客戶授信管理制度

客戶授信管理制度?一、總則（一）目的為規(guī)范公司客戶授信管理，有效防范信用風(fēng)險(xiǎn)，確保公司業(yè)務(wù)穩(wěn)健發(fā)展，特制定本制度。

（二）適用范圍本制度適用于公司與各類客戶之間的授信業(yè)務(wù)管理，包括但不限于信用額度的授予、調(diào)整、使用及監(jiān)控等環(huán)節(jié)。

（三）基本原則1.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：在授信管理過(guò)程中，充分評(píng)估客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，確保授信額度與客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受范圍內(nèi)。2.動(dòng)態(tài)管理原則：根據(jù)客戶經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況、信用記錄等因素的變化，對(duì)授信額度進(jìn)行動(dòng)態(tài)調(diào)整，及時(shí)反映客戶信用狀況的變化。3.統(tǒng)一授信原則：公司對(duì)同一客戶的各類授信業(yè)務(wù)進(jìn)行集中統(tǒng)一管理，避免多頭授信、過(guò)度授信等情況的發(fā)生。

二、授信管理組織架構(gòu)及職責(zé)（一）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)1.組成：由公司高級(jí)管理人員、風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)人等組成。2.職責(zé)審議和批準(zhǔn)公司客戶授信管理制度、政策及重大授信決策。對(duì)重大授信項(xiàng)目進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和決策，協(xié)調(diào)解決授信管理過(guò)程中的重大問(wèn)題。監(jiān)督授信管理制度的執(zhí)行情況，定期聽取授信管理工作匯報(bào)。

（二）風(fēng)險(xiǎn)管理部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)制定和完善客戶授信管理制度、流程及相關(guān)操作指引。收集、整理和分析客戶信用信息，建立客戶信用檔案，對(duì)客戶信用狀況進(jìn)行評(píng)估和評(píng)級(jí)。受理客戶授信申請(qǐng)，對(duì)授信申請(qǐng)進(jìn)行初步審查和風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，提出授信建議。負(fù)責(zé)授信額度的日常監(jiān)控和預(yù)警，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理潛在風(fēng)險(xiǎn)。定期對(duì)授信業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析和總結(jié)，為公司決策提供風(fēng)險(xiǎn)參考。

（三）業(yè)務(wù)部門1.職責(zé)負(fù)責(zé)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門提供客戶基本信息、業(yè)務(wù)需求及相關(guān)資料，協(xié)助風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行客戶信用調(diào)查和評(píng)估。對(duì)客戶授信申請(qǐng)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和初審，確保申請(qǐng)信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，并對(duì)申請(qǐng)材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。按照公司授信管理制度和審批意見，與客戶簽訂授信合同及相關(guān)業(yè)務(wù)合同，負(fù)責(zé)授信額度的具體使用和管理。跟蹤客戶經(jīng)營(yíng)狀況和信用狀況變化，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門反饋信息，配合風(fēng)險(xiǎn)管理部門進(jìn)行授信額度的調(diào)整和風(fēng)險(xiǎn)處置。

三、客戶信用調(diào)查與評(píng)估（一）信用信息收集1.客戶基本信息：包括客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明等。2.財(cái)務(wù)信息：收集客戶近年度財(cái)務(wù)報(bào)表，包括資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、現(xiàn)金流量表等，了解客戶資產(chǎn)規(guī)模、負(fù)債水平、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等。3.經(jīng)營(yíng)信息：了解客戶經(jīng)營(yíng)范圍、市場(chǎng)份額、行業(yè)地位、經(jīng)營(yíng)模式、上下游客戶等情況。4.信用記錄：查詢客戶在中國(guó)人民銀行征信系統(tǒng)及其他相關(guān)信用信息平臺(tái)的信用記錄，了解客戶信用歷史、貸款償還情況、有無(wú)逾期違約等。5.其他信息：收集客戶的涉訴情況、行政處罰記錄、媒體報(bào)道等信息，全面評(píng)估客戶信用狀況。

（二）信用評(píng)估方法1.定性評(píng)估：綜合考慮客戶經(jīng)營(yíng)狀況、市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力、管理團(tuán)隊(duì)素質(zhì)、行業(yè)前景等因素，對(duì)客戶進(jìn)行定性分析，評(píng)估客戶的整體信用狀況。2.定量評(píng)估：運(yùn)用財(cái)務(wù)指標(biāo)分析、信用評(píng)分模型等工具，對(duì)客戶的償債能力、盈利能力、營(yíng)運(yùn)能力等進(jìn)行量化評(píng)估，確定客戶的信用等級(jí)。3.實(shí)地考察：業(yè)務(wù)部門對(duì)客戶進(jìn)行實(shí)地考察，了解客戶實(shí)際經(jīng)營(yíng)場(chǎng)所、生產(chǎn)設(shè)備、人員情況等，驗(yàn)證客戶提供信息的真實(shí)性，直觀感受客戶經(jīng)營(yíng)狀況和信用環(huán)境。

（三）信用評(píng)級(jí)1.根據(jù)信用評(píng)估結(jié)果，將客戶信用等級(jí)分為不同級(jí)別，如AAA級(jí)、AA級(jí)、A級(jí)、BBB級(jí)、BB級(jí)、B級(jí)、CCC級(jí)、CC級(jí)、C級(jí)、D級(jí)等。2.信用等級(jí)劃分標(biāo)準(zhǔn)如下：AAA級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)狀況良好，財(cái)務(wù)實(shí)力雄厚，信用記錄優(yōu)良，具有很強(qiáng)的償債能力和抗風(fēng)險(xiǎn)能力。AA級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)狀況穩(wěn)定，財(cái)務(wù)狀況較好，信用記錄良好，償債能力較強(qiáng)。A級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)正常，財(cái)務(wù)狀況基本穩(wěn)定，信用記錄較好，有一定的償債能力。BBB級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)存在一定風(fēng)險(xiǎn)，財(cái)務(wù)狀況一般，信用記錄有少量瑕疵，但仍具備基本的償債能力。BB級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)較大，財(cái)務(wù)狀況較差，信用記錄存在較多問(wèn)題，償債能力較弱。B級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)面臨較大困難，財(cái)務(wù)狀況惡化，信用記錄不佳，償債能力不足。CCC級(jí)：客戶經(jīng)營(yíng)陷入困境，財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化，信用記錄很差，償債能力極弱。CC級(jí)：客戶瀕臨破產(chǎn)倒閉，財(cái)務(wù)狀況極度惡化，信用記錄極差，基本喪失償債能力。C級(jí)：客戶已進(jìn)入破產(chǎn)程序或嚴(yán)重失信，無(wú)償債能力。D級(jí)：客戶存在欺詐、逃廢債等嚴(yán)重失信行為。

四、授信額度的確定與審批（一）授信額度的定義授信額度是指公司在一定期限內(nèi)，根據(jù)客戶信用狀況和風(fēng)險(xiǎn)承受能力，給予客戶的可使用信用的最高限額。授信額度包括各類貸款、銀行承兌匯票、商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)、信用證、保函等表內(nèi)外業(yè)務(wù)的額度。

（二）授信額度的確定因素1.客戶信用等級(jí)：信用等級(jí)越高，授信額度相對(duì)越高。2.客戶經(jīng)營(yíng)狀況：包括客戶經(jīng)營(yíng)規(guī)模、市場(chǎng)份額、盈利能力、現(xiàn)金流狀況等，經(jīng)營(yíng)狀況良好的客戶可獲得較高的授信額度。3.客戶財(cái)務(wù)狀況：分析客戶資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)、償債能力等財(cái)務(wù)指標(biāo)，合理確定授信額度。4.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)：不同行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)水平不同，對(duì)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)較高的客戶，授信額度應(yīng)適當(dāng)控制。5.擔(dān)保情況：若客戶提供有效的擔(dān)保措施，如抵押、質(zhì)押、保證等，可根據(jù)擔(dān)保價(jià)值適當(dāng)提高授信額度。

（三）授信額度的審批流程1.客戶向業(yè)務(wù)部門提交授信申請(qǐng)，填寫授信申請(qǐng)表，并提供相關(guān)資料。2.業(yè)務(wù)部門對(duì)客戶申請(qǐng)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查和初審，核實(shí)申請(qǐng)信息真實(shí)性，提出初審意見后將申請(qǐng)材料及初審意見一并提交風(fēng)險(xiǎn)管理部門。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)申請(qǐng)材料進(jìn)行詳細(xì)審查，運(yùn)用信用評(píng)估方法對(duì)客戶進(jìn)行信用評(píng)估，提出授信建議，包括授信額度、授信期限、擔(dān)保方式等，并將審查結(jié)果提交風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)。4.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)對(duì)授信申請(qǐng)進(jìn)行審議和決策，審批通過(guò)后，授權(quán)業(yè)務(wù)部門與客戶簽訂授信合同。

五、授信額度的使用與監(jiān)控（一）授信額度的使用1.客戶在授信額度內(nèi)使用信用時(shí)，應(yīng)按照授信合同約定的業(yè)務(wù)品種、用途、期限等要求辦理相關(guān)業(yè)務(wù)。2.業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)具體業(yè)務(wù)操作，確保業(yè)務(wù)辦理符合公司規(guī)定和授信合同要求。3.對(duì)于超授信額度使用的業(yè)務(wù)申請(qǐng)，業(yè)務(wù)部門不得受理，如遇特殊情況需超額度使用，應(yīng)重新履行審批程序。

（二）授信額度的監(jiān)控1.風(fēng)險(xiǎn)管理部門建立授信額度監(jiān)控臺(tái)賬，定期對(duì)客戶授信額度使用情況進(jìn)行統(tǒng)計(jì)和分析。2.監(jiān)控指標(biāo)包括但不限于：信用敞口：計(jì)算客戶已使用授信額度與可用授信額度的差額，實(shí)時(shí)掌握客戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露情況。資產(chǎn)負(fù)債率：監(jiān)控客戶資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)變化，評(píng)估客戶償債能力。流動(dòng)比率：分析客戶流動(dòng)資產(chǎn)與流動(dòng)負(fù)債的比例關(guān)系，判斷客戶短期償債能力。經(jīng)營(yíng)業(yè)績(jī)指標(biāo)：如銷售收入、利潤(rùn)等，了解客戶經(jīng)營(yíng)狀況變化。3.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警當(dāng)監(jiān)控指標(biāo)出現(xiàn)異常變化，達(dá)到或接近風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警值時(shí)，風(fēng)險(xiǎn)管理部門及時(shí)發(fā)出預(yù)警信號(hào)，提示業(yè)務(wù)部門和相關(guān)人員關(guān)注客戶風(fēng)險(xiǎn)。業(yè)務(wù)部門接到預(yù)警信號(hào)后，應(yīng)立即對(duì)客戶進(jìn)行調(diào)查和分析，查找原因，采取相應(yīng)措施，如要求客戶補(bǔ)充擔(dān)保、提前收回部分授信額度、調(diào)整業(yè)務(wù)品種等，防范風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)一步擴(kuò)大。

六、授信額度的調(diào)整與取消（一）授信額度調(diào)整的情形1.客戶經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)狀況發(fā)生重大變化，如市場(chǎng)份額大幅下降、盈利能力減弱、資產(chǎn)負(fù)債率上升等，導(dǎo)致客戶信用風(fēng)險(xiǎn)增加。2.客戶所在行業(yè)環(huán)境發(fā)生重大變化，如行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)加劇、市場(chǎng)需求萎縮等，對(duì)客戶經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生不利影響。3.客戶信用記錄出現(xiàn)不良變化，如發(fā)生逾期違約、涉訴等情況。4.公司業(yè)務(wù)發(fā)展需要，對(duì)授信額度進(jìn)行統(tǒng)一調(diào)整。

（二）授信額度調(diào)整的流程1.業(yè)務(wù)部門發(fā)現(xiàn)客戶存在需要調(diào)整授信額度的情形時(shí)，及時(shí)向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告，并提交客戶最新經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)等相關(guān)資料。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)客戶情況進(jìn)行核實(shí)和評(píng)估，提出授信額度調(diào)整建議，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。3.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批通過(guò)后，業(yè)務(wù)部門與客戶協(xié)商簽訂授信額度調(diào)整協(xié)議，明確調(diào)整后的授信額度、期限、擔(dān)保方式等條款。

（三）授信額度取消的情形1.客戶經(jīng)營(yíng)終止或破產(chǎn)清算。2.客戶嚴(yán)重違反授信合同約定，如挪用授信資金、提供虛假資料等。3.客戶信用狀況嚴(yán)重惡化，經(jīng)評(píng)估已不具備繼續(xù)授信的條件。

（四）授信額度取消的流程1.業(yè)務(wù)部門發(fā)現(xiàn)客戶存在需要取消授信額度的情形時(shí)，立即停止客戶繼續(xù)使用授信額度，并向風(fēng)險(xiǎn)管理部門報(bào)告。2.風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)客戶情況進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，提出取消授信額度的建議，報(bào)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批。3.風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批通過(guò)后，業(yè)務(wù)部門通知客戶取消授信額度，并要求客戶歸還已使用的授信資金，結(jié)清相關(guān)業(yè)務(wù)。

七、擔(dān)保管理（一）擔(dān)保方式1.抵押：客戶以其合法擁有的不動(dòng)產(chǎn)、動(dòng)產(chǎn)等財(cái)產(chǎn)作為抵押物，向公司提供擔(dān)保。公司對(duì)抵押物享有優(yōu)先受償權(quán)。2.質(zhì)押：客戶以其合法擁有的股權(quán)、債券、存單、倉(cāng)單等權(quán)利憑證或動(dòng)產(chǎn)作為質(zhì)物，向公司提供擔(dān)保。公司對(duì)質(zhì)物享有優(yōu)先受償權(quán)。3.保證：由具有代為清償債務(wù)能力的法人、其他組織或自然人作為保證人，為客戶債務(wù)提供連帶責(zé)任保證。

（二）擔(dān)保評(píng)估1.對(duì)于抵押、質(zhì)押擔(dān)保，風(fēng)險(xiǎn)管理部門委托具有資質(zhì)的評(píng)估機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物、質(zhì)物進(jìn)行價(jià)值評(píng)估，確定其市場(chǎng)價(jià)值和變現(xiàn)能力。2.對(duì)于保證擔(dān)保，風(fēng)險(xiǎn)管理部門對(duì)保證人的主體資格、經(jīng)營(yíng)狀況、財(cái)務(wù)實(shí)力、信用記錄等進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，確保保證人具備足夠的代償能力。

（三）擔(dān)保合同管理1.業(yè)務(wù)部門在與客戶簽訂授信合同的同時(shí)，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)管理部門的要求，與擔(dān)保人簽訂擔(dān)保合同，明確各方權(quán)利義務(wù)。2.擔(dān)保合同應(yīng)包括擔(dān)保方式、擔(dān)保范圍、擔(dān)保期限、擔(dān)保責(zé)任的承擔(dān)等條款，確保擔(dān)保合同合法有效。3.風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)擔(dān)保合同的審查和備案工作，監(jiān)督擔(dān)保合同的履行情況，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和處理?yè)?dān)保合同履行過(guò)程中的問(wèn)題。

八、授信檔案管理（一）檔案內(nèi)容1.客戶基本信息檔案，包括客戶營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、法定代表人身份證明等復(fù)印件。2.客戶信用調(diào)查資料，如信用信息收集記錄、信用評(píng)估報(bào)告、實(shí)地考察報(bào)告等。3.授信申請(qǐng)及審批資料，包括授信申請(qǐng)表、業(yè)務(wù)部門初審意見、風(fēng)險(xiǎn)管理部門審查意見、風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審批決議等。4.授信合同及相關(guān)業(yè)務(wù)合同。5.擔(dān)保資料，如抵押物清單、評(píng)估報(bào)告、質(zhì)押物清單、保證人資料等。6.客戶信用額度使用記錄、監(jiān)控記錄、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及處置記錄等。7.其他與授信業(yè)務(wù)相關(guān)的資料。

（二）檔案整理與歸檔1.業(yè)務(wù)部門和風(fēng)險(xiǎn)管理部門負(fù)責(zé)各自業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)相關(guān)資料的收集、整理和初步分類。2.定期將整理好的授信檔