初級(jí)金融專業(yè)-2020年初級(jí)經(jīng)濟(jì)師《金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)》真題

初級(jí)金融專業(yè)-2020年初級(jí)經(jīng)濟(jì)師《金融專業(yè)知識(shí)與實(shí)務(wù)》真題單選題（共74題，共74分）(1.)具有自發(fā)調(diào)節(jié)貨幣流通功能的是()。A.實(shí)物貨幣B.金屬貨幣C.信用貨幣D.（江南博哥）代用貨幣正確答案：B參考解析：金屬貨幣作為本幣一般在生產(chǎn)國(guó)國(guó)內(nèi)流通，因其本身具有價(jià)值，故具有自發(fā)調(diào)節(jié)貨幣流通的功能。(2.)企業(yè)將剩余到期時(shí)間126天的票據(jù)到銀行貼現(xiàn)，票據(jù)的票面金額為40萬(wàn)元，年貼現(xiàn)率為6%，企業(yè)能夠獲得()元貼現(xiàn)利息。A.7800B.8400C.8800D.9200正確答案：B參考解析：由題意，企業(yè)能夠獲得的貼現(xiàn)利息＝票據(jù)的票面金額×貼現(xiàn)率×貼現(xiàn)期＝400000×6%/360×126＝8400（元）。(3.)商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是()。A.票據(jù)業(yè)務(wù)B.現(xiàn)金業(yè)務(wù)C.投資業(yè)務(wù)D.貸款業(yè)務(wù)正確答案：D參考解析：資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行運(yùn)用資金的業(yè)務(wù)。一般說(shuō)來(lái)，商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務(wù)包括現(xiàn)金資產(chǎn)、貸款業(yè)務(wù)、票據(jù)貼現(xiàn)和投資業(yè)務(wù)等方面。其中，商業(yè)銀行最重要的資產(chǎn)業(yè)務(wù)是貸款業(yè)務(wù)。貸款業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行取得收益的主要手段。(4.)投資者在同一時(shí)間同時(shí)買入某種證券的看漲期權(quán)和看跌期權(quán)，屬于()。A.看漲期權(quán)交易B.看跌期權(quán)交易C.交叉互換交易D.雙向期權(quán)交易正確答案：D參考解析：雙向期權(quán)即投資者在同一時(shí)間既購(gòu)買某種證券的看漲期權(quán)，又購(gòu)買該證券的看跌期權(quán)。此后，若該證券價(jià)格上漲則行使看漲期權(quán)以獲利，若該證券價(jià)格下跌則行使看跌期權(quán)以獲利。投資者在價(jià)格趨勢(shì)預(yù)測(cè)不準(zhǔn)時(shí)，可以購(gòu)買雙向期權(quán)。購(gòu)買雙向期權(quán)的獲利機(jī)會(huì)多，但期權(quán)費(fèi)用也較高。(5.)某5年期、面額為100元的債券，以90元的價(jià)格貼現(xiàn)發(fā)行，其票面收益率為()。A.5.2%B.2.22%C.3%D.3.54%正確答案：B參考解析：由題意，該債券的票面收益率＝（票面額－發(fā)行價(jià)）/（發(fā)行價(jià)×債券期限）×100%＝（100－90）/（90×5）×100%＝2.22%。(6.)每個(gè)交易日的收盤集合競(jìng)價(jià)時(shí)間為()。A.14：50～14：55B.15：00～15：05C.14：57～15：00D.14：55～15：00正確答案：C參考解析：如果采用競(jìng)價(jià)交易方式，每個(gè)交易日的9：15～9：25是開盤集合競(jìng)價(jià)時(shí)間，14：57～15：00是收盤集合競(jìng)價(jià)時(shí)間。(7.)某筆拆借業(yè)務(wù)期限為4個(gè)月，拆借金額為1000萬(wàn)元，利息為5萬(wàn)元，則該筆業(yè)務(wù)的年拆借利率為()。A.1%B.1.5%C.0.3%D.2%正確答案：B參考解析：由題意，該筆業(yè)務(wù)的年拆借利率（年率）＝（拆借利息/拆借本金）×（360/拆借天數(shù)）×100%＝（5/1000）×（360/120）×100%＝1.5%。(8.)一個(gè)單位只能在銀行開立一個(gè)()，存款單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)本賬戶辦理。A.專用存款賬戶B.臨時(shí)存款賬戶C.保證金賬戶D.基本存款賬戶正確答案：D參考解析：基本存款賬戶是指存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付而開立的結(jié)算賬戶，一個(gè)單位只能在銀行開立一個(gè)基本存款賬戶。存款單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過(guò)本賬戶辦理。(9.)商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的超額存款準(zhǔn)備金是()。A.基礎(chǔ)頭寸B.可用頭寸C.可貸頭寸D.可借頭寸正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行的頭寸可分為基礎(chǔ)頭寸、可用頭寸和可貸頭寸。其中，基礎(chǔ)頭寸是指商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金和在中央銀行的超額存款準(zhǔn)備金。(10.)貸款人應(yīng)當(dāng)審議借款人的借款申請(qǐng)并及時(shí)答復(fù)貸與不貸，除國(guó)家另有規(guī)定外，中長(zhǎng)期貸款答復(fù)時(shí)間不能超過(guò)()。A.3個(gè)月B.6個(gè)月C.9個(gè)月D.1年正確答案：B參考解析：貸款人是指提供貸款的銀行和非銀行金融機(jī)構(gòu)。貸款人的義務(wù)之一是審議借款人的借款申請(qǐng)并及時(shí)答復(fù)貸與不貸，除國(guó)家另有規(guī)定外，短期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過(guò)1個(gè)月，中期、長(zhǎng)期貸款答復(fù)時(shí)間不得超過(guò)6個(gè)月。(11.)當(dāng)前我國(guó)商業(yè)銀行通過(guò)證券投資獲取收益的來(lái)源不包括()。A.債券利息B.資本利得C.股票紅利D.通過(guò)合理避稅來(lái)增加收益正確答案：C參考解析：商業(yè)銀行通過(guò)證券投資獲取收益的來(lái)源包括：①通過(guò)購(gòu)買高利息的債券來(lái)實(shí)現(xiàn)；②資本利得，當(dāng)商業(yè)銀行投資于以很高貼現(xiàn)價(jià)格出售的債券，其息票利率相對(duì)較低時(shí)，主要通過(guò)資本利得來(lái)增加收益；③通過(guò)合理避稅來(lái)增加收益，商業(yè)銀行投資證券大都集中在國(guó)債和地方政府債券上，而國(guó)債和地方政府債券往往都有稅收優(yōu)惠，商業(yè)銀行可以利用證券組合來(lái)進(jìn)行合理避稅，以增加收益。(12.)關(guān)于證券投資風(fēng)險(xiǎn)與收益的關(guān)系，下列說(shuō)法不正確的是()。A.風(fēng)險(xiǎn)越大，收益可能越大B.風(fēng)險(xiǎn)與收益共生共存C.收益是風(fēng)險(xiǎn)的報(bào)酬D.預(yù)期收益率＝無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率－風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償正確答案：D參考解析：D項(xiàng)，預(yù)期收益率＝無(wú)風(fēng)險(xiǎn)利率＋風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償，預(yù)期收益率是投資者承受各種風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)得的補(bǔ)償。(13.)根據(jù)我國(guó)《貸款通則》，屬于貸款人具有的權(quán)利的是()。A.公布所經(jīng)營(yíng)的貸款種類、期限和利率B.公開發(fā)放貸款的條件C.向借款人提供咨詢D.在貸款將受或已受損失時(shí)，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的措施正確答案：D參考解析：我國(guó)《貸款通則》規(guī)定，貸款人具有的權(quán)利包括：①根據(jù)貸款條件和貸款程序自主審查和決定貸款，除國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)的特定貸款外，有權(quán)拒絕任何單位和個(gè)人強(qiáng)令其發(fā)放貸款或者提供擔(dān)保；②有權(quán)要求借款人提供與其借款有關(guān)的資料，并根據(jù)其條件決定貸與不貸、貸款金額、期限和利率等：③了解借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)；④依合同約定從借款人賬戶上劃收貸款本金和利息；⑤有權(quán)在借款人未履行借款合同規(guī)定的義務(wù)時(shí)，要求其提前歸還貸款或停止支付尚未使用的貸款；⑥在貸款將受或已受損失時(shí)，可依據(jù)合同規(guī)定，采取使貸款免受損失的措施。ABC三項(xiàng)均屬于貸款人的義務(wù)。(14.)借款人的還款能力明顯出現(xiàn)問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失，這屬于()。A.正常類貸款B.次級(jí)類貸款C.可疑類貸款D.損失類貸款正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行貸款至少分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。其中，次級(jí)類貸款的核心定義為：借款人的還款能力明顯出現(xiàn)問(wèn)題，完全依靠其正常營(yíng)業(yè)收入無(wú)法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也可能會(huì)造成一定損失。(15.)商業(yè)銀行信息技術(shù)系統(tǒng)的重大缺陷屬于()。A.市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)B.流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)C.信用風(fēng)險(xiǎn)D.操作風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：操作風(fēng)險(xiǎn)是指由于不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部操作程序、人員和系統(tǒng)或因外部事件導(dǎo)致直接或間接損失的風(fēng)險(xiǎn)。最重大的操作風(fēng)險(xiǎn)在于銀行內(nèi)部控制及公司治理機(jī)制的失效。從而可能因失誤、欺詐、未能及時(shí)做出反應(yīng)而導(dǎo)致銀行財(cái)務(wù)損失。操作風(fēng)險(xiǎn)的其他方面包括信息技術(shù)系統(tǒng)的重大缺陷、日常工作差錯(cuò)和其他自然災(zāi)害等。(16.)金融風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)滲透到金融企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員，這體現(xiàn)了風(fēng)險(xiǎn)管理的()。A.全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則B.集中管理原則C.垂直管理原則D.獨(dú)立性原則正確答案：A參考解析：全面風(fēng)險(xiǎn)管理原則是指金融風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)當(dāng)滲透到金融企業(yè)的各項(xiàng)業(yè)務(wù)過(guò)程和各個(gè)操作環(huán)節(jié)，覆蓋所有的部門、崗位和人員。它不僅要重視信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)等傳統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)，還應(yīng)重視法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等更全面的風(fēng)險(xiǎn)因素。(17.)下列屬于代用貨幣的是()。A.珠玉B.紙幣C.電子貨幣D.交子正確答案：D參考解析：交子是我國(guó)最早的代用貨幣。A項(xiàng)，珠玉是商品貨幣。BC兩項(xiàng)，紙幣和電子貨幣是信用貨幣。(18.)現(xiàn)金投放的主要渠道是()。A.工資及對(duì)個(gè)人的其他支出B.采購(gòu)支出C.財(cái)政信貸支出D.行政管理費(fèi)支出正確答案：A參考解析：工資及對(duì)個(gè)人的其他支出是指各企事業(yè)單位對(duì)職工支付工資、獎(jiǎng)金、稿費(fèi)等現(xiàn)金支出。在我國(guó)當(dāng)前實(shí)行現(xiàn)金管理的條件下，工資及對(duì)個(gè)人的其他支出是現(xiàn)金投放的主要渠道。(19.)()是存款貨幣和現(xiàn)金貨幣流通的總渠道。A.現(xiàn)金發(fā)行B.銀行信貸投放和回籠C.現(xiàn)金回籠D.現(xiàn)金歸行正確答案：B參考解析：無(wú)論是存款貨幣還是現(xiàn)金貨幣的流通，一旦涉及到銀行信貸的投資和回籠，則必然引起包括存款貨幣和現(xiàn)金貨幣在內(nèi)的廣義貨幣流通總量增加或減少。銀行信貸投放和回籠是存款貨幣和現(xiàn)金貨幣流通的總渠道。(20.)在凱恩斯的貨幣需求理論中，與利率相關(guān)的貨幣需求是()。A.交易性需求B.預(yù)防性需求C.投機(jī)性需求D.消費(fèi)性需求正確答案：C參考解析：在凱恩斯的貨幣需求理論中，投機(jī)性需求是指通過(guò)對(duì)利率變動(dòng)的預(yù)測(cè)，來(lái)獲取投機(jī)利益的貨幣需求，是與利率相關(guān)的貨幣需求。(21.)由于市場(chǎng)上的貨幣過(guò)多、商品過(guò)少引起的通貨膨脹屬于()。A.成本推動(dòng)型通貨膨脹B.結(jié)構(gòu)型通貨膨脹C.開放型通貨膨脹D.需求拉上型通貨膨脹正確答案：D參考解析：需求拉上型通貨膨脹是指總需求超過(guò)總供給所引起的價(jià)格水平持續(xù)顯著地上漲。需求拉上型通貨膨脹理論把通貨膨脹解釋為“過(guò)多的貨幣追求過(guò)少的商品”。(22.)國(guó)家發(fā)行短期債券屬于()。A.商業(yè)信用B.消費(fèi)信用C.國(guó)家信用D.銀行信用正確答案：C參考解析：國(guó)家信用是指以國(guó)家及其附屬機(jī)構(gòu)為債務(wù)人從社會(huì)上籌集資金以滿足財(cái)政需要的一種信用形式。比如發(fā)行各種長(zhǎng)期和短期債券。(23.)提供租賃設(shè)備和工具短期使用權(quán)的租賃形式是()。A.金融租賃B.杠桿租賃C.經(jīng)營(yíng)租賃D.財(cái)務(wù)租賃正確答案：C參考解析：經(jīng)營(yíng)租賃又稱服務(wù)租賃，是一種提供租賃設(shè)備或工具短期使用權(quán)的租賃形式。出租人將自己經(jīng)營(yíng)的設(shè)備或工具反復(fù)出租，不靠一次出租收回設(shè)備或工具的價(jià)款及利息，也不單靠某一次租金獲得利潤(rùn)。因此，經(jīng)營(yíng)租賃是一種由出租人提供維修、保養(yǎng)、管理服務(wù)、可撤銷的、不完全支付的短期租賃形式。(24.)某儲(chǔ)戶2018年5月1日存入定活兩便儲(chǔ)蓄存款10000元，于2019年3月1日取出，假設(shè)支取日的整存整取定期儲(chǔ)蓄存款年利率為4%，應(yīng)付利息為()。A.400B.200C.240D.360正確答案：B參考解析：由題意，應(yīng)付利息＝本金×實(shí)存天數(shù)×相應(yīng)檔次整存整取定期儲(chǔ)蓄存款利率×60%＝10000×300×（4%/360）×60%＝200（元）。(25.)下列不屬于商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理原則的是()。A.協(xié)調(diào)性原則B.安全性原則C.流動(dòng)性原則D.盈利性原則正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行在經(jīng)營(yíng)管理中必須遵循的原則包括：①安全性原則，是指商業(yè)銀行必須確保其資金來(lái)源（客戶存款）及資金運(yùn)用（貸款、投資）是安全可靠的，避免發(fā)生損失；②流動(dòng)性原則，是指商業(yè)銀行能夠隨時(shí)滿足客戶提現(xiàn)和必要的貸款需求的支付能力，包括資產(chǎn)的流動(dòng)性和負(fù)債的流動(dòng)性；③盈利性原則，是指商業(yè)銀行獲得利潤(rùn)的能力。(26.)存款準(zhǔn)備金政策的調(diào)控作用不包括()。A.調(diào)節(jié)和控制信貸規(guī)模，影響貨幣供應(yīng)量B.增強(qiáng)商業(yè)銀行存款支付和資金清償能力C.對(duì)社會(huì)心理預(yù)期有明顯告示作用D.增強(qiáng)中央銀行信貸資金宏觀調(diào)控能力正確答案：C參考解析：存款準(zhǔn)備金政策的調(diào)控作用包括：①調(diào)節(jié)和控制信貸規(guī)模，影響貨幣供應(yīng)量；②增強(qiáng)商業(yè)銀行存款支付和資金清償能力；③增強(qiáng)中央銀行信貸資金宏觀調(diào)控能力。C項(xiàng)屬于中央銀行的公開市場(chǎng)業(yè)務(wù)的調(diào)控作用。(27.)在證券承銷業(yè)務(wù)結(jié)束之后，()有義務(wù)為該證券創(chuàng)造一個(gè)流動(dòng)性較強(qiáng)的二級(jí)市場(chǎng)，并維持市場(chǎng)價(jià)格的穩(wěn)定性。A.經(jīng)紀(jì)商B.發(fā)行商C.做市商D.交易商正確答案：C參考解析：證券公司在二級(jí)市場(chǎng)中扮演著做市商、經(jīng)紀(jì)商和交易商三重角色。其中，作為做市商，在證券承銷結(jié)束之后，證券公司有義務(wù)為該證券創(chuàng)造一個(gè)流動(dòng)性較強(qiáng)的二級(jí)市場(chǎng)，并維持市場(chǎng)價(jià)格的穩(wěn)定。(28.)下列不屬于信托公司的職能的是()。A.財(cái)務(wù)管理職能B.社會(huì)投資職能C.融通資金職能D.信用創(chuàng)造職能正確答案：D參考解析：信托公司的職能包括：①財(cái)務(wù)管理職能；②融通資金職能；③溝通協(xié)調(diào)經(jīng)濟(jì)關(guān)系職能；④社會(huì)投資職能。(29.)下列不屬于我國(guó)的金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)的是()。A.中國(guó)人民銀行B.中國(guó)商務(wù)部C.中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)D.中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)正確答案：B參考解析：當(dāng)前，我國(guó)具體行使金融監(jiān)管權(quán)的機(jī)構(gòu)包括中國(guó)人民銀行、中國(guó)銀行保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)和國(guó)家外匯管理局。(30.)根據(jù)金融交易的交割時(shí)間，可將金融市場(chǎng)分為()。A.即期市場(chǎng)和遠(yuǎn)期市場(chǎng)B.一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)C.貨幣市場(chǎng)和資本市場(chǎng)D.場(chǎng)內(nèi)交易市場(chǎng)和場(chǎng)外交易市場(chǎng)正確答案：A參考解析：根據(jù)金融交易的交割時(shí)間不同進(jìn)行劃分，可將金融市場(chǎng)分為：①即期市場(chǎng)，是指交易雙方在成交后即時(shí)進(jìn)行清算交割的交易市場(chǎng)；②遠(yuǎn)期市場(chǎng)，是指交易雙方達(dá)成成交協(xié)議后，不立即交割，而是約定在一定時(shí)期后，按照合同規(guī)定的數(shù)量和價(jià)格進(jìn)行清算和交割的市場(chǎng)。(31.)證券回購(gòu)市場(chǎng)上交易的證券主要是()。A.股票B.票據(jù)C.基金D.國(guó)債正確答案：D參考解析：證券回購(gòu)市場(chǎng)是指通過(guò)回購(gòu)協(xié)議進(jìn)行短期資金融通交易的場(chǎng)所，市場(chǎng)活動(dòng)由回購(gòu)與逆回購(gòu)組成。證券回購(gòu)市場(chǎng)上交易的證券主要是國(guó)債。通常的證券回購(gòu)市場(chǎng)就是指國(guó)債回購(gòu)市場(chǎng)。(32.)投資者買入后，在存續(xù)期內(nèi)不能贖回的證券投資基金是()。A.開放式基金B(yǎng).封閉式基金C.追加型基金D.非固定式基金正確答案：B參考解析：封閉式基金是指限定基金的發(fā)行總額，一旦發(fā)行期滿，基金就宣告成立，并封閉起來(lái)，不再追加發(fā)行，因此也稱為固定型基金。封閉式基金在存續(xù)期內(nèi)不再接受新的投資，投資人也不得向發(fā)行機(jī)構(gòu)申請(qǐng)贖回，但可在二級(jí)市場(chǎng)上轉(zhuǎn)讓。(33.)()是指交易雙方約定在未來(lái)某一確定時(shí)間，按照事先商定的價(jià)格，以預(yù)先確定的方式買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。A.金融期貨合約B.金融互換合約C.金融遠(yuǎn)期合約D.金融期權(quán)合約正確答案：C參考解析：金融遠(yuǎn)期合約是指交易雙方約定在未來(lái)某一確定時(shí)間，按照事先商定的價(jià)格，以預(yù)先確定的方式買賣一定數(shù)量的某種金融資產(chǎn)的合約。金融遠(yuǎn)期合約主要有遠(yuǎn)期外匯合約、遠(yuǎn)期利率協(xié)議和遠(yuǎn)期股票合約等。(34.)巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求2015年1月以前，全球各商業(yè)銀行將核心一級(jí)資本充足率的下限上調(diào)至()。A.4%B.7.5%C.5%D.4.5%正確答案：D參考解析：巴塞爾協(xié)議Ⅲ要求2015年1月以前，全球各商業(yè)銀行將一級(jí)資本充足率下限從4%上調(diào)至6%，將核心一級(jí)資本充足率的下限由2%提高至4.5%。各家銀行應(yīng)設(shè)立“資本防護(hù)緩沖資金”，總額不得低于銀行風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的2.5%。(35.)按照巴塞爾委員會(huì)1988年資本協(xié)議的規(guī)定，到1992年年底過(guò)渡時(shí)期結(jié)束后，商業(yè)銀行的資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)要達(dá)到()。A.6%B.4%C.5%D.8%正確答案：D參考解析：1988年巴塞爾協(xié)議共分四大部分，即資本的構(gòu)成、資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重、資本標(biāo)準(zhǔn)比率的目標(biāo)以及過(guò)渡實(shí)施與安排、各國(guó)監(jiān)管當(dāng)局自由決定的范圍。新版習(xí)題，考前押題，金考典軟件考前更新，下載鏈接www.jinkaodian.com巴塞爾協(xié)議規(guī)定到1992年年底過(guò)渡時(shí)期結(jié)束后，商業(yè)銀行的資本充足率最低標(biāo)準(zhǔn)要達(dá)到8%。(36.)商業(yè)銀行從內(nèi)部籌集資本的缺點(diǎn)是()。A.股東免繳個(gè)人所得稅B.成本較低C.不會(huì)削弱股東控制權(quán)D.收益留成受成本制約正確答案：D參考解析：商業(yè)銀行從內(nèi)部籌集資本的缺點(diǎn)有：①收益留成的可能性要取決于經(jīng)營(yíng)收益的多少和收益分配政策；②收益留成受成本制約。(37.)單位定期存款的起存金額為()元。A.1000B.5000C.10000D.20000正確答案：C參考解析：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵钍侵复婵顔挝慌c商業(yè)銀行雙方在存款時(shí)事先約定期限、利率、到期后支取本息的存款。單位定期存款的起存金額為1萬(wàn)元，存期有3個(gè)月、半年、1年三個(gè)檔次。(38.)根據(jù)《人民幣單位存款管理辦法》規(guī)定，單位定期存款可以全部或部分提前支取，能提前支取的次數(shù)為()。A.1次B.2次C.3次D.4次正確答案：A參考解析：?jiǎn)挝欢ㄆ诖婵羁梢匀炕虿糠痔崆爸。荒芴崆爸?次。全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息：部分提前支取的，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，其余部分如不低于起存金額由金融機(jī)構(gòu)按原存期開具新的證實(shí)書，按原存款開戶日掛牌公告的同檔次定期存款利率計(jì)息；不足起存金額則予以清戶。(39.)儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)最基本、最常用的存款方式為()。A.定期儲(chǔ)蓄存款B.定活兩便儲(chǔ)蓄存款C.個(gè)人通知存款D.活期儲(chǔ)蓄存款正確答案：B參考解析：定活兩便儲(chǔ)蓄存款是指存款人與商業(yè)銀行事先不約定存期，一次性存入，隨時(shí)一次性支取的儲(chǔ)蓄存款。定活兩便儲(chǔ)蓄存款是儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)最基本、最常用的存款方式。(40.)商業(yè)銀行為吸收存款而支付的所有費(fèi)用稱為()。A.利息成本B.資金成本C.營(yíng)業(yè)成本D.可用資金成本正確答案：B參考解析：資金成本是指商業(yè)銀行為吸收存款而支付的所有費(fèi)用，即利息成本與營(yíng)業(yè)成本之和。它反映了商業(yè)銀行為取得負(fù)債而付出的代價(jià)。(41.)商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)中以現(xiàn)鈔形態(tài)存在的是()。A.超額準(zhǔn)備金B(yǎng).法定準(zhǔn)備金C.庫(kù)存現(xiàn)金D.同業(yè)存款正確答案：C參考解析：庫(kù)存現(xiàn)金是指商業(yè)銀行保存在業(yè)務(wù)款中的現(xiàn)鈔和硬幣。商業(yè)銀行的庫(kù)存現(xiàn)金來(lái)源于客戶的現(xiàn)金存入以及從中央銀行發(fā)行庫(kù)提取的現(xiàn)金，主要用于應(yīng)對(duì)客戶提取現(xiàn)金和商業(yè)銀行自身的日常零星現(xiàn)金開支。庫(kù)存現(xiàn)金屬于非盈利資產(chǎn)，其持有需要一定的防護(hù)費(fèi)用和保險(xiǎn)費(fèi)用。(42.)()是指商業(yè)銀行發(fā)放的數(shù)額較大，向工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等提供的貸款。A.零售貸款B.定期貸款C.批發(fā)貸款D.一次性償還貸款正確答案：C參考解析：批發(fā)貸款又稱企業(yè)貸款，一般是指商業(yè)銀行發(fā)放的數(shù)額較大，向工商企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等提供的貸款，借款人的目的是經(jīng)營(yíng)獲利。批發(fā)貸款通常是商業(yè)銀行貸款業(yè)務(wù)中的主要部分，包括工商業(yè)貸款、不動(dòng)產(chǎn)貸款、農(nóng)業(yè)貸款、對(duì)其他金融機(jī)構(gòu)和政府的貸款。(43.)商業(yè)銀行的貸款程序不包括()。A.貸款申請(qǐng)B.貸款調(diào)查與信用評(píng)估C.貸款執(zhí)行與監(jiān)督D.貸款推銷正確答案：D參考解析：根據(jù)《貸款通則》相關(guān)規(guī)定，貸款程序一般分為六個(gè)環(huán)節(jié)：①貸款申請(qǐng)；②貸款調(diào)查與信用評(píng)估；③貸款審批；④簽訂借款合同；⑤貸款執(zhí)行與監(jiān)督；⑥貸款歸還與貸后評(píng)估。(44.)商業(yè)銀行貸款至少分為()類。A.3B.4C.5D.6正確答案：C參考解析：貸款風(fēng)險(xiǎn)分類是指商業(yè)銀行按照風(fēng)險(xiǎn)程度將貸款劃分為不同檔次的過(guò)程，其實(shí)質(zhì)是判斷債務(wù)人及時(shí)足額償還貸款本息的可能性。根據(jù)2007年發(fā)布的《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》，商業(yè)銀行貸款至少分為正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑和損失五類，后三類合稱為不良貸款。(45.)在經(jīng)營(yíng)管理過(guò)程中，商業(yè)銀行的決策者已經(jīng)意識(shí)到高風(fēng)險(xiǎn)的存在，主動(dòng)放棄某些貸款業(yè)務(wù)，這種貸款風(fēng)險(xiǎn)的控制措施稱為()。A.風(fēng)險(xiǎn)分散B.風(fēng)險(xiǎn)回避C.風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移D.風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)的管理和控制主要包括風(fēng)險(xiǎn)回避、風(fēng)險(xiǎn)分散、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)補(bǔ)償?shù)确绞?。其中，風(fēng)險(xiǎn)回避是指商業(yè)銀行的決策者已經(jīng)意識(shí)到高風(fēng)險(xiǎn)的存在，主動(dòng)放棄某些貸款業(yè)務(wù)，拒絕承擔(dān)該風(fēng)險(xiǎn)的一種事前控制的管理決策。(46.)下列不屬于商業(yè)銀行證券投資目標(biāo)的是()。A.獲取收益B.保持資本充足率C.增強(qiáng)流動(dòng)性D.進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，提高資產(chǎn)安全性正確答案：B參考解析：商業(yè)銀行證券投資是指在商業(yè)銀行業(yè)務(wù)活動(dòng)中，為增強(qiáng)資產(chǎn)的收益性和保持相應(yīng)的流動(dòng)性而把資金投放于有價(jià)證券的經(jīng)濟(jì)行為。商業(yè)銀行證券投資的目標(biāo)包括：①獲取收益；②進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理，提高資產(chǎn)安全性；③增強(qiáng)流動(dòng)性。(47.)下列關(guān)于證券投資風(fēng)險(xiǎn)的說(shuō)法，錯(cuò)誤的是()。A.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)可分散或回避B.購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)C.國(guó)債、金融債券和公司證券的信用風(fēng)險(xiǎn)依次上升D.多元化證券投資可分散政策風(fēng)險(xiǎn)正確答案：D參考解析：D項(xiàng)，政策風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)，系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)不能通過(guò)多樣化投資而分散。(48.)商業(yè)銀行承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)屬于()。A.擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)B.信托類中間業(yè)務(wù)C.結(jié)算類中間業(yè)務(wù)D.評(píng)估類中間業(yè)務(wù)正確答案：A參考解析：擔(dān)保類中間業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行為客戶債務(wù)清償能力提供擔(dān)保，承擔(dān)客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，主要包括銀行承兌匯票、備用信用證、各類保函等。(49.)下列不屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)特征的是()。A.自由度較小B.透明度差C.風(fēng)險(xiǎn)分散D.風(fēng)險(xiǎn)滯后正確答案：A參考解析：商業(yè)銀行通過(guò)開展中間業(yè)務(wù)獲得可觀的收益，同時(shí)也面臨著相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)。相比于資產(chǎn)、負(fù)債業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行中間業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)自由度較大、透明度差、風(fēng)險(xiǎn)分散和風(fēng)險(xiǎn)滯后等特征。(50.)在會(huì)計(jì)核算的基本前提中，規(guī)定會(huì)計(jì)活動(dòng)的空間范圍的是()。A.持續(xù)經(jīng)營(yíng)B.會(huì)計(jì)分期C.貨幣計(jì)量D.會(huì)計(jì)主體正確答案：D參考解析：會(huì)計(jì)假設(shè)中的會(huì)計(jì)主體是指會(huì)計(jì)為之服務(wù)的特定單位，它規(guī)定了會(huì)計(jì)活動(dòng)的空間范圍。一方面規(guī)定了本單位的會(huì)計(jì)主體不能與其他會(huì)計(jì)主體混同，另一方面規(guī)定了本單位的會(huì)計(jì)主體不能與投資者在單位以外的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)混同。(51.)企業(yè)應(yīng)當(dāng)依據(jù)實(shí)際發(fā)生的交易或者事項(xiàng)來(lái)進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告，這體現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求中的()。A.可靠性B.可比性C.重要性D.謹(jǐn)慎性正確答案：A參考解析：可靠性是指企業(yè)應(yīng)當(dāng)以實(shí)際發(fā)生的交易或者事項(xiàng)為依據(jù)進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量和報(bào)告，如實(shí)反映符合確認(rèn)和計(jì)量要求的各項(xiàng)會(huì)計(jì)要素及其他相關(guān)信息，保證會(huì)計(jì)信息做到真實(shí)可靠、內(nèi)容完整。(52.)銀行對(duì)發(fā)放的貸款計(jì)提貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，體現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求的()。A.重要性B.真實(shí)性C.謹(jǐn)慎性D.收支配比正確答案：C參考解析：謹(jǐn)慎性是指企業(yè)對(duì)交易或者事項(xiàng)進(jìn)行會(huì)計(jì)確認(rèn)、計(jì)量、報(bào)告時(shí)，應(yīng)當(dāng)保持應(yīng)有的謹(jǐn)慎，不應(yīng)高估資產(chǎn)或收益、低估負(fù)債或費(fèi)用。銀行對(duì)發(fā)放的貸款計(jì)提貸款風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金，就體現(xiàn)了會(huì)計(jì)信息質(zhì)量要求的謹(jǐn)慎性。(53.)商業(yè)銀行的營(yíng)業(yè)成本不包括吸收存款過(guò)程中發(fā)生的()。A.利息支出B.廣告宣傳費(fèi)用C.設(shè)備折舊應(yīng)攤計(jì)提D.辦公費(fèi)用正確答案：A參考解析：營(yíng)業(yè)成本又稱服務(wù)成本，指除利息以外的其他成本，包括銀行職員的工資和薪金、廣告宣傳費(fèi)用、設(shè)備折舊應(yīng)攤計(jì)提、辦公費(fèi)用以及其他服務(wù)費(fèi)用等。(54.)某商業(yè)銀行期初在中央銀行的存款準(zhǔn)備金11000萬(wàn)元，其中，法定存款準(zhǔn)備金6000萬(wàn)元；期初庫(kù)存現(xiàn)金80萬(wàn)元；本期同業(yè)往來(lái)清入160萬(wàn)元，清出140萬(wàn)元；向中央銀行繳存現(xiàn)金80萬(wàn)元；歸還向中央銀行借款100萬(wàn)元；中國(guó)人民銀行核定其庫(kù)存現(xiàn)金限額為100萬(wàn)元。該行期末基礎(chǔ)頭寸為()萬(wàn)元。A.3080B.5180C.5080D.5160正確答案：C參考解析：由題意，該行期末基礎(chǔ)頭寸＝（11000－6000）＋80＋160－140＋80－100＝5080（萬(wàn)元）。(55.)會(huì)計(jì)分期是建立在()基礎(chǔ)上的。A.會(huì)計(jì)主體B.貨幣計(jì)量C.持續(xù)經(jīng)營(yíng)D.權(quán)責(zé)發(fā)生制正確答案：C參考解析：會(huì)計(jì)分期假設(shè)是指企業(yè)將持續(xù)不斷的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)分割為連續(xù)、相等的會(huì)計(jì)期間，分期結(jié)算賬目和編制財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。因此，會(huì)計(jì)分期是建立在持續(xù)經(jīng)營(yíng)基礎(chǔ)上的。(56.)銀行匯票的付款人是()。A.申請(qǐng)的客戶B.出票銀行C.匯票持票人D.開戶銀行正確答案：B參考解析：銀行匯票的付款人是銀行匯票的出票銀行。單位和個(gè)人各種款項(xiàng)結(jié)算，均可使用銀行匯票。銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬，填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票也可以用于支取現(xiàn)金。銀行匯票不受金額起點(diǎn)限制。銀行匯票的出票和付款，限于參加“全國(guó)聯(lián)行往來(lái)”的銀行機(jī)構(gòu)辦理。省、自治區(qū)、直轄市內(nèi)和跨省、市的經(jīng)濟(jì)區(qū)域內(nèi)，按各有關(guān)規(guī)定辦理。(57.)商業(yè)銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)不包括()。A.不良資產(chǎn)率B.利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度C.全部關(guān)聯(lián)度D.貸款損失準(zhǔn)備充足率正確答案：B參考解析：依照2006年1月1日起試行的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理核心指標(biāo)（試行）》，信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)包括不良資產(chǎn)率、單一集團(tuán)客戶授信集中度、全部關(guān)聯(lián)度、貸款損失準(zhǔn)備充足率等。B項(xiàng)，利率風(fēng)險(xiǎn)敏感度屬于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的衡量指標(biāo)。(58.)金融監(jiān)管的目標(biāo)不包括()。A.安全性目標(biāo)B.效率性目標(biāo)C.公平性目標(biāo)D.競(jìng)爭(zhēng)性目標(biāo)正確答案：D參考解析：金融監(jiān)管目標(biāo)是對(duì)金融業(yè)實(shí)施監(jiān)管所要達(dá)到的目的，它是實(shí)現(xiàn)金融有效監(jiān)管的前提和實(shí)施具體金融監(jiān)管措施的依據(jù)。金融監(jiān)管的目標(biāo)有：①安全性目標(biāo)；②效率性目標(biāo)；③公平性目標(biāo)。(59.)下列不屬于金融監(jiān)管的主要內(nèi)容的是()。A.市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管B.流動(dòng)性監(jiān)管C.資本充足率監(jiān)管D.貸款保險(xiǎn)制度正確答案：D參考解析：金融監(jiān)管的主要內(nèi)容有：①市場(chǎng)準(zhǔn)入監(jiān)管；②資本充足率監(jiān)管；③流動(dòng)性監(jiān)管；④信貸風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管；⑤監(jiān)管評(píng)級(jí)體系；⑥存款保險(xiǎn)制度；⑦危機(jī)銀行救助與關(guān)閉；⑧宏觀審慎監(jiān)管。(60.)下列不屬于人為調(diào)節(jié)機(jī)制的是()。A.匯率政策B.資金融通政策C.自動(dòng)調(diào)節(jié)政策D.供給調(diào)節(jié)政策正確答案：C參考解析：人為調(diào)節(jié)機(jī)制包括：①財(cái)政政策和貨幣政策；②匯率政策；③資金融通政策；④直接管制政策；⑤供給調(diào)節(jié)政策。(61.)某儲(chǔ)戶2019年10月10日存入銀行活期儲(chǔ)蓄存款10000元，同年11月10日該儲(chǔ)戶全部提取活期儲(chǔ)蓄存款10000元（清戶）。假設(shè)存入日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款月利率為4‰，提取日（清戶日）掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款月利率為3.25‰，在該活期儲(chǔ)蓄存款期間儲(chǔ)戶沒(méi)有發(fā)生存取行為。在提取活期儲(chǔ)蓄存款當(dāng)日，該儲(chǔ)戶將其中5000元存為整存整取一年期定期存款，假設(shè)存入時(shí)該檔次存款月利率為5.35‰，儲(chǔ)戶于2020年11月10日到期全部提取該定期存款（每月按30天計(jì)算）。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：該儲(chǔ)戶提取全部活期儲(chǔ)蓄存款10000元時(shí)，其日計(jì)息積數(shù)為()元。A.30000B.600000C.300000D.60000正確答案：C參考解析：由題意，該活期儲(chǔ)蓄存款的計(jì)息積數(shù)＝每次存款余額×存期＝10000×30＝300000（元）。(62.)某儲(chǔ)戶2019年10月10日存入銀行活期儲(chǔ)蓄存款10000元，同年11月10日該儲(chǔ)戶全部提取活期儲(chǔ)蓄存款10000元（清戶）。假設(shè)存入日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款月利率為4‰，提取日（清戶日）掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款月利率為3.25‰，在該活期儲(chǔ)蓄存款期間儲(chǔ)戶沒(méi)有發(fā)生存取行為。在提取活期儲(chǔ)蓄存款當(dāng)日，該儲(chǔ)戶將其中5000元存為整存整取一年期定期存款，假設(shè)存入時(shí)該檔次存款月利率為5.35‰，儲(chǔ)戶于2020年11月10日到期全部提取該定期存款（每月按30天計(jì)算）。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：該儲(chǔ)戶提取全部活期儲(chǔ)蓄存款10000元時(shí)，應(yīng)付利息為()元。A.15.8B.65C.32.5D.270正確答案：C參考解析：由題意，該活期儲(chǔ)蓄存款應(yīng)付利息＝計(jì)息積數(shù)和×日利率＝300000×3.25‰/30＝32.5（元）。(63.)某儲(chǔ)戶2019年10月10日存入銀行活期儲(chǔ)蓄存款10000元，同年11月10日該儲(chǔ)戶全部提取活期儲(chǔ)蓄存款10000元（清戶）。假設(shè)存入日掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款月利率為4‰，提取日（清戶日）掛牌公告的活期儲(chǔ)蓄存款月利率為3.25‰，在該活期儲(chǔ)蓄存款期間儲(chǔ)戶沒(méi)有發(fā)生存取行為。在提取活期儲(chǔ)蓄存款當(dāng)日，該儲(chǔ)戶將其中5000元存為整存整取一年期定期存款，假設(shè)存入時(shí)該檔次存款月利率為5.35‰，儲(chǔ)戶于2020年11月10日到期全部提取該定期存款（每月按30天計(jì)算）。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：該用戶提取定期存款時(shí)，銀行應(yīng)付利息為()元。A.321B.310.5C.256D.302.4正確答案：A參考解析：由題意，銀行應(yīng)付利息＝本金×月數(shù)×月利率＝5000×12×5.35‰＝321（元）。(64.)某商業(yè)銀行實(shí)收資本2億元，資本公積0.1億元，盈余公積0.1億元，未分配利潤(rùn)0.3億元，普通準(zhǔn)備金0.5億元，長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)1億元。該銀行資產(chǎn)總額190億元，其中信用貸款20億元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100%，抵押貸款120億元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為50%，持有國(guó)債和現(xiàn)金共計(jì)50億元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為0%。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：該銀行的附屬資本為()億元。A.2B.3.5C.1.5D.2.5正確答案：C參考解析：附屬資本，又稱二級(jí)資本、補(bǔ)充資本或輔助資本。這類資本包括普通準(zhǔn)備金和長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)等。該銀行的附屬資本＝普通準(zhǔn)備金＋長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)＝0.5＋1＝1.5（億元）。(65.)某商業(yè)銀行實(shí)收資本2億元，資本公積0.1億元，盈余公積0.1億元，未分配利潤(rùn)0.3億元，普通準(zhǔn)備金0.5億元，長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)1億元。該銀行資產(chǎn)總額190億元，其中信用貸款20億元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100%，抵押貸款120億元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為50%，持有國(guó)債和現(xiàn)金共計(jì)50億元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為0%。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：該銀行的資本充足率為()。A.3%B.5%C.8%D.10%正確答案：B參考解析：由題意，該銀行的資本充足率＝（2＋0.1＋0.1＋0.3＋0.5＋1）/（20×100%＋120×50%＋50×0%）×100%＝5%。(66.)某商業(yè)銀行實(shí)收資本2億元，資本公積0.1億元，盈余公積0.1億元，未分配利潤(rùn)0.3億元，普通準(zhǔn)備金0.5億元，長(zhǎng)期次級(jí)債務(wù)1億元。該銀行資產(chǎn)總額190億元，其中信用貸款20億元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為100%，抵押貸款120億元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為50%，持有國(guó)債和現(xiàn)金共計(jì)50億元，其風(fēng)險(xiǎn)權(quán)數(shù)為0%。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：2017年12月7日，旨在加強(qiáng)國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的巴塞爾協(xié)議Ⅲ修訂完成，修改后的協(xié)議將在()起逐步實(shí)施。A.2021年1月1日B.2022年1月1日C.2020年1月1日D.2023年1月1日正確答案：B參考解析：2017年12月7日，旨在加強(qiáng)國(guó)際銀行業(yè)監(jiān)管的巴塞爾協(xié)議Ⅲ修訂完成，新協(xié)議在既有框架下對(duì)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法、銀行業(yè)資本充足率指標(biāo)等內(nèi)容進(jìn)行了調(diào)整。修訂后的協(xié)議將在2022年1月1日起逐步實(shí)施。(67.)某企業(yè)在2019年5月20日以房屋作抵押向銀行申請(qǐng)貸款1000萬(wàn)元。銀行審查評(píng)估后，向該企業(yè)發(fā)放貸款1000萬(wàn)元，期限為6個(gè)月，月利率為6‰。合同規(guī)定采用利隨本清的計(jì)息方法。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：如果該企業(yè)于2019年11月20日到期歸還貸款，銀行應(yīng)計(jì)收利息為()元。A.250000B.350000C.360000D.380000正確答案：C參考解析：采用利隨本清的計(jì)息方式，利息＝10000000×6‰×6＝360000（元）。(68.)某企業(yè)在2019年5月20日以房屋作抵押向銀行申請(qǐng)貸款1000萬(wàn)元。銀行審查評(píng)估后，向該企業(yè)發(fā)放貸款1000萬(wàn)元，期限為6個(gè)月，月利率為6‰。合同規(guī)定采用利隨本清的計(jì)息方法。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：由于尋保、核保、對(duì)抵押物或質(zhì)物的評(píng)估、保險(xiǎn)和保管的需要，無(wú)論是對(duì)于借款人還是貸款人，貸款的成本都()。A.比較低B.不確定C.比較高D.不變正確答案：C參考解析：擔(dān)保貸款由于有借款人或第三人的保證，財(cái)產(chǎn)抵押或質(zhì)押保障，貸款風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較小，但貸款手續(xù)較為復(fù)雜。由于尋保、核保和對(duì)抵押物或質(zhì)物的評(píng)估、保險(xiǎn)和保管的需要，無(wú)論是對(duì)于借款人還是貸款人，貸款的成本都比較高。(69.)某商業(yè)銀行2019年度凈利潤(rùn)為1000萬(wàn)元，資產(chǎn)為100000萬(wàn)元，資產(chǎn)相對(duì)上年增加40000萬(wàn)元。此外，關(guān)注類貸款為100萬(wàn)元，次級(jí)類貸款為200萬(wàn)元，可疑類貸款為100萬(wàn)元，損失類貸款為200萬(wàn)元，各類貸款余額為10000萬(wàn)元。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：該銀行的資產(chǎn)利潤(rùn)率為()。A.12.5%B.1.25%C.2.25%D.1%正確答案：B參考解析：由題意，該銀行的資產(chǎn)利潤(rùn)率＝利潤(rùn)總額÷資產(chǎn)平均總額×100%＝1000/[（100000＋100000－40000）/2]×100%＝1.25%。(70.)某商業(yè)銀行2019年度凈利潤(rùn)為1000萬(wàn)元，資產(chǎn)為100000萬(wàn)元，資產(chǎn)相對(duì)上年增加40000萬(wàn)元。此外，關(guān)注類貸款為100萬(wàn)元，次級(jí)類貸款為200萬(wàn)元，可疑類貸款為100萬(wàn)元，損失類貸款為200萬(wàn)元，各類貸款余額為10000萬(wàn)元。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：該商業(yè)銀行的不良貸款率為()。A.6%B.3%C.5%D.4%正確答案：C參考解析：由題意，該商業(yè)銀行的不良貸款率＝（次級(jí)類貸款＋可疑類貸款＋損失類貸款）/各類貸款余額×100%＝（200＋100＋200）/10000×100%＝5%。(71.)某商業(yè)銀行2019年度凈利潤(rùn)為1000萬(wàn)元，資產(chǎn)為100000萬(wàn)元，資產(chǎn)相對(duì)上年增加40000萬(wàn)元。此外，關(guān)注類貸款為100萬(wàn)元，次級(jí)類貸款為200萬(wàn)元，可疑類貸款為100萬(wàn)元，損失類貸款為200萬(wàn)元，各類貸款余額為10000萬(wàn)元。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：撥備覆蓋率等于商業(yè)銀行計(jì)提的()之比。A.貸款損失準(zhǔn)備與各項(xiàng)貸款余額B.貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額C.各項(xiàng)貸款余額與貸款損失準(zhǔn)備D.不良貸款余額與貸款損失準(zhǔn)備正確答案：B參考解析：撥備覆蓋率是衡量商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備金計(jì)提是否充足的一個(gè)重要指標(biāo)。撥備覆蓋率是商業(yè)銀行計(jì)提的貸款損失準(zhǔn)備與不良貸款余額之比。(72.)2019年12月31日，假設(shè)某商業(yè)銀行相關(guān)指標(biāo)為：人民幣流動(dòng)性資產(chǎn)余額為250億元，流動(dòng)性負(fù)債余額為800億元。人民幣貸款余額為8000億元，其中，不良貸款余額為200億元，提留的貸款損失準(zhǔn)備金為200億元。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：該銀行的流動(dòng)性比例為()。A.3.25%B.2.5%C.25.25%D.31.25%正確答案：D參考解析：由題意，該銀行的流動(dòng)性比例＝流動(dòng)性資產(chǎn)余額/流動(dòng)性負(fù)債余額×100%＝250/800×100%＝31.25%。(73.)2019年12月31日，假設(shè)某商業(yè)銀行相關(guān)指標(biāo)為：人民幣流動(dòng)性資產(chǎn)余額為250億元，流動(dòng)性負(fù)債余額為800億元。人民幣貸款余額為8000億元，其中，不良貸款余額為200億元，提留的貸款損失準(zhǔn)備金為200億元。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于()。A.20%B.25%C.30%D.35%正確答案：B參考解析：流動(dòng)性比例衡量商業(yè)銀行流動(dòng)性的總體水平，商業(yè)銀行的流動(dòng)性比例應(yīng)當(dāng)不低于25%。(74.)2019年12月31日，假設(shè)某商業(yè)銀行相關(guān)指標(biāo)為：人民幣流動(dòng)性資產(chǎn)余額為250億元，流動(dòng)性負(fù)債余額為800億元。人民幣貸款余額為8000億元，其中，不良貸款余額為200億元，提留的貸款損失準(zhǔn)備金為200億元。根據(jù)以上資料，回答下列問(wèn)題：根據(jù)相關(guān)金融監(jiān)管要求，貸款撥備率的基本標(biāo)準(zhǔn)為()。A.1%～1.5%B.1.5%～2%C.1.5%～2.5%D.25%～45%正確答案：C參考解析：根據(jù)2018年2月中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《關(guān)于調(diào)整商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備監(jiān)管要求的通知》，貸款撥備率的基本標(biāo)準(zhǔn)為1.5%～2.5%，撥備覆蓋率的基本標(biāo)準(zhǔn)為120%～150%。多選題（共26題，共26分）(75.)簽發(fā)銀行匯票必須記載的事項(xiàng)有()。A.表明“銀行匯票”的字樣B.支付的條件C.出票金額D.付款人名稱E.出票日期正確答案：A、C、D、E參考解析：簽發(fā)銀行匯票必須記載的事項(xiàng)有：①表明“銀行匯票”的字樣；②無(wú)條件支付的承諾；③出票金額；④付款人名稱；⑤收款人名稱；⑥出票日期；⑦出票人簽章。欠缺上述記載之一的，銀行匯票無(wú)效。(76.)下列屬于信用的特征的有()。A.信用關(guān)系是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系B.信用活動(dòng)具有風(fēng)險(xiǎn)性C.信用具有債務(wù)償還性和債權(quán)收益性D.具有很多種衍生工具E.信用具有擔(dān)保性正確答案：A、B、C參考解析：從經(jīng)濟(jì)意義上看，信用是一種以償還本金或商品并支付利息的借貸行為。信用的特征有：①信用關(guān)系是一種債權(quán)債務(wù)關(guān)系；②信用具有債務(wù)償還性和債權(quán)收益性；③信用活動(dòng)具有風(fēng)險(xiǎn)性。(77.)金融機(jī)構(gòu)按照資金來(lái)源方式不同，可以分為()。A.保險(xiǎn)類金融機(jī)構(gòu)B.存款類金融機(jī)構(gòu)C.開放型儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)D.契約型儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)E.投資性中介機(jī)構(gòu)正確答案：B、D、E參考解析：金融機(jī)構(gòu)按資金來(lái)源方式不同可以分為：①存款類金融機(jī)構(gòu)，是指接受個(gè)人和機(jī)構(gòu)存款并可發(fā)放貸款的金融機(jī)構(gòu)，如商業(yè)銀行、儲(chǔ)蓄與貸款協(xié)會(huì)、互助儲(chǔ)蓄協(xié)會(huì)、信用合作社等；②契約型儲(chǔ)蓄機(jī)構(gòu)，是以契約的方式在一定期限內(nèi)從持約人手中吸收資金的金融機(jī)構(gòu)，如人壽保險(xiǎn)公司、養(yǎng)老基金等；③投資性中介機(jī)構(gòu)，是以投資活動(dòng)為主要目的的籌集資金中介，如金融公司、共同基金、貨幣市場(chǎng)基金等。(78.)商業(yè)銀行的借入負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括()。A.同業(yè)借款B.向企業(yè)借款C.向國(guó)際金融市場(chǎng)借款D.占用短期資金E.發(fā)行金融債券正確答案：A、C、D、E參考解析：與存款負(fù)債相比，商業(yè)銀行的借入負(fù)債是主動(dòng)負(fù)債，在借入負(fù)債業(yè)務(wù)中，商業(yè)銀行可以自主決定借款方式、金額、期限和利率等。商業(yè)銀行的借入負(fù)債業(yè)務(wù)主要包括同業(yè)借款、向中央銀行借款、向國(guó)際金融市場(chǎng)借款、占用短期資金、發(fā)行金融債券等。(79.)下列屬于我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)形成的內(nèi)部因素的有()。A.商業(yè)銀行公司治理不規(guī)范，缺乏有效的監(jiān)督管理機(jī)制B.內(nèi)控制度不健全，存在管理漏洞C.決策的科學(xué)性和前瞻性不強(qiáng)D.沒(méi)有按照風(fēng)險(xiǎn)管理原則審慎經(jīng)營(yíng)E.突發(fā)事件沖擊正確答案：A、B、C、D參考解析：我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)形成的內(nèi)部因素有：①商業(yè)銀行公司治理不規(guī)范，缺乏有效的監(jiān)督管理機(jī)制；②內(nèi)控制度不健全，存在管理漏洞；③決策的科學(xué)性和前瞻性不強(qiáng)；④制度執(zhí)行不力，管理不嚴(yán)，處罰不力；⑤沒(méi)有按照風(fēng)險(xiǎn)管理原則審慎經(jīng)營(yíng)；⑥監(jiān)管有效性尚需提高。E項(xiàng)屬于我國(guó)金融風(fēng)險(xiǎn)形成的外部因素。(80.)商品貨幣的類型有()。A.金屬貨幣B.實(shí)物貨幣C.銀行券D.紙幣E.電子貨幣正確答案：A、B參考解析：商品貨幣是指有實(shí)物支持的貨幣，具有貨幣與商品雙重身份。它在執(zhí)行貨幣職能時(shí)是貨幣，不執(zhí)行貨幣職能時(shí)是商品。它作為貨幣用途時(shí)的價(jià)值與作為商品用途時(shí)的價(jià)值相等，故又稱足值貨幣。商品貨幣主要有實(shí)物貨幣和金屬貨幣兩種形式。(81.)貨幣流通是指貨幣作為()形成的連續(xù)不斷的運(yùn)動(dòng)。A.貯藏手段B.支付手段C.價(jià)值尺度D.流通手段E.世界貨幣正確答案：B、D參考解析：貨幣流通是指貨幣作為流通手段和支付手段形成的連續(xù)不斷的收支運(yùn)動(dòng)。狹義的貨幣流通是指只包括現(xiàn)鈔和不足值的金屬鑄幣的現(xiàn)金流通。在現(xiàn)代信用貨幣制度下，貨幣流通是現(xiàn)金流通與存款貨幣流通的有機(jī)統(tǒng)一，即廣義貨幣流通。(82.)執(zhí)行流通手段職能的貨幣需求量取決于()。A.商品交換次數(shù)B.通貨膨脹率C.一定時(shí)期待銷售商品價(jià)格總額D.貨幣流通速度E.貨幣的存量正確答案：C、D參考解析：執(zhí)行流通手段職能的貨幣需求量主要受一定時(shí)期待銷售商品價(jià)格總額和貨幣流通速度的影響。在一定時(shí)期內(nèi)，貨幣流通速度不變的條件下，待銷售商品價(jià)格總額與貨幣需要量成正比。在一定時(shí)期內(nèi)，待銷售商品價(jià)格總額不變時(shí)，貨幣流通的次數(shù)越多，所需要的貨幣數(shù)量就越少，反之貨幣需要量越多。(83.)根據(jù)嚴(yán)重程度的不同，通貨膨脹可以分為()。A.爬行式通貨膨脹B.奔騰式通貨膨脹C.惡性通貨膨脹D.公開型通貨膨脹E.隱蔽型通貨膨脹正確答案：A、B、C參考解析：根據(jù)嚴(yán)重程度的不同，通貨膨脹可以分為：①爬行式通貨膨脹，又稱溫和式通貨膨脹，一般年物價(jià)上漲率在10%以內(nèi)，發(fā)展速度比較緩慢，短期內(nèi)不易察覺(jué)；②奔騰式通貨膨脹。人們有明顯感覺(jué)，不愿保存貨幣，搶購(gòu)商品，尋找其他保值措施，膨脹率可達(dá)兩位數(shù)字；③惡性通貨膨脹，又稱超級(jí)通貨膨脹，一般是指年物價(jià)上漲速度在10%～100%的通貨膨脹狀態(tài)。(84.)關(guān)于場(chǎng)外交易市場(chǎng)，下列說(shuō)法正確的有()。A.場(chǎng)外交易市場(chǎng)是一個(gè)分散的無(wú)形市場(chǎng)B.場(chǎng)外交易市場(chǎng)主要依靠電話、電報(bào)、傳真和計(jì)算機(jī)網(wǎng)絡(luò)聯(lián)系成交C.交易的證券種類繁多D.交易的證券主要以未能在證券交易所批準(zhǔn)上市的股票和債券為主E.組織方式采取經(jīng)紀(jì)制正確答案：A、B、C、D參考解析：E項(xiàng)，場(chǎng)外交易市場(chǎng)的組織方式采取做市商制，而不是經(jīng)紀(jì)制，投資者直接與證券商進(jìn)行交易。(85.)在集合競(jìng)價(jià)時(shí)，成交價(jià)的確定原則為()。A.可實(shí)現(xiàn)最大成交量B.與該價(jià)格相同的買方或賣方至少有一方全部成交C.賣出申報(bào)價(jià)格低于集中申報(bào)簿當(dāng)時(shí)最高買入申報(bào)價(jià)格時(shí)，以集中申報(bào)簿當(dāng)時(shí)的最高買入申報(bào)價(jià)格為成交價(jià)D.高于該價(jià)格的買入申報(bào)與低于該價(jià)格的賣出申報(bào)全部成交E.最高買入申報(bào)與最高賣出申報(bào)價(jià)格相同，以該價(jià)格為成交價(jià)正確答案：A、B、D參考解析：集合競(jìng)價(jià)是指對(duì)一段時(shí)間內(nèi)接受的買賣申報(bào)一次性集中撮合的競(jìng)價(jià)方式。在集合競(jìng)價(jià)時(shí)，成交價(jià)的確定原則為：①可實(shí)現(xiàn)最大成交量；②高于該價(jià)格的買入申報(bào)與低于該價(jià)格的賣出申報(bào)全部成交；③與該價(jià)格相同的買方或賣方至少有一方全部成交。(86.)股票的市場(chǎng)價(jià)格與其每股稅后利潤(rùn)之比是()。A.市盈率B.市凈率C.市銷率D.本益比E.股價(jià)收益率正確答案：A、D、E參考解析：市盈率又稱本益比或股價(jià)收益率，是股票的市場(chǎng)價(jià)格與其每股稅后利潤(rùn)之比。市盈率是用來(lái)衡量股價(jià)高低的指標(biāo)，它從相對(duì)于公司收益的角度反映股票價(jià)格水平。(87.)商業(yè)銀行資本的功能包括()。A.營(yíng)業(yè)功能B.投資功能C.管理功能D.保護(hù)功能E.流通功能正確答案：A、C、D參考解析：商業(yè)銀行的資本是商業(yè)銀行所有者所投入的資金，是商業(yè)銀行的自有資金。商業(yè)銀行資本的功能有：①營(yíng)業(yè)功能；②保護(hù)功能；③管理功能。(88.)商業(yè)銀行以發(fā)行優(yōu)先股方式籌資的優(yōu)點(diǎn)包括()。A.不承擔(dān)固定的債務(wù)負(fù)擔(dān)B.使普通股股東獲得杠桿作用效益C.當(dāng)企業(yè)破產(chǎn)清算時(shí)，如果沒(méi)有剩余財(cái)產(chǎn)，還可不歸還這部分資本D.既可增加資本，又不分散原股東的控制權(quán)E.無(wú)固定的償還期正確答案：A、B、C、D參考解析：商業(yè)銀行以發(fā)行優(yōu)先股方式籌資的優(yōu)點(diǎn)包括：①既可增加資本，又不分散原股東的控制權(quán)；②不承擔(dān)固定的債務(wù)負(fù)擔(dān)；③使普通股股東獲得杠桿作用效益；④當(dāng)企業(yè)破產(chǎn)清算時(shí)，如果沒(méi)有剩余財(cái)產(chǎn)，還可不歸還這部分資本。E項(xiàng)屬于發(fā)行普通股方式籌資的優(yōu)點(diǎn)。(89.)下列屬于存款成本的有()。A.利息成本B.營(yíng)業(yè)成本C.資金成本D.可用資金成本E.稅費(fèi)成本正確答案：A、B、C、D參考解析：存款成本包括：①利息成本，即商業(yè)銀行按照約定的存款利率，以貨幣形式直接支付給存款人的報(bào)酬；②營(yíng)業(yè)成本，又稱服務(wù)成本，指除利息以外的其他成本，包括銀行職員的工資和薪金、廣告宣傳費(fèi)用、設(shè)備折舊應(yīng)攤計(jì)提、辦公費(fèi)用以及其他服務(wù)費(fèi)用等；③資金成本，是指商業(yè)銀行為吸收存款而支付的所有費(fèi)用，即利息成本與營(yíng)業(yè)成本之和；④可用資金成本，是指銀行可以實(shí)際用于貸款和投資的資金，即在銀行全部存款資金中扣除應(yīng)繳存的法定存款準(zhǔn)備金和必要的儲(chǔ)備金（庫(kù)存現(xiàn)金、在中央銀行的存款、在關(guān)聯(lián)行的存款等）之后的余額。(90.)商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)包括()。A.庫(kù)存現(xiàn)金B(yǎng).存款準(zhǔn)備金C.向中央銀行借入款項(xiàng)D.企業(yè)貸款E.存放同業(yè)存款正確答案：A、B、E參考解析：商業(yè)銀行的現(xiàn)金資產(chǎn)是商業(yè)銀行持有的庫(kù)存現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物，是商業(yè)銀行流動(dòng)性最強(qiáng)的資產(chǎn)，商業(yè)銀行必須保持合理的流動(dòng)性以應(yīng)對(duì)存款提取及貸款需求。狹義現(xiàn)金資產(chǎn)是指銀行庫(kù)存現(xiàn)金，廣義的現(xiàn)金資產(chǎn)還包含存款準(zhǔn)備金、存放同業(yè)存款和結(jié)算在途資金等。(91.)根據(jù)我國(guó)《貸款通則》，關(guān)于借款人的資格、權(quán)利、義務(wù)及限制性要求的說(shuō)法，正確有()。A.借款人應(yīng)按借款合同約定及時(shí)清償貸款本息B.借款人可自主申請(qǐng)貸款C.借款人不可以在同一貸款人同一轄區(qū)的兩個(gè)以上同級(jí)分支機(jī)構(gòu)取得貸款D.借款人可以自主決定貸款的用途E.借款人可以向貸款人的上級(jí)和銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)關(guān)反映、舉報(bào)有關(guān)情況正確答案：A、B、C、E參考解析：D項(xiàng)，根據(jù)我國(guó)《貸款通則》，借款人應(yīng)按借款合同約定用途使用貸款，不得違規(guī)使用貸款資金。(92.)按貸款的保障條件可以將貸款分為()。A.信用貸款B.擔(dān)保貸款C.活期貸款D.定期貸款E.票據(jù)貼現(xiàn)正確答案：A、B、E參考解析：按貸款的保障條件可以將貸款分為：①信用貸款，是商業(yè)銀行僅憑借款人的信譽(yù)，無(wú)須借款人提供擔(dān)保而發(fā)放的貸款；②擔(dān)保貸款，是指由借款人或第三方依法提供擔(dān)保而發(fā)放的貸款；③票據(jù)貼現(xiàn)，是商業(yè)銀行貸款的一種特殊方式，它是銀行應(yīng)持票人（客戶）的要求，以現(xiàn)款買進(jìn)持票人持有的且尚未到期的商業(yè)票據(jù)的方式而發(fā)放的貸款。(93.)下列屬于非系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的有()。A.信用風(fēng)險(xiǎn)B.購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)C.利率風(fēng)險(xiǎn)D.財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)E.經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)正確答案：A、D、E參考解析：利率風(fēng)險(xiǎn)和購(gòu)買力風(fēng)險(xiǎn)屬于系統(tǒng)性全局風(fēng)險(xiǎn)。(94.)下列屬于匯率的標(biāo)價(jià)法的有()。A.直接標(biāo)價(jià)法B.間接標(biāo)價(jià)法C.美元標(biāo)價(jià)法D.買入標(biāo)價(jià)法E.賣出標(biāo)價(jià)法正確答案：A、B、C參考解析：匯率的標(biāo)價(jià)法包括：①直接標(biāo)價(jià)法，