風(fēng)險管理與內(nèi)部控制管理制度

風(fēng)險管理與內(nèi)部掌控管理制度第一章總則第一條目的和依據(jù)本制度的目的是為了規(guī)范企業(yè)風(fēng)險管理和內(nèi)部掌控管理，保障企業(yè)的經(jīng)營穩(wěn)定和連續(xù)發(fā)展。本制度的依據(jù)是《中華人民共和國企業(yè)法》等相關(guān)法律法規(guī)。第二條適用范圍本制度適用于全部公司員工，包含董事、高級管理人員、中層管理人員和基層員工。第三條定義風(fēng)險管理：指通過識別、評估、處理和監(jiān)控風(fēng)險，提升企業(yè)防范風(fēng)險本領(lǐng)的過程。內(nèi)部掌控：指為實現(xiàn)公司戰(zhàn)略目標(biāo)，并保障資產(chǎn)安全、財務(wù)信息真實性和遵守法律法規(guī)的體系和措施。風(fēng)險評估：指對具體風(fēng)險進行識別、分析和評估，確定其可能性和影響程度的過程。內(nèi)部掌控檢查：指對內(nèi)部掌控制度執(zhí)行情況的檢查和評估，以確定漏洞和改進點的過程。第二章風(fēng)險管理第四條風(fēng)險識別公司應(yīng)建立風(fēng)險識別機制，定期進行風(fēng)險識別工作，并將結(jié)果進行記錄。風(fēng)險識別工作應(yīng)掩蓋公司各個方面，包含但不限于市場風(fēng)險、操作風(fēng)險、聲譽風(fēng)險等。風(fēng)險識別工作應(yīng)以客觀、科學(xué)、全面、準(zhǔn)確的原則進行。第五條風(fēng)險評估風(fēng)險評估應(yīng)基于風(fēng)險識別的結(jié)果，對風(fēng)險的可能性和影響程度進行定量或定性評估。風(fēng)險評估應(yīng)由專業(yè)人員進行，確保評估結(jié)果的準(zhǔn)確性和可靠性。風(fēng)險評估結(jié)果應(yīng)用于訂立風(fēng)險應(yīng)對策略和措施，確保風(fēng)險防控工作的科學(xué)性和有效性。第六條風(fēng)險處理風(fēng)險處理應(yīng)依據(jù)風(fēng)險評估的結(jié)果，訂立相應(yīng)的風(fēng)險應(yīng)對策略和措施，并將其落實到各個層面和環(huán)節(jié)。風(fēng)險處理應(yīng)具有及時性、有效性和可操作性。風(fēng)險處理應(yīng)落實責(zé)任人，明確職責(zé)和權(quán)限，并建立相應(yīng)的風(fēng)險管理信息系統(tǒng)，進行風(fēng)險跟蹤和監(jiān)控。第七條風(fēng)險監(jiān)控公司應(yīng)建立風(fēng)險監(jiān)控機制，對已處理的風(fēng)險進行監(jiān)控，并及時采取相應(yīng)措施應(yīng)對可能的風(fēng)險重新顯現(xiàn)或新的風(fēng)險。風(fēng)險監(jiān)控應(yīng)具備可追溯性，確保風(fēng)險信息的準(zhǔn)確性和及時性。風(fēng)險監(jiān)控結(jié)果應(yīng)及時報告給相關(guān)部門和人員，以及時采取措施避開或減輕風(fēng)險的影響。第三章內(nèi)部掌控管理第八條內(nèi)部掌控建設(shè)公司應(yīng)依據(jù)自身特點，建立健全的內(nèi)部掌控制度體系，包含但不限于組織結(jié)構(gòu)、職責(zé)分工、授權(quán)流程、信息披露、審計等方面。內(nèi)部掌控制度應(yīng)符合法律法規(guī)的要求，以及公司的經(jīng)營戰(zhàn)略和風(fēng)險管理需求。第九條內(nèi)部掌控執(zhí)行公司各級部門和崗位應(yīng)依照內(nèi)部掌控制度執(zhí)行相應(yīng)的職責(zé)和權(quán)限，并搭配內(nèi)部掌控檢查工作。內(nèi)部掌控執(zhí)行應(yīng)依據(jù)實際情況進行監(jiān)督和改進，確保內(nèi)部掌控制度的有效性和可行性。第十條內(nèi)部掌控檢查公司應(yīng)定期進行內(nèi)部掌控檢查，對內(nèi)部掌控制度執(zhí)行情況進行檢查和評估。內(nèi)部掌控檢查應(yīng)由專業(yè)人員進行，確保檢查結(jié)果的客觀性和準(zhǔn)確性。內(nèi)部掌控檢查結(jié)果應(yīng)及時報告給公司高層管理人員，以采取相應(yīng)的改進措施。第十一條內(nèi)部掌控培訓(xùn)公司應(yīng)定期組織內(nèi)部掌控培訓(xùn)，提高員工對內(nèi)部掌控制度的認得和理解，并提升內(nèi)部掌控工作的專業(yè)本領(lǐng)。內(nèi)部掌控培訓(xùn)內(nèi)容應(yīng)與公司實際業(yè)務(wù)緊密相關(guān)，重視實踐操作和案例分析，以提高培訓(xùn)效果。第四章輔佑襄助措施第十二條信息系統(tǒng)建設(shè)公司應(yīng)建立完善的信息系統(tǒng)，支持風(fēng)險管理和內(nèi)部掌控管理工作的開展。信息系統(tǒng)應(yīng)具備數(shù)據(jù)安全、可追溯性和敏捷性等特點，以滿足風(fēng)險管理和內(nèi)部掌控管理的需求。第十三條績效考核和激勵機制公司應(yīng)建立合理的績效考核和激勵機制，將風(fēng)險管理和內(nèi)部掌控管理的成效納入考核和激勵指標(biāo)體系。績效考核和激勵機制應(yīng)公平、公正、透亮，激勵員工自動履行風(fēng)險管理和內(nèi)部掌控管理職責(zé)。第五章附則第十四條修訂和解釋本制度的修訂和解