分包費(fèi)管理制度

分包費(fèi)管理制度?總則目的為規(guī)范公司分包業(yè)務(wù)管理，加強(qiáng)分包費(fèi)用的控制與核算，確保分包工作的質(zhì)量和進(jìn)度，保障公司利益，特制定本管理制度。適用范圍本制度適用于公司所有涉及分包業(yè)務(wù)的項(xiàng)目，包括但不限于工程建設(shè)、勞務(wù)外包、服務(wù)分包等。基本原則1.合法合規(guī)原則：分包業(yè)務(wù)必須符合國(guó)家法律法規(guī)及相關(guān)政策要求。2.公平公正原則：在選擇分包商、確定分包價(jià)格及結(jié)算費(fèi)用時(shí)，應(yīng)遵循公平公正原則，確保各方權(quán)益。3.成本效益原則：在保證分包工作質(zhì)量和進(jìn)度的前提下，合理控制分包費(fèi)用，提高公司經(jīng)濟(jì)效益。4.風(fēng)險(xiǎn)可控原則：對(duì)分包業(yè)務(wù)進(jìn)行全過程風(fēng)險(xiǎn)管理，降低公司面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)。分包業(yè)務(wù)流程分包項(xiàng)目立項(xiàng)1.項(xiàng)目需求分析：項(xiàng)目部門根據(jù)項(xiàng)目實(shí)際情況，分析是否需要進(jìn)行分包以及分包的具體內(nèi)容和范圍。2.立項(xiàng)申請(qǐng)：如需分包，項(xiàng)目部門填寫《分包項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表》，詳細(xì)說明分包項(xiàng)目名稱、內(nèi)容、預(yù)計(jì)金額、預(yù)計(jì)工期、對(duì)公司業(yè)務(wù)的影響等，并提交相關(guān)部門審核。3.審核批準(zhǔn)：相關(guān)部門（如技術(shù)部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等）對(duì)《分包項(xiàng)目立項(xiàng)申請(qǐng)表》進(jìn)行審核，提出意見和建議。經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，立項(xiàng)生效。分包商選擇1.供應(yīng)商庫(kù)建立：公司建立分包商供應(yīng)商庫(kù)，對(duì)符合條件的分包商進(jìn)行登記和管理。供應(yīng)商庫(kù)應(yīng)定期更新和維護(hù)。2.分包商推薦：項(xiàng)目部門根據(jù)分包項(xiàng)目需求，從供應(yīng)商庫(kù)中推薦合適的分包商，或通過公開招標(biāo)、邀請(qǐng)招標(biāo)、競(jìng)爭(zhēng)性談判等方式尋找潛在分包商。3.資格審查：對(duì)推薦或?qū)ふ业姆职踢M(jìn)行資格審查，審查內(nèi)容包括營(yíng)業(yè)執(zhí)照、資質(zhì)證書、業(yè)績(jī)情況、信譽(yù)狀況、財(cái)務(wù)狀況等。4.實(shí)地考察：必要時(shí)，對(duì)通過資格審查的分包商進(jìn)行實(shí)地考察，了解其實(shí)際生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況、管理水平、技術(shù)能力等。5.確定分包商：根據(jù)資格審查和實(shí)地考察結(jié)果，綜合考慮分包商的報(bào)價(jià)、服務(wù)質(zhì)量、信譽(yù)等因素，確定最終的分包商，并簽訂分包合同。分包合同簽訂1.合同起草：由法務(wù)部門或公司指定的專業(yè)人員根據(jù)項(xiàng)目需求和談判結(jié)果起草分包合同。合同應(yīng)明確雙方的權(quán)利和義務(wù)、分包工作內(nèi)容、價(jià)格、付款方式、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、工期要求、違約責(zé)任等條款。2.合同審核：合同起草完成后，提交相關(guān)部門（如技術(shù)部門、財(cái)務(wù)部門、法務(wù)部門等）進(jìn)行審核。審核內(nèi)容包括合同條款的合法性、完整性、準(zhǔn)確性、合理性等。3.合同簽訂：經(jīng)審核通過的分包合同，由公司法定代表人或其授權(quán)代表與分包商簽訂。合同簽訂后，雙方應(yīng)嚴(yán)格履行合同約定。分包項(xiàng)目實(shí)施1.項(xiàng)目交底：項(xiàng)目部門在分包項(xiàng)目實(shí)施前，向分包商進(jìn)行項(xiàng)目交底，明確項(xiàng)目要求、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、工期要求、安全注意事項(xiàng)等。2.進(jìn)度監(jiān)控：項(xiàng)目部門定期對(duì)分包項(xiàng)目的進(jìn)度進(jìn)行監(jiān)控，及時(shí)掌握項(xiàng)目進(jìn)展情況，協(xié)調(diào)解決項(xiàng)目實(shí)施過程中出現(xiàn)的問題。如發(fā)現(xiàn)分包商進(jìn)度滯后，應(yīng)及時(shí)督促其采取措施加快進(jìn)度。3.質(zhì)量控制：質(zhì)量部門對(duì)分包項(xiàng)目的質(zhì)量進(jìn)行全程監(jiān)控，按照質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)對(duì)分包工作進(jìn)行檢查和驗(yàn)收。如發(fā)現(xiàn)質(zhì)量問題，應(yīng)及時(shí)要求分包商整改，直至達(dá)到質(zhì)量要求。4.安全管理：安全部門對(duì)分包項(xiàng)目的安全管理工作進(jìn)行監(jiān)督檢查，確保分包商遵守安全規(guī)定，采取必要的安全措施，防止安全事故發(fā)生。如發(fā)生安全事故，應(yīng)按照相關(guān)規(guī)定進(jìn)行處理。分包費(fèi)用結(jié)算1.費(fèi)用核算：項(xiàng)目部門在分包項(xiàng)目完成后，及時(shí)對(duì)分包費(fèi)用進(jìn)行核算。核算內(nèi)容包括已完成工作量、合同單價(jià)、應(yīng)支付費(fèi)用等。2.結(jié)算申請(qǐng)：項(xiàng)目部門填寫《分包費(fèi)用結(jié)算申請(qǐng)表》，附上相關(guān)證明材料（如驗(yàn)收?qǐng)?bào)告、工程量清單、發(fā)票等），提交財(cái)務(wù)部門審核。3.審核支付：財(cái)務(wù)部門對(duì)《分包費(fèi)用結(jié)算申請(qǐng)表》及相關(guān)證明材料進(jìn)行審核，審核無誤后，按照合同約定的付款方式支付分包費(fèi)用。分包費(fèi)用管理費(fèi)用預(yù)算1.預(yù)算編制：項(xiàng)目部門在分包項(xiàng)目立項(xiàng)時(shí)，應(yīng)同時(shí)編制分包費(fèi)用預(yù)算。預(yù)算應(yīng)根據(jù)分包項(xiàng)目的內(nèi)容、范圍、工程量、市場(chǎng)價(jià)格等因素進(jìn)行合理估算，并報(bào)財(cái)務(wù)部門審核。2.預(yù)算控制：財(cái)務(wù)部門對(duì)分包費(fèi)用預(yù)算進(jìn)行監(jiān)控，確保實(shí)際發(fā)生的分包費(fèi)用不超過預(yù)算。如發(fā)現(xiàn)預(yù)算超支，應(yīng)及時(shí)分析原因，采取措施進(jìn)行調(diào)整。費(fèi)用支付1.支付申請(qǐng)：分包商根據(jù)合同約定和項(xiàng)目進(jìn)度，向公司提交費(fèi)用支付申請(qǐng)。申請(qǐng)應(yīng)包括付款金額、付款方式、付款時(shí)間等內(nèi)容，并附上相關(guān)證明材料（如發(fā)票、驗(yàn)收?qǐng)?bào)告等）。2.審核審批：項(xiàng)目部門對(duì)分包商的費(fèi)用支付申請(qǐng)進(jìn)行審核，確認(rèn)其工作質(zhì)量和進(jìn)度符合合同要求。財(cái)務(wù)部門對(duì)申請(qǐng)進(jìn)行財(cái)務(wù)審核，審核發(fā)票的真實(shí)性、合法性、完整性等。經(jīng)審核通過后，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審批。3.支付執(zhí)行：公司領(lǐng)導(dǎo)審批通過后，財(cái)務(wù)部門按照合同約定的付款方式和時(shí)間進(jìn)行支付。支付時(shí)，應(yīng)確保資金安全，嚴(yán)格遵守財(cái)務(wù)管理制度。費(fèi)用核算1.核算原則：分包費(fèi)用核算應(yīng)按照權(quán)責(zé)發(fā)生制原則進(jìn)行，確保費(fèi)用的準(zhǔn)確歸集和分?jǐn)偂?.核算方法：財(cái)務(wù)部門根據(jù)分包合同和實(shí)際發(fā)生的費(fèi)用情況，對(duì)分包費(fèi)用進(jìn)行明細(xì)核算。核算內(nèi)容包括分包工程成本、勞務(wù)成本、服務(wù)成本等。3.成本分析：定期對(duì)分包費(fèi)用進(jìn)行成本分析，比較實(shí)際成本與預(yù)算成本的差異，分析原因，提出改進(jìn)措施，為公司成本控制提供依據(jù)。費(fèi)用審計(jì)1.內(nèi)部審計(jì)：公司內(nèi)部審計(jì)部門定期對(duì)分包費(fèi)用進(jìn)行審計(jì)，檢查費(fèi)用的支出是否符合合同約定、財(cái)務(wù)制度和相關(guān)法律法規(guī)要求，是否存在浪費(fèi)、貪污等違規(guī)行為。2.外部審計(jì)：必要時(shí)，聘請(qǐng)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)分包費(fèi)用進(jìn)行審計(jì)，以確保費(fèi)用的真實(shí)性、合法性和合理性。分包商管理分包商評(píng)價(jià)1.評(píng)價(jià)指標(biāo)：建立分包商評(píng)價(jià)指標(biāo)體系，包括業(yè)績(jī)表現(xiàn)、服務(wù)質(zhì)量、信譽(yù)狀況、合作態(tài)度、價(jià)格水平等方面。2.評(píng)價(jià)周期：定期對(duì)分包商進(jìn)行評(píng)價(jià)，評(píng)價(jià)周期一般為一年。3.評(píng)價(jià)方式：通過問卷調(diào)查、實(shí)地考察、數(shù)據(jù)分析、客戶反饋等方式收集分包商的相關(guān)信息，進(jìn)行綜合評(píng)價(jià)。4.評(píng)價(jià)結(jié)果應(yīng)用：根據(jù)分包商評(píng)價(jià)結(jié)果，對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的分包商給予獎(jiǎng)勵(lì)和更多的合作機(jī)會(huì)，對(duì)表現(xiàn)不佳的分包商進(jìn)行警告、整改或淘汰。分包商培訓(xùn)1.培訓(xùn)計(jì)劃：根據(jù)分包商的需求和公司項(xiàng)目要求，制定分包商培訓(xùn)計(jì)劃。培訓(xùn)內(nèi)容包括項(xiàng)目管理知識(shí)、質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)、安全規(guī)定、企業(yè)文化等方面。2.培訓(xùn)實(shí)施：按照培訓(xùn)計(jì)劃組織分包商進(jìn)行培訓(xùn)，可以采用集中培訓(xùn)、現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)、在線培訓(xùn)等方式。培訓(xùn)結(jié)束后，對(duì)分包商進(jìn)行考核，確保其掌握相關(guān)知識(shí)和技能。3.培訓(xùn)效果評(píng)估：定期對(duì)分包商培訓(xùn)效果進(jìn)行評(píng)估，了解分包商對(duì)培訓(xùn)內(nèi)容的掌握程度和應(yīng)用情況，及時(shí)調(diào)整培訓(xùn)計(jì)劃和方式，提高培訓(xùn)效果。分包商激勵(lì)與約束1.激勵(lì)措施：對(duì)表現(xiàn)優(yōu)秀的分包商給予物質(zhì)獎(jiǎng)勵(lì)（如獎(jiǎng)金、獎(jiǎng)品等）、精神獎(jiǎng)勵(lì)（如榮譽(yù)證書、表彰等）或更多的合作機(jī)會(huì)，激勵(lì)其繼續(xù)保持良好的合作態(tài)度和工作質(zhì)量。2.約束措施：在分包合同中明確約定違約責(zé)任，對(duì)違反合同約定的分包商進(jìn)行處罰。如扣除違約金、減少合作機(jī)會(huì)、解除合同等。同時(shí)，建立分包商黑名單制度，對(duì)嚴(yán)重違規(guī)的分包商禁止其進(jìn)入公司供應(yīng)商庫(kù)。監(jiān)督與檢查內(nèi)部監(jiān)督1.監(jiān)督部門：公司成立專門的監(jiān)督小組，由項(xiàng)目部門、財(cái)務(wù)部門、質(zhì)量部門、安全部門等相關(guān)人員組成，負(fù)責(zé)對(duì)分包業(yè)務(wù)進(jìn)行全過程監(jiān)督。2.監(jiān)督內(nèi)容：監(jiān)督內(nèi)容包括分包項(xiàng)目立項(xiàng)、分包商選擇、合同簽訂、項(xiàng)目實(shí)施、費(fèi)用結(jié)算、分包商管理等各個(gè)環(huán)節(jié)。檢查是否存在違規(guī)操作、違反合同約定、損害公司利益等行為。3.監(jiān)督方式：通過定期檢查、不定期抽查、專項(xiàng)檢查等方式對(duì)分包業(yè)務(wù)進(jìn)行監(jiān)督。檢查過程中，應(yīng)詳細(xì)記錄發(fā)現(xiàn)的問題，并及時(shí)要求相關(guān)部門和人員進(jìn)行整改。外部監(jiān)督1.接受政府監(jiān)管：積極配合政府相關(guān)部門的監(jiān)管，按時(shí)報(bào)送分包業(yè)務(wù)相關(guān)資料，接受政府部門的檢查和指導(dǎo)。