縱論201206版本-黃麗虹1

AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師

企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理縱論2012年5月版本

課程內(nèi)容

企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理縱論

一、CERM項(xiàng)目發(fā)展的現(xiàn)狀與背景二、CERM項(xiàng)目課程體系/模塊功能介紹三、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架與ISO-31000

四、CERM項(xiàng)目體系標(biāo)準(zhǔn)系列及其在ERM建設(shè)中的應(yīng)用展示五、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)展示（銀行、大型企業(yè)）------------------------------------------------------------------------------------

六、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理方法論展示（中小企業(yè)）七、ERM基本概念概述八、ERM建設(shè)的核心內(nèi)容（ERM六大基礎(chǔ)建設(shè)和六大能力建設(shè)）九、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)十、CERM職業(yè)定位與職業(yè)道德十一、基于ERM視角的案例分析AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師

第一部分

CERM項(xiàng)目發(fā)展和相關(guān)背景介紹

注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師

企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理高峰論壇（2006-2009）2006年9月15日北京2007年11月16日上海2009年4月23日上海亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)主辦AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師一、關(guān)于發(fā)證機(jī)構(gòu)和CERM證書注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師1、AARCM是全球第一個(gè)將WTO下企業(yè)整體化/全面風(fēng)險(xiǎn)管理定義為研究宗旨的社團(tuán)組織；2、是全球第一個(gè)從行業(yè)角度推出《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)》（簡(jiǎn)稱：職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)）的協(xié)會(huì)；3、是全球第一個(gè)以出臺(tái)《注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師考試大綱》（簡(jiǎn)稱：考試大綱）為代表定義企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理(ERM)理論知識(shí)體系框架的協(xié)會(huì)；4、是全球第一個(gè)以職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)為知識(shí)與技能框架，以《注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師考試大綱》為考試認(rèn)證基準(zhǔn)，對(duì)全球企業(yè)首席風(fēng)險(xiǎn)官（CRO)實(shí)施首次系統(tǒng)性考核認(rèn)證的國(guó)際權(quán)威組織;5、AARCM出版了全球第一本描述企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理思維和方法體系的教科書《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理縱論》，已開(kāi)始陸續(xù)出版“風(fēng)險(xiǎn)管理叢書系列”;6、全球第一首席風(fēng)險(xiǎn)官詹姆斯.林是AARCM的名譽(yù)會(huì)長(zhǎng)其他業(yè)績(jī)：AARCM擁有數(shù)百篇具國(guó)際水準(zhǔn)的由著名企業(yè)首席風(fēng)險(xiǎn)官們撰寫的風(fēng)險(xiǎn)管理論文和案例，擁有多篇風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)術(shù)報(bào)告。亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)（AARCM）的六個(gè)全球第一AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師二、CERM證書的價(jià)值1、持證者具有國(guó)家注冊(cè)認(rèn)可的風(fēng)險(xiǎn)管理職業(yè)資格，享有國(guó)家職業(yè)資格的權(quán)利和專業(yè)地位；標(biāo)示著持證人在各類風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告上簽字的國(guó)家級(jí)公信度、專業(yè)公信度、社會(huì)公信度和國(guó)際公信度；是持證者應(yīng)聘、晉級(jí)、評(píng)職稱、定崗責(zé)的重要依據(jù)；2、CERM是中國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理職業(yè)水平的第一和唯一品牌。以ERM為核心理論基礎(chǔ)的CERM證書2005年底在中國(guó)落地，以此為標(biāo)志該項(xiàng)目揭開(kāi)了中國(guó)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的劃時(shí)代，并同時(shí)奠定了CERM居中國(guó)專業(yè)導(dǎo)航者的第一席位；3、標(biāo)明持證者具有國(guó)際接軌的風(fēng)險(xiǎn)管理理念及國(guó)際通行的風(fēng)險(xiǎn)管理語(yǔ)言，常能得到國(guó)際上某些國(guó)家政府就風(fēng)險(xiǎn)管理專才的認(rèn)定（如專業(yè)移民認(rèn)定）；4、CERM是基于ERM管理通則理論體系的全球第一個(gè)職業(yè)資格證書，CERM考核認(rèn)證了全球首批企業(yè)首席風(fēng)險(xiǎn)官，也考核認(rèn)證了中國(guó)第一批CRO；5、持證者大多數(shù)就職于中國(guó)或全球五百?gòu)?qiáng)企業(yè)；6、2006-2011年取證者中約15%的CERM持證者是司局級(jí)以上大型企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)，處級(jí)以上的領(lǐng)導(dǎo)近半數(shù)；在企業(yè)中擔(dān)任風(fēng)險(xiǎn)管理、內(nèi)控、審計(jì)、法律、紀(jì)檢、財(cái)務(wù)等負(fù)責(zé)人，或擔(dān)任董事長(zhǎng)/董事、總經(jīng)理/副總等高管比例約占80%；7、CERM國(guó)家職業(yè)資格勢(shì)必被人力資源獵頭公司納入風(fēng)險(xiǎn)管理人才第一或唯一搜索引擎；8、某些大型企業(yè)在提拔風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)干部方面，已與CERM持證人員身份掛鉤；有企業(yè)已經(jīng)明確要求集團(tuán)公司風(fēng)險(xiǎn)管理從業(yè)人員要至少有60%取得CERM證書；9、進(jìn)入國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理人才交流網(wǎng)絡(luò)平臺(tái)，建立風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)高端人脈。實(shí)踐證明，CERM已形成充滿諸葛亮風(fēng)險(xiǎn)謀略的“國(guó)寶級(jí)”的智慧人脈，在這里專業(yè)學(xué)友們結(jié)識(shí)同行，探討層出不窮的風(fēng)險(xiǎn)案例解決方案；10、切實(shí)提升持證者風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)能力，以達(dá)到設(shè)計(jì)、建設(shè)與維護(hù)更新企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的專業(yè)水平，能為企業(yè)提出綜合風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案，協(xié)助企業(yè)提升抗風(fēng)險(xiǎn)能力和危機(jī)應(yīng)對(duì)能力。由于持證者所受到的系統(tǒng)的ERM訓(xùn)練以及所展示的縝密和全面的風(fēng)險(xiǎn)思維，令持證者逐漸成為具有企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題權(quán)威診斷能力的、具有國(guó)家職業(yè)資格證書的并且“越老越值錢的企業(yè)醫(yī)生”。中國(guó)海洋石油總公司、中石油、中國(guó)航空油料集團(tuán)公司、中國(guó)移動(dòng)、中國(guó)石化總公司、大慶油田、勝利油田、中國(guó)聯(lián)通、中國(guó)神華、中煤集團(tuán)、中國(guó)鐵路、中鐵建、上海寶鋼、首都鋼鐵總公司、航天科技集團(tuán)公司、航天科工集團(tuán)、中國(guó)遠(yuǎn)洋集團(tuán)、南方航空公司、中國(guó)國(guó)際航空公司、中信集擰⒅泄蹇笥猩鶚艄煞縈邢薰盡⒅辛訃擰⒅泄愣說(shuō)緙擰⒁黃擰⒐業(yè)繽⑿灤酥堋TCL集團(tuán)、聯(lián)想集團(tuán)、青島啤酒、伊利集團(tuán)、北京地鐵、新疆建設(shè)兵團(tuán)、中國(guó)銀行、國(guó)家開(kāi)發(fā)銀行、中國(guó)建設(shè)銀行、上海浦發(fā)銀行、深圳發(fā)展銀行、民生銀行、光大銀行、興業(yè)銀行、中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行、中國(guó)工商銀行、多間城市商業(yè)銀行、銀河證券、齊魯證券、眾成證券、宏源證券、中國(guó)人壽CERM學(xué)員來(lái)自于（部分）“CERM”在全球范圍內(nèi)的優(yōu)勢(shì)

AARCM第一個(gè)在世界上制定“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)”能對(duì)企業(yè)問(wèn)題做全面分析與診斷（目前其他各類證書尚難做到這一點(diǎn)）-從考核CRO整體管理素質(zhì)角度入手，引導(dǎo)國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)潮流“CERM”在中國(guó)

支持WTO下中國(guó)企業(yè)的可持續(xù)性發(fā)展；支持中國(guó)企業(yè)國(guó)際化發(fā)展為提升中國(guó)企業(yè)全球競(jìng)爭(zhēng)力協(xié)助培養(yǎng)“knowhow”的人才至2012年全球企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展水平以1994年全球誕生第一個(gè)首席風(fēng)險(xiǎn)官（CRO)詹姆斯.林為始點(diǎn)標(biāo)志（出任美國(guó)GECapitalCRO，AARCM名譽(yù)會(huì)長(zhǎng)），全球走入風(fēng)險(xiǎn)管理的時(shí)代已近20個(gè)年頭。資料顯示：2002年西方大中企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)有20%設(shè)置了CRO職位，2004年發(fā)展到40%，2010年發(fā)展到超過(guò)80%的企業(yè)配置了CRO崗位。到2011年全球已有160多個(gè)國(guó)家和地區(qū)產(chǎn)生了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理專職從業(yè)人員。20年來(lái),隨著企業(yè)對(duì)全面風(fēng)險(xiǎn)管理新實(shí)踐的逐步采納，隨著CRO崗位的設(shè)立，特別是隨著近年全球金融危機(jī)的爆發(fā)，企業(yè)加速了采納全面風(fēng)險(xiǎn)管理的步伐，由于當(dāng)今企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理崗位技能的復(fù)雜性、工作責(zé)任的重要性，令當(dāng)今西方CRO們的地位已實(shí)質(zhì)上越居為企業(yè)第二號(hào)人物。且今天大有一種CRO的薪水將可能超越CEO的傾向。在2001年時(shí)，美國(guó)的CRO年薪50萬(wàn)美金，2011年時(shí)美國(guó)的CRO年薪為1000萬(wàn)美金，10年漲了20倍。美國(guó)埃森哲咨詢公司指出：“CRO在公司中地位的提高意味著未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)管理對(duì)于美國(guó)公司發(fā)展來(lái)說(shuō)起著至關(guān)重要的作用?！盋ERM中國(guó)運(yùn)營(yíng)總部至2012年中國(guó)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展水平2006年國(guó)資委頒布的《中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，是中國(guó)企業(yè)步入全面風(fēng)險(xiǎn)管理劃時(shí)代的信號(hào)彈。自2006年之后，6年來(lái)中國(guó)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理事業(yè)得到了繼往開(kāi)來(lái)的發(fā)展。具體分為兩個(gè)階段：第一階段：2006-2008年的啟蒙期第二階段：2008-2011年的快速發(fā)展期（特別是人才隊(duì)伍快速拔起）事實(shí)上是由于行業(yè)不同、地區(qū)不同、監(jiān)管力度和企業(yè)重視度不同，而導(dǎo)致我們今天所看到的局面，大致上可按照：

1、國(guó)有企業(yè)（在“中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引”的框架下發(fā)展體系建設(shè)）2、銀行、保險(xiǎn)、證券（巴塞爾協(xié)議2013年締約國(guó)，已經(jīng)非常先進(jìn)）3、上市公司（“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范”上市公司強(qiáng)制披露內(nèi)控評(píng)估報(bào)告）4、獨(dú)資或合資外企（國(guó)際實(shí)踐）5、民營(yíng)企業(yè)（已經(jīng)開(kāi)始跟隨，勢(shì)在必行）中國(guó)企業(yè)正在經(jīng)歷著一場(chǎng)以ERM為基準(zhǔn)的管理大提升，ERM弱者將被淘汰CERM中國(guó)運(yùn)營(yíng)總部風(fēng)險(xiǎn)管理崗位目前就業(yè)狀況與未來(lái)就業(yè)前景中國(guó)僅花了過(guò)去短短的六年時(shí)間從一個(gè)幾乎100%還不知道ERM是何概念的境界發(fā)展到今天（2012年）-中國(guó)已擁有了10余萬(wàn)人的風(fēng)險(xiǎn)管理職業(yè)隊(duì)伍，其中包括：金融界5萬(wàn)人，國(guó)有企業(yè)2萬(wàn)人，上市公司3萬(wàn)人，外企與大型民營(yíng)企業(yè)2萬(wàn)人。預(yù)計(jì)未來(lái)中國(guó)企業(yè)配置風(fēng)險(xiǎn)管理崗位的人數(shù)將占總員工數(shù)量2-6%。例如1：中國(guó)銀行過(guò)去三年從無(wú)到有的發(fā)展了5000人專職隊(duì)伍，設(shè)計(jì)目標(biāo)將按照員工總數(shù)的6%設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理專職崗位。例如2：航天科工集團(tuán)提出：每一個(gè)分公司/院所必須配置一名“高級(jí)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師”，到2011年底各分公司/院所風(fēng)險(xiǎn)管理人員必須具有60%以上持有“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師”國(guó)家職業(yè)資格，并準(zhǔn)備安排嘗試：基層班組長(zhǎng)提拔需通過(guò)“企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理員”級(jí)別基礎(chǔ)考試的試點(diǎn)。CERM中國(guó)運(yùn)營(yíng)總部1、2011年6月新浪網(wǎng)報(bào)道：2010年中國(guó)銀行CRO詹偉堅(jiān)年薪1100萬(wàn)，超過(guò)其行長(zhǎng)李禮輝155萬(wàn)年薪的7倍，也超了中國(guó)A股上市公司薪酬冠軍馬明哲987萬(wàn)的年薪。此新聞引爆中國(guó)職壇，令國(guó)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理新職業(yè)刮目相看。如今在各大銀行的省級(jí)分行的CRO也在年薪300-400萬(wàn)人民幣之間。2、目前亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)針對(duì)2000多位在2011年底之前已取得《注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師》職業(yè)資格的人員初步估計(jì)，平均年薪在30萬(wàn)以上。2012年中國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理職業(yè)薪酬一覽從風(fēng)險(xiǎn)管理職業(yè)隊(duì)伍發(fā)展觀望風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐在當(dāng)今中國(guó)企業(yè)中的地位1、上海國(guó)際金融學(xué)院的研究表明：高級(jí)別綜合型的風(fēng)險(xiǎn)管理人才、跨行業(yè)的金融風(fēng)險(xiǎn)管理專才、央行風(fēng)險(xiǎn)管理人才、中國(guó)式的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)人才、能源與環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理人才、中小企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人才，這六類人才將成為后金融危機(jī)時(shí)期全球風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域最為緊缺的人才2、根據(jù)IDC預(yù)計(jì)，未來(lái)10年我國(guó)風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案市場(chǎng)也將以22.4%的復(fù)合增長(zhǎng)率快速增長(zhǎng)。3、據(jù)專家預(yù)測(cè)：2009-2020年間風(fēng)險(xiǎn)管理人才需求增長(zhǎng)的年復(fù)累積率高達(dá)26-33%。無(wú)論是專業(yè)型風(fēng)險(xiǎn)管理人才還是戰(zhàn)略型風(fēng)險(xiǎn)管理人才，都將成為我國(guó)缺口最大的崗位需求4、招商銀行副行長(zhǎng)張光華在出席“后危機(jī)時(shí)代金融業(yè)發(fā)展論壇”時(shí)表示，招行目前最缺乏的銀行人才是財(cái)富管理人才、風(fēng)險(xiǎn)管理人才和國(guó)際化人才。5、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)理在很多金融企業(yè)或者被稱為“合規(guī)經(jīng)理”。聚賢華爾街網(wǎng)銀行獵頭顧問(wèn)賈于洋大致描述了合規(guī)經(jīng)理發(fā)展前景。合規(guī)經(jīng)理一般是年薪制。市場(chǎng)上，缺少成熟的合規(guī)人才，導(dǎo)致人才的價(jià)碼也節(jié)節(jié)攀升。一般中國(guó)二線城市的合規(guī)經(jīng)理，年薪在20萬(wàn)左右。專家評(píng)論風(fēng)險(xiǎn)管理人才市場(chǎng)（參考）CERM即為戰(zhàn)略型證書CERM中國(guó)運(yùn)營(yíng)總部注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師風(fēng)險(xiǎn)管理人才已成為中國(guó)排行第一位的緊缺人才，勞動(dòng)力市場(chǎng)供需關(guān)系更是不言而喻，顯然加速風(fēng)險(xiǎn)管理人才培育將有助于緩解風(fēng)險(xiǎn)管理人才市場(chǎng)的供需壓力。以下是來(lái)自于北京、上海市場(chǎng)的供需行情：在2011年12月28日北京市人社局和發(fā)改委公布的《北京市“十二五”時(shí)期人才發(fā)展規(guī)劃》所列的280余類緊缺人才中，風(fēng)險(xiǎn)管理人才緊缺（特別是金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和評(píng)估方向）排行榜首第一位；2009年上海市緊缺人才培訓(xùn)辦公室就將風(fēng)險(xiǎn)管理人才培養(yǎng)列為重點(diǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目。六、最新動(dòng)態(tài)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師六、CERM培養(yǎng)目標(biāo)

培養(yǎng)成為一名水平過(guò)硬的風(fēng)險(xiǎn)管理師當(dāng)透過(guò)電視看到日本福島核電站還在冒煙時(shí)，你有能力第一時(shí)間斷定局面已經(jīng)處于可控狀態(tài)，斷定這是一場(chǎng)原本就可避免的核災(zāi)難；當(dāng)看到2010上海大火熊熊燃燒時(shí)，你有能力快速向政府和社會(huì)提出專業(yè)解決方案建議；當(dāng)面對(duì)“國(guó)美戰(zhàn)爭(zhēng)”時(shí)，有能力發(fā)表獨(dú)具專業(yè)高度的和視野全面的案例點(diǎn)評(píng)。注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師六、CERM培養(yǎng)目標(biāo)

風(fēng)險(xiǎn)管理效力是“風(fēng)險(xiǎn)管理智慧、藝術(shù)和科學(xué)”統(tǒng)一體作用的結(jié)果展現(xiàn)，在高度宣揚(yáng)當(dāng)代風(fēng)險(xiǎn)管理“科學(xué)”的今天，試圖把以風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量水平等為標(biāo)志的風(fēng)險(xiǎn)管理“科學(xué)”來(lái)完全取代風(fēng)險(xiǎn)管理的“智慧和藝術(shù)”是一種誤導(dǎo)。依此邏輯，請(qǐng)判斷下列哪句描述正確？A．“同仁堂”數(shù)百年延續(xù)靠的是風(fēng)險(xiǎn)管理的科學(xué)手段為依托B．杜邦成功從“炸藥”制造商轉(zhuǎn)型為“藥物”制造商，恰恰體現(xiàn)了杜邦風(fēng)險(xiǎn)管理的智慧C．先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)能為企業(yè)持續(xù)生存提供擔(dān)保D．人工智能引入企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理將逐漸淡化“人的決策要素”企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理員考試(2012.03.24試題第100題)AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師

第二部分

CERM課程體系介紹

（課程體系亮點(diǎn)介紹）

AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師六、《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理總論》-ISI-31000框架《風(fēng)險(xiǎn)信息管理》《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估》（ISO-31010方法論）企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理公司治理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師考試大綱框架企業(yè)內(nèi)部控制保險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理衍生工具與風(fēng)險(xiǎn)管理合同方式的風(fēng)險(xiǎn)管理

企業(yè)危機(jī)管理基礎(chǔ)層解決方案層方法論關(guān)鍵領(lǐng)域應(yīng)用層非常態(tài)管理層效果與效力評(píng)價(jià)層《決策與風(fēng)險(xiǎn)管理》AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師六、

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理職業(yè)能力考核職業(yè)能力AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)《企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理縱論》模塊。該模塊定義了企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的概念，明確了ERM的建設(shè)目標(biāo)和原則，系統(tǒng)性總結(jié)了ERM的分類，闡述了ERM的基本思維，陳述了體現(xiàn)ISO-31000最新標(biāo)準(zhǔn)精神的建設(shè)ERM的總體框架和ERM過(guò)程框架，概述了企業(yè)建設(shè)ERM所使用的策略、方法、技術(shù)、手段和工具體系，概述了ERM基礎(chǔ)建設(shè)內(nèi)容和ERM能力建設(shè)內(nèi)容，闡述了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員職業(yè)標(biāo)準(zhǔn)和風(fēng)險(xiǎn)管理崗位職責(zé)，簡(jiǎn)述了企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)務(wù)，介紹了建設(shè)ERM應(yīng)參照的各類重要國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)等。企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理縱論是AARCM在全球范疇內(nèi)設(shè)置的獨(dú)具特點(diǎn)的創(chuàng)新課程，該課程中的許多核心觀點(diǎn)是AARCM的創(chuàng)新觀點(diǎn)，過(guò)去幾年的實(shí)踐表明AARCM創(chuàng)立的這一知識(shí)體系思維已經(jīng)在亞洲企業(yè)創(chuàng)建ERM體系中產(chǎn)生了深刻的影響，并得到了企業(yè)界的普遍認(rèn)同。AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)《風(fēng)險(xiǎn)信息管理》模塊。風(fēng)險(xiǎn)信息管理建設(shè)是企業(yè)組建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系六大基礎(chǔ)建設(shè)之一，是企業(yè)實(shí)施ERM建設(shè)的先決條件，是一項(xiàng)支持ERM體系建設(shè)的系統(tǒng)性工程。由于ERM體系建設(shè)是一項(xiàng)21世紀(jì)企業(yè)管理改革的新方向和新任務(wù)，諸多企業(yè)至今實(shí)施ERM還處在摸著石頭過(guò)河的階段，顯然對(duì)風(fēng)險(xiǎn)信息管理的細(xì)化了解更可能是略知一二。在這一知識(shí)體系需求背景下，AARCM在全球首次開(kāi)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)信息管理課程，在其中提出了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息管理的框架和描述了企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)的建設(shè)原則等。AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)《企業(yè)內(nèi)部控制》模塊。AARCM在本考試大綱中核心關(guān)注的企業(yè)內(nèi)部控制是“管理內(nèi)控”而不是狹義的“財(cái)務(wù)內(nèi)控”，關(guān)注的是“與ERM配套運(yùn)行的企業(yè)內(nèi)控”而不是傳統(tǒng)的獨(dú)立強(qiáng)調(diào)用企業(yè)內(nèi)控而試圖解決企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理所有問(wèn)題的內(nèi)控，事實(shí)上企業(yè)內(nèi)部控制僅僅是企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案之一。《注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師考試大綱》對(duì)企業(yè)內(nèi)部控制模塊的描述采用了ISO標(biāo)準(zhǔn)的描述語(yǔ)序，該模塊快速融合了當(dāng)代企業(yè)內(nèi)部控制趨于必須遵從的ISO-31000“風(fēng)險(xiǎn)管理原則和實(shí)施指引”和ISO-31010“風(fēng)險(xiǎn)管理-風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)”等標(biāo)準(zhǔn)原則，融合了COSO-《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理整合框架》(2004)和COSO-《內(nèi)部控制－整體框架》(1992)的原則。在該模塊中AARCM提出了視角覆蓋全面的企業(yè)內(nèi)部控制原則，科學(xué)和系統(tǒng)性的規(guī)范了企業(yè)內(nèi)部控制設(shè)計(jì)、運(yùn)行和評(píng)價(jià)的最新原則要點(diǎn)，為時(shí)下尚處在“前進(jìn)的目標(biāo)清晰，具體的做法茫然，管理控制概念混亂”這一霧里看花階段的“管理控制”界定了清晰的與ERM相匹配的企業(yè)內(nèi)部控制的框架。以CERM考試大綱企業(yè)內(nèi)部控制模塊為代表，AARCM引領(lǐng)全球企業(yè)內(nèi)部控制發(fā)展新動(dòng)向-“管理控制”發(fā)展方向。AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)企業(yè)管理全面風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)部控制控制環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估控制活動(dòng)信息溝通持續(xù)監(jiān)控各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)管理活動(dòng)，如戰(zhàn)略管理、人力資源管理、財(cái)務(wù)管理、資產(chǎn)管理（風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)貫穿其中）薩班斯1、ISO-310002、國(guó)資委“指引”薩班斯僅限于對(duì)企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)告方面的合規(guī)型內(nèi)控五部委“企業(yè)內(nèi)部規(guī)范”內(nèi)部控制、風(fēng)險(xiǎn)管理和企業(yè)管理的關(guān)系

組織/背景風(fēng)險(xiǎn)管理政策融入過(guò)程中責(zé)任/職權(quán)資源內(nèi)部溝通/報(bào)告外部溝通/報(bào)告理解ERM與企業(yè)內(nèi)部控制的幾個(gè)視角AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)理解幾個(gè)著名標(biāo)準(zhǔn)/規(guī)則之間的關(guān)系ISO-31000標(biāo)準(zhǔn)巴塞爾協(xié)議企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范指導(dǎo)銀行業(yè)（企業(yè)）實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理的幾個(gè)標(biāo)準(zhǔn)及其之間的關(guān)系薩班斯AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)管理學(xué)與風(fēng)險(xiǎn)管理各種角度的關(guān)系ISO-31000標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)管理-CEO企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理-CRO企業(yè)內(nèi)部控制合規(guī)薩班斯

CFO

質(zhì)量安全/環(huán)境供應(yīng)鏈人力資源信息安全其他巴塞爾條約（銀行業(yè)）(COSO)CQOCIO全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控內(nèi)控全面風(fēng)險(xiǎn)管理出發(fā)點(diǎn)為克服人性的弱點(diǎn)，統(tǒng)一行為規(guī)范服務(wù)為實(shí)現(xiàn)企業(yè)目標(biāo)，培育核心能力服務(wù)總體目標(biāo)三個(gè)目標(biāo)《基本規(guī)范》增加了資產(chǎn)安全目標(biāo)五個(gè)目標(biāo)增加了戰(zhàn)略性目標(biāo)和突發(fā)性目標(biāo)管理對(duì)象內(nèi)部的、可控的風(fēng)險(xiǎn)程序性風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部和外部所有風(fēng)險(xiǎn)包括外部戰(zhàn)略性風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)用范圍側(cè)重于程序的執(zhí)行過(guò)程程序的執(zhí)行過(guò)程業(yè)務(wù)和管理等范疇的戰(zhàn)略性決策參與人員董事會(huì)、管理層和其他員工董事會(huì)、管理層和其他員工管理手段制定、流程、信息系統(tǒng)控制等主要是局部范圍的程序性控制涵蓋內(nèi)控所有手段、以及策略、理財(cái)?shù)劝ㄆ髽I(yè)整體層面的風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)化管理管理效果“正確地做事”“做正確的事”“正確地做事”注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師全面風(fēng)險(xiǎn)管理與內(nèi)控的區(qū)別1、風(fēng)險(xiǎn)管理是目的，內(nèi)部控制是手段2、風(fēng)險(xiǎn)管理是要管理所有給企業(yè)造成負(fù)面影響的不利要素內(nèi)部控制主要是管理由于人的不當(dāng)行為要素給企業(yè)帶來(lái)的負(fù)面影響3、風(fēng)險(xiǎn)管理與企業(yè)產(chǎn)生的所有損失是一對(duì)一的關(guān)系內(nèi)部控制與企業(yè)所有損失不是一對(duì)一關(guān)系

AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)《合同方式風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)》模塊。合同方式的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)是企業(yè)選則風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案的一大類技術(shù)。在眾多的企業(yè)合同中，有一大類合同是專門服務(wù)于特定風(fēng)險(xiǎn)管理目的的合同。根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的特征，企業(yè)以風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān)、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移、風(fēng)險(xiǎn)對(duì)沖等邏輯而對(duì)這些風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施管理，從而以這種事先安排的合同方式達(dá)到事后一定程度的補(bǔ)償可能發(fā)生的損失。事實(shí)上，保險(xiǎn)和衍生產(chǎn)品均是合同方式風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的其中之手段。CERM考試大綱通過(guò)設(shè)立該模塊，把企業(yè)界現(xiàn)存的各類以風(fēng)險(xiǎn)管理為目的的合同匯聚起來(lái)，并介紹給實(shí)施企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的各方?jīng)Q策者，供他們?cè)谠u(píng)價(jià)和平衡選擇ERM解決方案時(shí)比較選擇。AARCM為系統(tǒng)化風(fēng)險(xiǎn)管理解決方案的選擇，通過(guò)該模塊的設(shè)置在全球第一次開(kāi)設(shè)了“合同方式風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)”這一知識(shí)和技能性研究學(xué)科。AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)《企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理》模塊。傳統(tǒng)上凡是談及企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，往往人們關(guān)注的是企業(yè)微觀財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理，也有少數(shù)人士從宏觀金融風(fēng)險(xiǎn)的角度談到財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理。這是由于在學(xué)術(shù)界，常常把研究企業(yè)微觀財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)和研究企業(yè)宏觀財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)分成了獨(dú)立的兩個(gè)領(lǐng)域來(lái)研究。而事實(shí)上，企業(yè)的整體財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)即源自于對(duì)微觀財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制的有效性輸出結(jié)果，也源自于對(duì)宏觀財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)水平的發(fā)揮效能。CERM考試大綱通過(guò)這一模塊的設(shè)置，實(shí)現(xiàn)了就企業(yè)微觀和宏觀財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)的綜合統(tǒng)一管理規(guī)劃，提出了ERM理念下企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)、基本原則和綜合框架，闡述了企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本策略和重要手段。顯然，這一CERM考試大綱模塊的生成在全球企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理研究領(lǐng)域都占有突出的創(chuàng)新和學(xué)科方向引導(dǎo)地位。AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)《企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理》模塊。從操作層面談風(fēng)險(xiǎn)管理，這一實(shí)踐源于銀行業(yè)。如今銀行業(yè)日臻成熟的操作風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐為在其他行業(yè)中推廣操作風(fēng)險(xiǎn)管理奠定了基礎(chǔ)，CERM考試大綱中企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理模塊正是基于銀行業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐基礎(chǔ)而編寫的。例如，該模塊定義了企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的框架，定義了企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)和原則等，闡述了企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的策略和手段措施等，這為全球企業(yè)定位和實(shí)施操作風(fēng)險(xiǎn)管理勾勒出一幅較為清晰的圖畫和實(shí)踐通則?？傊?，鮮明的和系統(tǒng)性的給出企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理的建設(shè)總體框架，這是AARCM在全球范圍內(nèi)對(duì)企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理學(xué)科的建樹。顯然，在這一模塊知識(shí)結(jié)構(gòu)的指導(dǎo)下，企業(yè)界將會(huì)堅(jiān)定在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面的努力方向，以及加快操作風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制的建設(shè)步伐。操作風(fēng)險(xiǎn)管理關(guān)注的核心問(wèn)題：1、關(guān)聯(lián)性、系統(tǒng)性的解決方案2、合規(guī)、報(bào)告、流程與控制、質(zhì)量管理3、操作風(fēng)險(xiǎn)的適度量化問(wèn)題：中廣核在操作風(fēng)險(xiǎn)管理方面與其他行業(yè)相比，存在的優(yōu)點(diǎn)和弱點(diǎn)AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)內(nèi)部控制目標(biāo)：一般包括戰(zhàn)略目標(biāo)、經(jīng)營(yíng)目標(biāo)、報(bào)告目標(biāo)和合規(guī)目標(biāo)，是合理保證企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營(yíng)效率和效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。操作風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)1.保障企業(yè)戰(zhàn)略和經(jīng)營(yíng)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)；2.確保操作過(guò)程的合規(guī)合法；3.確保操作風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性；4.確保業(yè)務(wù)記錄和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整；5.確?？煽?正確的操作風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告被及時(shí)傳遞給正確的人；6.實(shí)施損失最小化管理；7.平衡風(fēng)險(xiǎn)與成本，實(shí)現(xiàn)成本最小化和收益最大化；8.實(shí)現(xiàn)業(yè)績(jī)穩(wěn)定性和可預(yù)見(jiàn)性目標(biāo)；9.實(shí)現(xiàn)商務(wù)可持續(xù)目標(biāo)；10.實(shí)現(xiàn)效率和績(jī)效最優(yōu)化。內(nèi)控與操作風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)《變革與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理》模塊。企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理四大板塊的重要內(nèi)容之一，企業(yè)在戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理方面的缺陷和失誤往往足以令企業(yè)快速致命。然而，遺憾的是多年來(lái)在全球范圍內(nèi)針對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的研究和實(shí)踐力度與針對(duì)企業(yè)操作層面的其他風(fēng)險(xiǎn)管理相比顯得遠(yuǎn)遠(yuǎn)落后，這主要是由于有幾項(xiàng)阻礙企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施的重要概念尚未澄清。今天，當(dāng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的理念推入企業(yè)之時(shí)，當(dāng)今天指導(dǎo)企業(yè)整體層面風(fēng)險(xiǎn)管理的ISO-31000系列標(biāo)準(zhǔn)陸續(xù)出臺(tái)之后，則迫使學(xué)術(shù)界和企業(yè)界必須突破戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理在理論上和實(shí)踐上的障礙瓶頸。由于CERM考試大綱的編寫驅(qū)動(dòng)，AARCM在全球范圍內(nèi)鮮明的、系統(tǒng)的和甚至是第一次的提出了企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的原則、目標(biāo)和企業(yè)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理的過(guò)程框架，自始至終該模塊緊緊圍繞著可控和不可控戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)陳述其相應(yīng)的治理策略?？傊兏锱c戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理模塊代表了CERM考試大綱全球矚目的學(xué)術(shù)創(chuàng)新和學(xué)術(shù)領(lǐng)先水平。AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估》模塊。在分離式企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理時(shí)代，優(yōu)秀企業(yè)實(shí)施具有特定針對(duì)性的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的實(shí)踐其實(shí)就已經(jīng)開(kāi)始了，然而在不同企業(yè)和不同行業(yè)中所采用的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估方法論往往呈現(xiàn)莫衷一是，并且風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的定性成分較大，準(zhǔn)確性較差，其結(jié)果公認(rèn)性也較差。今天，與ISO-31000配套頒布的ISO-31010“風(fēng)險(xiǎn)管理-風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)”的出臺(tái)則奠定了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估這門方法論學(xué)科的知識(shí)技能和操作程序框架的基礎(chǔ)，標(biāo)準(zhǔn)化了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的步驟，系統(tǒng)化了風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估的方法學(xué)。CERM考試大綱的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估模塊是基于過(guò)去幾年來(lái)AARCM所發(fā)展的《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估》課程和基于ISO-31010標(biāo)準(zhǔn)的基調(diào)而編制的。事實(shí)上在亞洲，AARCM是最早開(kāi)設(shè)《風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估》課程的學(xué)術(shù)研究團(tuán)體，也仍舊是目前在大中華地區(qū)唯一有實(shí)力開(kāi)設(shè)銜接ERM理念的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估課程的學(xué)術(shù)團(tuán)體，在教授基于ERM理念的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估課程方面AARCM已經(jīng)具有了幾年的經(jīng)驗(yàn)。AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)《企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)》模塊。審計(jì)學(xué)發(fā)展的幾十年期間，審計(jì)學(xué)幾易其審計(jì)焦點(diǎn)，從而由財(cái)務(wù)審計(jì)、內(nèi)控審計(jì)、流程審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)基礎(chǔ)審計(jì)、風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)向?qū)徲?jì)而發(fā)展成今天的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)。自從ERM時(shí)代到來(lái)后，風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的理念就隨之產(chǎn)生了，然而由于ERM的發(fā)展由朦朧概念、初步實(shí)踐到成熟實(shí)踐而明顯經(jīng)歷了一個(gè)逐步成熟的過(guò)程，因而風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的發(fā)展步伐也不得不緊隨其后以至于呈現(xiàn)出發(fā)展相對(duì)滯后狀態(tài)。今天，ISO-31000標(biāo)準(zhǔn)的頒布，為大踏步地推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的發(fā)展澄清了基本概念上的模糊理解。顯然風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)因ERM產(chǎn)生而產(chǎn)生，并受到ERM發(fā)展和成熟速度的制約。當(dāng)AARCM組織編制考試大綱該模塊時(shí)，已經(jīng)感到為該模塊規(guī)劃和設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)目標(biāo)、審計(jì)原則、審計(jì)程序的時(shí)間已經(jīng)成熟，AARCM及時(shí)地抓住這一機(jī)會(huì)，果斷地為風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)的方法論確定了主基調(diào)，并為風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)過(guò)程設(shè)定了執(zhí)行流程。顯然，CERM考試大綱中的風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)模塊為全球企業(yè)實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)引領(lǐng)了一種嶄新的和清晰的發(fā)展方向。AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)《企業(yè)危機(jī)管理》模塊。企業(yè)危機(jī)管理應(yīng)全面覆蓋危機(jī)預(yù)防管理和危機(jī)事件應(yīng)對(duì)管理兩種情形，并應(yīng)強(qiáng)調(diào)危機(jī)管理重在“預(yù)防”的理念。AARCM將企業(yè)危機(jī)管理列為ERM體系的一個(gè)組成部分從而規(guī)劃和設(shè)置該模塊所應(yīng)具有的知識(shí)框架內(nèi)容，要點(diǎn)包括：危機(jī)管理的機(jī)制建設(shè)、危機(jī)預(yù)防管理的過(guò)程實(shí)施、危機(jī)事件應(yīng)對(duì)管理和危機(jī)控制措施設(shè)計(jì)實(shí)務(wù)等。基于堅(jiān)實(shí)的和系統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)管理專業(yè)基礎(chǔ)（或稱作危機(jī)預(yù)防管理系統(tǒng)思維），AARCM定位的企業(yè)危機(jī)管理模塊改進(jìn)了傳統(tǒng)企業(yè)危機(jī)管理學(xué)注重危機(jī)應(yīng)對(duì)處理的知識(shí)結(jié)構(gòu)原貌，通過(guò)強(qiáng)調(diào)建設(shè)企業(yè)危機(jī)預(yù)防管理過(guò)程的知識(shí)結(jié)構(gòu)，從而將“危機(jī)管理重在預(yù)防”的理念落到實(shí)處。另外，從企業(yè)危機(jī)管理學(xué)創(chuàng)新角度來(lái)看，該模塊定義了企業(yè)危機(jī)管理能力建設(shè)要素，提出了企業(yè)危機(jī)管理框架、企業(yè)危機(jī)預(yù)防管理框架和企業(yè)危機(jī)事件處理過(guò)程框架，給出了危機(jī)預(yù)控體系的設(shè)計(jì)實(shí)務(wù)指導(dǎo)方向。顯然，以CERM考試大綱該模塊為代表，AARCM以全球性的視角填補(bǔ)了企業(yè)危機(jī)管理學(xué)科諸多空白領(lǐng)域，引導(dǎo)了企業(yè)危機(jī)管理學(xué)發(fā)展的新方向。AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師CERM課程設(shè)計(jì)國(guó)際亮點(diǎn)《公司治理》模塊。這門課程原則上屬于一種傳統(tǒng)課程。但在CERM課程體系中這門課程也占據(jù)重要地位（因多數(shù)企業(yè)重大問(wèn)題的呈現(xiàn)往往與公司治理的根基有關(guān)）。AARCM在設(shè)計(jì)這門課程中除了基于傳統(tǒng)公司治理課程的基本框架之外，最快速度的吸收了國(guó)際范圍或中國(guó)范圍內(nèi)針對(duì)公司治理理論和實(shí)踐的最新研究課程。例如，在2011年版本的考試大綱中，CERM課程體系擬吸納中國(guó)最新頒布的公司治理國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)框架與其中。另外，考試大綱的《保險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理》、《衍生工具與風(fēng)險(xiǎn)管理》和《決策與風(fēng)險(xiǎn)管理》模塊也獨(dú)具AARCM的特色，與考試大綱的其他模塊匯聚在一起，形成了代表AARCM學(xué)術(shù)精神和風(fēng)格的對(duì)全球企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理人員實(shí)施特定視角職業(yè)技能測(cè)評(píng)的權(quán)威性和國(guó)際性標(biāo)準(zhǔn)體系。FRM知識(shí)體系LEVELⅠ風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)、數(shù)量分析、金融市場(chǎng)與金融產(chǎn)品、估值與風(fēng)險(xiǎn)建模LEVELⅡ市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理與測(cè)量、信用風(fēng)險(xiǎn)管理與測(cè)量、操作及綜合風(fēng)險(xiǎn)管理、投資風(fēng)險(xiǎn)管理、金融市場(chǎng)前沿話題CERM知識(shí)體系LEVELⅠ企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理縱論、風(fēng)險(xiǎn)信息管理、企業(yè)內(nèi)部控制、保險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理、衍生工具與風(fēng)險(xiǎn)管理、合同方式的風(fēng)險(xiǎn)管理LEVELⅡ風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估、企業(yè)危機(jī)管理、企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)審計(jì)、決策與風(fēng)險(xiǎn)管理LEVELⅡ企業(yè)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理、企業(yè)操作風(fēng)險(xiǎn)管理、變革與戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理、公司治理解釋一種困惑（風(fēng)險(xiǎn)管理是什麼？）CERM關(guān)注：風(fēng)險(xiǎn)管理智慧、藝術(shù)和科學(xué)（通則特征，戰(zhàn)略特征）FRM關(guān)注：銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理科學(xué)（行業(yè)專責(zé)特征，關(guān)注行業(yè)科學(xué)）AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師

給出一種評(píng)價(jià)

雖說(shuō)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理科學(xué)已經(jīng)非常先進(jìn)（以風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算水平和風(fēng)險(xiǎn)信息系統(tǒng)建設(shè)為主要標(biāo)志）但是單單先進(jìn)的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)水平是替代不了“風(fēng)險(xiǎn)管理智慧和藝術(shù)”水平的這就是為什麼擁有大量金融風(fēng)險(xiǎn)管理師和先進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)量水平的美國(guó)最終還是引發(fā)了金融危機(jī)呢！美國(guó)金融危機(jī)源生于企業(yè)戰(zhàn)略層，是美國(guó)金融界風(fēng)險(xiǎn)管理智慧出了問(wèn)題。從這一點(diǎn)說(shuō)明：CERM知識(shí)體系的獨(dú)特性、全面系統(tǒng)性和不可替代性

第三部分

企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的內(nèi)容是什麼？

-通過(guò)全面風(fēng)險(xiǎn)管理我們?cè)噲D達(dá)到什麼？

AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師企業(yè)為什麼要實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理?全面風(fēng)險(xiǎn)管理能為企業(yè)顯著解決哪些問(wèn)題？-提升決策的信息對(duì)稱性，減少?zèng)Q策信息不確定性（模型、模擬、分析技術(shù)等）提升企業(yè)全盤控制力，體別是提升對(duì)員工行為合規(guī)和執(zhí)行力控制（內(nèi)部控制）提升企業(yè)及時(shí)準(zhǔn)確了解評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)水平現(xiàn)狀的能力，并及時(shí)應(yīng)對(duì)（風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)）提升企業(yè)危機(jī)應(yīng)對(duì)能力（提升化險(xiǎn)為夷能力，減少犯低級(jí)錯(cuò)誤機(jī)會(huì)，危機(jī)管理）提升企業(yè)對(duì)關(guān)鍵風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)、預(yù)警、監(jiān)測(cè)、控制和應(yīng)對(duì)能力，以免企業(yè)由此產(chǎn)生的重大危機(jī)而有可能令企業(yè)全軍覆滅（ERM體系具有的基本保障）ERM就應(yīng)對(duì)企業(yè)戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、操作（人力資源、供應(yīng)鏈、市場(chǎng)運(yùn)營(yíng)）等風(fēng)險(xiǎn)，提供特殊的方法工具和解決方案-令企業(yè)在全面風(fēng)險(xiǎn)的框架下，進(jìn)一步明晰責(zé)權(quán)，優(yōu)化流程，提升效率和效力-企業(yè)應(yīng)該在管理風(fēng)險(xiǎn)的每一個(gè)方面如何合理的分配資源與資金-提升企業(yè)合規(guī)與符合監(jiān)管要求的運(yùn)營(yíng)水平，令企業(yè)避免由此而招致的懲罰以ERM的高度和全面性思維，提升企業(yè)分析問(wèn)題和解決問(wèn)題的能力CERM中國(guó)運(yùn)營(yíng)總部企業(yè)為什麼要實(shí)施全面風(fēng)險(xiǎn)管理?為什麼我們?cè)撡嵉腻X沒(méi)有賺到？為什麼我們不該丟的錢卻丟了？高鐵達(dá)到了380公里風(fēng)險(xiǎn)速度，為什麼管理卻只停留在250公里水平為什麼百年柯達(dá)和百年雷曼倒閉后，“事后諸葛亮”們方從夢(mèng)中覺(jué)醒？只有全面風(fēng)險(xiǎn)管理的提法和做法方能為CEO的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)帶來(lái)保障，這是管理學(xué)中其他任何一個(gè)單一學(xué)科所不能及的。企業(yè)如何將某些不可控制的風(fēng)險(xiǎn)變?yōu)榭煽睾涂深A(yù)測(cè)？企業(yè)如何在抵擋不可控風(fēng)險(xiǎn)時(shí)損失最?。ɡ鐟?yīng)對(duì)經(jīng)濟(jì)周期危機(jī)）？企業(yè)究竟應(yīng)該花多少資源在企業(yè)的每一種關(guān)鍵性風(fēng)險(xiǎn)上？企業(yè)如何花最小的成本達(dá)至最大程度的保障企業(yè)目標(biāo)實(shí)現(xiàn)？沒(méi)建立ERM的企業(yè)出問(wèn)題是必然，而建立ERM的企業(yè)出問(wèn)題是偶然只有采納全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)踐，才能支撐企業(yè)管理綜合能力的提升ERM和內(nèi)部控制機(jī)制的實(shí)施，能解決企業(yè)許多多年來(lái)的老大難問(wèn)題CERM中國(guó)運(yùn)營(yíng)總部企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理（ERM)關(guān)注的焦點(diǎn)是：建立ERM體系和能力、采納ERM方法和工具、配置資源、設(shè)立崗位，從而能夠?qū)ζ髽I(yè)面臨的風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施預(yù)測(cè)、預(yù)防、監(jiān)測(cè)、預(yù)警和應(yīng)對(duì)，以保障企業(yè)目標(biāo)得以實(shí)現(xiàn)。什麼是企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理（ERM)？目前全球企業(yè)基本上是按照ISO-31000“風(fēng)險(xiǎn)管理的原則和指引”來(lái)建立ERM的體系框架。CERM中國(guó)運(yùn)營(yíng)總部AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師通過(guò)全面風(fēng)險(xiǎn)管理我們?cè)噲D達(dá)到什麼？核心是圍繞著風(fēng)險(xiǎn)管理的能力建設(shè)，其中主要包括：1、風(fēng)險(xiǎn)管理的框架體系、風(fēng)險(xiǎn)文化基礎(chǔ)、治理結(jié)構(gòu)建設(shè)2、風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)權(quán)機(jī)制建設(shè)（最根本：風(fēng)險(xiǎn)管理一票否決權(quán)機(jī)制）3、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系建設(shè)4、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估能力建設(shè)5、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)測(cè)和預(yù)警能力建設(shè)6、風(fēng)險(xiǎn)控制能力建設(shè),特別是:-對(duì)全盤的控制力（系統(tǒng)性）

-對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)的控制能力7、風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)急能力建設(shè)8、風(fēng)險(xiǎn)管理決策智慧和藝術(shù)水平建設(shè)AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師通過(guò)全面風(fēng)險(xiǎn)管理我們?cè)噲D達(dá)到什麼？監(jiān)督風(fēng)險(xiǎn)管理的能力的有效發(fā)揮風(fēng)險(xiǎn)管理的監(jiān)督審核機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)管理的績(jī)效考核風(fēng)險(xiǎn)管理的獎(jiǎng)勵(lì)與懲罰機(jī)制建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線

風(fēng)險(xiǎn)管理組織與職責(zé)示意

·設(shè)計(jì)風(fēng)險(xiǎn)體管理架構(gòu)及管理職能體系，明確管理定位，合理分配管理職責(zé)和授權(quán)分工：風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理部審計(jì)部其它職能管理部門業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理部業(yè)務(wù)單位職能管理部門業(yè)務(wù)單位審計(jì)部業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)

例如：集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理部的風(fēng)險(xiǎn)管理部的職責(zé)包括：制定風(fēng)險(xiǎn)管理策略

風(fēng)險(xiǎn)管理政策執(zhí)行監(jiān)督重大業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)決策執(zhí)行監(jiān)督重大風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警其它重大風(fēng)險(xiǎn)集中管理職能等總裁辦公室風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)其它委員會(huì)審計(jì)委員會(huì)總裁/副總裁業(yè)務(wù)單位總經(jīng)理/副總其它職能管理部門業(yè)務(wù)單位職能管理部門業(yè)務(wù)單位業(yè)務(wù)機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)單位風(fēng)險(xiǎn)管理部門業(yè)務(wù)單位審計(jì)部風(fēng)險(xiǎn)管理部審計(jì)部第二道防線第三道防線業(yè)務(wù)單位

第一道防線定位企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的哲學(xué)和風(fēng)險(xiǎn)偏好

確立或梳理企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)建設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理六個(gè)基礎(chǔ)模塊

組織與環(huán)境、系統(tǒng)和數(shù)據(jù)、風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、戰(zhàn)略、內(nèi)控、風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)建立一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程信息與定位>風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估>識(shí)別對(duì)策>選擇與實(shí)施對(duì)策>監(jiān)督與改進(jìn)>溝通與磋商建立和提升六種風(fēng)險(xiǎn)管理能力策略、人員、過(guò)程、報(bào)告、方法與技術(shù)、數(shù)據(jù)與系統(tǒng)建立和理順風(fēng)險(xiǎn)管理的三道防線掌握一套理論體系、知識(shí)體系和方法工具體系

例如：

ERM14門基礎(chǔ)課程：注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師應(yīng)掌握的知識(shí)和技能體系

四類基本風(fēng)險(xiǎn)管理手段：內(nèi)部控制、保險(xiǎn)、衍生工具、其他合約

五類基本風(fēng)險(xiǎn)反應(yīng)對(duì)策：回避、保留、改善（減小不利因素的努力和增進(jìn)獲利元素的努力）、轉(zhuǎn)移、分擔(dān)（如外包）建設(shè)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的總體規(guī)劃

第四部分

企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架

（ISO-31000與《指引》）

AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師

在2009年11月ISO-31000頒布將對(duì)全球企業(yè)產(chǎn)生的重大影響ISO-31000

風(fēng)險(xiǎn)管理謀略的歷史上第一個(gè)大框架積累了幾千年來(lái)人類的“血和淚”換來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)管理智慧注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師ISO-31000“風(fēng)險(xiǎn)管理的原則和指引”是最大的法則和唯一的框架

持續(xù)改進(jìn)框架

實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理

實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理框架實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程授權(quán)與承諾

管理風(fēng)險(xiǎn)的框架設(shè)計(jì)了解組織及其背景風(fēng)險(xiǎn)管理政策責(zé)任融入到組織過(guò)程中資源建立內(nèi)部溝通與報(bào)告機(jī)制建立外部溝通與報(bào)告機(jī)制

監(jiān)控與評(píng)審框架企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架資料來(lái)源：ISO-31000風(fēng)險(xiǎn)管理框架(2009.11)一部曲風(fēng)險(xiǎn)管理的定義釋譯ISO/IECGuide73給出的定義（2009）：企業(yè)督導(dǎo)和控制風(fēng)險(xiǎn)的所有行為稱之為企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理。二部曲ISO-31000“風(fēng)險(xiǎn)管理的原則和指引”ISO-31000推薦企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理總體實(shí)施原則：（1）風(fēng)險(xiǎn)管理用于保證企業(yè)的目標(biāo)實(shí)現(xiàn)（1）風(fēng)險(xiǎn)管理創(chuàng)造價(jià)值，風(fēng)險(xiǎn)管理有助于總體目標(biāo)和各類分解目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)和改進(jìn)（2）風(fēng)險(xiǎn)管理是組織進(jìn)程中不可分割的組成部分（3）風(fēng)險(xiǎn)管理是決策的一部分。風(fēng)險(xiǎn)管理有助于決策者作出明智的和更有依據(jù)的選擇（4）風(fēng)險(xiǎn)管理明確地將不確定性表達(dá)出來(lái)，并努力產(chǎn)生對(duì)不確定性的管理措施（5）企業(yè)應(yīng)系統(tǒng)化、結(jié)構(gòu)化、及時(shí)化的實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理（6）可靠的信息是風(fēng)險(xiǎn)管理的基礎(chǔ)，風(fēng)險(xiǎn)管理依賴于信息的有效程度（7）風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)體現(xiàn)企業(yè)特點(diǎn)，反映企業(yè)的內(nèi)外部環(huán)境狀況（8）風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)考慮人力素質(zhì)文化因素，體現(xiàn)企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)偏好（9）風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是透明的和包容的（10）風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)該是動(dòng)態(tài)的、反復(fù)的以及適應(yīng)變化的（11）風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)不斷改善和加強(qiáng)三部曲

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估溝通與協(xié)商監(jiān)測(cè)與評(píng)審建立環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別風(fēng)險(xiǎn)治理風(fēng)險(xiǎn)分析風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程資料來(lái)源：ISO-31000風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程圖(2009.11)四部曲例如：風(fēng)險(xiǎn)管理政策風(fēng)險(xiǎn)管理政策應(yīng)明確地表達(dá)組織的目標(biāo)，以及對(duì)風(fēng)險(xiǎn)管理的承諾，具體如下：—組織風(fēng)險(xiǎn)管理的原理；—風(fēng)險(xiǎn)管理政策、組織目標(biāo)以及其它政策之間的聯(lián)系；—風(fēng)險(xiǎn)管理的職責(zé)和義務(wù)；—處理利益沖突的方式；—組織的風(fēng)險(xiǎn)偏好；—支持風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任與義務(wù)的資源；—衡量和報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)管理結(jié)果的形式；—承諾定期評(píng)審風(fēng)險(xiǎn)管理政策和框架，并不斷改善。承諾對(duì)突發(fā)事件和變化的反應(yīng)策略。五部曲ISO-31000-”風(fēng)險(xiǎn)管理原理和指引”對(duì)中國(guó)社會(huì)的劃時(shí)代影響

-企業(yè)管理的基本方法論（中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引）

-政府執(zhí)政能力的基本方法論

-黨務(wù)工作的方法論（例如，科學(xué)發(fā)展觀，反腐倡廉“懲防體系”）

-項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)的方法論（中國(guó)4萬(wàn)億的救市投資，如何論證合理性）

ISO-31000-“風(fēng)險(xiǎn)管理原理和指引”適用的領(lǐng)域

-公共風(fēng)險(xiǎn)管理

-企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理

-項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理

-活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)管理多年來(lái)很多中央號(hào)召的運(yùn)動(dòng)（活動(dòng)）正是由于缺少了方法論程序指引而變了味，或者說(shuō)中央政令得不到如期貫徹執(zhí)行的問(wèn)題就出在缺乏方法論指引注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師

第四部分

CERM項(xiàng)目體系標(biāo)準(zhǔn)系列及其在ERM建設(shè)中的應(yīng)用

ERM相關(guān)的各類文件及其關(guān)系（2009年之前）第一類ISO標(biāo)準(zhǔn)（從行業(yè)監(jiān)管的角度）

1、ISO-31000（2008）

2、ISO-22000食品安全保證體系，以及供應(yīng)鏈體系

3、ISO-9000質(zhì)量保證體系

4、ISO-31010風(fēng)險(xiǎn)管理-風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估技術(shù)第二類有關(guān)于ERM的各國(guó)標(biāo)準(zhǔn)

1、澳大利耶亞標(biāo)準(zhǔn)

2、英國(guó)標(biāo)準(zhǔn)

3、中國(guó)的全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引第三類從注冊(cè)會(huì)計(jì)師協(xié)會(huì)或者從證監(jiān)會(huì)（投資者的角度）

1、COSO-ERM（2004）

2、《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》（2009年7月1日實(shí)施）

2009年中國(guó)要銀行大規(guī)模的23個(gè)實(shí)施細(xì)則的培訓(xùn)

3、英國(guó)；德國(guó)；馬來(lái)西亞；香港的內(nèi)控披露原則

4、薩班斯法案（上市公司）第四類巴塞爾條約（巴塞爾條約能成為ISO嗎？）《縱論》課程早前講解的標(biāo)準(zhǔn)體系某些已過(guò)時(shí)1988年BCBS《巴塞爾協(xié)議》金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)1992年COSO《內(nèi)部控制—整合框架》內(nèi)部控制1995/1999/2004年澳大利亞AS／NZS4360企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)2001年證監(jiān)會(huì)證券公司內(nèi)部控制指引內(nèi)部控制2002年加拿大風(fēng)險(xiǎn)管理：決策者指南—加拿大國(guó)家標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)2002年英國(guó)AIRMIC/ALARM/IRM標(biāo)準(zhǔn)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)2004年COSO企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理—整合框架企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)2004年BCBS巴塞爾協(xié)議Ⅱ（新巴塞爾協(xié)議）金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)2005年香港會(huì)計(jì)師公會(huì)內(nèi)部控制與風(fēng)險(xiǎn)管理的基本架構(gòu)內(nèi)部控制2006年國(guó)資委中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)2008年財(cái)政部企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范內(nèi)部控制2009年ISO組織出臺(tái)ISO-31000“風(fēng)險(xiǎn)管理原則和指引”企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)2009年ISO/IEC出臺(tái)Guild73’風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語(yǔ)”企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)2009年ISO組織出臺(tái)ISO-31010”風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)2010年BCBS巴塞爾協(xié)議III金融業(yè)風(fēng)險(xiǎn)過(guò)去20年國(guó)際組織陸續(xù)出臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)（全球）CERM中國(guó)運(yùn)營(yíng)總部中國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理導(dǎo)向性文件-中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引（2006年6月6日）-上海證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引（2006年7月1日）-深圳證券交易所上市公司內(nèi)部控制指引(征求意見(jiàn)稿，2006年5月16日)

深圳證券交易所上市公司社會(huì)責(zé)任指引(征求意見(jiàn)稿，2006年6月7日)《中央企業(yè)重大投資決策失誤責(zé)任追究制度》

《中央企業(yè)資產(chǎn)損失責(zé)任追究制度》

《關(guān)于加強(qiáng)保險(xiǎn)資金風(fēng)險(xiǎn)管理的意見(jiàn)〉2006年11月7日《關(guān)于指導(dǎo)民營(yíng)企業(yè)加強(qiáng)危機(jī)管理工作的若干意見(jiàn)》2007年2月24日《中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)》，2007年-“保險(xiǎn)資產(chǎn)管理將設(shè)首席風(fēng)險(xiǎn)執(zhí)行官”，2007年-期貨公司首席風(fēng)險(xiǎn)官管理規(guī)定（試行）2008-04-15-《企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范》五部委，2008年7月，后增18個(gè)配套指引-《全國(guó)工商聯(lián)民營(yíng)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理指引手冊(cè)》2008年7月16日-“農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)全面風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制建設(shè)指引”,2009年

2009/2010/2011每年國(guó)資委召開(kāi)的風(fēng)險(xiǎn)管理工作會(huì)議

2009-2010之間陸續(xù)出臺(tái)了以ISO-31000配套的7個(gè)標(biāo)準(zhǔn)2006-2010自2006-2011年，中國(guó)監(jiān)管機(jī)構(gòu)出臺(tái)了幾十個(gè)相關(guān)文件和標(biāo)準(zhǔn)，其中三個(gè)文件代表里程碑里程碑（3）里程碑（2）里程碑（1）CERM中國(guó)運(yùn)營(yíng)總部2009后影響中國(guó)企業(yè)ERM實(shí)施的兩大標(biāo)準(zhǔn)體系一、國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)

1、ISO-31000”風(fēng)險(xiǎn)管理的原則和指引“

2、COSO-”內(nèi)部控制框架”（1992）二、國(guó)內(nèi)標(biāo)準(zhǔn)

1、中央企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理指引（國(guó)資委，2006）

2、“企業(yè)內(nèi)部控制規(guī)范”以及18個(gè)配套指引（五部委，2010）國(guó)際標(biāo)準(zhǔn)1、ISO-31000風(fēng)險(xiǎn)管理原則與指引（2009）2、ISO/IECguide73(2009)風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語(yǔ)（2009）3、ISO-31010”風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估“（2009）4、CQI制藥與保健品行業(yè)供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理（2009）應(yīng)用指引中國(guó)標(biāo)準(zhǔn)1、GBT24353風(fēng)險(xiǎn)管理原則與指引（2009.12）框架/方法論2、GBT23694

風(fēng)險(xiǎn)管理術(shù)語(yǔ)（2009.10）定義/方法論3、GBT風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估（2009.11.26）方法論4、GBT24420供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理指南(2009.12)應(yīng)用指引5、GBT公司治理風(fēng)險(xiǎn)管理指南（2010）應(yīng)用指引6、GBT企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)管理指南（2010.4.20）應(yīng)用指引7、GBT20032項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用指引（2005）應(yīng)用指引以ISO-31000為核心的風(fēng)險(xiǎn)管理系列標(biāo)準(zhǔn)疾風(fēng)暴雨出臺(tái)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師《縱論》課程講解的最新標(biāo)準(zhǔn)體系這些標(biāo)準(zhǔn)出臺(tái)重要意義：定名了框架、方法論和重要風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理原則企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架標(biāo)準(zhǔn)系列展示-重點(diǎn)介紹供應(yīng)鏈風(fēng)險(xiǎn)管理標(biāo)準(zhǔn)-ISO31000標(biāo)準(zhǔn)的其他應(yīng)用

ISO-31004

Riskmanagement

GuidancefortheimplementationofISO

31000

ISO-最新發(fā)展

第五部分

企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展現(xiàn)狀與最佳發(fā)展實(shí)踐

-國(guó)際企業(yè)

-銀行業(yè)

-大型國(guó)企

-上市公司

-中小企業(yè)

（國(guó)際與國(guó)內(nèi)）

AsiaAssociationofRiskandCrisisManagement亞洲風(fēng)險(xiǎn)與危機(jī)管理協(xié)會(huì)注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師國(guó)際企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳實(shí)踐在ERM發(fā)展的征程中，從全球的事業(yè)來(lái)看最佳實(shí)踐的創(chuàng)造者一直是那些具有動(dòng)力向ERM尋求“管理風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造價(jià)值”的著名跨國(guó)企業(yè)。自90年代初期以來(lái)，差不多每隔五年企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐就會(huì)建立起一個(gè)新的里程碑。1、較早（90年）進(jìn)行ERM實(shí)踐是一些金融背景的企業(yè)，其中包括信孚銀行、J.P摩根、GE資產(chǎn)管理公司和富達(dá)基金管理公司等。主要特征表現(xiàn)在：第一種實(shí)踐的特征表現(xiàn)在：拓開(kāi)時(shí)代的先河，開(kāi)發(fā)風(fēng)險(xiǎn)管理的分析工具。第二種實(shí)踐特征表現(xiàn)在：ERM框架上的初步形成和專職負(fù)責(zé)ERM工作崗位的誕生–首席風(fēng)險(xiǎn)官。

2、90年代中期，金融行業(yè)的最佳實(shí)踐不僅逐漸的傳授給了金融行業(yè)自身，而且還傳授給了各行各業(yè)的市場(chǎng)領(lǐng)袖或者跨國(guó)巨頭企業(yè)，例如杜邦公司、微軟公司、匯豐銀行、摩托羅拉等大型跨國(guó)公司。著其中以杜邦、微軟公司等公司為代表，如前面所述微軟提升了整體層面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估水平、改進(jìn)了對(duì)過(guò)去大約占70%應(yīng)該管理的風(fēng)險(xiǎn)卻處于事實(shí)上失控狀態(tài)的情形、理清了微軟的風(fēng)險(xiǎn)清單、增進(jìn)了對(duì)微軟重要風(fēng)險(xiǎn)的治理水平、了解了微軟的風(fēng)險(xiǎn)總價(jià)值、提升了微軟危機(jī)管理的能力和提升了微軟商務(wù)持續(xù)發(fā)展的能力。注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師國(guó)際企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳實(shí)踐3、2000年前后跨國(guó)公司的ERM基礎(chǔ)基本上已經(jīng)形成，走在ERM前面的公司所進(jìn)行的持續(xù)努力包括：實(shí)施周期性風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，進(jìn)一步推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)的應(yīng)用，不斷改進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)策略，合理化和系統(tǒng)化風(fēng)險(xiǎn)管理工具應(yīng)用，推進(jìn)風(fēng)險(xiǎn)文化的建設(shè)和推進(jìn)“管理風(fēng)險(xiǎn)，創(chuàng)造價(jià)值，績(jī)效最大化”的實(shí)踐。這些量化技術(shù)的一般用途在：使用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)先分析法進(jìn)行業(yè)務(wù)和財(cái)務(wù)規(guī)劃；使用回歸分析法確定影響現(xiàn)金流和收益關(guān)鍵變量的貝塔系數(shù)和進(jìn)行事后檢驗(yàn)分析；使用模擬技術(shù)評(píng)估價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力風(fēng)險(xiǎn)等。另外，風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整技術(shù)也開(kāi)始了較普遍應(yīng)用，例如利用風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整資本收益率分析來(lái)支持不同業(yè)務(wù)間的資源配置，利用對(duì)NPV（凈現(xiàn)值）、EVA（經(jīng)濟(jì)增加值）和WACC的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整來(lái)支持投資決策和業(yè)績(jī)計(jì)量等。4、目前2000年之后跨國(guó)企業(yè)所致力的研究和實(shí)踐主要體現(xiàn)在：如何將企業(yè)關(guān)鍵業(yè)績(jī)的促進(jìn)或者將企業(yè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)與風(fēng)險(xiǎn)管理能力的發(fā)揮掛起鉤來(lái)，如何將傳統(tǒng)的企業(yè)決策的某些基準(zhǔn)改變?yōu)轱L(fēng)險(xiǎn)調(diào)整的基準(zhǔn)，如何應(yīng)用和開(kāi)發(fā)某些對(duì)提升企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力很具意義的風(fēng)險(xiǎn)量化技術(shù)，如何將風(fēng)險(xiǎn)管理更好的融入到企業(yè)的日常業(yè)務(wù)當(dāng)中去。

注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師國(guó)際企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳實(shí)踐注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師微軟公司為什麼搞風(fēng)險(xiǎn)管理？1994-1995開(kāi)始搞全面風(fēng)險(xiǎn)管理的，在此之前企業(yè)無(wú)法有依據(jù)的回答幾個(gè)問(wèn)題：1、微軟的風(fēng)險(xiǎn)究竟有多大？微軟能夠承受多少風(fēng)險(xiǎn)？微軟的風(fēng)險(xiǎn)目錄？2、過(guò)去他們認(rèn)為已經(jīng)管理得很好的風(fēng)險(xiǎn)，其實(shí)他們恍然發(fā)現(xiàn)才管理了其中的30%。3、微軟有沒(méi)有高估風(fēng)險(xiǎn)，有沒(méi)有低估風(fēng)險(xiǎn)4、微軟買了很多誰(shuí)也解釋不清為什麼要買的保險(xiǎn)？5、提高了對(duì)專項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)的管理水平（如：財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、操作風(fēng)險(xiǎn)），例如：

（1）企業(yè)在此之前無(wú)法向股東提供一套能夠令其信服的未來(lái)現(xiàn)金流預(yù)測(cè)報(bào)告（2）提升了企業(yè)投資行為決策依據(jù)（風(fēng)險(xiǎn)和機(jī)遇）6、微軟還關(guān)心什麼？如果西雅圖發(fā)生了大地震:微軟的最糟糕的損失會(huì)有多大？微軟首先應(yīng)該搶救的資產(chǎn)是什麼？？？微軟的操作風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)：搶救技術(shù)，不能因此而丟掉市場(chǎng)份額！地震發(fā)生的第二天就能恢復(fù)對(duì)全球的軟件供應(yīng)！如何才能做到這一點(diǎn)？（制定商務(wù)持續(xù)計(jì)劃，如啟動(dòng)備用基地，技術(shù)分散等）9.11的更多啟示：世貿(mào)大樓的某些企業(yè)永遠(yuǎn)消失了，然而某些企業(yè)第二天在另一個(gè)辦公地點(diǎn)就恢復(fù)了正常的營(yíng)業(yè)。中國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳實(shí)踐

中國(guó)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐可以從以下三個(gè)類別談起第一大類：銀行界第二大類：大型國(guó)企（最近1-2年上市公司開(kāi)始引入）第三大類：中小企業(yè)的實(shí)踐---吸引投資、招投標(biāo)、承接訂單注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師中國(guó)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理最佳實(shí)踐

中國(guó)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐第一大類：銀行界注冊(cè)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理師企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理縱論從這張銀行治理結(jié)構(gòu)圖中我們看到了什麼？1、風(fēng)險(xiǎn)管理體系、企業(yè)治理和內(nèi)部控制框架2、權(quán)力和責(zé)任布局3、風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告線路和決策框架4、風(fēng)險(xiǎn)管理能力的構(gòu)筑基底透視中國(guó)銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理的效率和效力如今中國(guó)銀行業(yè)已經(jīng)在玩真的風(fēng)險(xiǎn)管理，某種程度上已經(jīng)領(lǐng)先于國(guó)際銀行的實(shí)