《電子銀行學》課件第11章

第11章金融綜合信息電子化案例11.1電子銀行彩票投注案例

11.2代收煙草公司電子訪銷貨款業(yè)務(wù)案例

11.3企業(yè)年金基金系統(tǒng)案例

11.4銀關(guān)通系統(tǒng)案例

11.5電子商務(wù)銀財通系統(tǒng)案例

11.6代理國稅業(yè)務(wù)系統(tǒng)案例

11.7網(wǎng)上銀行信用證業(yè)務(wù)案例

11.8信托資金托管業(yè)務(wù)案例

11.1電子銀行彩票投注案例

11.1.1電子銀行彩票投注案例概述電子銀行彩票投注系統(tǒng)就是客戶使用電話，撥打電話如“95588”，通過銀行CallCenter應(yīng)用平臺，對電腦彩票進行投注的一種方法。電話投注是一種無店鋪服務(wù)，可將普通電話作為自助終端完成客戶登記、彩票的投注、彩票信息的查詢、對獎、傳真等操作。同時，通過電腦彩票電子銀行投注系統(tǒng)的應(yīng)用，將會擴展銀行的中間業(yè)務(wù)，完善客戶服務(wù)中心功能。在為廣大人民服務(wù)的同時，增加了銀行的經(jīng)濟效益。該案例反映此系統(tǒng)設(shè)計無論在技術(shù)上、經(jīng)濟上、還是在安全上，都是可行的，是適應(yīng)社會需求的，此舉開拓了彩票發(fā)行的新方式、新領(lǐng)域，對福利彩票的發(fā)行有重大的意義。

11.1.2方案設(shè)計目標

1.設(shè)計目標電子銀行彩票投注系統(tǒng)，本著充分利用銀行CallCenter平臺，充分發(fā)揮現(xiàn)有設(shè)備及應(yīng)用系統(tǒng)的潛力，豐富其應(yīng)用功能的原則，為客戶提供更多、更方便的服務(wù)渠道。本著易管理、易維護、獨立的系統(tǒng)體系為設(shè)計原則。

電子彩票銀行投注系統(tǒng)的設(shè)計目標為：

(1)擴充方便，設(shè)置修改靈活，操作維護簡單，系統(tǒng)構(gòu)筑時間短，能夠適應(yīng)業(yè)務(wù)的快速變化。

(2)規(guī)范性與開放性：能夠與營業(yè)等系統(tǒng)直接或間接互聯(lián)。

(3)安全性與健壯性：能夠避免意外的數(shù)據(jù)災(zāi)難。2.技術(shù)目標電子銀行彩票投注系統(tǒng)的技術(shù)目標：(1)開放性；(2)靈活性；(3)穩(wěn)定性；(4)易用性；(5)維護性；(6)可擴性。

11.1.3系統(tǒng)結(jié)構(gòu)

1.電子銀行彩票投注系統(tǒng)體系結(jié)構(gòu)電子銀行彩票投注系統(tǒng)由電子銀行綜合應(yīng)用系統(tǒng)、彩票投注系統(tǒng)共同組成。電子銀行系統(tǒng)提供彩票投注的客戶，管理客戶的資金、資金的劃撥、小額獎金的發(fā)放。彩票投注系統(tǒng)管理彩票的發(fā)行，管理電話銀行客戶的彩票，中獎明細清單，兌獎明細清單。福利彩票中心負責彩票的搖獎和對搖獎結(jié)果及中獎號碼的數(shù)據(jù)發(fā)送，以及中獎資金的劃撥。彩票電子銀行投注系統(tǒng)同福利彩票中心的每期投注號碼數(shù)據(jù)傳送采用光盤刻錄的形式。在每期開獎之前，彩票電子銀行投注系統(tǒng)自動關(guān)閉（根據(jù)福利彩票中心的規(guī)定時間進行設(shè)定）。彩票電子銀行投注系統(tǒng)將本期投注號碼數(shù)據(jù)刻錄成光盤，在開獎前將數(shù)據(jù)光盤送福利彩票中心和公證處各一份。

2.彩票電子銀行投注系統(tǒng)在新系統(tǒng)中的網(wǎng)絡(luò)拓撲結(jié)構(gòu)彩票電子銀行投注系統(tǒng)在新系統(tǒng)中，賬務(wù)處理通過中間業(yè)務(wù)平臺，經(jīng)網(wǎng)關(guān)訪問銀行主機系統(tǒng),參見圖11-1。彩票電子銀行投注方式目前可分為二種：單式投注、復式投注。單式投注又可分為二種：自選投注和機選投注。復式投注也可分為二種：自選投注和機選投注。

圖11-1彩票電子銀行投注系統(tǒng)網(wǎng)絡(luò)拓撲結(jié)構(gòu)圖

11.1.4系統(tǒng)功能設(shè)計

1.語音功能設(shè)計

1）投注系統(tǒng)將對投注格式、投注金額等進行驗證。驗證成功，則返回投注成功語音提示；若其中某項驗證失敗，則返回投注失敗語音提示。

2）查詢、傳真系統(tǒng)為用戶提供了查詢、傳真相關(guān)信息的功能:(1)個人本期投注號碼信息；(2)查詢中獎號碼信息；(3)查詢個人歷史投注號碼；(4)查詢個人歷史中獎信息。

3）自動兌獎功能對于無需出示身份證領(lǐng)取中獎金額的電話銀行用戶，系統(tǒng)中獎額自動劃入相應(yīng)的電子銀行賬戶。

4）幫助功能為了方便用戶的使用，系統(tǒng)提供了對電子銀行投注系統(tǒng)使用的詳盡的解釋說明。用戶只需按照規(guī)定的幫助選擇，輸入要查詢的項即可得到相應(yīng)的幫助信息。

5）轉(zhuǎn)人工功能人工座席可受理客戶的信息咨詢、投訴等功能。

2.應(yīng)用功能設(shè)計

彩票電子銀行投注系統(tǒng)從功能可分為兩大系統(tǒng)：電子銀行綜合應(yīng)用系統(tǒng)和彩票投注系統(tǒng)。彩票投注系統(tǒng)構(gòu)筑在電子銀行綜合應(yīng)用系統(tǒng)之上。電子銀行綜合應(yīng)用系統(tǒng)為彩票投注系統(tǒng)提供客戶管理功能、客戶信息查詢功能、轉(zhuǎn)賬功能。因此電子銀行綜合應(yīng)用系統(tǒng)需增加相應(yīng)的處理交易來滿足彩票投注系統(tǒng)需要的信息。彩票投注系統(tǒng)的應(yīng)用程序設(shè)計思想：

1)層次化與模塊化應(yīng)用系統(tǒng)根據(jù)功能劃分為各個子系統(tǒng)，各子系統(tǒng)的軟件設(shè)計采用分層的模塊化結(jié)構(gòu)設(shè)計。從業(yè)務(wù)應(yīng)用的角度來看，系統(tǒng)具有很強的伸縮性，業(yè)務(wù)生成簡單方便。某個業(yè)務(wù)的啟動或停止都不會影響運行著的其他業(yè)務(wù)。

2)開放式系統(tǒng)標準接口各系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)通信采用基于TCP/IP協(xié)議的客戶機/服務(wù)器方式進行互聯(lián)。分布數(shù)據(jù)庫應(yīng)用中客戶采用標準編程接口和開放式數(shù)據(jù)庫接口（ODBC），對服務(wù)器上的數(shù)據(jù)用SQL語言進行操作。

3)可靠性在重要的子系統(tǒng)中，采用雙機熱備份技術(shù)保證系統(tǒng)能夠連續(xù)地可靠運行。

4)用戶界面友好性友好的操作界面使應(yīng)用系統(tǒng)使用更加容易掌握。

5)可擴展性系統(tǒng)應(yīng)能適應(yīng)彩票玩法的多樣性。

6)安全性管理針對信息系統(tǒng)的安全性的三個方面：認證(Authentication)、授權(quán)（Authorization）和審計（Audit），應(yīng)用系統(tǒng)從分級的口令機制、數(shù)據(jù)庫權(quán)限管理和完備的日志記錄保證了信息的安全性。

3.彩票電子銀行投注系統(tǒng)彩票電子銀行投注系統(tǒng)由12個子系統(tǒng)構(gòu)成，參見圖11-2。

圖11-2彩票電子銀行投注系統(tǒng)構(gòu)成圖

1）語音流程子系統(tǒng)語音流程子系統(tǒng)提供語音流程的處理功能：

(1)語音提示功能：所有的操作都有準確無誤的語音提示，引導客戶輕松使用電話投注查詢。

(2)語音選擇功能：提供標準、明確的語音提示，方便用戶選擇。

(3)用戶操作指南：解說電子銀行投注系統(tǒng)的所有功能和具體操作方法，并可傳真索取。

(4)查詢功能：可查詢個人本期投注號碼信息、中獎號碼信息、個人歷史投注號碼、個人歷史中獎信息。

2）投注處理子系統(tǒng)投注處理子系統(tǒng)具有以下處理功能：(1)投注數(shù)據(jù)有效性驗證；(2)機選號碼自動產(chǎn)生；(3)檢索客戶信息；(4)轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)處理；(5)日期合法性校驗。

3）投注管理子系統(tǒng)投注管理子系統(tǒng)具有以下管理功能：(1)投注時間的確定；(2)投注期次；(3)投注號碼；(4)每注金額；(5)投注規(guī)則；(6)兌獎規(guī)則；(7)兌獎時間；(8)兌獎狀態(tài)。

4）投注統(tǒng)計子系統(tǒng)投注統(tǒng)計子系統(tǒng)具有以下統(tǒng)計功能：(1)單式自選投注注數(shù)統(tǒng)計；(2)單式機選投注注數(shù)統(tǒng)計；(3)復式自選投注注數(shù)統(tǒng)計；(4)復式機選投注注數(shù)統(tǒng)計；(5)日終投注注數(shù)統(tǒng)計；(6)期終投注注數(shù)統(tǒng)計；(7)年終投注注數(shù)統(tǒng)計。

5）投注監(jiān)控子系統(tǒng)投注監(jiān)控子系統(tǒng)具有以下監(jiān)控功能：(1)系統(tǒng)運行狀態(tài)監(jiān)控；(2)彩票投注監(jiān)控；(3)系統(tǒng)操作監(jiān)控。

6）數(shù)據(jù)接口子系統(tǒng)數(shù)據(jù)接口子系統(tǒng)具有以下處理功能：(1)與電子銀行接口處理；(2)與大機接口處理；(3)與福利彩票中心的數(shù)據(jù)處理。7）數(shù)據(jù)檢索子系統(tǒng)數(shù)據(jù)檢索子系統(tǒng)具有以下子系統(tǒng)：(1)中獎號碼檢索系統(tǒng)；(2)賬號戶名檢索系統(tǒng)；(3)客戶信息檢索系統(tǒng)。

8）賬務(wù)統(tǒng)計子系統(tǒng)賬務(wù)統(tǒng)計子系統(tǒng)具有以下統(tǒng)計功能：(1)期次中獎金額統(tǒng)計；(2)期次領(lǐng)獎金額統(tǒng)計；(3)期次利潤統(tǒng)計；(4)年終中獎金額統(tǒng)計；(5)年終領(lǐng)獎金額統(tǒng)計；(6)年終利潤統(tǒng)計。

9）報表管理子系統(tǒng)報表管理子系統(tǒng)具有以下管理功能：(1)日終銷售明細表；(2)期次銷售明細表；(3)期次中獎明細表；(4)期次兌獎明細表；(5)月終銷售明細表；(6)月終中獎明細表；(7)月終兌獎明細表；(8)年終銷售明細表；(9)年終中獎明細表；(10)年終對獎明細表。

10）系統(tǒng)（安全）管理子系統(tǒng)系統(tǒng)(安全)管理子系統(tǒng)具有以下管理功能：(1)用戶管理；(2)權(quán)限管理；(3)級別管理；(4)系統(tǒng)參數(shù)管理。

11）備份管理子系統(tǒng)為了防止與彩民的糾紛，彩票電話投注系統(tǒng)的系統(tǒng)配置充分考慮到系統(tǒng)實時性、安全性、不間斷性的要求。為了防止系統(tǒng)意外的停機或數(shù)據(jù)的丟失，彩票投注系統(tǒng)的主機采用雙機熱備系統(tǒng)，磁盤采用RAID5技術(shù)的磁盤陣列。本系統(tǒng)包括以下幾點：(1)數(shù)據(jù)庫備份；(2)日志備份；(3)光盤備份；(4)賬務(wù)數(shù)據(jù)備份。

12）數(shù)據(jù)管理子系統(tǒng)數(shù)據(jù)管理子系統(tǒng)具有以下管理功能：(1)數(shù)據(jù)庫容量管理；(2)歷史數(shù)據(jù)管理；(3)日志數(shù)據(jù)管理。

11.2代收煙草公司電子訪銷貨款業(yè)務(wù)案例

11.2.1煙草公司業(yè)務(wù)需求煙草公司在各市都建有密集的城鄉(xiāng)銷售網(wǎng)絡(luò)體系。由于其特許專賣性質(zhì)，每日的資金流量都較大，而且煙草配售面向大量零售商，收款次數(shù)頻繁，單筆款項數(shù)額較小。

11.2.2配售模式

各煙草公司配售模式基本為：電話訪銷，上門收取現(xiàn)金并將所售出的煙送貨上門。這種舊的收款模式致使煙草公司必須投入不少人力、物力，另外，因為現(xiàn)金收款量大還要承擔在途資金的風險，以及識別假幣等,而且資金結(jié)算和利用效率低。

11.2.3業(yè)務(wù)特點電子銀行代收煙草訪銷貨款業(yè)務(wù)，是面向煙草公司在銀行開立結(jié)算賬戶的收費煙草專賣客戶推出的，通過電子銀行（電話銀行、網(wǎng)上銀行）主動收取其授權(quán)企業(yè)或個人客戶（繳費客戶）各類應(yīng)繳費用的業(yè)務(wù)。電子銀行收款業(yè)務(wù)申辦手續(xù)簡便，收費方式靈活，為收費客戶提供了一條及時、便捷、有效的收費“通道”。

(1)管理集約化：集約化經(jīng)營管理,實行整個地區(qū)集中管理,統(tǒng)一調(diào)配資源。收費可實現(xiàn)跨地區(qū)集中管理,統(tǒng)一收費,統(tǒng)一上門服務(wù)配送煙草到戶,節(jié)約開支,節(jié)約成本,提高效率,實現(xiàn)了全地區(qū)的銷售、庫存、資金自動控制,達到信息一體化綜合服務(wù)管理。

(2)結(jié)算自動化：電話銀行代收煙草訪銷貨款，由煙草公司訪銷系統(tǒng)自動扣收客戶貨款，每天自動和銀行對賬。網(wǎng)上收款根據(jù)收費客戶網(wǎng)上提交的電子收款指令文件，主動扣收繳費客戶資金，自動轉(zhuǎn)入收費客戶指定賬戶，為收費客戶提供了快速、安全歸集資金的手段，加快了企業(yè)資金回籠速度，縮短了收款周期，有效提高了資金使用效率。

(3)操作簡單化：可以簡化數(shù)量眾多的繳費客戶進行的繁瑣復雜的收費操作，電話銀行代扣煙草貨款，只需煙草電話訪銷業(yè)務(wù)人員通過終端提交一筆批量扣款指令，即可完成當天所有的收款業(yè)務(wù)。網(wǎng)上銀行簡化為提交一筆電子批量扣款指令，大大減少了收費企業(yè)的工作量，有效防范操作風險,提高了工作效率。

(4)管理高效化：企業(yè)通過“網(wǎng)上收款”按預(yù)定的收款周期收取繳費客戶應(yīng)繳費用，實現(xiàn)真正的在線收費，大大提高資金運作的自主性，全面提高財務(wù)管理水平。同時，幫助收費企業(yè)有效管理其日益膨脹的繳費客戶，將資金的收付與企業(yè)的財務(wù)活動更好地配合，全面優(yōu)化企業(yè)的業(yè)務(wù)流程。

(5)繳費更方便：對于繳費客戶，只需簽署一個授權(quán)協(xié)議，提供一個繳費賬號，只要繳費賬戶保持足夠的余額，今后就無需再為繳費花費任何精力。還可利用信用卡進行透支,打時間差,借用信貸資金功能,實現(xiàn)資金周轉(zhuǎn),達到銷售市場一個新的水平。利用“電話訪銷、在線繳費、現(xiàn)代物流”的新型結(jié)算模式。依托銀行高度安全、先進、快捷的電話銀行和網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)，將銀行與煙草公司兩個信息系統(tǒng)互連,實現(xiàn)信息共享,由煙草公司對煙草零售商購煙款進行批量扣收。煙草公司電話訪銷系統(tǒng)確認訂貨品種、數(shù)量，利用銀行電子銀行批量扣收購貨款并實時將扣款成功數(shù)據(jù)返回煙草公司，煙草公司依據(jù)成功數(shù)據(jù)配送煙草，而零售商可通過我行個人電話銀行或個人網(wǎng)上銀行實時查詢賬戶明細及余額，隨時了解交款情況。這樣收取款項和交費均可實現(xiàn)足不出戶，輕擊鼠標或打個電話即可完成。11.2.4客戶注冊

(1)煙草公司注冊成為銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行客戶：提供集團內(nèi)各分支機構(gòu)的資金監(jiān)控管理；提供一周7天每天24小時賬戶余額、歷史明細、今日明細的查詢對賬；提供賬戶明細的電子回單查詢、客戶端打?。惶峁┮恢?天每天24小時的同城/異地資金轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)等。

(2)煙草公司開通網(wǎng)上銀行收款業(yè)務(wù)：提供一周7天每天24小時實時扣收零售商購煙款的服務(wù)；提供實時繳費客戶清單查詢、繳費明細的查詢核對。

(3)個人零售客戶可以選擇開通或不開通個人電話銀行、個人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)：提供95588電話實時查詢余額及明細對賬等服務(wù)；注冊客戶提供賬戶管理、轉(zhuǎn)賬匯款等諸多服務(wù)功能。11.2.5注冊所需文件

(1)凡客戶申請開通網(wǎng)上收款業(yè)務(wù)的，應(yīng)向開戶網(wǎng)點提交相應(yīng)申請表及附表，開戶網(wǎng)點受理并審批通過的，與客戶簽訂《網(wǎng)上收款服務(wù)協(xié)議》。新申請注冊企業(yè)網(wǎng)上銀行的客戶還應(yīng)同時簽署《電子銀行企業(yè)客戶服務(wù)協(xié)議》。銀行與客戶經(jīng)協(xié)商一致可對《網(wǎng)上收款服務(wù)協(xié)議》內(nèi)容進行補充，但補充內(nèi)容不得與已有條款矛盾。

(2)網(wǎng)上收款批量扣費企業(yè)，應(yīng)取得繳費客戶的《網(wǎng)上劃款授權(quán)書》。個人繳費客戶可以注冊個人網(wǎng)上銀行后在線簽訂《網(wǎng)上銀行個人委托繳費協(xié)議》；無條件在線簽訂協(xié)議的個人繳費客戶，應(yīng)與銀行及收費企業(yè)簽訂三方協(xié)議或直接向銀行提供《個人劃款授權(quán)書》。11.2.6網(wǎng)上收款,惠及三方電子銀行代收煙草訪銷貨款業(yè)務(wù)的開通，作為企業(yè)方(煙草公司)，掌握了收費主動權(quán)，縮短了收款時間，提高了資金管理水平，優(yōu)化了業(yè)務(wù)流程；作為繳費客戶方（個人客戶），可以實時查詢業(yè)務(wù)明細，減少了現(xiàn)金繳款的煩瑣手續(xù)，同時享受到個人電子銀行的各項服務(wù)；而作為銀行方，則吸引了更多個人客戶的活期存折、儲蓄卡等賬戶的開立，推廣了電子銀行業(yè)務(wù)，穩(wěn)定企業(yè)客戶的同時也增加了電子銀行業(yè)務(wù)收入。11.3企業(yè)年金基金系統(tǒng)案例11.3.1企業(yè)年金發(fā)展特征

1.行業(yè)發(fā)展快于地方

(1)壟斷行業(yè)一般經(jīng)濟實力雄厚，建立企業(yè)年金資金充裕。

(2)行業(yè)企業(yè)性質(zhì)單一、便于管理協(xié)調(diào)，使得其更適合企業(yè)年金的發(fā)展。

(3)行業(yè)企業(yè)大多是國有企業(yè)，普遍歡迎企業(yè)年金作為補充養(yǎng)老的重要來源。

2.沿海和發(fā)達省份快于內(nèi)陸落后省份

沿海省份經(jīng)濟發(fā)達，企業(yè)經(jīng)濟效益普遍明顯好于內(nèi)陸省份，這使得企業(yè)有能力為職員建立企業(yè)年金。

3.國有企業(yè)好于其他經(jīng)濟類型企業(yè)

(1)國有企業(yè)工資待遇較低，基本養(yǎng)老保險水平不高。

(2)國有企業(yè)領(lǐng)導對企業(yè)年金比較重視，職工對企業(yè)年金普遍歡迎。

(3)一些股份企業(yè)、私營企業(yè)、鄉(xiāng)鎮(zhèn)企業(yè)，企業(yè)法人受短期行為及利潤最大化的驅(qū)使，往往寧愿發(fā)高薪也不愿意為職工建立企業(yè)年金。11.3.2企業(yè)年金運營模式企業(yè)年金管理辦法出臺前，我國企業(yè)年金在缺乏綜合性專項法律指導的情況下，地方社會保險機構(gòu)、行業(yè)或企業(yè)、保險公司等有關(guān)單位探索舉辦了一些企業(yè)年金業(yè)務(wù)，形成了三種組織運行模式：(1)社保機構(gòu)經(jīng)辦模式；(2)企業(yè)自行管理模式；(3)保險公司管理模式。11.3.3發(fā)展企業(yè)年金的必要性

1.發(fā)展企業(yè)年金的必要性

1)提高退休收入水平，需要發(fā)展企業(yè)年金截止2002年，我國企業(yè)退休人員達到3000多萬人，平均養(yǎng)老金只有600元左右，相當于在職職工的60%。

2)減少政府養(yǎng)老金支付壓力的需要在現(xiàn)行養(yǎng)老金體制下，政府承擔了無限責任。在美國，政府提供的養(yǎng)老金只約占40%，企業(yè)年金占60%。為支付養(yǎng)老金歷史債務(wù)和當期支付，政府動用了本應(yīng)積累的個人賬戶基金，致使個人賬戶“空賬”余額高達5000億元，且每年以900億元速度增長。統(tǒng)籌基金2004~2033年累計總?cè)笨跒?.18萬億元，這三十年間，收支缺口合計將達8.2萬億元，年平均缺口2730億元。

3)人口老齡化加劇，平衡養(yǎng)老金缺口壓力加大

1980年，全國平均每13個職工養(yǎng)1個退休人員，1990年達到6∶1，現(xiàn)在為3∶1。未來30年，城鎮(zhèn)60歲以上人口從13.5%將升至22.5%；而勞動年齡段人口比例由67.3%將降至58.1%，由此造成的養(yǎng)老保險基金支付缺口急劇擴大。

2.“麥克斯韋爾”事件——英國的一幕騙局

1991年11月，68歲的馬克斯韋爾暴死于西班牙外海。盡管對其死因至今眾說紛紜，但當時事件的焦點便迅速轉(zhuǎn)到另一個更令人震驚的問題上——馬克斯韋爾通訊公司和鏡報報業(yè)集團下屬的職工養(yǎng)老金基金中，有4.4億英鎊的巨款下落不明。經(jīng)調(diào)查發(fā)現(xiàn)，馬克斯韋爾為支撐自己因負債20億英鎊而瀕臨破產(chǎn)的商業(yè)帝國，一再私自挪用雇員的養(yǎng)老金基金，投資于本公司自己的股票，以抬高股價，制造繁榮的假象。但該公司終究未能躲過資不抵債、被迫倒閉的厄運，這筆巨款也打了水漂。馬克斯韋爾事件曝光后，這位億萬富翁擁有的近400家公司的3.2萬多養(yǎng)老金領(lǐng)取者隨之墜入深淵。他們中很多人為該公司辛辛苦苦工作了幾十年，但現(xiàn)在后半輩子的生活卻沒了著落。失去養(yǎng)老金后的焦慮恐慌，以及長達近4年的追索造成的身心疲憊，為許多人留下了終生的陰影。這迫使監(jiān)管當局，采取有利措施來保障養(yǎng)老金的相互制約，相互監(jiān)督，保證養(yǎng)老金的安全。11.3.4企業(yè)年金基金系統(tǒng)

1.企業(yè)年金基金運作總體流程設(shè)立企業(yè)年金的企業(yè)及其職工作為委托人，企業(yè)年金理事會或法人受托機構(gòu)（以下簡稱受托人），企業(yè)年金基金賬戶管理機構(gòu)（以下簡稱賬戶管理人），企業(yè)年金基金托管機構(gòu)（以下簡稱托管人），企業(yè)年金基金投資管理機構(gòu)（以下簡稱投資管理人）。其企業(yè)年金基金管理運作流程見圖11-3。圖11-3企業(yè)年金基金管理運作流程委托人與受托人簽定受托管理合同，受托人與賬戶管理人簽定賬戶管理合同，受托人與托管人簽定托管合同，受托人與投資管理人簽定投資管理合同，并按照合同有關(guān)規(guī)定對年金賬戶進行管理。注釋：①計劃、賬戶信息；計劃、賬戶變更信息；待遇支付申請；個人賬戶轉(zhuǎn)移申請。②繳費通知；補繳通知；待遇支付、轉(zhuǎn)移資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果；基金管理報告、重大事件報告。③企業(yè)及員工繳費。④繳費資金到賬通知；超額繳費或繳費不足通知；超額繳費或繳費不足處理通知；投資分配及調(diào)整到賬結(jié)果；估值結(jié)果；費用支付、待遇支付、轉(zhuǎn)移資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果；各種托管報告；投資管理人違規(guī)事項報告。⑤繳費收賬通知；超額繳費或繳費不足處理指令；發(fā)送指令人員、權(quán)限通知；投資分配指令；投資額度調(diào)整方案；費用支付、待遇支付、資金轉(zhuǎn)移指令。⑥支付或轉(zhuǎn)移年金。⑦提交繳費賬單；個人賬戶權(quán)益支付表；個人賬戶轉(zhuǎn)移報告；信息查詢服務(wù)。⑧賬戶信息；賬戶變更信息；繳費信息。⑨賬戶信息審核結(jié)果；賬戶變更信息審核結(jié)果；提交繳費賬單；個人賬戶權(quán)益支付表；個人賬戶轉(zhuǎn)移報告；個人賬戶銷戶結(jié)果；個人賬戶轉(zhuǎn)移結(jié)果；賬戶管理報告。⑩計劃賬戶信息；計劃賬戶變更信息；計算個人賬戶權(quán)益通知；待遇支付、資金轉(zhuǎn)移通知；個人賬戶轉(zhuǎn)移通知。11繳費資金到賬通知；超額繳費或繳費不足處理通知；估值結(jié)果；待遇支付、轉(zhuǎn)移資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果。12投資分配指令；投資額度調(diào)整方案。13投資管理報告。14發(fā)送指令人員、權(quán)限通知；下達交易指令。15投資分配及調(diào)整到賬結(jié)果；違規(guī)事項通知。16清算、核算、估值、核對。17證券交易結(jié)算數(shù)據(jù)。18證券交易結(jié)算數(shù)據(jù)。19

因投資所產(chǎn)生的資金清算。

2.企業(yè)年金計劃受托人運作流程企業(yè)年金計劃受托人運作流程如下：

(1)委托人按受托管理合同規(guī)定，將企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息和個人賬戶信息提交受托人，受托人確認后提交賬戶管理人。

(2)企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息或個人賬戶信息變更時，委托人應(yīng)按受托管理合同規(guī)定，將變更信息提交受托人，受托人確認后提交賬戶管理人。

(3)受托人應(yīng)向托管人發(fā)送繳費收賬通知。

(4)受托人、托管人和投資管理人應(yīng)就指令下達、確認和執(zhí)行等程序達成一致。受托人和投資管理人應(yīng)將發(fā)送指令的人員和權(quán)限通知托管人。

(5)受托人應(yīng)將企業(yè)年金基金的投資分配指令通知托管人和投資管理人。

(6)受托人調(diào)整投資管理人的投資額度時，應(yīng)提前將調(diào)整方案通知托管人和投資管理人。

(7)職工退休、死亡、出境定居需要支付企業(yè)年金待遇時，委托人應(yīng)向受托人提交申請，受托人通知賬戶管理人。賬戶管理人計算個人賬戶權(quán)益，生成個人賬戶權(quán)益支付表，發(fā)送委托人和受托人確認。受托人確認后向托管人下達待遇支付指令，并通知賬戶管理人。托管人按待遇支付指令辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，并將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果通知受托人和賬戶管理人。賬戶管理人應(yīng)扣減個人賬戶權(quán)益，當個人賬戶權(quán)益余額為零時，辦理個人賬戶銷戶手續(xù)并通知受托人。受托人將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果通知委托人。

(8)職工離開本企業(yè)轉(zhuǎn)入新的企業(yè)年金計劃時，委托人根據(jù)有關(guān)合同規(guī)定應(yīng)向受托人提交個人賬戶轉(zhuǎn)移申請，受托人確認后通知賬戶管理人。賬戶管理人計算個人賬戶權(quán)益，生成個人賬戶轉(zhuǎn)移報告，發(fā)送委托人和受托人確認。受托人確認后向托管人下達資金轉(zhuǎn)移指令，并通知賬戶管理人。托管人按資金轉(zhuǎn)移指令辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，并將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果通知受托人和賬戶管理人。賬戶管理人應(yīng)辦理個人賬戶轉(zhuǎn)移手續(xù)，并通知受托人。受托人將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果通知委托人。

3.企業(yè)年金基金賬戶管理人運作流程企業(yè)年金基金賬戶管理人運作流程如下：

(1)賬戶管理人接收經(jīng)受托人確認后提交的企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息和個人賬戶信息，或者對委托人提交信息的真實性、合法性和完整性進行審核，審核無誤后通知受托人。

(2)賬戶管理人應(yīng)為企業(yè)年金基金建立獨立的企業(yè)賬戶和個人賬戶，并及時記錄企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息和個人賬戶信息。

(3)企業(yè)年金計劃信息、企業(yè)賬戶信息或個人賬戶信息變更時，賬戶管理人接收經(jīng)受托人確認后提交的變更信息。或者接收委托人提交的變更信息，按變更信息調(diào)整賬戶記錄并對變更信息的真實性、合法性和完整性進行審核，審核無誤后通知受托人。

(4)賬戶管理人應(yīng)按賬戶管理合同規(guī)定，在企業(yè)年金計劃規(guī)定繳費日前，根據(jù)企業(yè)年金計劃及委托人提供的繳費信息，生成繳費賬單，提交委托人和受托人確認。

(5)賬戶管理人應(yīng)按《企業(yè)年金基金管理試行辦法》及賬戶管理合同的規(guī)定，分配企業(yè)年金基金的投資收益。采取金額計量方式時，賬戶管理人應(yīng)按托管人提供的收益分配日的企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值和凈值增長率及企業(yè)賬戶與個人賬戶初期余額，計算本期投資收益，并足額記入企業(yè)賬戶和個人賬戶。采取份額計量方式時，賬戶管理人應(yīng)記錄托管人提供的收益分配日的企業(yè)年金基金份額凈值。

(6)職工離開本企業(yè)，不能轉(zhuǎn)入新企業(yè)年金計劃的，賬戶管理人可將其轉(zhuǎn)入保留賬戶并進行單獨管理。

4.企業(yè)年金基金托管人運作流程

企業(yè)年金基金托管人運作流程如下：

(1)托管人為托管的每個企業(yè)年金計劃分別開設(shè)受托財產(chǎn)托管賬戶，用于企業(yè)年金基金的歸集和支付。委托人在計劃規(guī)定繳費日，將企業(yè)繳費和個人繳費劃入托管人開設(shè)的受托財產(chǎn)托管賬戶，并通知受托人和賬戶管理人。

(2)托管人應(yīng)按繳費收賬通知核對實收繳費金額。核對一致時，托管人將繳費資金到賬情況通知受托人和賬戶管理人，賬戶管理人將繳費信息記入企業(yè)賬戶和個人賬戶。核對不一致，實收繳費金額多于繳費收賬通知的應(yīng)收繳費時，托管人應(yīng)通知受托人，根據(jù)受托人指令進行超額繳費處理，并將處理結(jié)果通知受托人和賬戶管理人；實收繳費金額少于繳費收賬通知的應(yīng)收繳費時，托管人應(yīng)通知受托人，受托人通知委托人補繳。

(3)托管人應(yīng)為托管的企業(yè)年金基金分別開設(shè)資金賬戶和證券賬戶，并負責所托管企業(yè)年金基金的資金清算與交收。托管人應(yīng)為所托管企業(yè)年金基金的投資管理人分別開設(shè)投資管理風險準備金賬戶，專項用于彌補企業(yè)年金基金的投資虧損。

(4)托管人接到受托人企業(yè)年金基金的投資分配指令后，應(yīng)對受托人投資分配指令的真實性、合法性和完整性進行審核，及時將受托財產(chǎn)托管賬戶資金劃入相應(yīng)投資組合的資金賬戶，并將資金到賬情況通知受托人和投資管理人。

(5)托管人接到受托人劃款指令后，應(yīng)對指令的真實性、合法性和完整性進行審核，審核無誤后及時劃撥資金，并將資金劃撥情況通知受托人和投資管理人。

(6)托管人應(yīng)及時從證券交易所和中國證券登記結(jié)算公司等機構(gòu)獲得企業(yè)年金基金證券交易結(jié)算數(shù)據(jù)。核對無誤后，托管人及時與中國證券登記結(jié)算公司辦理企業(yè)年金基金的資金清算與交收。

(7)托管人按照全國銀行間債券市場有關(guān)規(guī)定，辦理企業(yè)年金基金投資銀行間債券市場的債券買賣、回購業(yè)務(wù)和資金清算等事宜。

(8)托管人應(yīng)為企業(yè)年金基金投資組合獨立建賬、獨立核算，并參照《證券投資基金會計核算辦法》等規(guī)定，分別完成企業(yè)年金基金投資組合的會計核算與估值。托管人應(yīng)復核、審查投資管理人計算的投資組合凈值。托管人負責企業(yè)年金基金的會計核算，每個工作日對企業(yè)年金基金進行估值，并按托管合同規(guī)定，及時將企業(yè)年金基金財產(chǎn)凈值、凈值增長率或份額凈值等會計核算結(jié)果發(fā)送受托人和賬戶管理人。

(9)托管人和投資管理人應(yīng)分別及時編制和核對企業(yè)年金基金投資組合的資產(chǎn)負債表、損益表、凈值變動表及附注等會計報表，并由托管人報送受托人。托管人應(yīng)及時編制企業(yè)年金基金財產(chǎn)的資產(chǎn)負債表、損益表、凈值變動表及附注等會計報表，并報送受托人。

(10)托管人應(yīng)按照《企業(yè)年金基金管理試行辦法》、托管合同及有關(guān)法律法規(guī)，對企業(yè)年金基金投資范圍、投資比例、會計核算與估值、費用計提與支付以及收益分配等事項進行監(jiān)督。因證券市場波動、上市公司合并等客觀因素造成的投資管理不符合《企業(yè)年金基金管理試行辦法》規(guī)定比例或投資管理合同約定比例的，托管人應(yīng)及時通知投資管理人并報告受托人。

(11)托管人接到受托人下達的費用支付指令、投資管理人下達的交易指令后，應(yīng)對指令的真實性、合法性和完整性進行審核，審核無誤后予以執(zhí)行。

(12)職工退休、死亡、出境定居需要支付企業(yè)年金待遇時，委托人應(yīng)向受托人提交申請，受托人通知賬戶管理人。賬戶管理人計算個人賬戶權(quán)益，生成個人賬戶權(quán)益支付表，發(fā)送委托人和受托人確認。受托人確認后向托管人下達待遇支付指令，并通知賬戶管理人。托管人按待遇支付指令辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，并將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果通知受托人和賬戶管理人。賬戶管理人應(yīng)扣減個人賬戶權(quán)益，當個人賬戶權(quán)益余額為零時，辦理個人賬戶銷戶手續(xù)并通知受托人。受托人將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果通知委托人。

(13)職工離開本企業(yè)轉(zhuǎn)入新的企業(yè)年金計劃時，委托人根據(jù)有關(guān)合同規(guī)定應(yīng)向受托人提交個人賬戶轉(zhuǎn)移申請，受托人確認后通知賬戶管理人。賬戶管理人計算個人賬戶權(quán)益，生成個人賬戶轉(zhuǎn)移報告，發(fā)送委托人和受托人確認。受托人確認后向托管人下達資金轉(zhuǎn)移指令，并通知賬戶管理人。托管人按資金轉(zhuǎn)移指令辦理資金劃轉(zhuǎn)手續(xù)，并將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果通知受托人和賬戶管理人。賬戶管理人應(yīng)辦理個人賬戶轉(zhuǎn)移手續(xù)，并通知受托人。受托人將資金劃轉(zhuǎn)結(jié)果通知委托人。

5.企業(yè)年金基金投資管理人運作流程企業(yè)年金基金投資管理人運作流程如下：

(1)受托人、托管人和投資管理人應(yīng)就指令下達、確認和執(zhí)行等程序達成一致。受托人和投資管理人應(yīng)將發(fā)送指令的人員和權(quán)限通知托管人。

(2)投資管理人應(yīng)及時從證券交易所和中國證券登記結(jié)算公司等機構(gòu)獲得企業(yè)年金基金證券交易結(jié)算數(shù)據(jù)。

(3)投資管理人按照全國銀行間債券市場有關(guān)規(guī)定，辦理企業(yè)年金基金投資銀行間債券市場的債券買賣、回購業(yè)務(wù)和資金清算等事宜。

(4)投資管理人和托管人應(yīng)分別為企業(yè)年金基金投資組合獨立建賬、獨立核算，并參照《證券投資基金會計核算辦法》等規(guī)定，分別完成企業(yè)年金基金投資組合的會計核算與估值。托管人應(yīng)復核、審查投資管理人計算的投資組合凈值。

(5)托管人和投資管理人應(yīng)分別及時編制和核對企業(yè)年金基金投資組合的資產(chǎn)負債表、損益表、凈值變動表及附注等會計報表，并由托管人報送受托人。投資管理人應(yīng)定期出具企業(yè)年金基金投資組合的投資業(yè)績和風險評估等投資管理報告，并報送受托人。

(6)因證券市場波動、上市公司合并等客觀因素造成的投資管理不符合《企業(yè)年金基金管理試行辦法》規(guī)定比例或投資管理合同約定比例的，投資管理人應(yīng)在合理期限內(nèi)進行調(diào)整。

11.4

銀關(guān)通系統(tǒng)案例

11.4.1系統(tǒng)概述銀關(guān)通業(yè)務(wù)系統(tǒng)是為適應(yīng)市場競爭、滿足客戶需要而專門開發(fā)的一項金融產(chǎn)品。該系統(tǒng)的連接和機構(gòu)分別如圖11－4和11－5所示。它利用現(xiàn)代信息技術(shù)，將海關(guān)業(yè)務(wù)系統(tǒng)、中國電子口岸網(wǎng)上支付系統(tǒng)和銀行業(yè)務(wù)系統(tǒng)聯(lián)為一體，共同為進出口企業(yè)客戶提供快捷的通關(guān)繳納稅費服務(wù)，并確保稅費資金的安全繳納和信息反饋的準確、及時，以實現(xiàn)進出口企業(yè)的電子化報關(guān)和無紙化通關(guān)。該系統(tǒng)具有科技含量高、方便快捷、自動化程度高等特點。

圖11-4銀關(guān)通系統(tǒng)連接圖

圖11-5銀關(guān)通系統(tǒng)結(jié)構(gòu)圖

中國電子口岸是海關(guān)總署等12個部委在電信公網(wǎng)上(Internet)，聯(lián)合共建的公共數(shù)據(jù)中心，用于存放進出口業(yè)務(wù)信息流、資金流、貨物流電子底賬數(shù)據(jù)，實現(xiàn)政府部門間數(shù)據(jù)交換和數(shù)據(jù)共享，并作為口岸管理與服務(wù)的門戶網(wǎng)站，方便企業(yè)聯(lián)網(wǎng)辦理進出口手續(xù)。中國電子口岸數(shù)據(jù)中心獨立于上述的12個政府部門，海關(guān)是電子口岸應(yīng)用系統(tǒng)其中的一個業(yè)務(wù)處理部門，各地將成立數(shù)據(jù)分中心，并由海關(guān)代管（牽頭）。數(shù)據(jù)中心作為各口岸管理部門和為進出口企業(yè)而設(shè)立的國家級權(quán)威數(shù)字認證機構(gòu)，具備數(shù)字身份認證和電子數(shù)據(jù)的第三方存證的功能。

11.4.2業(yè)務(wù)系統(tǒng)相關(guān)規(guī)定

1.用戶條件申請用戶應(yīng)具有以下條件：

(1)用戶是中國電子口岸入網(wǎng)用戶，已通過用戶資格審查，取得用戶法人卡及操作員卡，具備聯(lián)網(wǎng)辦理業(yè)務(wù)條件。

(2)用戶已在銀行指定分支機構(gòu)開立能用于支付稅費的預(yù)儲賬戶，開戶行及賬號對海關(guān)不保密。

(3)用戶通過“中國電子口岸”網(wǎng)站向海關(guān)、銀行提出用戶備案及操作員備案及授權(quán)的申請，海關(guān)、銀行審批通過，用戶與銀行簽定服務(wù)協(xié)議完畢。

2.企業(yè)入網(wǎng)資格審查主要內(nèi)容企業(yè)入網(wǎng)資格審查主要有以下內(nèi)容：

(1)《組織機構(gòu)代碼證》；

(2)《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》或《企業(yè)營業(yè)執(zhí)照》；

(3)《稅務(wù)登記證》或《外商投資企業(yè)稅務(wù)登記證》；

(4)《進出口企業(yè)資格證書》或《外商投資企業(yè)批準證書》；

(5)《自理報關(guān)企業(yè)注冊登記證》或《代理報關(guān)企業(yè)注冊登記證》或《專業(yè)報關(guān)企業(yè)注冊登記證》以及《報關(guān)員證》。

3.企業(yè)操作員卡的權(quán)限

企業(yè)取得法人IC卡后就可以申請操作員IC卡。操作員IC卡的操作權(quán)限和對備案賬號的使用權(quán)由法人IC卡進行設(shè)定和修改。操作員IC卡的操作權(quán)限有五種：查詢、指定繳款單位、支付初審、支付復審和支付確認。一個操作員可同時具有以上五種權(quán)限，也可只有其中某幾種。操作員IC可設(shè)定支付限額，金額超過其支付限額的稅費就不能審批或確認支付。一筆稅費的支付需經(jīng)指定繳款單位、支付初審、支付復審和支付確認四步，預(yù)扣指令才發(fā)到銀行進行處理。

報關(guān)員權(quán)限可設(shè)置為查詢（或加上指定繳款單位）。財務(wù)人員權(quán)限可設(shè)置為查詢、指定繳款單位、支付初審和支付復審，金額權(quán)限盡量設(shè)置為最大。財務(wù)主管權(quán)限可設(shè)置為全部，金額權(quán)限依據(jù)公司業(yè)務(wù)情況進行設(shè)置。企業(yè)負責人（如總經(jīng)理）權(quán)限可設(shè)置為全部，金額權(quán)限依據(jù)業(yè)務(wù)公司情況進行設(shè)置，金額權(quán)限的設(shè)置可以盡量設(shè)置為最大。平時可設(shè)置崗位制度規(guī)定操作員的權(quán)限，當某權(quán)限操作員不能操作時，可由有重疊權(quán)限的操作員作備份代替，避免了因為某操作員不能操作而影響企業(yè)的網(wǎng)上支付業(yè)務(wù)。

11.4.3系統(tǒng)特點

(1)該業(yè)務(wù)系統(tǒng)與海關(guān)數(shù)據(jù)中心采用專線聯(lián)接，保證了數(shù)據(jù)傳輸?shù)目焖俸蜏蚀_，同時采用了雙線路備份措施以防止聯(lián)接線路出現(xiàn)故障。

(2)系統(tǒng)采用了大量的先進的科技手段，使企業(yè)網(wǎng)上支付稅費的整個過程完全是由系統(tǒng)自動完成，中間流程無需銀行業(yè)務(wù)人員操作。這樣既減少了人工干預(yù)，提高了付稅速度，也保證資金的安全。

(3)系統(tǒng)24小時不間斷運行，以方便進出口企業(yè)隨時能夠進行網(wǎng)上付稅。

11.5電子商務(wù)銀財通系統(tǒng)案例

11.5.1系統(tǒng)概述1.銀財通系統(tǒng)的功能銀財通系統(tǒng)的功能有：(1)實時支付；(2)額度控制；(3)實時清算；(4)定時調(diào)度；(5)實時監(jiān)控。

2.銀財通系統(tǒng)劃分根據(jù)財政支付方式可分為：(1)直接支付；(2)授權(quán)支付。3.銀財通系統(tǒng)交易設(shè)計1)查詢控制類交易查詢控制類交易：8586、85882)結(jié)算類交易(1)直接支付：8580、8582、8589、8591、8587(2)授權(quán)支付：8581、8583、8584、8585、8587

4.銀財通系統(tǒng)的關(guān)聯(lián)系統(tǒng)與銀財通系統(tǒng)相關(guān)聯(lián)的系統(tǒng)有：(1)實時清算系統(tǒng)；(2)跨行支付系統(tǒng)；(3)國庫聯(lián)網(wǎng)系統(tǒng)；(4)代理財政資金支付和清算業(yè)務(wù)報表系統(tǒng)；(5)國庫動態(tài)監(jiān)控系統(tǒng)；(6)國庫集中支付網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)。

5.銀財通系統(tǒng)賬戶管理

1)賬戶的開立賬戶的開立分預(yù)開立和正式啟用兩步。代理行在開立賬戶時需審核以下資料：

(1)預(yù)算單位機構(gòu)設(shè)置的批準文件；

(2)財政部同意開戶的批準文件；

(3)預(yù)算單位預(yù)留印鑒（與開戶批準文件中被批準單位的簽章一致）；

(4)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》中規(guī)定的其他證明文件。

2)預(yù)算單位賬戶報備代理行為預(yù)算單位開設(shè)賬戶、變更賬戶、撤銷賬戶時，應(yīng)于當日將賬戶有關(guān)信息（包括單位編碼、戶名、賬號、開戶行、單位地址等）上報至總行會計結(jié)算部，并將單位預(yù)留印鑒卡傳至主辦行，由主辦行向財政部報送。

3)預(yù)算單位賬戶變更和撤銷預(yù)算單位賬戶名稱變更、預(yù)留印鑒內(nèi)容變動，應(yīng)當及時通過一級預(yù)算單位向財政部提出變更申請，辦理印鑒更換手續(xù)?；鶎宇A(yù)算單位撤銷賬戶時，要通過一級預(yù)算單位向財政部提出申請，財政部批準后，代理行依據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦理》的規(guī)定辦理相應(yīng)手續(xù)。

4）賬戶的使用和管理財政授權(quán)支付零余額賬戶基本信息設(shè)置：印鑒方式：密碼單；通兌標志：不通存通兌；賬戶屬性：專用賬戶；計息周期：不計息。

11.5.2財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)處理

1.預(yù)算單位賬戶參數(shù)表維護代理行為預(yù)算單位開立零余額賬戶后，應(yīng)使用“8588——參數(shù)表查詢、維護”。

2.財政授權(quán)支付額度控制

(1)代理行總行收到財政部國庫支付局下達的《財政授權(quán)支付額度通知單》后，在1個工作日內(nèi)通知相關(guān)分支機構(gòu)。財政部國庫支付局每月25日前利用“國庫集中支付網(wǎng)絡(luò)信息系統(tǒng)”通過專線將財政授權(quán)支付額度通知明細表傳到總行營業(yè)部，同時總行營業(yè)部客戶經(jīng)理將紙質(zhì)財政授權(quán)支付額度通知單和額度通知明細表從財政部取回。

(2)財政授權(quán)支付額度的下發(fā)流程：①總行營業(yè)部設(shè)專人將財政授權(quán)支付額度通知明細表（電子）導入“銀財通”系統(tǒng)后，通過NOTES（設(shè)定回執(zhí)）通知相關(guān)一級分行（直屬分行）和二級分行會計結(jié)算部門指定聯(lián)系人額度已經(jīng)下發(fā)。如果1小時內(nèi)沒有收到回執(zhí)，總行營業(yè)部應(yīng)派專人電話通知一級分行（直屬分行）額度已經(jīng)下達。

各相關(guān)一級分行（直屬分行）會計結(jié)算部門指定聯(lián)系人接到總行營業(yè)部通知后，應(yīng)立即通知本行科技部門系統(tǒng)管理員，由該管理員將本行額度表從北京分行中間業(yè)務(wù)平臺取回，導入本行中間業(yè)務(wù)平臺。同時該聯(lián)系人通過NOTES（設(shè)定回執(zhí)），通知轄內(nèi)各相關(guān)二級行會計結(jié)算部門聯(lián)系人額度已下達，如果1小時內(nèi)沒有收到回執(zhí)，應(yīng)電話通知該二級行聯(lián)系人額度已經(jīng)下達。各相關(guān)一級（直屬）分行會計結(jié)算部聯(lián)系人應(yīng)在額度導入工作完成后1小時內(nèi)向總行營業(yè)部發(fā)NOTES確認額度文件已導入。

②若財政部追加額度，總行營業(yè)部將財政授權(quán)支付額度通知明細表（電子）導入“銀財通”系統(tǒng)后，電話通知相關(guān)一級分行（直屬分行）會計結(jié)算部門指定聯(lián)系人額度已經(jīng)下發(fā)。該聯(lián)系人應(yīng)立即通知本行科技部門系統(tǒng)管理員，由其將本行額度表從北京分行中間業(yè)務(wù)平臺取回，導入本行中間業(yè)務(wù)平臺，同時，該聯(lián)系人應(yīng)電話通知轄內(nèi)各相關(guān)二級行會計結(jié)算部聯(lián)系人額度已下達。各相關(guān)一級（直屬）分行會計結(jié)算部門聯(lián)系人應(yīng)在額度導入工作完成后1小時內(nèi)向總行營業(yè)部發(fā)NOTES確認額度文件已導入。各相關(guān)二級分行會計結(jié)算部門指定聯(lián)系人接到通知后，應(yīng)立即電話通知轄內(nèi)各預(yù)算單位零余額賬戶開戶行額度已下達，要求其查詢。

(3)各相關(guān)分支機構(gòu)在接到《財政授權(quán)支付額度通知單》后，使用“8588——參數(shù)表查詢、維護”表名：1——額度表，接收并打印《財政授權(quán)支付額度到賬通知書》，并加蓋代理行的業(yè)務(wù)公章，在1個工作日內(nèi)交預(yù)算單位。

(4)《財政授權(quán)支付額度到賬通知書》上確定的月度財政授權(quán)支付額度在年度內(nèi)可以累計使用。

3.支付憑證和票據(jù)的審核

(1)代理行收到預(yù)算單位提交的一式二聯(lián)《財政授權(quán)支付憑證》及結(jié)算憑證后，需要審核以下內(nèi)容：①憑證規(guī)定填寫的各種要素是否準確、完整、有無涂改?！敦斦跈?quán)支付憑證》的填寫標準如下：日期：需填寫送交《財政授權(quán)支付憑證》的日期；憑證號：填寫各基層預(yù)算單位本年度《財政授權(quán)支付憑證》的順序編號，由預(yù)算單位在年度內(nèi)從0000001號開始連續(xù)編號，跨年度另行編號；

單位國標碼：由國家技術(shù)監(jiān)督局頒發(fā)的預(yù)算單位組織機構(gòu)代碼；（注：一般為9位代碼）付款單位名稱：預(yù)算單位的全稱；付款單位賬號：預(yù)算單位零余額賬戶的賬號；開戶銀行：財政部為預(yù)算單位開設(shè)的預(yù)算單位零余額賬戶的代理行；收款單位名稱：為預(yù)算單位提供商品或勞務(wù)的，有明確稱謂的供應(yīng)商名稱。如暫不能確定，可以不填；收款單位賬號：預(yù)算單位劃入所付資金的銀行賬號。如暫不能確定，可以不填寫；收款單位開戶行：預(yù)算單位劃入所付款項的銀行。如暫不能確定，可以不填寫；

結(jié)算方式：填寫“支票”、“匯票”等結(jié)算方式。該欄還應(yīng)當填寫“支票”、“匯票”等銀行間憑證的號碼。支付金額：填寫支付的實際金額。如暫不能確定，可以不填寫。用途：填寫預(yù)算科目名稱。類、款、項：填寫類、款、項預(yù)算科目的編碼。付款人公章：加蓋預(yù)算單位預(yù)留代理銀行的“財務(wù)專用章”。

②支付金額是否在財政部下達的授權(quán)支付用款累計額度之內(nèi)。③結(jié)算憑證上印章與單位預(yù)留銀行的印鑒是否一致。④大、小寫金額是否相符；⑤《財政授權(quán)支付憑證》與相關(guān)結(jié)算憑證上的金額、收款人等要素是否一致。以上要素均審核無誤之后，將授權(quán)支付憑證的第一聯(lián)作結(jié)算憑證的附件，第二聯(lián)加蓋代理行轉(zhuǎn)訖章和經(jīng)辦人章后退還給預(yù)算單位。

（2）預(yù)算單位零余額賬戶使用支票的幾點說明：①支票已交給收款人的，代理行接到《財政授權(quán)支付憑證》的時間與支票提回時間不同時，應(yīng)與預(yù)算單位確定支票是否簽發(fā)；如預(yù)算單位支付憑證先行交到其開戶銀行，而支票并未提回，需將支付憑證專夾保管，待支票提回配對后辦理支付。②預(yù)算單位零余額賬戶為不通存通兌，所以其支票必須到開戶行辦理。

4.預(yù)算單位支付信息反饋

(1)各授權(quán)支付業(yè)務(wù)承辦行應(yīng)根據(jù)預(yù)算單位的要求及時提供財政授權(quán)支付明細對賬單；在每月初3個工作日內(nèi)，各授權(quán)支付業(yè)務(wù)承辦行應(yīng)按上月實際發(fā)生的明細業(yè)務(wù)，向基層預(yù)算單位發(fā)出月度對賬單，按月與基層預(yù)算單位對賬。

(2)年度終了，各預(yù)算單位零余額賬戶開戶行與基層預(yù)算單位對截止12月31日時對財政授權(quán)支付額度的下達、支用、余額等情況進行對賬簽證，銀行于當年12月31日將預(yù)算單位財政授權(quán)支付額度余額注銷，并于下年度1月份第2個工作日，將上年度注銷的財政授權(quán)支付額度余額予以恢復，并通知各授權(quán)支付業(yè)務(wù)承辦行。各承辦行應(yīng)當在1個工作日內(nèi)向相關(guān)預(yù)算單位發(fā)出《財政授權(quán)支付額度恢復到賬通知書》。

11.5.3有關(guān)注意事項

1.崗位權(quán)限維護各行在開戶工作完成后要做好“銀財通”系統(tǒng)各交易崗位權(quán)限的維護工作。

2.參數(shù)表維護各授權(quán)支付業(yè)務(wù)承辦行在第一次下發(fā)額度后，應(yīng)使用“8588參數(shù)表查詢、維護”交易維護相關(guān)參數(shù)表，需要維護的參數(shù)表有：

(1)預(yù)算單位國標碼對照表：基層預(yù)算單位編碼9位，一級預(yù)算單位編碼3位，預(yù)算單位編碼可參照8588交易打印出的《財政授權(quán)支付額度到賬通知書》。

(2)科目代碼表：科目又稱類款項，主辦行在維護科目代碼與名稱時，可參照8588交易打印出的《財政授權(quán)支付額度到賬通知書》。

3.業(yè)務(wù)處理（1）額度的下發(fā)：在次月額度下發(fā)后，上月的額度到賬通知書將無法進行打印，因此各授權(quán)支付業(yè)務(wù)承辦行在接到上級行額度已經(jīng)下發(fā)的通知后，應(yīng)立即使用“8588參數(shù)表查詢、維護”交易接收并打印《財政授權(quán)支付額度到賬通知書》（一式兩聯(lián)），并加蓋業(yè)務(wù)章，一聯(lián)在1個工作日內(nèi)送交預(yù)算單位，另一聯(lián)自行留存。

（2）業(yè)務(wù)截止時間：財政部規(guī)定代理銀行辦理中央財政集中支付業(yè)務(wù)的時間截止到15∶30，除8586日志查詢交易，8588參數(shù)表維護交易外，“銀財通”系統(tǒng)所有交易都截止到15∶30。各授權(quán)支付業(yè)務(wù)承辦行應(yīng)在15∶00之前完成所有支付業(yè)務(wù)，15∶00之后如有業(yè)務(wù)或需要做交易（包括反交易和退庫交易），應(yīng)及時通知北京銀行清算中心。交換提回的支付憑證和支票，如在15∶30前可使用“銀財通”系統(tǒng)交易處理的，應(yīng)及時處理。如果無法及時處理，可于次日上午10點之前處理。

(3）前臺交易：①各授權(quán)支付業(yè)務(wù)承辦行操作柜員每次為預(yù)算單位辦理授權(quán)支付時必須使用8588交易查詢額度。②8581交易說明：

a.目前銀財通系統(tǒng)在輸入的預(yù)算單位編碼與預(yù)算單位賬號不一致時，仍能按照預(yù)算單位賬號對應(yīng)的授權(quán)支付額度支付款項，所以預(yù)算單位編碼務(wù)必輸入正確。

b.“異地網(wǎng)內(nèi)”，接收行行號需要預(yù)先查詢，交易無需復核，實時清算匯劃報文將在授權(quán)后實時發(fā)送。

c.“異地網(wǎng)外”，一般通過跨行支付系統(tǒng)或電子銀行系統(tǒng)進行跨行匯劃。

d.交易的收款人賬號、戶名應(yīng)按照《財政授權(quán)支付憑證》如實填寫。

③8583交易說明：應(yīng)確保退庫資金先進入預(yù)算單位零余額賬戶，再使用8583交易。④8587交易說明：在原支付交易（8581、8584）不成功時，可以使用8587交易繼續(xù)完成支付清算。一般先使用8586交易查詢原交易狀態(tài)，確認原交易狀態(tài)為“與北京分行清算失敗”或者“MQ發(fā)送失敗”時方可使用。8587交易提供聯(lián)機清算和非聯(lián)機清算兩種應(yīng)急清算模式：

a.聯(lián)機清算模式：根據(jù)原交易的執(zhí)行情況，將原交易尚未執(zhí)行的步驟繼續(xù)完成。

b.非聯(lián)機清算模式：只將零余額賬戶余額計入一個指定的過渡戶，一般情況下不要使用非聯(lián)機清算模式。

⑤8581、8583、8584、8587交易都提供了反交易。反交易可以根據(jù)原交易的情況執(zhí)行，即如果原交易不成功，反交易只將原交易已經(jīng)執(zhí)行過的步驟沖正。

(4）業(yè)務(wù)核對：代理網(wǎng)點每日支付業(yè)務(wù)完成后，應(yīng)使用8586交易查看當日支付日志，保證所有交易記錄均是“交易完全成功”。

(5）零余額賬戶余額控制：零余額賬戶控制的目標是為保證賬戶日終余額為零，各授權(quán)支付業(yè)務(wù)承辦行應(yīng)注意以下幾點：①跨行支付系統(tǒng)、實時清算系統(tǒng)以零余額賬號為收款人的，應(yīng)該及時處理，保證賬戶日終余額為零。②支票提回以零余額賬號為收款人的，應(yīng)該及時處理，保證賬戶日終余額為零。③日終應(yīng)及時檢查零余額賬戶余額，保證賬戶日終余額為零。

4.差錯處理

（1）交易失敗時的處理：①8581、8583、8584、8585交易可能出現(xiàn)交易失敗的情況。交易失敗后，應(yīng)使用8586交易查詢交易狀態(tài)，并查詢零余額賬戶和額度表，同時將相關(guān)信息及時反饋北京分行清算中心。②失敗后的交易，無需處理，重做交易即可。③8581、8584交易發(fā)送MQ失敗或清算失敗時，如果確認系統(tǒng)繼續(xù)執(zhí)行無問題可以使用8587應(yīng)急交易。④失敗后的交易，也可以使用反交易。反交易將根據(jù)原交易執(zhí)行情況自動處理。

（2）應(yīng)急處理：如果款項已經(jīng)支付，但MQ發(fā)送失敗，同時應(yīng)急交易與反交易均無法處理時，可采用如下應(yīng)急措施：①如果MQ發(fā)送失敗，由承辦行發(fā)送Notes上報該筆支付情況；同時由承辦行手工發(fā)送借報或者貸報，實現(xiàn)手工清算。②如果是與北京分行清算失敗，承辦行應(yīng)直接手工向主辦行發(fā)送借報或者貸報。

11.6代理國稅業(yè)務(wù)系統(tǒng)案例

11.6.1系統(tǒng)特點電子銀行收款業(yè)務(wù)申辦手續(xù)簡便，收費方式靈活，為收費客戶提供了一條及時、便捷、有效的收費“通道”。

(1)收費可實現(xiàn)跨地區(qū)。

(2)結(jié)算自動化：銀企直聯(lián)方式，由國稅局系統(tǒng)自動扣收客戶貨款，每天自動和銀行對賬。電話銀行方式由客戶通過電話自助繳納稅款。網(wǎng)上收款根據(jù)收費客戶網(wǎng)上提交的電子收款指令文件，主動扣收繳費客戶資金，自動轉(zhuǎn)入收費客戶指定賬戶，為收費客戶提供了快速、安全歸集資金的手段，加快了企業(yè)資金回籠速度，縮短了收款周期，有效提高了資金使用效率。

(3)操作簡單化：可以簡化數(shù)量眾多的繳費客戶進行的繁瑣復雜的收費操作，銀企直聯(lián)代扣國稅，只需國稅局業(yè)務(wù)人員通過終端提交一筆批量扣款指令，即可完成當天所有的收款業(yè)務(wù)。電話銀行代繳國稅,納稅戶通過電話即可隨時隨地輕松繳納稅款。網(wǎng)上銀行簡化為提交一筆電子批量扣款指令即輕松完成，大大減少了收費企業(yè)的工作量，有效防范操作風險。

(4)管理高效化：企業(yè)通過“網(wǎng)上收款”按預(yù)定的收款周期收取繳費客戶應(yīng)繳費用，實現(xiàn)真正的在線收費，大大提高資金運作的自主性，全面提高財務(wù)管理水平。同時，幫助收費企業(yè)有效管理其日益龐大的繳費客戶，將資金的收付與企業(yè)的財務(wù)活動更好地配合，全面優(yōu)化企業(yè)的業(yè)務(wù)流程。

(5)繳費更方便：對于繳費客戶，只需簽署一個授權(quán)協(xié)議，提供一個繳費賬號，只要繳費賬戶保持足夠的余額，今后就無需再為繳費花費任何精力。

11.6.2用戶條件電子銀行代收國稅業(yè)務(wù)申請用戶有以下條件：

(1)國稅局注冊成為企業(yè)網(wǎng)上銀行客戶：提供集團內(nèi)各分支機構(gòu)的資金監(jiān)控管理；提供一周7天每天24小時賬戶余額、歷史明細、今日明細的查詢對賬；提供賬戶明細的電子回單查詢、客戶端打??；提供一周7天每天24小時的同城/異地資金轉(zhuǎn)賬結(jié)算業(yè)務(wù)等。

(2)國稅局開通網(wǎng)上銀行收款業(yè)務(wù)：提供一周7天每天24小時實時扣收零售商購煙款的服務(wù)；提供實時繳費客戶清單查詢、繳費明細的查詢核對。

(3)個人納稅客戶可以選擇開通或不開通個人電話銀行、個人網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)。提供電話實時查詢余額及明細對賬、自助實時繳存電話費等服務(wù)；注冊客戶提供賬戶管理、轉(zhuǎn)賬匯款、銀證通等諸多服務(wù)功能。

11.6.3申報手續(xù)代理國稅業(yè)務(wù)申報手續(xù)如下：

(1)凡客戶申請開通網(wǎng)上收款業(yè)務(wù)的，應(yīng)向開戶網(wǎng)點提交相應(yīng)申請表及附表，開戶網(wǎng)點受理并審批通過的，與客戶簽訂《中國××銀行網(wǎng)上收款服務(wù)協(xié)議》，新申請注冊企業(yè)網(wǎng)上銀行的客戶還應(yīng)同時簽署《中國××銀行電子銀行企業(yè)客戶服務(wù)協(xié)議》。經(jīng)協(xié)商一致可對《中國××銀行網(wǎng)上收款服務(wù)協(xié)議》內(nèi)容進行補充，但補充內(nèi)容不得與已有條款矛盾。

(2)網(wǎng)上收款批量扣費企業(yè)，應(yīng)取得繳費客戶的《網(wǎng)上劃款授權(quán)書》。個人繳費客戶可以注冊個人網(wǎng)上銀行后在線簽訂《中國××銀行網(wǎng)上銀行個人委托繳費協(xié)議》；無條件在線簽訂協(xié)議的個人繳費客戶，應(yīng)與銀行及收費企業(yè)簽訂三方協(xié)議或直接向銀行提供《個人劃款授權(quán)書》。

(個人繳費客戶必須到指定網(wǎng)點，經(jīng)過核對身份證件和賬戶戶名為同一人，且驗證賬戶密碼以保證繳費賬戶為其本人所有的情況下，由客戶在授權(quán)書上簽章。)11.6.4系統(tǒng)優(yōu)點國稅局“網(wǎng)上收款—批量扣個人”業(yè)務(wù)開展以來，作為企業(yè)方(國稅局），掌握了收費主動權(quán)，縮短了收款時間，提高了資金管理水平，優(yōu)化了業(yè)務(wù)流程；作為繳費客戶方（納稅戶），可以實時查詢業(yè)務(wù)明細，減少了現(xiàn)金繳款的煩瑣手續(xù)，同時享受銀行個人電子銀行的各項服務(wù)；而作為銀行方，則吸引了更多個人客戶的活期存折、儲蓄卡等賬戶的開立，推廣了電子銀行業(yè)務(wù)，穩(wěn)定企業(yè)客戶的同時也增加了電子銀行業(yè)務(wù)收入。銀行精心設(shè)計了一套網(wǎng)上銀行納稅方案，納稅人只需在銀行營業(yè)部開設(shè)稅款預(yù)儲賬戶，按期提前存入應(yīng)納稅款，征收員通過寬帶網(wǎng)進入網(wǎng)上銀行，輕松點擊鼠標，一筆稅款就可以從納稅人的預(yù)儲賬戶劃入銀行，整個過程只需在幾分鐘內(nèi)完成，使納稅人足不出戶便可完成整套納稅工作。過去，一張稅票需經(jīng)多人多個工種才能完成，現(xiàn)在只需輕松點擊，就可完成整個稅款入庫工作，避免了重復勞動，提高了銀、稅、企三方的資金對賬率，縮短了納稅人辦理查詢款項和辦理業(yè)務(wù)的時間。

網(wǎng)上納稅收費站的開通，樹立了稅務(wù)部門的納稅形象，優(yōu)化了稅務(wù)、銀行的服務(wù)環(huán)境，提高了征管質(zhì)量，稅務(wù)部門可以直觀地看到企業(yè)稅款預(yù)儲情況，加大了依法納稅力度，可以在稅法規(guī)定的納稅期內(nèi)使用網(wǎng)上銀行實行批量扣劃或單筆扣劃，徹底改變了過去下戶催收、逐筆核對銀行賬單的傳統(tǒng)催收方式，提高了稅款的入庫放率。此外節(jié)約了納稅人成本，納稅人通過網(wǎng)上銀行納稅，不必再為奔波銀行與稅務(wù)之間而煩惱，不僅節(jié)省了交通費，避免了不必要的人力和物力浪費，而且可以騰出更多的精力用于生產(chǎn)和經(jīng)營活動，促使納稅人提高經(jīng)營水平，真正實現(xiàn)了“網(wǎng)上收款”，惠及三方。

11.6.5具體實例西安市通過電話銀行模式繳納國稅,納稅人可以足不出戶,隨時隨地通過電話繳納稅款，省去了到國稅局繳納稅款的辛勞。如需稅票可在納稅后任何時間,到銀行任一網(wǎng)點或國稅局補打稅票,并可通過電話銀行實時查詢交費明細,享受工商銀行(以下簡稱工行)電話銀行的其他服務(wù)。漢中市通過銀企直聯(lián)模式繳納國稅,國稅局將納稅人的信息錄入到國稅局計算機系統(tǒng),國稅局計算機系統(tǒng)通過專線和工行計算機系統(tǒng)進行聯(lián)接。國稅局通過數(shù)據(jù)中心服務(wù)器向工行發(fā)起繳稅請求,由工行自動從納稅人賬戶上將稅金計扣到國稅局在工行開立的賬戶上,扣稅快捷安全方便。

11.7網(wǎng)上銀行信用證業(yè)務(wù)案例11.7.1業(yè)務(wù)綜述企業(yè)網(wǎng)銀信用證業(yè)務(wù)是網(wǎng)上銀行項目推出的四項新業(yè)務(wù)之一，填補了企業(yè)網(wǎng)銀國際業(yè)務(wù)空白，在國內(nèi)銀行同業(yè)中處于領(lǐng)先地位。信用證業(yè)務(wù)實現(xiàn)網(wǎng)上受理和操作后，一方面客戶可以通過網(wǎng)絡(luò)提交業(yè)務(wù)申請，實時查詢業(yè)務(wù)處理情況，享受銀行方便、快捷的服務(wù)；另一方面銀行可以節(jié)省上門服務(wù)的人力物力，集中資源拓展市場。

11.7.2進口/出口信用證及樣本維護網(wǎng)銀信用證業(yè)務(wù)主要提供了進口信用證、出口信用證和樣本維護三方面的功能。

1.客戶功能樹客戶功能樹如圖11-6所示。

圖11-6客戶功能樹

2.網(wǎng)上進口信用證

進口信用證包括：開證申請、修改申請、指令批復、指令查詢、業(yè)務(wù)查詢五項功能?？蛻敉ㄟ^進口信用證可分別辦理以下業(yè)務(wù)：

(1)開證申請：提交人通過新開立參考樣本或修改未發(fā)送提交不可撤銷跟單信用證申請書,即開證申請指令。

(2)修改申請：提交人通過新建或修改未發(fā)送方式提交信用證修改申請,即修改申請指令。

(3)指令批復：授權(quán)人批準或拒絕提交人提交的開證申請指令或修改申請指令。

(4)指令查詢：提交人或授權(quán)人查詢開證申請指令或修改指令的狀態(tài)（保存、待授權(quán)、授權(quán)拒絕、等待處理、已處理等）和具體指令信息，同時可打印《不可撤銷跟單信用證申請書》或《信用證修改申請》，打印出的《不可撤銷跟單信用證申請書》或《信用證修改申請》經(jīng)簽字、蓋章后向銀行提交以辦理進口信用證開證或修改。

(5)業(yè)務(wù)查詢：提交人或授權(quán)人查詢進口信用證項下的所有證、單交易及交易信息（報文、面函、回單）。交易類型包括：證交易：開證、修改；單交易：一次來單、二次來單、進口拒單、無償放單、進口承兌、進口展期、即期付匯和遠期付匯。

3.網(wǎng)上出口信用證

出口信用證：本模塊僅提供出口信用證業(yè)務(wù)查詢功能。通過該功能，提交人或授權(quán)人可查詢出口信用證項下的所有證、單(含融資)交易及交易信息（報文、面函、回單）。交易類型包括：

(1)證交易：預(yù)通知、通知、修改通知；

(2)單交易：出口寄單、出口換單、出口拒單、無償放單、出口承兌、出口展期、出口收匯；

(3)融資交易：押匯、貼現(xiàn)、融資返還。

表11-1進口/出口信用證的功能

4.樣本維護

1）業(yè)務(wù)綜述本模塊提供進口信用證開證申請樣本的查看與維護功能（增、刪、改），以方便客戶提交開證申請指令時做參考，具體參見表11-2。

表11-2進口信用證開證樣本的功能

2）基本規(guī)定本功能只供具有提交權(quán)限的ID使用。

3）內(nèi)部管理相關(guān)設(shè)定總行操作員通過“系統(tǒng)參數(shù)維護—系統(tǒng)參數(shù)增加”設(shè)置信用證開證申請樣本最大個數(shù)，并通過“系統(tǒng)參數(shù)維護—系統(tǒng)參數(shù)管理”進行維護。

4）業(yè)務(wù)流程提交人進入“樣本維護→開證申請樣本”后，列出所有已錄入的進口信用證開證申請樣本列表。點擊“新增”，顯示空白開證申請書，輸入信息后保存為新樣本；點擊“樣本序號”，顯示開證申請樣本詳細信息；提交人可對樣本信息修改后點“修改”按鈕保存修改后的樣本；提交人可點“刪除”按鈕將當前樣本刪除。

11.7.3內(nèi)部管理相關(guān)設(shè)定

1．系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置

(1)總行操作員按地區(qū)開通信用證業(yè)務(wù)。某地區(qū)申請開通信用證業(yè)務(wù)須由二級分行向一級分行提出申請，再由一級分行向總行提出申請，總行操作員將該地區(qū)信用證業(yè)務(wù)設(shè)置為“開通”后，該地區(qū)的網(wǎng)點柜員才能使用信用證業(yè)務(wù)功能組的全部功能。

(2)總行操作員按幣種設(shè)置信用證業(yè)務(wù)開通標志。從而使該幣種支持網(wǎng)銀信用證業(yè)務(wù)。

2．開通設(shè)置

網(wǎng)銀客戶向銀行提交申請表等有關(guān)資料，由網(wǎng)點(或代理網(wǎng)點)操作員通過內(nèi)部管理信用證業(yè)務(wù)模塊下的“注冊及管理”功能將該客戶的“信用證業(yè)務(wù)開通標志”設(shè)置為開通，錄入CIS號和企業(yè)英文名稱、設(shè)置分支機構(gòu)。通過“ID權(quán)限設(shè)置”模塊設(shè)置提交人ID及權(quán)限、設(shè)置授權(quán)人ID及權(quán)限。

3．內(nèi)部管理信用證交易簡述

(1)注冊及管理:網(wǎng)點操作員為網(wǎng)銀客戶設(shè)置或取消信用證業(yè)務(wù)開通標志，錄入CIS號、企業(yè)英文名稱，設(shè)置可查詢進出口信用證業(yè)務(wù)的分支機構(gòu)，需網(wǎng)點主管柜員授權(quán)。

(2)ID權(quán)限設(shè)置:網(wǎng)點操作員為已開通信用證業(yè)務(wù)的網(wǎng)銀客戶設(shè)置信用證業(yè)務(wù)操作I操作權(quán)限，此交易需主管授權(quán)。

(3)授權(quán)情況查詢:網(wǎng)點操作員查詢已開通信用證業(yè)務(wù)的客戶其分支機構(gòu)的授權(quán)情況。

(4)審核授權(quán):分支機構(gòu)開戶網(wǎng)點或業(yè)務(wù)代理網(wǎng)點操作員打印信用證業(yè)務(wù)查詢授權(quán)書，核對信息無誤后，提交至分支機構(gòu)授權(quán)，并根據(jù)企業(yè)的授權(quán)結(jié)果進行批復。如果批復同意，必須錄入分支機構(gòu)的CIS編號和英文名稱，該交易需要授權(quán)。

(5)指令查詢:網(wǎng)點操作員、網(wǎng)點主管柜員、市行操作員、市行主管柜員查詢網(wǎng)銀開證申請指令和修改申請指令。網(wǎng)點柜員查詢范圍僅限于本網(wǎng)點或業(yè)務(wù)代理網(wǎng)點，而市行柜員查詢范圍則是全轄。

11.7.4業(yè)務(wù)流程

1.內(nèi)部管理系統(tǒng)注冊信用證業(yè)務(wù)流程

(1)總行操作員按地區(qū)設(shè)置信用證業(yè)務(wù)開通標志或總行操作員按幣種設(shè)置信用證業(yè)務(wù)開通標志。

(2)網(wǎng)銀客戶向我行提出注冊信用證業(yè)務(wù)申請，網(wǎng)點操作員為客戶注冊信用證業(yè)務(wù)，設(shè)置分支機構(gòu)，設(shè)置ID權(quán)限；分支機構(gòu)網(wǎng)點操作員打印《信用證查詢授權(quán)書》，根據(jù)分支機構(gòu)的批復意見進行批復（批準或拒絕）。

圖11-7內(nèi)部管理系統(tǒng)注冊信用證業(yè)務(wù)流程圖

2.網(wǎng)銀信用證業(yè)務(wù)處理流程

客戶必須首先注冊為銀行企業(yè)網(wǎng)上銀行客戶，再注冊信用證業(yè)務(wù)（設(shè)置開通標志、設(shè)置分支機構(gòu)、設(shè)置ID權(quán)限）。設(shè)置的分支機構(gòu)須是《賬號查詢轉(zhuǎn)賬授權(quán)書》批復同意的分支機構(gòu)，且對《信用證查詢授權(quán)書》批復同意才能生效。網(wǎng)銀客戶在銀行注冊信用證業(yè)務(wù)后，便可享受銀行網(wǎng)銀信用證業(yè)務(wù)，進行進口信用證的開證（修改）申請和進/出口信用證的業(yè)務(wù)查詢等。

3.流程說明

ISEE：國際結(jié)算系統(tǒng)發(fā)生信用證業(yè)務(wù)時，系統(tǒng)自動記入表外科目，不需手工記賬。

1)開證和修改申請流程說明

(1)客戶在網(wǎng)銀提交進口信用證開證申請或修改申請：客戶方的經(jīng)辦人員復核通過后向ISEE提交；提交人暫存的指令狀態(tài)為“提交人保存”；提交人提交后指令狀態(tài)為“待授權(quán)”；授權(quán)人拒絕時指令處于“授權(quán)拒絕”狀態(tài)，授權(quán)人授權(quán)同意并向ISEE發(fā)送成功時指令狀態(tài)為“等待處理”，向ISEE發(fā)送失敗時指令狀態(tài)為“指令處理失敗”；網(wǎng)銀與ISEE通訊不通時，凡是需上ISEE查詢的指令將處于“銀行正在處理”狀態(tài)。需要注意的是：在內(nèi)部管理指令查詢時，只有“提交人保存”、“待授權(quán)”、“授權(quán)拒絕”和“已發(fā)送”狀態(tài)，即客戶端查詢出的其他狀態(tài)在內(nèi)部管理系統(tǒng)都為“已發(fā)送”，如圖11-8所示。

圖11-8網(wǎng)銀信用證業(yè)務(wù)處理流程圖

(2)網(wǎng)銀與ISEE之間通過MQ實現(xiàn)數(shù)據(jù)交互：ISEE接口服務(wù)從MQ隊列中獲取客戶提交的數(shù)據(jù)，檢查通過后將生成一筆待處理的網(wǎng)銀申請數(shù)據(jù)審批交易，并返回成功接收數(shù)據(jù)的信息至網(wǎng)銀。

(3)ISEE柜員在經(jīng)辦夾中TAKE網(wǎng)銀申請數(shù)據(jù)，進入EBKREL網(wǎng)銀申請數(shù)據(jù)審批交易，在此交易中批復申請；如審批拒絕，保存在ISEE系統(tǒng)內(nèi)的申請記錄狀態(tài)將變?yōu)椤般y行拒絕”；如審批通過，記錄狀態(tài)變?yōu)椤吧暾堃呀邮堋保⑸纱幚淼倪M口信用證開證LITOPN或進口信用證開證修改LITAME交易記錄。

(4)ISEE柜員在經(jīng)辦夾中TAKE該筆開證交易或開證修改交易時，將自動帶入客戶從網(wǎng)銀提交至ISEE的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)，并自動賦值到對應(yīng)的輸入項；交易存盤后生成的業(yè)務(wù)編號及交易編號將保存至申請數(shù)據(jù)表中。

(5)ISEE提供EBKDSP網(wǎng)銀申請數(shù)據(jù)查詢交易使柜員可以查詢客戶從網(wǎng)銀提交的原始申請數(shù)據(jù)。

(6)網(wǎng)銀接口數(shù)據(jù)生成交易EBKOUT將ISEE系統(tǒng)中已成功復核的業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行提取分類，生成供網(wǎng)上銀行用戶查詢的數(shù)據(jù)源；對應(yīng)申請數(shù)據(jù)表中的業(yè)務(wù)狀態(tài)在此時被更新為“銀行處理完畢”。

2)查詢流程說明(1)客戶在網(wǎng)上銀行提交查詢申請。(2)客戶的查詢申請通過MQ（一種通訊手段）提交到ISEE。(3)ISEE根據(jù)客戶的查詢條件查詢出結(jié)果，通過MQ反饋回網(wǎng)銀。(4)客戶的查詢申請通過MQ（一種通訊手段）提交到ISEE。

11.8信托資金托管業(yè)務(wù)案例

11.8.1業(yè)務(wù)概述信托資金托管業(yè)務(wù)是指具備一定資格的商業(yè)銀行作為托管人，依據(jù)有關(guān)的法律法規(guī)，與受托人簽訂資金托管協(xié)議，按照協(xié)議約定對信托資金進行安全托管，履行托管人相關(guān)的職責。

11.8.2受托人與托管人資格

(1)銀行要作為托管人應(yīng)具備以下條件：①應(yīng)具備與承擔托管人職責和義務(wù)相適應(yīng)的資格和條件：為一家合法成立并有效存續(xù)的商業(yè)銀行分支機構(gòu)；建立并完善風險防范體系和制度；配備相對固定的部門和專業(yè)人員負責協(xié)議的托管事宜。②經(jīng)銀監(jiān)會批準，享有充分的授權(quán)和權(quán)利開展信托資金托管業(yè)務(wù)。

(2)受托人應(yīng)具備以下條件：①為一家合法成立并有效存續(xù)的信托公司；②依照中國法律具有獨立的法人資格。

11.8.3托管關(guān)系的建立托管關(guān)系的建立需以下條件：

(1)受托人委托具有托管人資格的機構(gòu)擔任資金信托托管人。

(2)托管人同意接受受托人的委托，擔任托管人，雙方簽訂相關(guān)信托資金托管協(xié)議，托管人按協(xié)議約定對信托資金進行托管。

(3)根據(jù)協(xié)議規(guī)定，信托的受托人在托管人指定營業(yè)機構(gòu)開立托管賬戶，專門用于存放信托資金。

(4)受托人將信托計劃成立公告送達托管人，且信托資金由歸集賬戶