2022年三級(jí)理財(cái)規(guī)劃師考試題庫(kù)（核心題版）

2022年三級(jí)理財(cái)規(guī)劃師考試題庫(kù)(核心題版)

一、單選題

1.租房目前成為很多人迫于現(xiàn)實(shí)的無(wú)奈選擇，下列關(guān)于租房的特點(diǎn)的說(shuō)法，正確

的是()。

A、房子有增值潛力

B、以同樣的付出擁有較佳的居住品質(zhì)

C、可能會(huì)讓生活的質(zhì)量大打折扣

D、滿(mǎn)足心理的安全感

答案：B

解析：ACD三項(xiàng)是購(gòu)房的特點(diǎn)。

2.按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)劃分，保險(xiǎn)合同可分為()。

A、不足額保險(xiǎn)合同與超額保險(xiǎn)合同

B、足額保險(xiǎn)合同、不足額保險(xiǎn)合同和超額保險(xiǎn)合同

C、定值保險(xiǎn)合同與不定值保險(xiǎn)合同

D、足額保險(xiǎn)合同與超額保險(xiǎn)合同

答案：B

解析：按保險(xiǎn)金額與保險(xiǎn)價(jià)值的關(guān)系為標(biāo)準(zhǔn)來(lái)劃分，可以分為足額保險(xiǎn)合同、不

足額保險(xiǎn)合同和超額保險(xiǎn)合同。這種分類(lèi)只適用于財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)合同。

3.下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A、財(cái)產(chǎn)所有權(quán)可以因?yàn)橐欢ǖ目陀^事實(shí)而取得，也可以因?yàn)橐欢ǖ目陀^事實(shí)而

喪失

B、財(cái)產(chǎn)所有權(quán)一直依附所有人，不會(huì)消滅

C、所有權(quán)的喪失也就是所有權(quán)與所有人的分離

D、所有權(quán)是特定主體對(duì)特定物享有的支配權(quán)，當(dāng)這種支配關(guān)系因?yàn)橐欢ǖ姆?/p>

事實(shí)出現(xiàn)而終結(jié)時(shí)，所有權(quán)即告消滅

答案：B

解析：所有權(quán)的喪失又稱(chēng)所有權(quán)的消滅或終止，是指所有權(quán)人因?yàn)橐欢ǖ姆墒?/p>

實(shí)的出現(xiàn)而喪失所有權(quán)。所有權(quán)是特定主體對(duì)特定物享有的支配權(quán)，當(dāng)這種支配

關(guān)系因?yàn)橐欢ǖ姆墒聦?shí)出現(xiàn)而終結(jié)時(shí)，所有權(quán)即告消滅。因此，所有權(quán)的喪失

也就是所有權(quán)與所有人的分離。

4.下列哪項(xiàng)不屬于誠(chéng)實(shí)保證保險(xiǎn)？（）

A、職工保證保險(xiǎn)

B、流動(dòng)保證保險(xiǎn)

C、合同保證保險(xiǎn)

D、總括保證保險(xiǎn)

答案：C

解析：保證保險(xiǎn)的種類(lèi)主要有：①誠(chéng)實(shí)保證保險(xiǎn)，包括個(gè)人俁證保險(xiǎn)、團(tuán)體保證

保險(xiǎn)、總括保證保險(xiǎn)、流動(dòng)保證保險(xiǎn)、超額流動(dòng)保證保險(xiǎn)和職工保證保險(xiǎn)；②確

實(shí)保證保險(xiǎn)，包括合同保證保險(xiǎn)、行政保證保險(xiǎn)和司法保證保險(xiǎn)。

5.損失補(bǔ)償原則集中體現(xiàn)了保險(xiǎn)的宗旨。堅(jiān)持這一原則對(duì)于維護(hù)保險(xiǎn)雙方的正當(dāng)

權(quán)益、防止被保險(xiǎn)人通過(guò)保險(xiǎn)補(bǔ)償而得到額外利益、避免道德風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生具有重

要意義。但也有一些保險(xiǎn)產(chǎn)品不適用于該原則，如0。

A、財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)

B、人身意外傷害保險(xiǎn)

C、責(zé)任保險(xiǎn)

D、信用保證保險(xiǎn)

答案：B

解析：損失補(bǔ)償原則適用于補(bǔ)償性保險(xiǎn)，財(cái)產(chǎn)損失保險(xiǎn)、責(zé)任保險(xiǎn)、信用保證保

險(xiǎn)和一部分健康保險(xiǎn)都屬于補(bǔ)償性保險(xiǎn)，但是人壽保險(xiǎn)和意外傷害保險(xiǎn)不適用該

原則。

6.0是指在較長(zhǎng)的投資期限內(nèi)，根據(jù)各資產(chǎn)類(lèi)別的風(fēng)險(xiǎn)和收益特征以及投資者的

投資目標(biāo)，確定資產(chǎn)在證券投資、產(chǎn)業(yè)投資、風(fēng)險(xiǎn)投資、房地產(chǎn)投資、藝術(shù)品投

資等方面應(yīng)該分配的比例。

A、短期資產(chǎn)配置

B、長(zhǎng)期資產(chǎn)配置

C、戰(zhàn)術(shù)資產(chǎn)配置

D、戰(zhàn)略資產(chǎn)配置

答案：D

解析：戰(zhàn)略資產(chǎn)配置是確定最能滿(mǎn)足投資者風(fēng)險(xiǎn)一回報(bào)率目標(biāo)的長(zhǎng)期資產(chǎn)組合。

7.。是教育支出最主要的資金來(lái)源。

A、獎(jiǎng)學(xué)金

B、客戶(hù)收入和資產(chǎn)

C、教育貸款

D、政府教育資助

答案：B

10.自人壽保險(xiǎn)合同訂立時(shí)起，超過(guò)法定時(shí)限(通常規(guī)定為2年)后，保險(xiǎn)人將

不得以投保人和被保險(xiǎn)人在投保時(shí)違反如實(shí)告知義務(wù)如誤告、漏告、隱瞞某些事

實(shí)為理由，而主張合同無(wú)效或拒絕給付保險(xiǎn)金的條款稱(chēng)為()。

A、不可爭(zhēng)議條款

B、年齡誤告條款

C、寬限期條款

D、中止、復(fù)效條款

答案:A

解析：B項(xiàng)主要針對(duì)投保人申報(bào)的被保險(xiǎn)人年齡不真實(shí)；C項(xiàng)主要針對(duì)合同約定

分期支付保險(xiǎn)費(fèi)的寬限時(shí)間；D項(xiàng)主要針對(duì)合同有無(wú)效力，即失去效力或者恢復(fù)

原來(lái)效力而言。

11.理財(cái)規(guī)劃師通常需要給客戶(hù)做現(xiàn)金規(guī)劃，其中需要編制客戶(hù)的家庭收入支出

表，下列四項(xiàng)中不屬于編制家庭收入支出表需要遵循的原則是0。

A、真實(shí)可靠原則

B、明晰性原則

C、充分反映原則

D、預(yù)測(cè)性原則

答案：D

解析：編制個(gè)人或家庭收入一支出表的目的是提供個(gè)人或家庭獲取現(xiàn)金的能力和

時(shí)間分布，以利于正確進(jìn)行消費(fèi)和投資決策。編制家庭收入一支出表需要遵循的

主要原則包括：①真實(shí)可靠原則；②充分反映原則；③明晰性原則。

12.風(fēng)險(xiǎn)的存在通常會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響，以下對(duì)這種影響描述不

正確的是()。

A、人們必須留存必要的資金應(yīng)付損失發(fā)生對(duì)其財(cái)務(wù)所帶來(lái)的巨大打擊

B、風(fēng)險(xiǎn)帶來(lái)的物質(zhì)損失會(huì)使人們消費(fèi)水平降低

C、損失導(dǎo)致相應(yīng)支出的增加

D、通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理可以使財(cái)務(wù)狀況較出險(xiǎn)前有所改善

答案：D

解析：風(fēng)險(xiǎn)的存在往往會(huì)對(duì)經(jīng)濟(jì)單位的財(cái)務(wù)狀況產(chǎn)生影響，主要表現(xiàn)在：①在風(fēng)

險(xiǎn)客觀存在的情況下，人們必須有足夠的資金應(yīng)付損失發(fā)生對(duì)其財(cái)務(wù)所帶來(lái)的巨

大打擊；②風(fēng)險(xiǎn)所帶來(lái)的物質(zhì)損失會(huì)使人們消費(fèi)水平降低；③損失還導(dǎo)致相應(yīng)支

出的增加。通過(guò)風(fēng)險(xiǎn)管理可以使財(cái)務(wù)狀況恢復(fù)到出險(xiǎn)前的水平。

13.個(gè)人的合法收入不包括()。

A、工資

B、獎(jiǎng)金

C、地里產(chǎn)的稻谷

D、賭博贏得的現(xiàn)金

答案：D

解析：個(gè)人的合法收入是指?jìng)€(gè)人通過(guò)各種合法途徑取得的貨幣收入與實(shí)物收入。

如勞動(dòng)收入，接受繼承、贈(zèng)與、遺贈(zèng)的收入以及由個(gè)人財(cái)產(chǎn)產(chǎn)生的天然孳息和法

定孳息等等。賭博是違法行為，贏得的現(xiàn)金是要沒(méi)收的。

14.關(guān)于現(xiàn)收現(xiàn)付式和基金式的養(yǎng)老保險(xiǎn)模式，下列說(shuō)法不正確的是()。

A、現(xiàn)收現(xiàn)付式是指當(dāng)期的繳費(fèi)收入全部用于支付當(dāng)期的養(yǎng)老金開(kāi)支，不留或只

留很少的儲(chǔ)備基金

B、完全基金式是指當(dāng)期繳費(fèi)收入全部用于為當(dāng)期繳費(fèi)的受保人建立養(yǎng)老儲(chǔ)備基

金，儲(chǔ)備基金的目標(biāo)應(yīng)當(dāng)是滿(mǎn)足未來(lái)向全部受保人支付養(yǎng)老金的資金需要；部分

基金式是即期的繳費(fèi)一部分用于應(yīng)付當(dāng)年的養(yǎng)老金支出，一部分用于為受保人建

立養(yǎng)老儲(chǔ)備基金

C、現(xiàn)收現(xiàn)付式的養(yǎng)老保險(xiǎn)是一種靠后代養(yǎng)老的保險(xiǎn)模式，上一代人并沒(méi)有留下

養(yǎng)老儲(chǔ)備基金的積累，其養(yǎng)老金全部需要下一代人的繳費(fèi)籌資，實(shí)際上這種保險(xiǎn)

靠的是代際之間的收入轉(zhuǎn)移

D、部分基金式是一種自我養(yǎng)老的保險(xiǎn)模式，各代之間不存在收入轉(zhuǎn)移，每一代

人都是靠自己工作期間繳納的保險(xiǎn)費(fèi)所積累起來(lái)的養(yǎng)老儲(chǔ)備基金來(lái)維持老年生

活；完全基金式的養(yǎng)老保險(xiǎn)是自我養(yǎng)老和后代養(yǎng)老相結(jié)合的一種養(yǎng)老模式

答案：D

解析：完全基金式是一種自我養(yǎng)老的保險(xiǎn)模式，各代之間不存在收入轉(zhuǎn)移，每一

代人都是靠自己工作期間繳納的保險(xiǎn)費(fèi)所積累起來(lái)的養(yǎng)老儲(chǔ)備基金來(lái)維持老年

生活；而部分基金式的養(yǎng)老保險(xiǎn)則是自我養(yǎng)老和后代養(yǎng)老相結(jié)合的一種養(yǎng)老模式。

15.邱先生在購(gòu)買(mǎi)保險(xiǎn)的時(shí)候，發(fā)現(xiàn)保險(xiǎn)合同中所載明的風(fēng)險(xiǎn)一般是在0的基礎(chǔ)

上可測(cè)算的且當(dāng)事人雙方均無(wú)法控制風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的純粹風(fēng)險(xiǎn)。

A、概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)

B、概率論和高等數(shù)學(xué)

C、利息理論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)

D、概率論和利息理論

答案：A

解析：可保風(fēng)險(xiǎn)是指可以被保險(xiǎn)人接受的風(fēng)險(xiǎn)，或可以向保險(xiǎn)人轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)。一

般來(lái)說(shuō)，作為理想的可保風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)符合以下條件：①必須是純粹風(fēng)險(xiǎn)；②風(fēng)險(xiǎn)必

須具有不確定性；③風(fēng)險(xiǎn)所致的損失是可以預(yù)測(cè)的，即可以在概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)

的基礎(chǔ)上，利用損失分布的方法來(lái)計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的概率、損失的大小及損失

的波動(dòng)性；④損失的程度不要偏大或偏??；⑤存在大量同質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)單位；⑥損失的

發(fā)生純屬意外。

16.政府征稅后，稅款即成為財(cái)政收入，反映的是稅收的0。

A、強(qiáng)制性

B、無(wú)償性

C、政策性

D、固定性

答案：B

17.企業(yè)主在為固定資產(chǎn)進(jìn)行短期投保時(shí).應(yīng)該考慮通貨膨脹或通貨緊縮的因素,

例如，預(yù)期通貨膨脹即將發(fā)生時(shí)，最好投保0。

A、定值保險(xiǎn)

B、重置成本保險(xiǎn)

C、足額保險(xiǎn)

D、超額保險(xiǎn)

答案：B

解析：重置成本保險(xiǎn)是指以被保險(xiǎn)人重置或重建保險(xiǎn)標(biāo)的所需費(fèi)用或成本確定保

險(xiǎn)金額的保險(xiǎn)。在通貨膨脹的情況下，當(dāng)財(cái)產(chǎn)受損后，保險(xiǎn)賠款常常不足以進(jìn)行

重置或重建。為了滿(mǎn)足被保險(xiǎn)人對(duì)受損財(cái)產(chǎn)進(jìn)行重置或重建的需要，保險(xiǎn)人允許

投保人按超過(guò)保險(xiǎn)標(biāo)的實(shí)際價(jià)值的重置或重建價(jià)值投保，發(fā)生損失時(shí)按重置費(fèi)用

或成本賠付。

18.下列關(guān)于交易動(dòng)機(jī)的說(shuō)法，正確的是0。

A、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的交易需求產(chǎn)生于未來(lái)收入和支出的不確定性

B、一個(gè)人或家庭出于交易動(dòng)機(jī)所擁有的貨幣量決定于收入水平、生活習(xí)慣等因

素

C、是指人們?yōu)榱俗プ∮欣馁?gòu)買(mǎi)有價(jià)證券的機(jī)會(huì)而持有的一部分現(xiàn)金及現(xiàn)金等

價(jià)物的動(dòng)機(jī)

D、個(gè)人或家庭對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的預(yù)防需求量主要取決于個(gè)人或家庭對(duì)意外

事件的看法

答案：B

解析：AD兩項(xiàng)描述的是預(yù)防動(dòng)機(jī)；C項(xiàng)描述的是投機(jī)動(dòng)機(jī)。

19.經(jīng)濟(jì)周期中的短周期平均長(zhǎng)度約為,由經(jīng)濟(jì)學(xué)家提出。0

A、14個(gè)月；基欽

B、40個(gè)月；基欽

C、24個(gè)月；朱格拉

D、不確定

答案：B

解析：經(jīng)濟(jì)學(xué)家根據(jù)一個(gè)周期的長(zhǎng)短將經(jīng)濟(jì)周期分為：①長(zhǎng)周期；②中周期；③

短周期。其中短周期又稱(chēng)短波，指一個(gè)周期平均長(zhǎng)度約為40個(gè)月。它由美國(guó)經(jīng)

濟(jì)學(xué)家基欽于1923年提出，故又稱(chēng)基欽周期。

20.理財(cái)規(guī)劃師對(duì)客戶(hù)的資產(chǎn)負(fù)債表和收入支出表進(jìn)行分析，計(jì)算的財(cái)務(wù)比率不

刨舌()。

A、負(fù)債收入比率

B、負(fù)債比率

C、投資與凈資產(chǎn)比率

D、總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率

答案：D

解析：理財(cái)規(guī)劃師在分析客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況過(guò)程中經(jīng)常運(yùn)用的財(cái)務(wù)比率主要有結(jié)余比

率、投資與凈資產(chǎn)比率、清償比率、負(fù)債比率、財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)比率、流動(dòng)性比率。D

項(xiàng)是對(duì)企業(yè)分析時(shí)需要計(jì)算的比率。

21.各當(dāng)事人之間的關(guān)系不是按份共有的是()。

A、王某和李某投資蓋了兩層樓，王某住樓上，李某住樓下

B、王某和李某共住一間房，為節(jié)省費(fèi)用，共同購(gòu)買(mǎi)了一臺(tái)電冰箱

C、王某和何某結(jié)婚后，購(gòu)買(mǎi)了一套房

D、王某和張某合作開(kāi)發(fā)一項(xiàng)新技術(shù)

答案：C

解析：按份共有因?yàn)橐欢ǖ姆墒聦?shí)而形成，比如，共同購(gòu)買(mǎi)物品、共同投資建

筑房屋、興修水利、舉辦企事業(yè)、共同開(kāi)發(fā)自然資源、高新技術(shù)以及物的添附等，

都會(huì)在一定的條件下形成按份共有。C項(xiàng)屬于共同共有。

22.保險(xiǎn)合同的內(nèi)容主要由條款體現(xiàn)，它由()組成。

A、協(xié)會(huì)條款與任意條款

B、基本條款和特約條款

C、協(xié)會(huì)條款和附加條款

D、基本條款與任意條款

答案：B

解析：保險(xiǎn)合同的內(nèi)容是保險(xiǎn)合同當(dāng)事人雙方依法約定的權(quán)利和義務(wù)，通常以條

文形式，即保單條款來(lái)表現(xiàn)。根據(jù)合同內(nèi)容不同，保險(xiǎn)條款可以分為基本條款和

特約條款。

23.接上題，如果王先生的父母在兒子結(jié)婚登記后旅行前，贈(zèng)給王先生一套房子

用于結(jié)婚，則有權(quán)分配該房產(chǎn)的是0。

Ax趙女士

B、王先生的父母

C、王先生的兄弟姐妹

D、趙女士、王先生的父母

答案：D

解析：根據(jù)我國(guó)《繼承法》第十條規(guī)定，遺產(chǎn)繼承開(kāi)始后，由第一順序繼承人繼

承，第二順序繼承人不繼承。沒(méi)有第一順序繼承人繼承的，由第二順序繼承人繼

承。其中，第一順序繼承人包括：配偶、子女、父母；第二順序繼承人包括：兄

弟姐妹、祖父母、外祖父母。

24.保險(xiǎn)合同成立后，（）可以隨時(shí)解除保險(xiǎn)合同，但法律另有規(guī)定或者當(dāng)事人另

有約定的除外。

A、保險(xiǎn)人

B、投保人

C、被保險(xiǎn)人

D、受益人

答案：B

解析：投保人有權(quán)在法律規(guī)定的范圍內(nèi)選擇保障自己利益的方式，如果他放棄以

參加保險(xiǎn)的方式來(lái)獲得保障，應(yīng)當(dāng)允許其解除保險(xiǎn)合同。為保護(hù)投保人利益的需

要，保險(xiǎn)人不得任意解除保險(xiǎn)合同。這是世界各國(guó)保險(xiǎn)立法的一項(xiàng)基本原則，是

國(guó)際上的通行做法。

25.繼承人的()可以作為遺囑見(jiàn)證人。

A、兒子

B、有精神病史但見(jiàn)證時(shí)已治愈的朋友

C、債務(wù)人

D、年滿(mǎn)15周歲的鄰居

答案：B

解析：遺囑見(jiàn)證人應(yīng)當(dāng)具備以下條件：①具有完全民事行為能力的人；②與繼承

人、遺囑人沒(méi)有利害關(guān)系。見(jiàn)證人的限制主要有：①無(wú)行為能力人、限制行為能

力人不能作為見(jiàn)證人；②繼承人、受遺贈(zèng)人不能作為見(jiàn)證人；③與繼承人、受遺

贈(zèng)人有利害關(guān)系的人不能作為見(jiàn)證人。

26.客戶(hù)和理財(cái)規(guī)劃?rùn)C(jī)構(gòu)發(fā)生爭(zhēng)議，如果通過(guò)協(xié)商仍不能解決，則要通過(guò)訴訟或

仲裁的方式解決。下列說(shuō)法中，正確的是()。

A、訴訟和仲裁可以同時(shí)選擇

B、仲裁實(shí)行“一裁終局”制度

C、任一方對(duì)仲裁結(jié)果不服，可以向人民法院起訴

D、如果對(duì)仲裁結(jié)果不服，可以向另一家仲裁機(jī)構(gòu)提請(qǐng)仲裁

答案：B

解析：A項(xiàng)，訴訟和仲裁不能同時(shí)選擇；CD兩項(xiàng)，仲裁實(shí)行“一裁終局”制度,

仲裁裁決一經(jīng)做出，即發(fā)生強(qiáng)制執(zhí)行效力，任何一方不得上訴。

27.甲向異地的乙以平信方式發(fā)出要約，要約中為乙規(guī)定了15天的承諾期限。2

小時(shí)后，甲又改變計(jì)劃，以特快專(zhuān)遞向乙發(fā)出通知，取消要約。該通知先于要約

到達(dá)乙。對(duì)此，下列說(shuō)法正確的是()。

A、甲可以撤回要約，因?yàn)槌坊匾s的通知先于要約到達(dá)

B、該要約仍然有效，因?yàn)橐s中規(guī)定了承諾期限

C、以特快專(zhuān)遞發(fā)出的通知撤銷(xiāo)了該要約

D、該要約是否有效，取決于乙是否承諾

答案：A

解析：要約的撤回是指使尚未生效的要約不生效的意思表示，撤回須先于或與要

約同時(shí)到達(dá)受要約人。要約的撤銷(xiāo)是指使已生效但未獲承諾的要約失效的意思表

示。題中屬于要約的撤回。

28.下列關(guān)于商業(yè)銀行存款貨幣的信用創(chuàng)造的說(shuō)法中，錯(cuò)誤的是()。

A、根據(jù)信用創(chuàng)造主體不同，可以分為商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造、政府的信用創(chuàng)造和

非銀行機(jī)構(gòu)的信用創(chuàng)造

B、銀行通過(guò)信用創(chuàng)造增加了存款貨幣的供給

C、存款準(zhǔn)備金比率就是存款準(zhǔn)備金占銀行吸收存款總量的比例

D、中央銀行通常會(huì)對(duì)活期存款和定期存款規(guī)定相同的準(zhǔn)備金比率

答案：D

解析：根據(jù)償付風(fēng)險(xiǎn)的不同，中央銀行通常會(huì)對(duì)活期存款和定期存款規(guī)定不同的

準(zhǔn)備金比率。

29.高某生前發(fā)表個(gè)人專(zhuān)著一本，另有一項(xiàng)發(fā)明(已申請(qǐng)專(zhuān)利)，就該遺產(chǎn)的繼承

下列說(shuō)法不正確的是()。

A、知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利可以作為遺產(chǎn)繼承

B、知識(shí)產(chǎn)權(quán)具有時(shí)間性，其財(cái)產(chǎn)權(quán)只在一定時(shí)間內(nèi)受法律保護(hù)

C、法定保護(hù)期屆滿(mǎn)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利歸于消滅

D、著作權(quán)的財(cái)產(chǎn)權(quán)保護(hù)期為作者終生及其死后50年、對(duì)發(fā)明專(zhuān)利權(quán)的財(cái)產(chǎn)權(quán)保

護(hù)期為20年

答案：C

解析：法定保護(hù)期屆滿(mǎn)，知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利歸于消滅，其繼承人也就無(wú)從繼

承，該智力成果則成為公共財(cái)富，任何人都可以無(wú)償?shù)刈杂衫?。C項(xiàng)表述不夠

準(zhǔn)確，因?yàn)楸Ｗo(hù)期屆滿(mǎn)消滅的僅是知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)利，而不是整個(gè)整個(gè)知識(shí)

產(chǎn)權(quán)。Jin

30.某公司投保了30萬(wàn)元的財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)，不久公司發(fā)生火災(zāi)造成直接經(jīng)濟(jì)損失30

萬(wàn)元，發(fā)生救助費(fèi)用5萬(wàn)元，則保險(xiǎn)公司()。

A、不賠

B、賠償5萬(wàn)元

C、賠償30萬(wàn)元

D、賠償35萬(wàn)元

答案：D

解析：保險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，被保險(xiǎn)人有責(zé)任盡力采取必要的措施，防止或者減少損

失。保險(xiǎn)事故發(fā)生后，被保險(xiǎn)人為防止或者減少保險(xiǎn)標(biāo)的的損失所支付必要的、

合理的費(fèi)用，由保險(xiǎn)人承擔(dān)；保險(xiǎn)人所承擔(dān)的數(shù)額在保險(xiǎn)標(biāo)的損失賠償金額以外

另行計(jì)算，最高不超過(guò)保險(xiǎn)金額的數(shù)額。

31.理財(cái)服務(wù)合同是0。

A、無(wú)償合同

B、無(wú)名合同

C、單務(wù)合同

D、雙務(wù)合同

答案：D

解析：理財(cái)服務(wù)合同是雙務(wù)合同，一般說(shuō)來(lái)，一方的權(quán)利就是另一方的義務(wù)。

32.關(guān)于委付，下列說(shuō)法不正確的是()。

A、委付是以推定全損為前提

B、委付一經(jīng)被接受，就不能中途撤回

C、委付可以?xún)H就保險(xiǎn)標(biāo)的物的一部分提出請(qǐng)求

D、委付時(shí)，被保險(xiǎn)人必須向保險(xiǎn)人提出書(shū)面通知

答案：C

解析：委付應(yīng)就保險(xiǎn)標(biāo)的物的全部提出請(qǐng)求，不能僅就一部分標(biāo)的物請(qǐng)求委付,

另一部分標(biāo)的物不委付。因?yàn)槲妒且酝贫ㄈ珦p為前提，同時(shí)，委付不能附有條

件。

33.下列不屬于現(xiàn)金等價(jià)物的是()。

A、活期儲(chǔ)蓄

B\貨幣市場(chǎng)基金

C、各類(lèi)銀行存款

D、股票

答案：D

解析：現(xiàn)金等價(jià)物是客戶(hù)擁有的以現(xiàn)金形式或高流動(dòng)性資產(chǎn)形式存在的資產(chǎn)。股

票的投資周期長(zhǎng)，流動(dòng)性差，不屬于現(xiàn)金等價(jià)物。

34.下列各項(xiàng)中，對(duì)契約型基金的認(rèn)識(shí)正確的是()。

A、又稱(chēng)為單位信托基金

B、基金的設(shè)立程序類(lèi)似于一股股份公司，基金本身為獨(dú)立法人機(jī)構(gòu)

C、基金的投資者購(gòu)買(mǎi)基金公司的股票后成為該公司的股東

D、依據(jù)基金公司章程營(yíng)運(yùn)基金

答案：A

解析：BCD三項(xiàng)描述的是公司型基金。公司型基金的設(shè)立程序類(lèi)似于一般股份公

司，基金公司本身依法注冊(cè)為法人，基金的投資者購(gòu)買(mǎi)基金公司的股票后成為該

公司的股東，依據(jù)基金公司章程營(yíng)運(yùn)基金。

35.下列各項(xiàng)所得，要依法計(jì)征個(gè)人所得稅的是()。

A、外籍人員從外商投資企業(yè)取得的股息紅利所得

B、個(gè)體工商戶(hù)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得

C、股票轉(zhuǎn)讓所得

D、國(guó)債利息所得

答案：B

解析：個(gè)體工商戶(hù)的生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)所得屬于個(gè)人所得稅的應(yīng)納稅所得額。ACD三項(xiàng)

屬于免征或暫免征收的所得。

36.反映投資收益的指標(biāo)不包括0。

A、市盈率

B、資產(chǎn)收益率

C、股利保障倍數(shù)

D、每股凈資產(chǎn)

答案:B

解析：反映投資收益的指標(biāo)主要包括普通股每股凈收益、市盈率、股票獲利率、

股利支付率、股利保障倍數(shù)、每股凈資產(chǎn)等。資產(chǎn)收益率是反映企業(yè)整體盈利能

力的指標(biāo)。

37.對(duì)于個(gè)人住房貸款目前主要有三種貸款方式，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)建議客戶(hù)盡量采

用()。

A、住房公積金

B、商業(yè)住房貸款

C、組合貸款

D、抵押貸款

答案：A

解析：由于住房公積金貸款利率相對(duì)于商業(yè)住房貸款利率低，因此應(yīng)建議客戶(hù)盡

量采用住房公積金貸款，如有不足部分再采用商業(yè)住房貸款。

38.自2011年9月1日起，我國(guó)個(gè)人所得稅免征額為0元。

A、800

B、1600

G2000

D、3500

答案：D

39.對(duì)于任意兩個(gè)事件A與B,下列式子成立的是()。A:P(A-B)=P(A)-P(B)B:P(A

-B)=P(A)-P(B)+P(AB)C:P(A-B)=P(A)-P(AB)

A、P(A-

B、=P

G+P(A

D、

答案：C

解析：｛圖｝

40.在借貸關(guān)系的存續(xù)期內(nèi)，利率水平可隨市場(chǎng)利率變化的利率是0。

A、固定利率

B、浮動(dòng)利率

G優(yōu)惠利率

D、一般利率

答案：B

解析：浮動(dòng)利率又稱(chēng)可變利率，是指利息率隨著市場(chǎng)利率的波動(dòng)而定期調(diào)整變化

的利率。A項(xiàng)，固定利率是指利息率在整個(gè)借款期內(nèi)固定不變的利率；CD兩項(xiàng)是

根據(jù)對(duì)不同的貸款對(duì)象執(zhí)行不同利率水平的情況劃分的。

41.關(guān)于股票與債券的區(qū)別，下列說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A、發(fā)行主體不同：作為籌資手段，無(wú)論國(guó)家、地方政府、團(tuán)體機(jī)構(gòu)，還是工商

企業(yè)、公司組織，都可以發(fā)行債券；而股票只能由一部分股份制的公司和企業(yè)發(fā)

行

B、發(fā)行人與持有者的關(guān)系不同：債券是一種債權(quán)債務(wù)憑證，它表明發(fā)行人與持

有人之間存在債務(wù)與債權(quán)的關(guān)系；債權(quán)人不擁有對(duì)發(fā)行人財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)。而股票

是一種所有權(quán)憑證，持股人即為公司股東，享有參加經(jīng)營(yíng)管理的權(quán)利

C、期限不同：債券一般在發(fā)行時(shí)都明確規(guī)定償還期限，期滿(mǎn)時(shí)，發(fā)行人必須償

還本金；而股票一經(jīng)購(gòu)買(mǎi)，則不能退股，投資人只能通過(guò)市場(chǎng)轉(zhuǎn)讓的方式收回資

金

D、價(jià)格的穩(wěn)定性不同：股價(jià)相對(duì)穩(wěn)定，而債券價(jià)格的漲跌頻繁并且幅度較大

答案：D

解析：由于債券利息率固定，票面金額固定，償還期限固定，其市場(chǎng)價(jià)格相對(duì)穩(wěn)

定。而股票無(wú)固定的期限和利率，其價(jià)格受公司經(jīng)營(yíng)狀況、國(guó)內(nèi)外局勢(shì)、公眾心

理以及供求狀態(tài)等多種因素影響，漲跌頻繁并且幅度較大。

42.王某接受回扣，單位欲查詢(xún)王某的銀行存款，可行的措施是()。

A、通過(guò)訴訟程序查詢(xún)

B、到銀行查詢(xún)

C、讓銀行凍結(jié)王某的存款

D、讓單位的檢查部門(mén)沒(méi)收王某的財(cái)產(chǎn)

答案：A

解析：除法律另有規(guī)定外，任何組織或個(gè)人都無(wú)權(quán)查詢(xún)、凍結(jié)、沒(méi)收公民的儲(chǔ)蓄

財(cái)產(chǎn)。

43.劉先生如果按照這種方法將所有款項(xiàng)還清，則所還利息總額約為()元。

A、361095

B、461095

C、561095

D、661095

答案：A

解析：劉先生如果按照這種方法將所有款項(xiàng)還清，則所還利息總額=[700000+(7

00000-3889*I)+-??+(700000-3889*179)]*6.84%/12=361095(元)。

44.眾多財(cái)務(wù)分析的方法中，：)是最簡(jiǎn)便但揭示能力最強(qiáng)的評(píng)價(jià)方法。

A、比較分析法

B、百分比分析法

C、比率分析法

D、因素分析法

答案：C

解析：財(cái)務(wù)分析的基本方法主要包括比較分析法、百分比分析法、比率分析法、

因素分析法等。其中，比率分析法是指將企業(yè)某個(gè)時(shí)期會(huì)計(jì)報(bào)表中不同類(lèi)別但具

有一定關(guān)系的有關(guān)項(xiàng)目及數(shù)據(jù)進(jìn)行對(duì)比，以計(jì)算出來(lái)的比率反映各項(xiàng)目之間的內(nèi)

在聯(lián)系，據(jù)此分析企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況和經(jīng)營(yíng)成果的方法。它是最簡(jiǎn)便，但揭示能力

最強(qiáng)的評(píng)價(jià)方法，其突出的特點(diǎn)在于能將現(xiàn)金流量表同資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表有機(jī)

地聯(lián)系在一起。

45.在普通人壽險(xiǎn)中，有規(guī)則、定期向被投保人給付保險(xiǎn)金的生存保險(xiǎn)稱(chēng)為()。

A、投資連結(jié)險(xiǎn)

B、萬(wàn)能保險(xiǎn)

C、分紅保險(xiǎn)

D、年金保險(xiǎn)

答案：D

解析：年金保險(xiǎn)是指在被保險(xiǎn)人生存期間，保險(xiǎn)人按照合同約定的金額、方式,

在約定的時(shí)間內(nèi)開(kāi)始有規(guī)則地、定期地向被保險(xiǎn)人給付保險(xiǎn)金的保險(xiǎn)。年金保險(xiǎn)

多用于養(yǎng)老，所以又稱(chēng)養(yǎng)老年金保險(xiǎn)。

46.人身意外傷害保險(xiǎn)合同的被保險(xiǎn)人外出爬山不幸摔傷，因傷勢(shì)較重?zé)o法行走,

臥在濕地上等待救助，結(jié)果由于感冒引發(fā)肺炎并最終因肺炎致死。在此事件中，

被保險(xiǎn)人死亡的近因是()。

A、爬山發(fā)生意外

B、著涼

C、感冒

D、肺炎

答案：A

解析：在多種原因連續(xù)發(fā)生所造成的損失中，如果后因是前因所直接導(dǎo)致的必然

的結(jié)果，或者后因是前因合理的延續(xù)，或者后因?qū)儆谇耙蜃匀谎娱L(zhǎng)的結(jié)果，那么

前因?yàn)榻颉Ｓ纱丝芍?，本題中的近因?yàn)榕郎桨l(fā)生意外。

47.關(guān)于職業(yè)道德，下列說(shuō)法中正確的是0。

A、職業(yè)道德具有法律上的強(qiáng)制約束力

B、職業(yè)道德規(guī)范是從法律責(zé)任的角度界定一個(gè)行業(yè)的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

C、職業(yè)道德規(guī)范的實(shí)行，是由國(guó)家機(jī)關(guān)依靠國(guó)家強(qiáng)制力來(lái)保證實(shí)施的

D、職業(yè)道德是一個(gè)行業(yè)從業(yè)人員所應(yīng)恪守的道德標(biāo)準(zhǔn)，或者說(shuō)是人們?cè)谄渎殬I(yè)

活動(dòng)中應(yīng)當(dāng)遵循的行為規(guī)范和準(zhǔn)則

答案：D

解析：A項(xiàng)，職業(yè)道德不是法律規(guī)范，因此不具有法律上的強(qiáng)制約束力；B項(xiàng)，

職業(yè)道德規(guī)范并非從法律責(zé)任的角度界定一個(gè)行業(yè)的執(zhí)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，而是通過(guò)行業(yè)自

律機(jī)制確立一個(gè)行業(yè)的道德準(zhǔn)則；C項(xiàng)，職業(yè)道德規(guī)范的實(shí)行，依靠的是從業(yè)人

員的自覺(jué)和集體約束行為，不是由國(guó)家機(jī)關(guān)依靠國(guó)家強(qiáng)制力來(lái)保證實(shí)施的。

48.下列哪項(xiàng)不屬于投保方必須告知的內(nèi)容？()

A、在保險(xiǎn)合同有效期內(nèi)，若保險(xiǎn)標(biāo)的的危險(xiǎn)程度增加，應(yīng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人

B、保險(xiǎn)人理應(yīng)知道的常識(shí)

C、保險(xiǎn)標(biāo)的轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)通知保險(xiǎn)人，經(jīng)保險(xiǎn)人同意變更合同后繼續(xù)承保

D、合同訂立時(shí)根據(jù)保險(xiǎn)人的詢(xún)問(wèn)，對(duì)已知或應(yīng)知與保險(xiǎn)標(biāo)的及其危險(xiǎn)有關(guān)的重

要事實(shí)做如實(shí)回答

答案：B

解析:從理論上講,投保方必須告知的內(nèi)容有:①合同訂立時(shí)根據(jù)保險(xiǎn)人的詢(xún)問(wèn)，

對(duì)已知或應(yīng)知與保險(xiǎn)標(biāo)的及其風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的重要事實(shí)應(yīng)如實(shí)回答；②在保險(xiǎn)合同有

效期內(nèi)，若保險(xiǎn)標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)程度增加，應(yīng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人；③重復(fù)保險(xiǎn)的投保人

應(yīng)將重復(fù)保險(xiǎn)的有關(guān)情況告知保險(xiǎn)人；④事故發(fā)生后應(yīng)及時(shí)通知保險(xiǎn)人；⑤保險(xiǎn)

標(biāo)的轉(zhuǎn)讓?xiě)?yīng)通知保險(xiǎn)人，經(jīng)保險(xiǎn)人同意變更合同后繼續(xù)承?！?/p>

49.2008年1月1日實(shí)施的新《企業(yè)所得稅法》規(guī)定企業(yè)發(fā)生的公益性捐贈(zèng)支出，

在年度利潤(rùn)總額()以?xún)?nèi)的部分，準(zhǔn)予在計(jì)算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除。

A、10%

B、12%

C、20%

D、25%

答案：B

解析：企業(yè)發(fā)生的公益性捐贈(zèng)支出，在年度利潤(rùn)總額12%以?xún)?nèi)的部分，準(zhǔn)予在計(jì)

算應(yīng)納稅所得額時(shí)扣除。

50.從風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系看，證券投資風(fēng)險(xiǎn)可分為系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，

以下選項(xiàng)屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的是()。

A、操作性風(fēng)險(xiǎn)

B、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)

C、券商選擇不當(dāng)?shù)娘L(fēng)險(xiǎn)

D、不合規(guī)的證券咨詢(xún)風(fēng)險(xiǎn)

答案：B

解析：系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成主要包括以下四類(lèi)：①政策風(fēng)險(xiǎn)；②利率風(fēng)險(xiǎn)；③購(gòu)買(mǎi)

力風(fēng)險(xiǎn)；④市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。

51.根據(jù)我國(guó)《民法通則》，延付或拒付租金的訴訟時(shí)效期間是。年。

A、1

B、2

C、4

D、20

答案：A

解析：根據(jù)《民法通則》第一百三十六條規(guī)定，下列民事法律關(guān)系的特別訴訟時(shí)

效期間為1年:①身體受到傷害要求賠償?shù)?②出售質(zhì)量不合格的商品未聲明的;

③延付或拒付租金的；④寄存財(cái)物被丟失或者損毀的。

52.政府實(shí)行的社會(huì)保障計(jì)劃不包括()。

A、失業(yè)保險(xiǎn)

B、養(yǎng)老保險(xiǎn)

C、社會(huì)救濟(jì)

D、企業(yè)年金

答案：D

解析：政府實(shí)行的社會(huì)保障計(jì)劃包括養(yǎng)老保險(xiǎn)、失業(yè)保險(xiǎn)、基本醫(yī)療保險(xiǎn)、工傷

保險(xiǎn)、生育保險(xiǎn)、社會(huì)救濟(jì)、社會(huì)福利計(jì)劃。企業(yè)實(shí)行的補(bǔ)充養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃主要

就是企業(yè)年金

53.可變更、可撤銷(xiāo)民事行為，通常是指行為人的()有缺陷。

A、意思表示

B、行為能力

C、權(quán)利能力

D、行為動(dòng)機(jī)

答案：A

解析:可變更、可撤銷(xiāo)民事行為是指因行為人意思表示有缺陷，而依照法律規(guī)定，

可由當(dāng)事人請(qǐng)求法院或仲裁機(jī)構(gòu)予以變更或者撤銷(xiāo)的已經(jīng)生效的民事行為。

54.王某現(xiàn)年35歲，當(dāng)王某3歲時(shí)父母離婚，王某隨母親生活，而從此也未再與

父親見(jiàn)面，父親從未對(duì)王某盡撫養(yǎng)的責(zé)任。母親隨后又結(jié)婚，而繼父一直撫養(yǎng)照

顧王某至成年?，F(xiàn)在繼父年老體弱，由王某負(fù)責(zé)贍養(yǎng)?？汕皫滋?0多年未謀面

的父親突然出現(xiàn),窮困潦倒,要求王某負(fù)責(zé)替他養(yǎng)老送終。下列說(shuō)法正確的是()。

A、王某的生父沒(méi)有盡到對(duì)子女的撫養(yǎng)義務(wù)，故王某可以不盡贍養(yǎng)義務(wù)

B、王某與其繼父之間是合法的收養(yǎng)關(guān)系，因此王某只贍養(yǎng)其繼父即可

C、王某既要贍養(yǎng)其繼父也要贍養(yǎng)其生父

D、王某與其繼父之間沒(méi)有血緣關(guān)系，因此王某只需要贍養(yǎng)其生父

答案：C

解析：由于王某與繼父之間僅形成撫養(yǎng)關(guān)系，而未能形成合法的收養(yǎng)關(guān)系，故王

某與生父之間的權(quán)利義務(wù)關(guān)系并不因母親的再婚而消除，王某的生父對(duì)王某應(yīng)當(dāng)

有撫養(yǎng)教育的義務(wù)，而王某亦應(yīng)對(duì)生父有贍養(yǎng)的義務(wù)。雖然王某的生父未對(duì)王某

盡撫養(yǎng)教育的義務(wù)，但父母撫養(yǎng)教育的義務(wù)與子女贍養(yǎng)的義務(wù)不是對(duì)等的，王某

并未被免除對(duì)生父贍養(yǎng)的義務(wù)。對(duì)于王某的繼父，因?yàn)槔^父已經(jīng)撫養(yǎng)教育王某,

故王某與繼父之間的關(guān)系已經(jīng)形成類(lèi)似生父母子女之間的關(guān)系，王某應(yīng)當(dāng)對(duì)繼父

盡贍養(yǎng)義務(wù)。因此，王某對(duì)繼父與生父均要盡贍養(yǎng)的義務(wù)。

55.通過(guò)收集信息，發(fā)現(xiàn)劉先生的資產(chǎn)組合中成長(zhǎng)性資產(chǎn)占比為81%。按照投資

偏好分類(lèi)，劉先生屬于()。

A、保守型

B、輕度保守型

C、輕度進(jìn)取型

D、進(jìn)取型

答案：D

解析：根據(jù)客戶(hù)購(gòu)買(mǎi)金融資產(chǎn)的類(lèi)型及其組合，可以把客戶(hù)的風(fēng)險(xiǎn)偏好分為五種

類(lèi)型：①保守型；②輕度保守型；③中立性；④輕度進(jìn)取型；⑤進(jìn)取型。其中，

進(jìn)取型投資人的資產(chǎn)結(jié)構(gòu)中，成長(zhǎng)型資產(chǎn)的比例在80%到100%之間。

56.下列關(guān)于股票典當(dāng)?shù)恼f(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A、是一種主要為證券市場(chǎng)中的個(gè)人投資者提供融資服務(wù)的業(yè)務(wù)

B、貸款合同的期限比較靈活，可視投資者的具體需要定為1?3個(gè)月

C、典當(dāng)行對(duì)典當(dāng)?shù)墓善庇幸欢ǖ囊?，未流通股不典?dāng)

D、一般來(lái)說(shuō)，典當(dāng)行對(duì)藍(lán)籌股、大盤(pán)股和指標(biāo)股有一些偏好

答案：B

解析：貸款合同的期限比較靈活，可視投資者的具體需要定為1?6個(gè)月。

57.以整數(shù)單位的外國(guó)貨幣為標(biāo)準(zhǔn)，折算為若干數(shù)額的本國(guó)貨幣的標(biāo)價(jià)法是()。

A、直接標(biāo)價(jià)法

B、間接標(biāo)價(jià)法

C、美元標(biāo)價(jià)法

D、應(yīng)收標(biāo)價(jià)法

答案：A

58.被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失不包括()。

A、保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際損失

B、可保利益的損失

C、被保險(xiǎn)人為防止或減少保險(xiǎn)標(biāo)的損失所支付的必要的合理的施救費(fèi)用

D、被保險(xiǎn)人為防止或減少保險(xiǎn)標(biāo)的損失所支付的必要的合理的訴訟費(fèi)用

答案：B

解析：被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失既包括保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際損失，也包括被保險(xiǎn)人為防止

或減少保險(xiǎn)標(biāo)的損失所支付的必要的合理的施救費(fèi)用和訴訟費(fèi)用。這樣，保險(xiǎn)賠

償才能使被保險(xiǎn)人恢復(fù)到受損失前的經(jīng)濟(jì)狀態(tài)，同時(shí)又不會(huì)獲得額外利益。

59.個(gè)人綜合消費(fèi)貸款的主要用途不包括0。

A、住房

B、汽車(chē)

C、一般助學(xué)貸款

D、企業(yè)貸款

答案：D

解析：個(gè)人綜合消費(fèi)貸款的用途主要有個(gè)人住房、汽車(chē)、一般助學(xué)貸款等消費(fèi)性

個(gè)人貸款。

60.人壽保險(xiǎn)是以()為保險(xiǎn)標(biāo)的的保險(xiǎn)。

A、身體

B、死亡

C、生命

D、生命或身體

答案：C

解析：人壽保險(xiǎn)是以人的生命為保險(xiǎn)標(biāo)的，以人的生死為保險(xiǎn)事件，當(dāng)保險(xiǎn)事件

發(fā)生時(shí)，保險(xiǎn)人履行給付保險(xiǎn)金責(zé)任的一種保險(xiǎn)。而人身保險(xiǎn)以人的壽命或身體

為保險(xiǎn)示的。

61.客戶(hù)進(jìn)行教育規(guī)劃、選擇規(guī)劃工具時(shí)，首先應(yīng)考慮的是()。

A、投資的收益性

B、利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

C、投資的安全性

D、匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

答案：C

解析：客戶(hù)進(jìn)行教育規(guī)劃、選擇規(guī)劃工具時(shí)，首先應(yīng)該考慮安全性，教育基金作

為孩子將來(lái)得到良好教育的經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)，不能大量投資風(fēng)險(xiǎn)過(guò)高的理財(cái)產(chǎn)品；其次

應(yīng)該考慮收益性；再次應(yīng)該考慮利率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

62.某教授某年3月因其編寫(xiě)的出版教材，獲得一次性稿酬8500元。該教授應(yīng)納

個(gè)人所得稅()元。

A、952

B、1190

C、510

D、1360

答案：A

解析：稿酬所得X(1-20%)X(1-30%)X20%二個(gè)人所得稅jin

63.下列各項(xiàng)不屬于可保利益原則作用的是()。

A、防止賭博行為的發(fā)生

B、防止道德風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生

C、避免重復(fù)保險(xiǎn)的發(fā)生

D、規(guī)定了保險(xiǎn)保障的最高限額，限制了賠償?shù)淖罡呓痤~

答案：C

64.下列貨幣形式中，屬于通貨的是0。

A、紙幣、存款貨幣

B、現(xiàn)金、存款貨幣

C、鑄幣、存款貨幣

D、紙幣、鑄幣

答案：D

解析:在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)社會(huì)，各國(guó)貨幣通常都是紙幣、鑄幣和存款貨幣三者同時(shí)流通，

前兩者統(tǒng)稱(chēng)為通貨。

65.統(tǒng)計(jì)圖中的。可以反映數(shù)據(jù)的分布，在投資實(shí)踐中被演變成著名的K線圖。

A、直方圖

B、柱形圖

C、盒形圖

D、餅狀圖

答案：C

解析：盒形圖在投資實(shí)踐中被演變成著名的K線圖。日K線是根據(jù)股價(jià)(或者指

數(shù))一天的走勢(shì)中形成的四個(gè)價(jià)位，即開(kāi)盤(pán)價(jià)、收盤(pán)價(jià)、最高價(jià)、最低價(jià)繪制而

成的。

66.某企業(yè)債券為息票債券，一年付息一次，券面金額為1000元，5年期，票面

利率為5%。投資者在債券發(fā)行2年后以990元的價(jià)格買(mǎi)入，持有至期滿(mǎn)，其到

期收益率為()。

A、5.65%

B、6.22%

C、6.12%

D、5.39%

答案：D

解析：Y=[C+(V-Po)/n]/Po*100%=[1000*5%+(1000-990)/3]/990*100%=5.39%。

67.()是指保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人通過(guò)簽訂保險(xiǎn)合同，或是需要保險(xiǎn)保障的人自愿組合、

實(shí)施的一種保險(xiǎn)。

A、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)

B、法定保險(xiǎn)

C、自愿保險(xiǎn)

D、社會(huì)保險(xiǎn)

答案：C

解析：自愿保險(xiǎn)也稱(chēng)為合同保險(xiǎn)或任意保險(xiǎn)，是指保險(xiǎn)雙方當(dāng)事人通過(guò)簽訂保險(xiǎn)

合同，或是需要保險(xiǎn)保障的人自愿組合、實(shí)施的一種保險(xiǎn)。如商業(yè)保險(xiǎn)、盈利性

保險(xiǎn)等就是保險(xiǎn)雙方通過(guò)簽訂保險(xiǎn)合同而實(shí)施的。

68.張先生的公司向某鋼廠采購(gòu)一批螺紋鋼，但因?yàn)閷?duì)螺紋鋼的型號(hào)不了解，在

簽訂合同的時(shí)候搞錯(cuò)了產(chǎn)品型號(hào)，當(dāng)產(chǎn)品發(fā)到公司后才發(fā)現(xiàn)不是所需要的產(chǎn)品,

則0。

A、合同已經(jīng)生效，張先生自己承擔(dān)損失

B、張先生受欺騙簽訂的合同，合同無(wú)效

C、張先生因?yàn)檎`解簽訂的合同，合同可以撤銷(xiāo)

D、張先生和鋼廠各承擔(dān)一半的損失

答案：C

解析：重大誤解是指行為人因?qū)π袨榈男再|(zhì)、對(duì)方當(dāng)事人、標(biāo)的物的品種、質(zhì)量、

規(guī)格和數(shù)量等的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，使行為的后果與自己的意思相悖，并造成較大損失的

行為。因重大誤解訂立的合同，當(dāng)事人一方有權(quán)請(qǐng)求人民法院或者仲裁機(jī)構(gòu)變更

或撤銷(xiāo)合同。

69.某服裝廠與某紡織廠簽訂了一份購(gòu)銷(xiāo)合同，約定紡織廠向服裝廠供給純毛衣

料100萬(wàn)米，按紡織廠提供的樣品交貨。紡織廠交貨經(jīng)服裝廠驗(yàn)收后，服裝廠即

將衣料加工成衣服銷(xiāo)售。后購(gòu)買(mǎi)衣服的消費(fèi)者反映衣料的質(zhì)量有問(wèn)題。經(jīng)過(guò)檢驗(yàn)，

紡織廠提供的樣品是含有80%滌綸的衣料，紡織廠亦是按照該樣品向服裝廠交貨。

本案為()。

A、重大誤解

B、民事欺詐

C、違約行為

D、侵權(quán)行為

答案：A

解析：根據(jù)《民法通則意見(jiàn)》第七十一條規(guī)定，行為人因?qū)π袨榈男再|(zhì)、對(duì)方當(dāng)

事人、標(biāo)的物的品種、質(zhì)量、規(guī)格和數(shù)量等的錯(cuò)誤認(rèn)識(shí)，使行為的后果與自己的

意思相悖，并造成較大損失的，可以認(rèn)定為重大誤解。題中購(gòu)銷(xiāo)合同約定的質(zhì)量

標(biāo)準(zhǔn)與樣品的標(biāo)準(zhǔn)不一致，應(yīng)屬于服裝廠對(duì)衣料質(zhì)量有錯(cuò)誤認(rèn)識(shí).因此應(yīng)屬于重

大誤解。

70.當(dāng)兩變量的相關(guān)系數(shù)接近相關(guān)系數(shù)的最小取值7時(shí)，表示這兩個(gè)隨機(jī)變量之

間()。

A、幾乎沒(méi)有什么相關(guān)性

B、近乎完全負(fù)相關(guān)

C、近乎完全正相關(guān)

D、可以直接用一個(gè)變量代替另一個(gè)p

答案：B

解析：相關(guān)系數(shù)的大小在+1和7之間。如果P=,則X和Y有完全的正線性相

關(guān)關(guān)系；如果則兩者有完全的負(fù)線性關(guān)系；如果PR,則稱(chēng)X和Y不相

關(guān)。

71.2007年6月1日施行的《合伙企業(yè)法》確定了一種新的制度，是()。

A、普通合伙制度

B、有限合伙制度

C、有限公司制度

D、一人公司制度

答案：B

解析：2007年6月1日施行的《合伙企業(yè)法》確定了有限合伙的制度，根據(jù)該

法第二條規(guī)定，合伙企業(yè)是指自然人、法人和其他組織依照本法在中國(guó)境內(nèi)設(shè)立

的普通合伙企業(yè)和有限合伙企業(yè)。

72.下列不是大額耐用消費(fèi)品信貸對(duì)象的是()。

A、具有當(dāng)?shù)貞?hù)口

B、有穩(wěn)定的職業(yè)、收入和固定居所

C、年齡在60?65周歲之間

D、無(wú)不良信用記錄，具有完全民事行為能力的自然人

答案：C

解析:大額耐用消費(fèi)品信貸對(duì)象是具當(dāng)?shù)貞?hù)口，有穩(wěn)定的職業(yè),收入和固定居所,

年齡在20?55周歲之間，無(wú)不良信用記錄，具有完全民事行為能力的自然人。

73.林某、張某、江某和陳某合開(kāi)了一家造紙廠，林某占30%的份額，因林某急

需用錢(qián)想轉(zhuǎn)讓份額，張某愿意出20萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)，陳某也愿意出20萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)，江某

愿出18萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)，第三人周某愿出20萬(wàn)元購(gòu)買(mǎi)，現(xiàn)林某應(yīng)該將份額轉(zhuǎn)讓給()。

A、張某和陳某各買(mǎi)一半

B、江某

C、周某

D、張某或陳某，由林某選擇

答案：D

解析：在共有人轉(zhuǎn)讓他的份額時(shí)(通常限于出賣(mài))，在價(jià)格等條件相同的情況下，

其他共有人有優(yōu)先于非共有人購(gòu)買(mǎi)的權(quán)利。如果幾個(gè)共有人都想購(gòu)買(mǎi)該份額，應(yīng)

由轉(zhuǎn)讓份額的共有人決定將其份額轉(zhuǎn)讓給哪一個(gè)共有人。張某和陳某與周某相比

在同等條件下有優(yōu)先購(gòu)買(mǎi)權(quán)，林某可以選擇是賣(mài)給張某還是陳某。

74.在與客戶(hù)會(huì)談之前，理財(cái)規(guī)劃師需要事先通知客戶(hù)準(zhǔn)備和理財(cái)規(guī)劃相關(guān)的財(cái)

務(wù)資料，通常這些材料不包括0。

A、股票或債券相關(guān)憑證

B、對(duì)賬單

C、證券賬戶(hù)的開(kāi)戶(hù)記錄

D、納稅憑證

答案：C

解析：和理財(cái)規(guī)劃有關(guān)的財(cái)務(wù)資料包括：個(gè)人的記賬記錄、對(duì)賬單、股票或債券

相關(guān)憑證、保險(xiǎn)單、納稅憑證等。

75.理財(cái)規(guī)劃師在確定了客戶(hù)希望購(gòu)房后，應(yīng)幫助其確定購(gòu)房目標(biāo)。以下不屬于

購(gòu)房目標(biāo)的要素是0。

A、客戶(hù)家庭計(jì)劃購(gòu)房的時(shí)間

B、希望的居住面積

C、購(gòu)房時(shí)的市場(chǎng)利率

D、屆時(shí)房?jī)r(jià)

答案：C

76.下列不屬于家庭共同財(cái)產(chǎn)的是()。

A、共同勞動(dòng)收入

B、家庭成員交給家庭的個(gè)人私有財(cái)產(chǎn)

C、家庭成員個(gè)人購(gòu)置的財(cái)產(chǎn)

D、家庭成員共同積累

答案：C

解析：家庭共有財(cái)產(chǎn)就是家庭成員在家庭共同生活關(guān)系存續(xù)期間共同創(chuàng)造、共同

所得的財(cái)產(chǎn)。它主要來(lái)源于家庭成員在共同生活期間的共同勞動(dòng)收入，家庭成員

交給家庭的個(gè)人私有財(cái)產(chǎn)以及家庭成員共同積累、購(gòu)置、受贈(zèng)的財(cái)產(chǎn)。

77.2008年9月和10月中央銀行連續(xù)兩次下調(diào)存貸款基準(zhǔn)利率和存款準(zhǔn)備金率。

下列不屬于中央銀行基準(zhǔn)利率的是()。

A、存款準(zhǔn)備金利率

B、中央銀行再貸款利率

C、再貼現(xiàn)利率

D、全國(guó)銀行間拆借利率

答案：D

解析：中央銀行基準(zhǔn)利率主要包括存款準(zhǔn)備金利率、中央銀行再貸款利率、再貼

現(xiàn)利率等。銀行間利率主要包括全國(guó)銀行間拆借利率和銀行間國(guó)債市場(chǎng)利率。

78.下列行為中，應(yīng)繳納增值稅的是()。

A、經(jīng)營(yíng)娛樂(lè)業(yè)

B、文化體育業(yè)

C、飲食服務(wù)業(yè)

D、進(jìn)口貨物

答案：D

解析：凡在我國(guó)境內(nèi)銷(xiāo)售貨物或者提供加工、修理修配勞務(wù)以及進(jìn)口貨物的單位

和個(gè)人均為增值稅的納稅義務(wù)人。ABC三項(xiàng)只須繳納營(yíng)業(yè)稅。

79.甲出于表達(dá)朋友情誼的目的請(qǐng)乙吃飯，卻未能信守許諾，對(duì)此，下列分析正

確的是()。

A、甲、乙之間存在民事法律關(guān)系

B、乙可以起訴要求甲承擔(dān)違約責(zé)任

C、甲、乙之間的關(guān)系屬于生活關(guān)系，不受民法調(diào)整

D、若乙起訴，法院應(yīng)該予以受理

答案：C

解析：基于友情而請(qǐng)吃飯又未能踐約，屬于生活關(guān)系，法外空間，由習(xí)俗、道德

來(lái)調(diào)整。不是民事法律關(guān)系，也就不具有可訴性。

80.利率變動(dòng)會(huì)對(duì)證券價(jià)格產(chǎn)生影響，下列0不屬于利率對(duì)證券價(jià)格的影響機(jī)制。

A、利率上升，使股市波動(dòng)性上升，從而影響股票價(jià)格

B、利率上升.股票內(nèi)在價(jià)值下降，從而導(dǎo)致價(jià)格下跌

C、利率上升，導(dǎo)致公司融資成本上升，從而影響股票價(jià)格

D、利率上升，導(dǎo)致資金流出證券市場(chǎng)，從而影響股票價(jià)格

答案：A

解析：一般來(lái)說(shuō)，利率對(duì)證券價(jià)格的影響主要通過(guò)以下幾種途徑發(fā)揮作用：①利

率上升，同一股票的內(nèi)在價(jià)值下降，導(dǎo)致股票價(jià)格下跌；②利率上升，增加公司

的利息負(fù)擔(dān)，股票價(jià)格也隨之下降；③利率上升，一部分資金將會(huì)從證券市場(chǎng)轉(zhuǎn)

向銀行存款，致使股價(jià)下降。

81.對(duì)于縣級(jí)政府頒發(fā)環(huán)境保護(hù)方面的獎(jiǎng)金應(yīng)()。

A、全額征收個(gè)人所得稅

B、免征個(gè)人所得稅

C、減半征收個(gè)人所得稅

D、按應(yīng)納稅額減征30%

答案：A

解析：省級(jí)人民政府、國(guó)務(wù)院部委和中國(guó)人民解放軍以上單位，以及外國(guó)組織頒

發(fā)的科學(xué)、教育、技術(shù)、文化、衛(wèi)生、體育、環(huán)境保護(hù)等方面的獎(jiǎng)金免征個(gè)人所

得稅。Jin

82.()是商業(yè)保險(xiǎn)的承保對(duì)象。

A、雇傭勞動(dòng)者

B、工薪勞動(dòng)者

C、自愿按照合同繳納保險(xiǎn)費(fèi)的人

D、法律法規(guī)規(guī)定的社會(huì)勞動(dòng)者

答案：C

解析：社會(huì)保險(xiǎn)的對(duì)象是法律法規(guī)規(guī)定的社會(huì)勞動(dòng)者，即工薪勞動(dòng)者和雇傭勞動(dòng)

者，目的在于保障他們?cè)诶先醪埡褪I(yè)時(shí)的基本生活；商業(yè)保險(xiǎn)的對(duì)象是自愿

按照合同繳納保險(xiǎn)費(fèi)的人，被保險(xiǎn)對(duì)象是為了獲得一定的經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償。

83.下列關(guān)于金融工具償還期的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。

A、是指?jìng)鶆?wù)人必須全部歸還本金之前所經(jīng)歷的時(shí)間

B、如果某投資者2008年購(gòu)入一張2000年發(fā)行的10年期債券，其償還期為2

年

C、活期存款的償還期可以看作是零

D、債券和股票的償還期是無(wú)限的

答案：D

解析：D項(xiàng)，只有永久性債券的償還期是無(wú)限的。

84.下列選項(xiàng)中，屬于夫妻共有財(cái)產(chǎn)的是。

A、一方婚前購(gòu)買(mǎi)的房屋

B、一方婚前存款婚后產(chǎn)生的利息

C、婚后夫妻雙方的工資

D、轉(zhuǎn)業(yè)軍人的轉(zhuǎn)業(yè)費(fèi)

答案：C

解析：婚姻存續(xù)期間夫妻雙方的工資、獎(jiǎng)金屬于夫妻共同財(cái)產(chǎn)。選項(xiàng)A、B、D

都屬于一方的個(gè)人財(cái)產(chǎn)。

85.共同基金當(dāng)事人中，作為共同基金資產(chǎn)的名義持有人和保管人的是()。

A、管理人

B、投資人

C、托管人

D、受托人

答案：C

解析：基金托管人是證券投資基金資產(chǎn)的名義持有人和保管人。一般是由具有一

定資產(chǎn)信用的商業(yè)銀行、投資銀行或保險(xiǎn)公司來(lái)?yè)?dān)任，以保證證券投資基金運(yùn)作

貫徹經(jīng)營(yíng)與托管分開(kāi)的原則。目前我國(guó)的證券投資基金托管人均為商業(yè)銀行。

86.政府發(fā)行公債后，如果政府公債的購(gòu)買(mǎi)者是企業(yè)或居民，那么會(huì)使社會(huì)的信

用()。

A、等量擴(kuò)張

B、收縮

C、成倍擴(kuò)張

D、不受影響

答案：D

解析：如果政府公債的購(gòu)買(mǎi)者是企業(yè)或居民，企業(yè)或居民用在商業(yè)銀行的存款購(gòu)

買(mǎi)公債后，政府將獲得的資金再存入商業(yè)銀行，這相當(dāng)于將社會(huì)公眾的存款變?yōu)?/p>

政府存款，對(duì)信用沒(méi)有影響。如果由中央銀行購(gòu)買(mǎi)政府公債，這相當(dāng)于貨幣發(fā)行

增加，不僅創(chuàng)造了政府新的購(gòu)買(mǎi)力；同時(shí)也增加商業(yè)銀行的存款，這相當(dāng)于政府

向中央銀行舉債，容易引發(fā)通貨膨脹。

87.財(cái)務(wù)分析的比較分析法不包括()。

A、趨勢(shì)分析

B、差異分析

C、橫向比較

D、期望比較

答案：D

解析：比較分析法是指將不同時(shí)間或不同空間的被評(píng)價(jià)指標(biāo)進(jìn)行比較，以確定差

異的方法。比較分析法往往采用不同的比較對(duì)象進(jìn)行比較分析，主要有以下幾種:

①與本企業(yè)歷史比，即與不同時(shí)期指標(biāo)相比，如本期實(shí)際與上期（或歷史水平）

實(shí)際比較，也稱(chēng)“縱向比較”；②與計(jì)劃預(yù)算比，即實(shí)際執(zhí)行結(jié)果與本期計(jì)劃（或

目標(biāo)）比較，也稱(chēng)“差異分析”；③與同類(lèi)企業(yè)比，即與行業(yè)平均數(shù)或競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手

比較，可以本期實(shí)際與國(guó)內(nèi)外同行業(yè)先進(jìn)企業(yè)水平比較，也稱(chēng)“橫向比較”。

88.貨幣乘數(shù)也稱(chēng)貨幣擴(kuò)張系數(shù)，是用以說(shuō)明貨幣供給總量與基礎(chǔ)貨幣的倍數(shù)關(guān)

系的一種系數(shù)，（）被稱(chēng)為狹義的貨幣乘數(shù)。

A、喬頓貨幣乘數(shù)模型

B、通貨比率與準(zhǔn)備金率的比值

C、超額準(zhǔn)備金率的倒數(shù)

D、銀行存款準(zhǔn)備金率的倒數(shù)

答案：D

解析：貨幣乘數(shù)也稱(chēng)為貨幣擴(kuò)張系數(shù)，是以說(shuō)明貨幣供給總量與基礎(chǔ)貨幣的倍數(shù)

關(guān)系的一種系數(shù)。在基礎(chǔ)貨幣一定的條件下，貨幣乘數(shù)與貨幣供給成正比。銀行

存款準(zhǔn)備金率的倒數(shù)稱(chēng)為狹義的貨幣乘數(shù)。

89.關(guān)于發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義，下列說(shuō)法不正確的是0。

A、有利于完善社會(huì)保障體系

B、有利于促進(jìn)社會(huì)公平和效率

C、有利于促進(jìn)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變

D、有利于優(yōu)化金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)

答案：B

解析：發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的意義有：①發(fā)展商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)有利于完善社會(huì)保障體

系；②有利于促進(jìn)我國(guó)經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)方式的轉(zhuǎn)變；③有利于優(yōu)化我國(guó)金融市場(chǎng)結(jié)構(gòu)。

90.甲乙是大學(xué)同學(xué)，畢業(yè)前兩人偷偷辦理結(jié)婚登記，后雙方家長(zhǎng)均表示反對(duì)，

甲受不住壓力自殺身亡。下列說(shuō)法正確的是()。

A、甲乙婚姻無(wú)效

B、甲乙婚姻有效，但乙不能繼承甲的遺產(chǎn)

C、乙無(wú)權(quán)繼承甲的遺產(chǎn)，但可以取得適當(dāng)補(bǔ)償

D、乙可以繼承甲的遺產(chǎn)

答案：D

解析：雙方當(dāng)事人依法辦理了結(jié)婚登記手續(xù)，領(lǐng)取了結(jié)婚證，但尚未舉行結(jié)婚儀

式，或尚未同居的，一方死亡，另一方可以配偶身份繼承遺產(chǎn)。題中甲乙辦理結(jié)

婚登記，其婚姻合法有效，家長(zhǎng)的反對(duì)不能作為婚姻無(wú)效的理由。

91.成長(zhǎng)型基金主要投資于信譽(yù)度高、有長(zhǎng)期成長(zhǎng)前景或長(zhǎng)期盈余的公司股票。

這里股票通常具有較高的0比。它是以基金資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值為目的，適合于風(fēng)險(xiǎn)

承受能力強(qiáng)、追求高回報(bào)的投資者。

A、P/E

B、P/B

C、P/S

D、P/D

答案：B

解析:成長(zhǎng)型基金主要投資于信譽(yù)度高、有長(zhǎng)期成長(zhǎng)前景或長(zhǎng)期盈余的公司股票。

這類(lèi)股票通常具有較高的市值、賬面(P/B)比。它是以基金資產(chǎn)的長(zhǎng)期增值為目

的，適合于風(fēng)險(xiǎn)承受能力強(qiáng)、追求高回報(bào)的投資者。證券市場(chǎng)的波動(dòng)對(duì)基金資產(chǎn)

的影響較大。

92.()要求保險(xiǎn)合同當(dāng)事人在訂立保險(xiǎn)合同時(shí)即在合同的有效期內(nèi)，應(yīng)依法向?qū)?/p>

方提供影響對(duì)方做出是否締約以及締約條件的全部實(shí)質(zhì)性重要事實(shí)，同時(shí)絕對(duì)信

守合同訂立的約定與承諾。否則受到損害的一方可以以此為理由宣布合同無(wú)效或

者不履行合同約定的義務(wù)或責(zé)任，還可以對(duì)因此而受到的損失要求對(duì)方予以賠償。

A、信息披露原則

B、協(xié)商一致原則

C、保險(xiǎn)利益原則

D、最大誠(chéng)信原則

答案：D

93.關(guān)于理財(cái)目標(biāo)的確定原則說(shuō)法錯(cuò)誤的是()。

A、理財(cái)目標(biāo)需要遵守客戶(hù)意愿

B、以改善客戶(hù)財(cái)務(wù)狀況，使之更加合理為主旨

C、理財(cái)目標(biāo)必須具有現(xiàn)實(shí)性

D、理財(cái)目標(biāo)要具體明確

答案：A

解析：理財(cái)目標(biāo)是指客戶(hù)通過(guò)理財(cái)規(guī)劃所要實(shí)現(xiàn)的目標(biāo)或滿(mǎn)足的期望。理財(cái)目標(biāo)

的確定，必須遵循一定的原則：①理財(cái)目標(biāo)必須具有現(xiàn)實(shí)性；②以改善客戶(hù)財(cái)務(wù)

狀況，使之更加合理為主旨；③理財(cái)目標(biāo)要具體明確；④理財(cái)目標(biāo)必須考慮客戶(hù)

的現(xiàn)金準(zhǔn)備；⑤理財(cái)目標(biāo)要兼顧不同的期限和先后順序。

94.下列關(guān)于還款方式的優(yōu)缺點(diǎn)說(shuō)法，正確的是()。

A、等額遞增，初期負(fù)擔(dān)輕，后期負(fù)擔(dān)重，全期所付利息較少

B、等額遞減，初期負(fù)擔(dān)重，后期負(fù)擔(dān)輕，但全期所付利息較多

C、等額本息，每月付款金額相同，容易做資金規(guī)劃，但全期支付總利息較少

D、等額本金，每月付款金額不同，不易做規(guī)劃，前期負(fù)擔(dān)重，但有越還越輕松，

所付利息較少的優(yōu)點(diǎn)

答案：D

解析：A項(xiàng)，等額遞增，初期負(fù)擔(dān)輕，后期負(fù)擔(dān)重，全期所付利息較多；B項(xiàng)，

等額遞減，初期負(fù)擔(dān)重，后期負(fù)擔(dān)輕，全期所付利息較少；C項(xiàng)，等額本息，每

月付款金額相同，容易做資金規(guī)劃，但全期支付總利息較多。

95.累進(jìn)稅率可以有效地調(diào)節(jié)納稅人的收入、財(cái)產(chǎn)等，下列關(guān)于超額累進(jìn)稅率和

全額累進(jìn)稅率的說(shuō)法中正確的是()。

A、超額累進(jìn)稅率累進(jìn)幅度大，而全額累進(jìn)稅率累進(jìn)幅度比較緩和

B、超額累進(jìn)稅率計(jì)算方法比較簡(jiǎn)單，而全額累進(jìn)稅率計(jì)算方法比較復(fù)雜

C、超額累進(jìn)稅率稅負(fù)較為合理，而全額累進(jìn)稅負(fù)比較重

D、超額累進(jìn)稅率邊際稅率和平均稅率一致，而全額累進(jìn)稅率的不一致

答案：C

解析：全額累進(jìn)稅率的優(yōu)點(diǎn)是計(jì)算方法簡(jiǎn)單，累進(jìn)幅度大，能夠大幅度地調(diào)節(jié)納

稅人的收入、財(cái)產(chǎn)。而超額累進(jìn)稅率的優(yōu)點(diǎn)是累進(jìn)幅度比較緩和，稅收負(fù)擔(dān)較為

合理。其缺點(diǎn)在于：①計(jì)算方法比較復(fù)雜，計(jì)稅依據(jù)數(shù)量越大，級(jí)距越多，計(jì)算

步驟越多；②邊際稅率和平均稅率不一致，稅收負(fù)擔(dān)的透明度較差。

96.王某在國(guó)美電器買(mǎi)了一臺(tái)索尼筆記本，其舊筆記本被偷走并被賣(mài)與善意第三

人李某，那么王某對(duì)舊筆記本的所有權(quán)屬于()。

A、絕對(duì)喪失

B、相對(duì)喪失

C、強(qiáng)制喪失

D、自愿喪失

答案：B

解析：相對(duì)喪失是指所有權(quán)人喪失對(duì)某一物的所有權(quán)，但該物尚存，只是歸他人

享有(即所有權(quán)移轉(zhuǎn))或無(wú)人享有(即所有權(quán)拋棄)而已。王某只是喪失了對(duì)筆

記本的所有權(quán)，該物仍然存在。

97.住房按揭貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)()年。

A、10

B、20

C、30

D、40

答案：C

解析：個(gè)人住房按揭貸款也稱(chēng)一手房貸款，是指銀行向借款人發(fā)放的用于購(gòu)買(mǎi)、

建造各種類(lèi)型住房的貸款。貸款期限最長(zhǎng)不超過(guò)30年。

98.宏觀經(jīng)濟(jì)政策的目標(biāo)不包括()。

A、充分就業(yè)

B、物價(jià)穩(wěn)定

C、經(jīng)濟(jì)高速增長(zhǎng)

D、國(guó)際收支平衡

答案：C

解析：宏觀經(jīng)濟(jì)政策是根據(jù)一定的經(jīng)濟(jì)目標(biāo)制定出來(lái)的，宏觀經(jīng)濟(jì)政策的目標(biāo)有

充分就業(yè)、物價(jià)穩(wěn)定、經(jīng)濟(jì)持續(xù)穩(wěn)定增長(zhǎng)和國(guó)際收支平衡四種。

99.在經(jīng)濟(jì)出現(xiàn)衰退、國(guó)民收入降低時(shí)，財(cái)政政策制度會(huì)自動(dòng)引起政府支出的_

—和稅收的o0

A、增加；增加

B、增加；減少

C、減少；增加

D、減少；減少

答案：B

解析：經(jīng)濟(jì)學(xué)者認(rèn)為，現(xiàn)代財(cái)政制度本身就具有自動(dòng)穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)的功能。在經(jīng)濟(jì)出

現(xiàn)衰退，國(guó)民收入降低時(shí)，財(cái)政制度會(huì)自動(dòng)引起政府支出的增加和稅收的減少,

從而阻止經(jīng)濟(jì)進(jìn)一步衰退；反之，在經(jīng)濟(jì)繁榮，國(guó)民收入增加時(shí)，它會(huì)自動(dòng)引起

政府支出的減少和稅收的增加，從而避免出現(xiàn)經(jīng)濟(jì)的過(guò)度膨脹。

100.下列子女教育規(guī)劃工具中，利率最高的是0。

A、活期儲(chǔ)蓄

B、定期存款

C、教育儲(chǔ)蓄

D、大額存單

答案：D

101.李先生是銀行的一名理財(cái)規(guī)劃師。最近打新股是一個(gè)熱門(mén)話題，客戶(hù)經(jīng)常會(huì)

問(wèn)到打新股的相關(guān)問(wèn)題，理財(cái)規(guī)劃師的下列回答中正確的是0。

A、個(gè)人不能參與新股申購(gòu)，但是可以通過(guò)購(gòu)買(mǎi)銀行發(fā)行的打新股理財(cái)產(chǎn)品間接

參與新股票申購(gòu)

B、新股申購(gòu)的起點(diǎn)為1000股，超過(guò)1000股為1000股的整數(shù)倍

C、新股申購(gòu)不可能賠錢(qián)，因此不存在風(fēng)險(xiǎn)

D、新股申購(gòu)時(shí)的委托價(jià)格如果低于規(guī)定的發(fā)行價(jià)格，委托將無(wú)效，如果委托的

價(jià)格高于規(guī)定的發(fā)行價(jià)格，將有效，但還是按照規(guī)定的發(fā)行價(jià)格成交

答案：B

解析：每一個(gè)證券賬戶(hù)申購(gòu)量最少為1000股，超過(guò)1000股的，必須是1000股

的整數(shù)倍，且不能超過(guò)發(fā)行公告中所規(guī)定的申購(gòu)數(shù)量上限，否則視為無(wú)效申購(gòu)。

102.()指那些在當(dāng)前和未來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，在國(guó)民生產(chǎn)總值和工業(yè)總產(chǎn)值中占

有舉足輕重地位的產(chǎn)業(yè)部門(mén)，其通常對(duì)國(guó)民生產(chǎn)總值和工業(yè)總產(chǎn)值增長(zhǎng)的貢獻(xiàn)率

較大。

A、支柱產(chǎn)業(yè)

B、落后產(chǎn)業(yè)

C、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)

D、瓶頸產(chǎn)業(yè)

答案：A

解析：產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)政策的核心內(nèi)容便是所謂產(chǎn)業(yè)發(fā)展的重點(diǎn)順序選擇問(wèn)題。一般而

言，這種重點(diǎn)發(fā)展產(chǎn)業(yè)的選擇范圍大致包括支柱產(chǎn)業(yè)、主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)、瓶頸產(chǎn)業(yè)。支

柱產(chǎn)業(yè)指那些在當(dāng)前和未來(lái)經(jīng)濟(jì)發(fā)展過(guò)程中，在國(guó)民生產(chǎn)總值和工業(yè)總產(chǎn)值中占

有舉足輕重地位的產(chǎn)業(yè)部門(mén)，由于其通常對(duì)國(guó)民生產(chǎn)總值和工業(yè)總產(chǎn)值增長(zhǎng)的貢

獻(xiàn)率較大，因此在產(chǎn)出意義上處于整個(gè)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的支柱地位。

103.下列關(guān)于金融工具的流動(dòng)性、風(fēng)險(xiǎn)性、收益性三者關(guān)系說(shuō)法正確的是()。

A、流動(dòng)性與風(fēng)險(xiǎn)性呈正比關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)性與收益性呈正比關(guān)系

B、流動(dòng)性與風(fēng)險(xiǎn)性呈反比關(guān)系，與收益性呈正比關(guān)系

C、流動(dòng)性與風(fēng)險(xiǎn)性呈正比關(guān)系，與收益性呈反比關(guān)系

D、流動(dòng)性與風(fēng)險(xiǎn)性呈反比關(guān)系，風(fēng)險(xiǎn)性與收益性呈正比關(guān)系

答案：D

104.目前，由于經(jīng)濟(jì)發(fā)展、市場(chǎng)主體發(fā)育和監(jiān)管水平等原因，我國(guó)金融業(yè)仍處于

()的階段。而企業(yè)年金基金市場(chǎng)的建立與培育，要求各類(lèi)金融機(jī)構(gòu)在同一平臺(tái)上

運(yùn)作，并可以擔(dān)任不同種類(lèi)的角色。這充分表明，企業(yè)年金制度是促進(jìn)中國(guó)金融

體制轉(zhuǎn)向混業(yè)經(jīng)營(yíng)的技術(shù)通道，分業(yè)監(jiān)管下的各類(lèi)金融工具在一個(gè)企業(yè)年金賬戶(hù)

中實(shí)現(xiàn)了混合管理。

A、分業(yè)經(jīng)營(yíng)、混業(yè)監(jiān)管

B、混業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管

C、混業(yè)經(jīng)營(yíng)、混業(yè)監(jiān)管

D、分業(yè)經(jīng)營(yíng)、分業(yè)監(jiān)管

答案：D

105.周老先生用多年積蓄蓋了5間平房，與老伴、兒子及兒媳共住，產(chǎn)權(quán)人是周

老先生。因修機(jī)場(chǎng)拆遷，周老先生得到60多萬(wàn)元補(bǔ)償款。他在市里買(mǎi)了一套房，

讓大家繼續(xù)住，但產(chǎn)權(quán)人仍然是周老先生自己。因兒媳與兒子不和，所以不久前，

兒媳忽然向法院起訴公公、婆婆，要求公婆給自己30萬(wàn)元拆遷補(bǔ)償款。據(jù)此該

房屋產(chǎn)權(quán)應(yīng)當(dāng)是()。

A、周老先生自己的

B、周老先生和兒子的

C、兒子與兒媳的

D、周老先生與兒子兒媳共有的

答案：A

解析：家庭共同財(cái)產(chǎn)主要來(lái)源于家庭成員在共同生活期間的共同勞動(dòng)收入，家庭

成員交給家庭的個(gè)人私有財(cái)產(chǎn)以及家庭成員共同積累、購(gòu)置、受贈(zèng)的財(cái)產(chǎn)。這個(gè)

案例中，拆遷補(bǔ)償款是給予被拆除房屋的所有人的，所以這些拆遷補(bǔ)償款只是周

老先生原有私房?jī)r(jià)值的轉(zhuǎn)移與再現(xiàn)。被拆除的舊房屋是周老先生單獨(dú)購(gòu)置的，兒

子、兒媳并沒(méi)有參與房屋的購(gòu)置過(guò)程。所以，大家雖然一直都在舊房屋內(nèi)共同居

住，但舊房屋并不是所有家庭成員共同出資購(gòu)置的，不符合家庭共有財(cái)產(chǎn)的形成

條件，因此不是家庭共有財(cái)產(chǎn)。兒媳無(wú)權(quán)要求分割這部分私有財(cái)產(chǎn)。

106.下列屬于商業(yè)貸款的基本程序的是()。

A、貸款申請(qǐng)，住房公積金管理中心審查批準(zhǔn)，辦理貸款手續(xù)，受托銀行放款，

按期還款，貸款結(jié)清

B、貸款申請(qǐng)，銀行審貸，簽訂合同，發(fā)放貸款，按期還款，貸款結(jié)清

C、貸款申請(qǐng)，住房公積金管理中心審查批準(zhǔn)，簽訂合同，發(fā)放貸款，按期還款，

貸款結(jié)清

D、貸款申請(qǐng)，銀行審貸.簽訂合同，受托銀行放款，按期還款，貸款結(jié)清

答案：B

解析：A項(xiàng)是住房公積金貸款的程序。

107.理財(cái)規(guī)劃師在提供服務(wù)過(guò)程中應(yīng)當(dāng)注意保存證據(jù)，對(duì)此下列建議錯(cuò)誤的是()o

A、理財(cái)規(guī)劃師在為客戶(hù)提供服務(wù)過(guò)程中，應(yīng)妥善保管相關(guān)的文件

B、在向客戶(hù)交付制定的理財(cái)方案時(shí)，應(yīng)要求客戶(hù)簽收

C、在依據(jù)理財(cái)規(guī)劃服務(wù)合同的約定監(jiān)督客戶(hù)執(zhí)行理財(cái)方案的過(guò)程中，應(yīng)注意將

所做的工作書(shū)面化，并由客戶(hù)簽收認(rèn)可

D、客戶(hù)以侵權(quán)行為為由提起訴訟時(shí)，理財(cái)規(guī)劃師應(yīng)承擔(dān)舉證責(zé)任

答案：D

解析：在理財(cái)服務(wù)過(guò)程中的侵權(quán)案件屬于一般的侵權(quán)案件，實(shí)行“誰(shuí)主張、誰(shuí)舉

證”原則，如果客戶(hù)以侵權(quán)為由提起訴訟的，由客戶(hù)承擔(dān)舉證責(zé)任。

108.在理財(cái)方案實(shí)施過(guò)程中，取得客戶(hù)代理權(quán)的標(biāo)志是()。

A、理財(cái)規(guī)劃方案的交付

B、客戶(hù)收益的獲得

C、獲得代理證書(shū)

D、理財(cái)方案實(shí)施

答案：C

解析：取得客戶(hù)代理授權(quán)的標(biāo)志是獲得代理證書(shū)。依據(jù)我國(guó)《中華人民共和國(guó)民

法通則》相關(guān)條款的規(guī)定，代理證書(shū)應(yīng)載明理財(cái)規(guī)劃師(即代理人)的姓名、代

理事項(xiàng)、代理的權(quán)限范圍、代理權(quán)的有效期限，并應(yīng)由客戶(hù)簽名。在具體工作中，

理財(cái)規(guī)劃師在代理客戶(hù)處理事務(wù)時(shí)，應(yīng)出具代理證書(shū)以證明其代理行為的有效性。

109.假設(shè)今后通貨膨脹率維持在3%,40歲的小華如果想要在65歲時(shí)擁有相當(dāng)于

現(xiàn)在20萬(wàn)元價(jià)值的資產(chǎn)，請(qǐng)問(wèn)以當(dāng)年價(jià)格計(jì)，小華65歲時(shí)需要擁有()萬(wàn)元的資

產(chǎn)。

A、41.12

B、44.15

C、40.66

D、41.88

答案：D

解析：FV=20*(1+3%)25M1.88(萬(wàn)元)，即25年后要準(zhǔn)備退休的名義目標(biāo)金

額為41.88萬(wàn)元，才相當(dāng)于現(xiàn)在20萬(wàn)元的購(gòu)買(mǎi)力。

110.小馬在嬰兒時(shí)期即被養(yǎng)父母抱養(yǎng)，后來(lái)養(yǎng)父與養(yǎng)母離婚，小馬跟著養(yǎng)父生活。

2005年小馬10歲時(shí)養(yǎng)父與趙女士再婚。再婚后趙女士對(duì)小馬照顧有加。2009

年趙女士突發(fā)意外去世，則趙女士的法定繼承人是0。

A、養(yǎng)父

B、小馬

C、趙女士的前夫

D、養(yǎng)父、小馬

答案：D

解析：在合法婚姻關(guān)系存續(xù)期間，夫妻雙方以配偶的身份相互享有的繼承權(quán)受法

律保護(hù)，此外，我國(guó)《婚姻法》規(guī)定，父母和子女有相互繼承遺產(chǎn)的權(quán)利一一本

法所說(shuō)的子女，包括婚生子女、非婚生子女、養(yǎng)子女和有撫養(yǎng)關(guān)系的繼子女。

111.0是指最初取得財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)或不依賴(lài)原所有人意志而取得財(cái)產(chǎn)的所有權(quán)。

A、變動(dòng)取得

B、占有取得

C、原始取得

D、繼受取得

答案：C

112.個(gè)人養(yǎng)老保險(xiǎn)是個(gè)人自愿地為實(shí)現(xiàn)老年收入保障提前進(jìn)行的養(yǎng)老基金積累

行為。通常的積累方式包括()。

A、銀行儲(chǔ)蓄和購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

B、購(gòu)買(mǎi)債券和購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

C、購(gòu)買(mǎi)國(guó)債和購(gòu)買(mǎi)商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)

D、銀行儲(chǔ)蓄和購(gòu)買(mǎi)國(guó)債

答案：A

113.通常來(lái)說(shuō)，金融資產(chǎn)的流動(dòng)性與收益率呈反方向變化，高流動(dòng)性意味著收益

率較低。由于的存在，持有收益率的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物也就意

味著喪失了持有收益率較高的投資品種的機(jī)會(huì)。()

A、流動(dòng)性；較低

B、流動(dòng)性；較高

C、機(jī)會(huì)成本；較低

D、機(jī)會(huì)成本；較高

答案：C

解析：通常來(lái)說(shuō)，金融資產(chǎn)的流動(dòng)性與收益率呈反方向變化，高流動(dòng)性也意味著

收益率較低?，F(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的流動(dòng)性較強(qiáng)，則其收益率也相對(duì)較低。由于機(jī)

會(huì)成本的存在，持有收益率較低的現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物也就意味著喪失了持有收益

率較高的投資品種的機(jī)會(huì)，因此，持有現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物存在機(jī)會(huì)成本。

114.關(guān)于個(gè)人汽車(chē)消費(fèi)貸款，銀行與汽車(chē)金融公司有很多不同，以下不屬于二者

不同的是0。

A、汽車(chē)金融公司的貸款利率相對(duì)于銀行要高一些

B、銀行貸款一般只能貸3年，而汽車(chē)金融公司最多可以貸5年

C、汽車(chē)金融公司和銀行相比，無(wú)雜費(fèi)

D、外省戶(hù)口在汽車(chē)金融公司申請(qǐng)貸款要比在銀行申請(qǐng)相對(duì)簡(jiǎn)單

答案：B

解析：本題考查銀行與汽車(chē)金融公司貸款的比較。銀行和汽車(chē)金融公司的貸款期

限均有3年、5年兩種選擇，最長(zhǎng)貸款期限均為5年，故選項(xiàng)B說(shuō)法錯(cuò)誤。

115.國(guó)家統(tǒng)一規(guī)定，養(yǎng)老保險(xiǎn)的結(jié)余要預(yù)留相當(dāng)于()個(gè)月的養(yǎng)老金開(kāi)支，其余按

規(guī)定處理。

A、1

B、2

C、3

D、4

答案：B

解析：在資金管理上，養(yǎng)老保險(xiǎn)基金實(shí)行收支兩條線管理，即養(yǎng)老保險(xiǎn)計(jì)劃的繳

費(fèi)收入要納入財(cái)政專(zhuān)戶(hù)存儲(chǔ)；支出要專(zhuān)款專(zhuān)用，并要經(jīng)過(guò)嚴(yán)格的審批程序。養(yǎng)老

保險(xiǎn)基金的結(jié)余除預(yù)留相當(dāng)于兩個(gè)月的養(yǎng)老金開(kāi)支外，其余全部要購(gòu)買(mǎi)國(guó)家債券

或存人專(zhuān)戶(hù)，不能用于其他盈利性投資。

116.在我國(guó)證券交易所的證券交易中，不受10%漲跌幅限制的是()。

A、已上市A股

B、已上市B股

C、已上市基金

D、首日上市的證券

答案：D

解析：目前股票(含A、B股)、基金類(lèi)證券的漲跌幅限制為10%,水ST股票為

5%,但股票、基金上市首日無(wú)此限制。

117.助理理財(cái)規(guī)劃師在為客戶(hù)進(jìn)行投資規(guī)劃時(shí)，其工作步驟分為五步，其中不包

括()。

A、市場(chǎng)調(diào)查

B、客戶(hù)分析

C、證券選擇

D、資產(chǎn)分配

答案：A

解析：從理財(cái)規(guī)劃師的工作步驟來(lái)看，整個(gè)投資規(guī)劃可以分為五步，即：客戶(hù)分

析、資產(chǎn)配置、證券選擇、投資實(shí)施和投資評(píng)價(jià)。

118.下列公式正確的有()。①預(yù)付年金現(xiàn)值系數(shù)=(1+i).普通年金的現(xiàn)值系數(shù)②

預(yù)付年金終值系數(shù)=(1+，普通年金的終值系數(shù)③償債基金系數(shù)=(1+i)-普通年

金的終值系數(shù)④資本回收系數(shù)=(1+i)?普通年金的現(xiàn)值系數(shù)

A、①②

B、②③

C、③④

D、①②③④

答案：A

解析：償債基金系數(shù)二1/普通年金的終值系數(shù)；資本回收系數(shù)二1/普通年金的現(xiàn)值

系數(shù)。

119.白小姐周末和朋友去一家餐廳吃飯。刮開(kāi)發(fā)票，中獎(jiǎng)2000元。白小姐就發(fā)

票獎(jiǎng)金應(yīng)納個(gè)人所得稅()元。

A、0

B、168

C、240

D、400

答案：D

解析：個(gè)人取得單張有獎(jiǎng)發(fā)票獎(jiǎng)金所得不超過(guò)800元(含800元)的，暫免征收

個(gè)人所得稅；個(gè)人取得單張有獎(jiǎng)發(fā)票獎(jiǎng)金所得超過(guò)800元的，應(yīng)全額按照個(gè)人所

得稅法規(guī)定的“偶然所得”稅目征收個(gè)人所得稅。因此，白小姐應(yīng)納個(gè)人所得稅

二2000*20%=400(元)。

120.作者署名權(quán)的保護(hù)期限為()年。

A、10

B、20

C、50

D、不受限制

答案：D

解析：著名權(quán)是指作品上署名，表明其作者身份的權(quán)利；作者的署名權(quán)、修改權(quán)、

保護(hù)作品完整權(quán)永久存續(xù)。

121.王某夫妻家里現(xiàn)有資產(chǎn)100萬(wàn)元，其中現(xiàn)金30萬(wàn)元，因?yàn)閮鹤有×忠洗?/p>

學(xué)，想做一個(gè)保守的理財(cái)規(guī)劃，則王某夫婦應(yīng)當(dāng)選擇的理財(cái)方式為0。

A、債券

B\基金