fēng)險參數(shù)量化的準(zhǔn)確性、穩(wěn)定性和審慎性；C項，驗證是銀行優(yōu)化內(nèi)部評級體系

的重要手段，也是監(jiān)管當(dāng)局衡量銀行內(nèi)部評級體系是否符合監(jiān)管要求的重要方式。

70.()是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)方對商

業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。

A、法律風(fēng)險

B、戰(zhàn)略風(fēng)險

C、聲譽風(fēng)險

D、操作風(fēng)險

答案:C

解析：聲譽風(fēng)險是指由商業(yè)銀行經(jīng)營、管理及其他行為或外部事件導(dǎo)致利益相關(guān)

方對商業(yè)銀行負(fù)面評價的風(fēng)險。

71.下列各項中不是風(fēng)險處置糾正的內(nèi)容的是()。

A、風(fēng)險糾正

B、風(fēng)險防范

C、市場退出

D、風(fēng)險救助

答案：B

解析：風(fēng)險處置糾正貫穿銀行監(jiān)管始終，是指監(jiān)管部門針對銀行機構(gòu)存在的不同

風(fēng)險和風(fēng)險的嚴(yán)重程度，及時采取相應(yīng)措施加以處置，包括：①風(fēng)險糾正；②風(fēng)

險救助；③市場退出。

72.()用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。

A、流動性比率/指標(biāo)法

B、現(xiàn)金流分析法

C、缺口分析法

D、久期分析法

答案：c

解析：缺口分析法用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。具體而言，就是將

銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。在每

個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，就

得到該時間段內(nèi)的重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這

一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。

73.根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟蕭條時期的債務(wù)回收率要比經(jīng)濟

擴張時期的回收率低（）。

A、1/4

B、1/3

C、1/2

D、2/3

答案：B

解析：根據(jù)對穆迪評級公司債券數(shù)據(jù)的研究，經(jīng)濟蕭條時期的債務(wù)回收率要比經(jīng)

濟擴張時期的回收率低1/3；而且，經(jīng)濟體系中的總體違約率代表經(jīng)濟的周期

性變化與回收率呈負(fù)相關(guān)。

74.下列關(guān)于客戶信用評級與債項評級的說法，正確的是（）。

A、在某一時點，同一債務(wù)人通常有兩個客戶信用評級

B、在某一時點，同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級

C、客戶信用評級主要針對客戶的每筆具體債項進行評級

D、債項評級是在假設(shè)客戶尚未違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債

項可能的損失率

答案：B

解析：AB兩項，根據(jù)商業(yè)銀行的內(nèi)部評級，一個債務(wù)人通常有一個客戶信用評

級，而同一債務(wù)人的不同交易可能會有不同的債項評級；C項，客戶信用評級主

要針對交易主體，其等級主要由債務(wù)人的信用水平?jīng)Q定；D項，債項評級是在假

設(shè)客戶已經(jīng)違約的情況下，針對每筆債項本身的特點預(yù)測債項可能的損失率。

75.下列不屬于銀行監(jiān)管法律框架的是（）。

A、法律

B、行政法規(guī)

C、規(guī)章

D、自律組織

答案：D

解析：在我國，按照法律的效力等級劃分，銀行監(jiān)管法律框架由法律、行政法規(guī)

和規(guī)章三個層級的法律規(guī)范構(gòu)成。

76.無論是銀行本身的跨國經(jīng)營，還是商業(yè)銀行與外國代理行或客戶的業(yè)務(wù)往來,

都勢必要與一系列非本國事務(wù)打交道。而凡是涉及到兩個或兩個以上主權(quán)地區(qū)的

業(yè)務(wù)，就難免會受到（）的影響。

A、國別風(fēng)險

B、法律風(fēng)險

C、聲譽風(fēng)險

D、流動性風(fēng)險

答案：A

解析：國別風(fēng)險是指由于某一國家或地區(qū)經(jīng)濟、政治、社會變化及事件，導(dǎo)致該

國家或地區(qū)借款人或債務(wù)人沒有能力或者拒絕償付商業(yè)銀行債務(wù)，或使商業(yè)銀行

在該國家或地區(qū)的商業(yè)存在遭受損失，或使商業(yè)銀行遭受其他損失的風(fēng)險。

77.聲譽風(fēng)險通常與信用、市場、操作等風(fēng)險（）。

A、相互排斥、互不共存

B、相互獨立、互不影響

C、交叉存在、互相作用

D、沒有關(guān)系

答案:C

解析：聲譽風(fēng)險可能產(chǎn)生于商業(yè)銀行運營的任何環(huán)節(jié)，通常與信用風(fēng)險、市場風(fēng)

險、操作風(fēng)險、流動性風(fēng)險等風(fēng)險交叉存在、相互作用。因此，聲譽風(fēng)險識別的

核心是正確識別八大類風(fēng)險中可能威脅商業(yè)銀行聲譽的風(fēng)險因素。

78.表3—1是某商業(yè)銀行當(dāng)期貸款五級分類的遷徙矩陣。表3—1

期末

正常關(guān)注次級可疑損失

正常90%10%000

關(guān)注5%80%10%5%0

期初

次級05%_80%10%5%

可疑0010%70%20%

已知期初正常類貸款余額500億，關(guān)注類貸款余額40億，次級類貸款余額20

億，可疑類貸款余額10億，損失類貸款余額0,則該商業(yè)銀行當(dāng)期期末的不良

貸款余額是（）億。

A、75

B、84.5

C、35

D、81.3

答案：C

解析：貸款可分為正常、關(guān)注、次級、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。

該商業(yè)銀行期末的損失類貸款數(shù)量=500X0+40X0+20X5%+10X20%=3（億）。期

末的可疑類貸款數(shù)量=500X0+40X5%+20X10%+10X70%=11（億）。期末的次級

類貸款數(shù)量二500X0+40X10%+20X80%+10X10%=21（億）。則該商業(yè)銀行當(dāng)期

期末的不良貸款余額=3+11+21=35（億）。

79.某項頭寸的累計損失達到或接近（）限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易

或立即變現(xiàn)。

A、止損

B、頭寸

C、風(fēng)險

D、交易

答案：A

解析：止損限額是指所允許的最大損失額。通常，當(dāng)某個頭寸的累計損失達到或

接近止損限額時，就必須對該頭寸進行對沖交易或立即變現(xiàn)。

80.假如一家銀行的外匯敞口頭寸為：日元多頭150,馬克多頭400,英鎊多頭2

50,法郎空頭120,美元空頭480。則用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭

寸為（）。

A、200

B、800

C、1000

D、1400

答案：D

解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和。因此用累計總敞口頭

寸法計算的總外匯敞口頭寸=150+400+250+120+480=1400。

81.集團客戶與單個客戶限額管理有相似之處，但在整體思路上還是存在著較大

的差異。集團客戶授信限額管理一般分“三步走”，其中不包括（）。

A、根據(jù)總行關(guān)于行業(yè)的總體指導(dǎo)方針和集團客戶與授信行的密切關(guān)系，初步確

定對該集團整體的授信限額

B、確定客戶的最高債務(wù)承受額，即客戶憑借自身信用與實力承受對外債務(wù)的最

大能力

C、根據(jù)單一客戶的授信限額，初步測算關(guān)聯(lián)企業(yè)各成員單位（含集團公司本部）

的最高授信限額的參考值

D、分析各個授信單位的具體情況，調(diào)整各成員單位的授信限額

答案：B

解析：B項是針對單一客戶進行限額管理時首先要做的工作。

82.假設(shè)某風(fēng)險資產(chǎn)的預(yù)期收益率為8%,標(biāo)準(zhǔn)差為0.15,同期國債的無風(fēng)險收

益率為4%。如果希望利用該風(fēng)險資產(chǎn)和國債構(gòu)造一個預(yù)期收益率為6%的資產(chǎn)

組合，則該風(fēng)險資產(chǎn)和國債的投資權(quán)重分別為（）。

A、50%,50%

B、30%,70%

C、20%,80%

D、40%,60%

答案：A

解析：

【解析】本題中，投資組合的預(yù)期收益率即為包含風(fēng)險資產(chǎn)和國債的加權(quán)預(yù)期收益率。

根據(jù)資產(chǎn)組合收益率的公式：4=兩種資產(chǎn)的預(yù)期收益率分別為M和

益，每一種資產(chǎn)的投資權(quán)重分別為叫和即2（=1-%）。則該資產(chǎn)組合的收益率二%X

8%+（1-%）x4%=6%,解得叫=50%,%=1-%=50%°

83.監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相匹配的資本是

（）O

A、經(jīng)濟資本

B、監(jiān)管資本

C、會計資本

D、實收資本

答案：B

解析：監(jiān)管資本是監(jiān)管部門規(guī)定的商業(yè)銀行必須持有的與其業(yè)務(wù)總體風(fēng)險水平相

匹配的資本，一般是指商業(yè)銀行自身擁有的或者能長期支配使用的資金，以備非

預(yù)期損失出現(xiàn)時隨時可用，故其強調(diào)的是抵御風(fēng)險、保障銀行持續(xù)穩(wěn)健經(jīng)營的能

力，并不強調(diào)其所有權(quán)歸屬。

84.VaR值的局限性不包括()。

A、無法預(yù)測尾部極端損失情況

B、無法預(yù)測單邊市場走勢極端情況

C、無法預(yù)測市場非流動性因素

D、無法預(yù)測市場流動性因素

答案：D

解析：VaR值是對未來損失風(fēng)險的事前預(yù)測，VaR值的局限性包括無法預(yù)測尾部

極端損失情況、單邊市場走勢極端情況、市場非流動性因素°

85.以下關(guān)于商業(yè)銀行國家風(fēng)險限額管理的表述，不恰當(dāng)?shù)氖?)。

A、國家風(fēng)險暴露涵蓋了一個國家的信用風(fēng)險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險以及高壓力風(fēng)

險事件情景

B、國家風(fēng)險限額管理是基于對一個國家的綜合評級

C、國家風(fēng)險限額一般至少一年重新檢查一次

D、國際先進銀行通常對國家風(fēng)險限額采取彈性管理

答案：D

解析：國家風(fēng)險限額是用來對某一國家的信用風(fēng)險暴露進行管理的額度框架。國

家風(fēng)險限額管理基于對一個國家的綜合評級，至少一年重新檢查一次。國家風(fēng)險

暴露包含一個國家的信用風(fēng)險暴露、跨境轉(zhuǎn)移風(fēng)險以及高壓力風(fēng)險事件情景。D

選項：區(qū)域風(fēng)險限額在一般情況下經(jīng)常作為指導(dǎo)性的彈性限額。

86.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)指定（）向董事會和高級管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告。

A、市場風(fēng)險承擔(dān)部門

B、市場風(fēng)險管理部門

C、內(nèi)部審計機構(gòu)

D、外部審計機構(gòu)

答案：B

解析：市場風(fēng)險管理部門相對于業(yè)務(wù)經(jīng)營部門的獨立性是建設(shè)市場風(fēng)險管理體系

的關(guān)鍵。銀行應(yīng)當(dāng)指定專門的部門負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理工作。負(fù)責(zé)市場風(fēng)險管理的

部門應(yīng)當(dāng)職責(zé)明確，與承擔(dān)風(fēng)險的業(yè)務(wù)經(jīng)營部門保持相對獨立，向董事會和高級

管理層提供獨立的市場風(fēng)險報告。

87.下列行為中，（）是由于銀行內(nèi)部流程而引發(fā)的操作風(fēng)險。

A、某銀行運鈔車在半路遭遇搶劫，損失500萬元

B、辦理抵押貸款時，為做成業(yè)務(wù)，銀行在抵押手續(xù)尚未辦理完全時即發(fā)放了貸

款

C、某商業(yè)銀行不恰當(dāng)解除勞動合同

D、銀行員工王某聯(lián)合無業(yè)人員張某，偷竊銀行重要空白憑證

答案：B

解析：A項屬于由于外部事件而引發(fā)的操作風(fēng)險；CD兩項屬于由于人員因素而引

發(fā)的操作風(fēng)險。

88.風(fēng)險報告是商業(yè)銀行實施全面風(fēng)險管理的媒介。從類型上劃分，風(fēng)險報告通

常分為綜合報告和專題報告，下列各項屬于綜合報告內(nèi)容的是（）。

A、重大風(fēng)險事項描述

B、分類風(fēng)險狀況及變化原因分析

C、發(fā)展趨勢及風(fēng)險因素分析

D、已采取和擬采取的應(yīng)對措施

答案：B

解析：風(fēng)險報告中綜合報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容有：①轄內(nèi)各類風(fēng)險總體狀況及變

化趨勢；②分類風(fēng)險狀況及變化原因分析；③風(fēng)險應(yīng)對策略及具體措施；④加強

風(fēng)險管理的建議。ACD三項屬于風(fēng)險報告中專題報告應(yīng)反映的主要內(nèi)容。

89.下列不屬于商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)中的操作風(fēng)險的是（）。

A、業(yè)務(wù)員貪污或截留代理業(yè)務(wù)手續(xù)費

B、客戶通過代理收付款進行洗錢活動

C、委托方偽造收付款憑證騙取資金

D、代客理財產(chǎn)品受利率波動造成損失

答案：D

解析：商業(yè)銀行代理業(yè)務(wù)操作風(fēng)險的種類有：①人員因素；②內(nèi)部流程；③系統(tǒng)

缺陷；④外部事件。A項屬于人員因素；BC兩項屬于外部事件；D項屬于商業(yè)銀

行代理業(yè)務(wù)中面臨的市場風(fēng)險。

90.假設(shè)商業(yè)銀行A現(xiàn)持有一筆國債。研究部門預(yù)測市場利率在未來將上揚，國

債價格有下跌的風(fēng)險，銀行A決定通過利率掉期來管理該筆國債的利率風(fēng)險，并

與交易對手B達成利率掉期協(xié)議，則A和B之間可以（）。A.銀行A以浮動利

率支付利息給B,B以固定利率支付利息給銀行AB.銀行A以固定利率支付利息

給B,B以固定利率支付利息給銀行A

A、銀行A以固定利率支付利息給

B、B以浮動利率支付利息給銀行A

C、銀行A以浮動利率支付利息給

D、B以浮動利率支付利息給銀行A

答案：C

解析：利率互換是兩個交易對手僅就利息支付進行相互交換，并不涉及本金的交

換。研究部門預(yù)測市場利率可能進入上升通道，造成國債價格下跌，此時，銀行

A可選擇與交易對手B進行利率互換，即銀行A將國債的固定利息收入支付給交

易對手B,而B支付給A浮動利息，以轉(zhuǎn)移利率風(fēng)險。

91.()用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。

A、流動性比率/指標(biāo)法

B、現(xiàn)金流分析法

C、缺口分析法

D、久期分析法

答案：C

解析：缺口分析法用來衡量利率變動對銀行當(dāng)期收益的影響。具體而言，就是將

銀行的所有生息資產(chǎn)和付息負(fù)債按照重新定價的期限劃分到不同的時間段。在每

個時間段內(nèi)，將利率敏感性資產(chǎn)減去利率敏感性負(fù)債，再加上表外業(yè)務(wù)頭寸，就

得到該時間段內(nèi)的重新定價“缺口”。以該缺口乘以假定的利率變動，即得出這

一利率變動對凈利息收入變動的大致影響。

92.新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險識別是指商業(yè)銀行在產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)研發(fā)和

投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的()和風(fēng)險點，對潛在風(fēng)險事項或因素進行全面分析

和識別并查找出風(fēng)險原因的過程。

A、風(fēng)險事件

B、風(fēng)險特點

C、業(yè)務(wù)特點

D、風(fēng)險類型

答案：D

解析：新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)風(fēng)險識別是指商業(yè)銀行在產(chǎn)品主管部門在新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)研發(fā)

和投產(chǎn)過程中結(jié)合產(chǎn)品線的風(fēng)險類型和風(fēng)險點，對潛在風(fēng)險事項或因素進行全面

分析和識別并查找出風(fēng)險原因的過程。新產(chǎn)品/業(yè)務(wù)的主要風(fēng)險類型包括信用風(fēng)

險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險和合規(guī)風(fēng)險。

93.客戶信用評級是商業(yè)銀行對客戶的計量和評價，反映客戶

—的大小。（）

A、償債能力和償還意愿；道德風(fēng)險

B、償債能力和償還意愿；違約風(fēng)險

C、收入水平和償債能力；違約風(fēng)險

D、收入水平和償債能力；道德風(fēng)險

答案：B

解析：客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶

違約風(fēng)險的大小。客戶評級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險，

評價結(jié)果是信用等級和違約概率（PD）o

94.資產(chǎn)組合的信用風(fēng)險通常應(yīng)（）單個資產(chǎn)信用風(fēng)險的加總。

A、大于

B、小于

C、等于

D、無關(guān)

答案：B

解析：貸款組合內(nèi)的各單筆貸款之間通常存在一定程度的相關(guān)性。正是由于這種

相關(guān)性，貸款組合的總體風(fēng)險通常小于單筆貸款信用風(fēng)險的簡單加總。

95.下列可能給商業(yè)銀行造成實質(zhì)性損失，但不屬于操作風(fēng)險事件的是（）。

A、信貸人員未經(jīng)授權(quán)調(diào)整評級指標(biāo)

B、不當(dāng)言論造成銀行聲譽受損

C、黑客攻擊造成系統(tǒng)中斷

D、交