2025《個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)管理辦法》及指引解讀課件

《個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)管理辦法》及指引解讀匯報(bào)人：XXX目錄前言1主要內(nèi)容解讀2辦法意義4前言第一部分2025年2月14日，國(guó)家網(wǎng)信辦公布《個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)管理辦法》，并將于2025年5月1日起施行。“合規(guī)審計(jì)辦法”是落實(shí)《個(gè)人信息保護(hù)法》《網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)安全管理?xiàng)l例》中關(guān)于個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的具體舉措，為開展個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的具體情形和方式方法等方面均提供了明確指引，具有重要意義和作用。主要內(nèi)容解讀第二部分“合規(guī)審計(jì)辦法”對(duì)個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的主體、合規(guī)審計(jì)的方式、個(gè)人信息處理者和專業(yè)機(jī)構(gòu)在合規(guī)審計(jì)中的義務(wù)等方面均作出具體規(guī)定。根據(jù)“合規(guī)審計(jì)辦法”第二條，個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)是指對(duì)個(gè)人信息處理者的個(gè)人信息處理活動(dòng)是否遵守法律、行政法規(guī)的情況進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)的監(jiān)督活動(dòng)。因此，個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的依據(jù)是法律及行政法規(guī)的規(guī)定一、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的依據(jù)個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的對(duì)象是個(gè)人信息處理活動(dòng)，包括收集、使用、共享、存儲(chǔ)等活動(dòng)；個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的方式是進(jìn)行審查和評(píng)價(jià)等。需說(shuō)明的是，本“合規(guī)審計(jì)辦法”中所明確的主動(dòng)進(jìn)行個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的主體存在個(gè)人信息處理人數(shù)及審計(jì)頻次兩方面的要求；同時(shí)，要求進(jìn)行審查的審查對(duì)象，就同一事項(xiàng)不得要求重復(fù)審查，以上規(guī)定平衡了監(jiān)管強(qiáng)度與企業(yè)合規(guī)成本等方面。合規(guī)審計(jì)辦法”中規(guī)定的進(jìn)行個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的主體，是指?jìng)€(gè)人信息處理者，根據(jù)“合規(guī)審計(jì)辦法”的規(guī)定其中涉及的個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)主體可以理解區(qū)分為兩類：1.需主動(dòng)進(jìn)行合規(guī)審計(jì)的個(gè)人信息處理者（即第四條的有關(guān)規(guī)定）；2.監(jiān)管部門可以強(qiáng)制要求進(jìn)行合規(guī)審計(jì)的個(gè)人信息處理者（即第五條的有關(guān)規(guī)定）。二、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的主體（一）合規(guī)審計(jì)的實(shí)施方式但本“合規(guī)審計(jì)辦法”具體明確了以下事項(xiàng)：1.前文所述的強(qiáng)制審查的三類情形，監(jiān)管機(jī)構(gòu)可以要求委托專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)審計(jì)。2.對(duì)合規(guī)審計(jì)專業(yè)機(jī)構(gòu)的要求，即應(yīng)當(dāng)具備開展個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的能力，有與服務(wù)相適應(yīng)的審計(jì)人員、場(chǎng)所、設(shè)施和資金等?！昂弦?guī)審計(jì)辦法”與《網(wǎng)絡(luò)數(shù)據(jù)安全管理?xiàng)l例》中對(duì)于合規(guī)審計(jì)的實(shí)施方式保持一致，即可以通過(guò)個(gè)人信息處理者內(nèi)部機(jī)構(gòu)或者委托專業(yè)機(jī)構(gòu)兩種方式進(jìn)行審計(jì)。三、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的實(shí)施目前對(duì)于選擇哪家專業(yè)機(jī)構(gòu)并沒有強(qiáng)制性要求，但明確規(guī)定了專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)具備開展個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的能力，有與服務(wù)相適應(yīng)的審計(jì)人員、場(chǎng)所、設(shè)施和資金等。結(jié)合“合規(guī)審計(jì)辦法”第十二條對(duì)于提供重要互聯(lián)網(wǎng)平臺(tái)服務(wù)、用戶數(shù)量巨大、業(yè)務(wù)類型復(fù)雜的個(gè)人信息處理者，應(yīng)當(dāng)成立主要由外部成員組成的獨(dú)立機(jī)構(gòu)對(duì)個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)情況進(jìn)行監(jiān)督的要求。根據(jù)規(guī)定中對(duì)于專業(yè)機(jī)構(gòu)履職公正、客觀的工作要求，可以理解就個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)監(jiān)管部門對(duì)于合規(guī)審計(jì)報(bào)告的客觀性、中立性存在要求，在此建議符合條件的個(gè)人信息處理者建立相應(yīng)的獨(dú)立機(jī)構(gòu)以及聘請(qǐng)專業(yè)能力突出、市場(chǎng)認(rèn)可度較高的專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行履職。（二）合規(guī)審計(jì)主體的相應(yīng)義務(wù)第二，明確了專業(yè)機(jī)構(gòu)進(jìn)行合規(guī)審計(jì)應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)：第一，明確了開展合規(guī)審計(jì)的個(gè)人信息處理者應(yīng)當(dāng)履行的義務(wù)：三、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的實(shí)施1.保障合規(guī)審計(jì)進(jìn)行：個(gè)人信息處理者應(yīng)監(jiān)管要求進(jìn)行合規(guī)審計(jì)的，應(yīng)當(dāng)按要求選定專業(yè)機(jī)構(gòu)，并為專業(yè)機(jī)構(gòu)正常開展合規(guī)審計(jì)工作提供必要支持、承擔(dān)審計(jì)費(fèi)用，以及在限定時(shí)間內(nèi)完成合規(guī)審計(jì)，報(bào)送合規(guī)審計(jì)報(bào)告并進(jìn)行整改。2.完善組織架構(gòu)設(shè)計(jì)：處理100萬(wàn)人以上個(gè)人信息的個(gè)人信息處理者應(yīng)當(dāng)指定個(gè)人信息保護(hù)負(fù)責(zé)人，負(fù)責(zé)個(gè)人信息處理者的個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)工作。1.中立客觀：應(yīng)當(dāng)遵守法律法規(guī)，誠(chéng)信正直，公正客觀地作出合規(guī)審計(jì)職業(yè)判斷。2.嚴(yán)格保密：對(duì)在履行個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)職責(zé)中獲得的個(gè)人信息、商密、保密商務(wù)信息等依法予以保密，不得泄露或者非法向他人提供，在合規(guī)審計(jì)工作結(jié)束后及時(shí)刪除相關(guān)信息。3.禁止規(guī)定：同一專業(yè)機(jī)構(gòu)及其關(guān)聯(lián)機(jī)構(gòu)、同一合規(guī)審計(jì)負(fù)責(zé)人不得連續(xù)三次以上對(duì)同一審計(jì)對(duì)象開展個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)。不得轉(zhuǎn)委托其他機(jī)構(gòu)開展個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)。企業(yè)進(jìn)行個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的流程如下圖所示：（三）合規(guī)審計(jì)的流程設(shè)計(jì)需指出“合規(guī)審計(jì)辦法”中明確了個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的內(nèi)容，個(gè)人信息處理者、專業(yè)機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)依據(jù)法律法規(guī)要求及《個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)指引》進(jìn)行個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)，個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的審查重點(diǎn)四、個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)的審查重點(diǎn)根據(jù)《指引》的內(nèi)容，可以區(qū)分為如圖所示的3類情形、26種具體的審查情況要求，每一種審查情況項(xiàng)下《指引》明確了具體的需要合規(guī)審查的事項(xiàng)，企業(yè)和機(jī)構(gòu)需結(jié)合自身業(yè)務(wù)情況、個(gè)人信息處理活動(dòng)等情況，根據(jù)《指引》開展個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)工作。辦法意義第三部分“合規(guī)審計(jì)辦法”規(guī)定進(jìn)行合規(guī)審計(jì)的主體為境內(nèi)的個(gè)人信息處理者。因此相關(guān)企業(yè)依法依規(guī)進(jìn)行個(gè)人信息合規(guī)審計(jì)，不僅是履行法律義務(wù)的要求，也是企業(yè)應(yīng)對(duì)監(jiān)管、規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)、提升競(jìng)爭(zhēng)力的重要舉措。1、法律合規(guī)與風(fēng)險(xiǎn)防控的必然要求。通過(guò)個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)，企業(yè)可系統(tǒng)性驗(yàn)證個(gè)人信息處理活動(dòng)是否符合《個(gè)人信息保護(hù)法》等法律法規(guī)的要求，避免因未履行審計(jì)義務(wù)（如未定期審計(jì)、未委托專業(yè)機(jī)構(gòu)等）導(dǎo)致的民行刑責(zé)任；通過(guò)個(gè)人信息保護(hù)合規(guī)審計(jì)，也能夠識(shí)別企業(yè)現(xiàn)存問(wèn)題，降低潛在的風(fēng)險(xiǎn)和隱患。辦法意義2.優(yōu)化企業(yè)形象與促進(jìn)商業(yè)合作的有效舉措。通過(guò)合規(guī)審計(jì)，企業(yè)可樹立良好的合規(guī)形象，增強(qiáng)用戶與市場(chǎng)信心。在對(duì)外合作時(shí)，審計(jì)報(bào)告可作為其個(gè)人信息處理活動(dòng)的合法性證明之一，增強(qiáng)合作伙伴的信任。在上市、融資等場(chǎng)景中，審計(jì)報(bào)告可以作為監(jiān)管機(jī)構(gòu)及投資者評(píng)估企業(yè)數(shù)據(jù)治理能力的重要依據(jù)。辦法意義3.合法履職和勤勉盡職的證明。若發(fā)生數(shù)據(jù)安全事件，現(xiàn)存的合規(guī)審計(jì)報(bào)告可作為企業(yè)已履行勤勉義務(wù)的證據(jù)。

不論從保護(hù)個(gè)人信息權(quán)益的管理視角，還是企業(yè)