商業(yè)保理公司融資管理制度

商業(yè)保理公司融資管理制度?一、總則1.目的本制度旨在規(guī)范商業(yè)保理公司的融資行為，確保融資活動合法、合規(guī)、有序進行，有效控制融資風險，滿足公司業(yè)務發(fā)展的資金需求，實現(xiàn)公司的可持續(xù)發(fā)展。2.適用范圍本制度適用于公司及各部門在融資活動中的各項操作與管理。3.融資原則合法性原則：融資活動必須遵守國家法律法規(guī)及監(jiān)管要求。安全性原則：確保融資資金的安全，合理控制融資風險。效益性原則：在風險可控的前提下，降低融資成本，提高資金使用效益。合理性原則：根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展需求和資金狀況，合理確定融資規(guī)模、融資方式和融資期限。

二、融資決策與審批1.融資決策機構公司設立融資決策委員會，負責對重大融資事項進行審議和決策。融資決策委員會成員包括公司高級管理人員及相關部門負責人。2.融資決策程序融資需求分析：業(yè)務部門根據(jù)公司業(yè)務發(fā)展計劃和資金狀況，提出融資需求，詳細說明融資金額、融資用途、融資期限、融資成本等。初步方案擬定：財務部門對業(yè)務部門提出的融資需求進行審核，并結合公司實際情況，擬定初步融資方案，包括融資方式、融資渠道、融資成本測算等。方案審議：融資決策委員會對初步融資方案進行審議，重點評估融資的必要性、可行性、風險狀況及對公司財務狀況的影響等。審議通過后，形成最終融資決策。決策執(zhí)行：公司相關部門按照融資決策委員會的決策，組織實施融資活動。

三、融資方式與渠道1.銀行貸款適用范圍：滿足公司短期流動資金需求或特定項目融資需求。操作流程：申請受理：公司向合作銀行提交貸款申請，提供相關資料，包括營業(yè)執(zhí)照、財務報表、融資用途說明等。銀行審查：銀行對公司提交的資料進行審查，評估公司的信用狀況、還款能力和融資項目的可行性。合同簽訂：經(jīng)審查通過后，公司與銀行簽訂貸款合同，明確貸款金額、期限、利率、還款方式等條款。貸款發(fā)放：銀行按照合同約定向公司發(fā)放貸款。貸后管理：公司按照合同約定使用貸款，并定期向銀行提供財務報表等資料，配合銀行進行貸后檢查。2.商業(yè)票據(jù)貼現(xiàn)適用范圍：公司持有未到期的商業(yè)匯票，為滿足資金周轉需求，可將匯票向銀行或其他金融機構貼現(xiàn)。操作流程：票據(jù)背書：公司在商業(yè)匯票背面進行背書，注明被背書人名稱、背書日期等信息。貼現(xiàn)申請：向銀行或金融機構提交貼現(xiàn)申請，提供商業(yè)匯票原件、背書轉讓證明、公司營業(yè)執(zhí)照、財務報表等資料。審查審批：金融機構對貼現(xiàn)申請進行審查，評估匯票的真實性、有效性和公司的信用狀況等。經(jīng)審批通過后，確定貼現(xiàn)利率和貼現(xiàn)金額。貼現(xiàn)資金到賬：公司與金融機構簽訂貼現(xiàn)協(xié)議，金融機構扣除貼現(xiàn)利息后，將貼現(xiàn)資金劃轉到公司指定賬戶。3.資產證券化適用范圍：公司將符合條件的應收賬款等資產進行組合，通過設立特殊目的載體（SPV），發(fā)行資產支持證券進行融資。操作流程：基礎資產篩選：公司篩選出符合證券化要求的應收賬款等基礎資產，進行盡職調查和評估。設立SPV：設立特殊目的載體，作為資產證券化的發(fā)行主體。資產轉移：將基礎資產轉讓給SPV，實現(xiàn)真實出售和破產隔離。信用增級：通過內部增信（如優(yōu)先/次級結構安排）或外部增信（如擔保、保險等）提高資產支持證券的信用質量。證券發(fā)行：聘請承銷商等中介機構，向投資者發(fā)行資產支持證券。資金歸集與支付：證券發(fā)行成功后，募集資金歸集到指定賬戶，按照約定支付給公司，并根據(jù)基礎資產的回收情況向投資者支付本息。4.股東借款適用范圍：在公司經(jīng)營需要且股東同意的情況下，由股東向公司提供借款。操作流程：借款協(xié)議簽訂：公司與股東簽訂借款協(xié)議，明確借款金額、期限、利率、還款方式等條款。借款支付：股東按照借款協(xié)議約定將借款資金支付到公司指定賬戶。借款償還：公司按照借款協(xié)議約定按時償還借款本息。

四、融資成本管理1.成本核算財務部門負責對融資成本進行核算，包括利息支出、手續(xù)費、擔保費等各項費用。融資成本應按照不同融資方式、融資項目進行明細核算，以便準確反映融資成本情況。2.成本控制融資方式選擇：在滿足融資需求的前提下，綜合比較不同融資方式的成本，優(yōu)先選擇成本較低的融資方式。談判協(xié)商：與金融機構等融資對手進行談判協(xié)商，爭取優(yōu)惠的融資利率和條款，降低融資成本。風險管理：加強融資風險管理，避免因信用風險等導致融資成本增加。例如，通過提高公司信用評級、提供足額擔保等方式，降低金融機構的風險溢價。

五、融資風險管理1.風險識別與評估信用風險：評估融資對手的信用狀況，包括金融機構的信譽、股東的財務實力等，防止因融資對手違約導致公司損失。市場風險：關注市場利率、匯率等波動對融資成本和公司財務狀況的影響。流動性風險：合理安排融資期限和還款計劃，確保公司有足夠的資金償還債務，避免出現(xiàn)流動性危機。法律風險：審查融資活動涉及的法律法規(guī)和合同條款，確保融資行為合法合規(guī)，避免法律糾紛。2.風險應對措施信用風險管理：對融資對手進行盡職調查，建立信用檔案；要求提供足額擔?；蚱渌L險緩釋措施；定期跟蹤融資對手的信用狀況變化。市場風險管理：采用利率互換、外匯套期保值等金融工具對沖市場風險；密切關注市場動態(tài)，及時調整融資策略。流動性風險管理：制定合理的資金預算計劃，優(yōu)化資金配置；保持一定的流動性儲備，拓寬融資渠道，確保在資金緊張時有足夠的融資來源。法律風險管理：聘請專業(yè)法律顧問對融資合同等法律文件進行審查；加強內部法律培訓，提高員工法律意識，防范法律風險。

六、融資合同管理1.合同簽訂融資活動涉及的合同，如貸款合同、貼現(xiàn)協(xié)議、資產證券化相關合同、股東借款協(xié)議等，必須由公司法定代表人或其授權代表簽訂。合同簽訂前，業(yè)務部門、財務部門等相關部門應進行會簽，對合同條款進行審核，確保合同內容符合公司利益和法律法規(guī)要求。2.合同履行合同簽訂后，各部門應按照合同約定履行各自的義務。業(yè)務部門負責按照融資用途合理使用資金；財務部門負責按時足額償還債務，做好資金管理和核算工作。定期對合同履行情況進行檢查和評估，及時發(fā)現(xiàn)問題并采取措施解決，確保合同的順利履行。3.合同變更與解除如因特殊原因需要變更或解除融資合同，必須經(jīng)融資決策委員會審議通過，并與融資對手協(xié)商一致，簽訂書面變更或解除協(xié)議。變更或解除合同涉及的相關事宜，如資金結算、費用調整等，應按照協(xié)議約定妥善處理。

七、融資檔案管理1.檔案內容融資檔案包括融資申請文件、審批文件、合同協(xié)議、相關報表、評估報告、法律文件等與融資活動有關的各類資料。2.檔案整理與歸檔業(yè)務部門、財務部門等相關部門負責收集和整理本部門在融資活動中產生的資料，并及時移交公司檔案管理部門。檔案管理部門按照檔案管理規(guī)定對融資檔案進行分類、編號、裝訂，建立電子和紙質檔案，確保檔案的完整性和規(guī)范性。3.檔案保管與查閱融資檔案應妥善保管，保管期限按照國家法律法規(guī)和公司規(guī)定執(zhí)行。未經(jīng)批準，任何部門和個人不得擅自查閱、復印、借出融資檔案。因工作需要查閱融資檔案的，應按照規(guī)定辦理查閱手續(xù)，并在指定地點查閱。

八、監(jiān)督與檢查1.內部審計監(jiān)督公司內部審計部門定期對融資活動進行審計監(jiān)督，檢查融資業(yè)務的合規(guī)性、風險控制情況、融資成本管理等方面的執(zhí)行情況，發(fā)現(xiàn)問題及時提出整改意見，并跟蹤整改落實情況。2.定期檢查財務部門和業(yè)務部門定期對融資活動進行自查，檢查融資資金的使用情況、還款計劃執(zhí)行情況、合同履行情況等，及時發(fā)現(xiàn)和解決存在的問題。3.違規(guī)處理對違反本制度規(guī)定