商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)

1、第 章 商業(yè)銀行負(fù)債管理,2,本章學(xué)習(xí)要求 在這一章中，我們將主要討論商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的經(jīng)營管理問題。通過本章教學(xué)，了解負(fù)債的作用和構(gòu)成，掌握負(fù)債的有關(guān)理論及負(fù)債的經(jīng)營管理要點(diǎn)。 本章重點(diǎn) 負(fù)債的構(gòu)成、負(fù)債的管理。 本章難點(diǎn) 負(fù)債成本管理。,本章的教學(xué)內(nèi)容與結(jié)構(gòu)安排,第一節(jié) 銀行負(fù)債的作用和構(gòu)成 第二節(jié) 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù) 第三節(jié) 商業(yè)銀行的借款業(yè)務(wù) 第四節(jié) 商業(yè)銀行負(fù)債成本管理,負(fù)債是商業(yè)銀行最基本、最主要的業(yè)務(wù)。在商業(yè)銀行的全部資金來源中,90%以上來自于負(fù)債。保證充足與穩(wěn)定的資金來源是銀行生存和發(fā)展的關(guān)鍵。,2.1 銀行負(fù)債的作用和構(gòu)成,一、銀行負(fù)債的含義 二、銀行負(fù)債的作用 三、銀行負(fù)

2、債的構(gòu)成,負(fù)債業(yè)務(wù)就是銀行組織資金來源的業(yè)務(wù)。商業(yè)銀行是現(xiàn)代社會經(jīng)濟(jì)體系中資金供需方的媒介，負(fù)債業(yè)務(wù)為其資產(chǎn)活動奠定了資金基礎(chǔ)。負(fù)債業(yè)務(wù)也因此與資產(chǎn)業(yè)務(wù)一起成為商業(yè)銀行業(yè)務(wù)中最基礎(chǔ)和最主要的業(yè)務(wù)品種，構(gòu)成銀行傳統(tǒng)業(yè)務(wù)的兩大支柱，成為商業(yè)銀行的特征。 銀行負(fù)債管理的基本目標(biāo)是在一定的風(fēng)險(xiǎn)水平下，以最低的成本獲取所需的資金。,2.1.1 銀行負(fù)債的含義,指銀行以債務(wù)人身份籌措資金、形成資金來源的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。強(qiáng)調(diào)需要還本付息、債權(quán)人權(quán)益、通過負(fù)債取得的資金須用于資產(chǎn)業(yè)務(wù)等。,指銀行通過發(fā)行或銷售、提供金融產(chǎn)品和服務(wù)來取得資金的各項(xiàng)業(yè)務(wù)。如發(fā)行銷售存單、存折、支票、金融債券、貸款出售、資產(chǎn)證券化等。強(qiáng)調(diào)

3、銀行為社會公眾提供全面優(yōu)質(zhì)的產(chǎn)品與服務(wù)。強(qiáng)調(diào)銀行是賣者、生產(chǎn)者。,從債權(quán)、債務(wù)關(guān)系的角度,從市場營銷的角度,是指企業(yè)過去的交易、事項(xiàng)形成的現(xiàn)實(shí)義務(wù)，履行該義務(wù)預(yù)期會導(dǎo)致經(jīng)濟(jì)利益流出企業(yè)。商業(yè)銀行的負(fù)債主要包括各項(xiàng)存款、向中央銀行借款、同業(yè)存放與同業(yè)拆入、發(fā)行債券以及結(jié)算中形成的各種負(fù)債。,從廣義負(fù)債的角度,廣義負(fù)債和狹義負(fù)債： 廣義負(fù)債指除銀行自有資金以外的一切資金來源，包括資本票據(jù)和長期債務(wù)資本等二級資本的內(nèi)容。 狹義負(fù)債指銀行存款、借款等一切非資本性的債務(wù)。,銀行負(fù)債是現(xiàn)實(shí)存在的由以往的交易或事項(xiàng)而產(chǎn)生的經(jīng) 濟(jì)義務(wù)。過去發(fā)生的、已經(jīng)了結(jié)的經(jīng)濟(jì)義務(wù)或?qū)砜赡馨l(fā)生的經(jīng)濟(jì)義務(wù)都不包括在內(nèi)； 銀行

4、負(fù)債是由具有約束力的合同或法定要求明確下來的，經(jīng)濟(jì)義務(wù)在法律上通常是是強(qiáng)制執(zhí)行的。 銀行負(fù)債的數(shù)量必須能夠用貨幣計(jì)量。 銀行負(fù)債是要在將來償付的經(jīng)濟(jì)責(zé)任，只能償付或債權(quán)人放棄債權(quán)后才能消失。,銀行負(fù)債的特點(diǎn),1.是銀行吸收資金的主要來源，是銀行經(jīng)營的先決條件。 根據(jù)巴賽爾協(xié)議，銀行負(fù)債提供90的資金來源； 負(fù)債規(guī)模大小決定了銀行經(jīng)營的規(guī)模和方向； 負(fù)債性質(zhì)決定了銀行經(jīng)營的特征。,2.1.2 銀行負(fù)債的重要性,2.是保持銀行流動性的手段。 集聚大量資金確保合理貸款的資金需求和存款提取、轉(zhuǎn)移資金的需要 3.構(gòu)成社會流通中的貨幣量。 現(xiàn)金中央銀行負(fù)債，存款商業(yè)銀行負(fù)債 4.是商業(yè)銀行與社會各界建立聯(lián)

5、系的主要渠道。 資金集散地 5.是銀行同社會各界聯(lián)系的主要渠道。,2.1.3 各項(xiàng)存款分類,我國對存款的分類 按存款資金性質(zhì)及計(jì)息范圍劃分：財(cái)政性存款和一般性存款 按存款期限長短劃分：活期存款和定期存款 按存款對象不同劃分：單位存款和個(gè)人存款 按信用性質(zhì)劃分：原始存款和派生存款,國外常見的存款分類 傳統(tǒng)種類：包括活期存款、定期存款、儲蓄存款。 創(chuàng)新種類：包括可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶、自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶、超級可轉(zhuǎn)讓支付指令賬戶、貨幣市場賬戶、個(gè)人退休金賬戶。,2.2 商業(yè)銀行的存款業(yè)務(wù),一、傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù) 二、存款工具創(chuàng)新 三、我國商業(yè)銀行存款的種類,存款是商業(yè)銀行最基本的資金來源，是銀行生存和發(fā)展的基

6、礎(chǔ)。銀行存款來自個(gè)人、企業(yè)、社會團(tuán)體、政府機(jī)構(gòu)和其他組織及金融同業(yè)。銀行存款經(jīng)營管理的目標(biāo)是開拓廣闊的存款來源、保持穩(wěn)定的存款規(guī)模和合理的存款結(jié)構(gòu)、存款成本控制得當(dāng)。,2.2.1 傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù),傳統(tǒng)的存款業(yè)務(wù),銀行存款人可用各種方式提取或支付存款，如開出本票、支票、匯票、電話轉(zhuǎn)帳、使用ATM等。 在國外也稱 “支票存款” 鑒于活期存款的高流動性風(fēng)險(xiǎn)和高營運(yùn)成本（需向存戶提供存取服務(wù)、轉(zhuǎn)賬服務(wù)、提現(xiàn)服務(wù)和支票服務(wù)等諸多配套服務(wù)），銀行通常不支付利息。 活期存款具有貨幣支付手段和流通手段職能 銀行須按較高法定存款準(zhǔn)備金率向中央銀行繳納準(zhǔn)備金，此外，還要保存部分庫存現(xiàn)金以應(yīng)付活期賬戶存戶的取現(xiàn)。

7、活期存款具有很強(qiáng)的派生能力，能有效提高銀行的盈利水平。,活期存款,指可由存戶隨時(shí)存取和支付的存款，沒有確切的期 限規(guī)定，銀行也無權(quán)要求客戶取款時(shí)作預(yù)先的書面通知。,定期存款一般到期才能提取，存款到期后，可辦理續(xù)存手續(xù)或按事先的約定進(jìn)行自動轉(zhuǎn)存； 定期存款期限長，是銀行穩(wěn)定的資金來源。 定期存款的穩(wěn)定性較強(qiáng)，法定存款準(zhǔn)備金率也較低，因此其資金利用率高于活期存款。 銀行經(jīng)營定期存款所承擔(dān)的流動性風(fēng)險(xiǎn)較低，而且手續(xù)簡便，營運(yùn)成本不高。作為報(bào)償，銀行對定期存款支付較高的利息。 定期存款在靈活性、方便性、利息成本和創(chuàng)造派生存款的能力方面不如活期存款。,定期存款,是存戶和銀行預(yù)先約定存取期限的存款。存款期

8、 限短則一周，長至幾年，通常為3個(gè)月、6個(gè)月和1年不等。,儲蓄存款主要面向個(gè)人家庭和非營利機(jī)構(gòu) 儲蓄存款有活期和定期之分 。 我國儲蓄政策“存款自愿、取款自由、存款有息、為儲戶保密” 。,儲蓄存款,美國含義：是指存戶不需按照存款契約要求，只需按照銀行所要求的任何時(shí)間，在實(shí)際提取1周以前，以書面申請形式通知銀行申請?zhí)峥畹囊环N賬戶。由此定義可見，儲蓄存款不是在特定的某一到時(shí)期日，或某一特定間隔期限終止后才能提取。商業(yè)銀行對儲蓄存款有接取款通知后緩期支付的責(zé)任。,我國含義：一般是個(gè)人為儲蓄貨幣和取得利息收入而開立的存款帳戶。不使用支票，主要用存折或存單。,知識鏈接,1，原來定期3年，2年多全部提前支

9、?。?年不到），利息如何計(jì)算？ 2，定期存1萬，一年，半年多的時(shí)候，能否把一萬中的五千提前支取嗎？利息如何計(jì)算? 3,1萬的定期，存一年，期滿未取，六年后，如何計(jì)算利息？,個(gè)人存款類型概括,一、活期儲蓄 “活期儲蓄”是指無固定存期、可隨時(shí)存取、存取金額不限的一種比較靈活的儲蓄方式。其特點(diǎn)如下： 隨時(shí)存取，辦理手續(xù)簡便； 資金運(yùn)用靈活性較高； 人民幣一元起存。外幣活期存款起存金額為不低于人民幣20元的等值外匯。 人民幣個(gè)人活期存款按季結(jié)息，按結(jié)息日掛牌活期利率計(jì)息，每季末月的20日為結(jié)息日。未到結(jié)息日清戶時(shí)，按清戶日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息到清戶前一日止。 人民幣個(gè)人活期存款采用積數(shù)計(jì)息法按照

10、實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息。,積數(shù)計(jì)息法,積數(shù)計(jì)息法就是按實(shí)際天數(shù)每日累計(jì)賬戶余額，以累計(jì)積數(shù)乘以日利率計(jì)算利息的方法。 積數(shù)計(jì)息法的計(jì)息公式為： 利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)日利率。 其中累計(jì)計(jì)息積數(shù)=賬戶每日余額合計(jì)數(shù)。 例：某儲戶活期儲蓄存款賬戶變動情況如下表（單位：人民幣元），銀行計(jì)算該儲戶活期存款賬戶利息時(shí)，按實(shí)際天數(shù)累計(jì)計(jì)息積數(shù)，按適用的活期儲蓄存款利率計(jì)付利息。,日期,存入,支取,余額,計(jì)息期,天數(shù),計(jì)息積數(shù),2007.1.2,10,000,10,000,2007.1.2 2007.2.2,32,3210,000 =320,000,2007.2.3,3,000,7,000,2007.2.3 2007

11、.3.10,36,367,000 =252,000,2007.3.11,5,000,12,000,2007.3.11 2007.3.20,1012,000 =120,000,2007.3.20,12,000,10,銀行每季末月20日結(jié)息，2007年3月20日適用的活期存款利率為0.72%。因此，到2007年3月20日營業(yè)終了，銀行計(jì)算該活期存款的利息為： 利息=累計(jì)計(jì)息積數(shù)日利率 =（320,000+252,000+120,000）(0.72%360) =13.84元,二、整存整取, 服務(wù)簡介整存整取定期存款是在存款時(shí)約定存期，一次存入本金，全部或部分支取本金和利息的服務(wù)。 起點(diǎn)金額與存期1.

12、人民幣整存整取定期存款50元起存，多存不限，其存期分為三個(gè)月、半年、一年、二年、三年、五年。2.外幣定期存款起存金額一般不低于人民幣50元的等值外匯，存期分為一個(gè)月、三個(gè)月、半年、一年和二年。, 服務(wù)特色1.利率較高：定期存款利率高于活期存款，是一種傳統(tǒng)的理財(cái)工具，定期存款存期越長，利率越高。2.可約定轉(zhuǎn)存：客戶可在存款時(shí)約定轉(zhuǎn)存期限，定期存款到期后的本金和稅后利息將自動按轉(zhuǎn)存期限續(xù)存。3.可質(zhì)押貸款：如果定期存款臨近到期，但又急需資金，客戶可以辦理質(zhì)押貸款，以避免利息損失。4.可提前支?。喝绻蛻艏毙栀Y金，亦可辦理提前支取。未到期的定期存款，全部提前支取的，按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付

13、利息；部分提前支取的，提前支取的部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，剩余部分到期時(shí)按開戶日掛牌公告的定期儲蓄存款利率計(jì)付利息。 5.逾期支取的，超過存單約定存期部分，除約定自動轉(zhuǎn)存外，按支取日掛牌公告的活期儲蓄存款利率計(jì)息。, 存款利率計(jì)算人民幣整存整取定期存款采用逐筆計(jì)息法計(jì)算利息。 逐筆計(jì)息法是按預(yù)先確定的計(jì)息公式逐筆計(jì)算利息的方法。采用逐筆計(jì)息法時(shí)，銀行在不同情況下可選擇不同的計(jì)息公式。 （1）計(jì)息期為整年（月）時(shí)，計(jì)息公式為：利息=本金年（月）數(shù)年（月）利率 （2）計(jì)息期有整年（月）又有零頭天數(shù)時(shí)，計(jì)息公式為：利息=本金年（月）數(shù)年（月）利率+本金零頭天數(shù)日利率,（3）銀行也可

14、不采用第一、第二種計(jì)息公式，而選擇以下計(jì)息公式：利息=本金實(shí)際天數(shù)日利率，其中實(shí)際天數(shù)按照“算頭不算尾”原則確定，為計(jì)息期間經(jīng)歷的天數(shù)減去一。逐筆計(jì)息法便于對計(jì)息期間賬戶余額不變的儲蓄存款計(jì)算利息，因此，銀行主要對定期儲蓄賬戶采取逐筆計(jì)息法計(jì)算利息。,例：某客戶2007年3月1日存款10,000元，定期六個(gè)月，當(dāng)時(shí)六個(gè)月定期儲蓄存款的年利率為2.43%，客戶在到期日（即9月1日）支取，利息是多少？ （1）這筆存款計(jì)息為6個(gè)月，屬于計(jì)息期為整年（月）的情況，銀行可選擇“利息=本金年（月）數(shù)年（月）利率”的計(jì)息公式。 利息=10,0006(2.43%12)=121.50元 （2）銀行也可選擇“利息

15、=本金實(shí)際天數(shù)日利率”的計(jì)息公式，這筆存款的計(jì)息期間為2007年3月1日至9月1日，計(jì)息的實(shí)際天數(shù)為184天。 利息=10,000184(2.43%360)=124.20元,三、活期一本通 活期“一本通”是為客戶提供的一種綜合性、多 幣種的活期儲蓄，既可以存取人民幣，也可以存取 外幣。 四、定期一本通 定期“一本通”是為客戶提供的一種綜合性、多 幣種的定期儲蓄賬戶。一個(gè)定期“一本通”賬戶，可 以存取多筆本外幣定期儲蓄存款。,五、人民幣零存整取定期存款, 服務(wù)簡介人民幣零存整取存款是指客戶按月定額存入，到期一次支取本息的服務(wù)。 起點(diǎn)金額與存期零存整取存款人民幣5元起存，多存不限。零存整取存款存期

16、分為一年、三年、五年。存款金額由客戶自定，每月存入一次。 1. 積少成多，可培養(yǎng)理財(cái)習(xí)慣。 2. 可提前支取。 3. 可約定轉(zhuǎn)存。 4. 可質(zhì)押貸款。, 存款利率按存入日掛牌公告的相應(yīng)期限檔次零存整取定期儲蓄存款利率計(jì)息。遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息，利隨本清。客戶中途如漏存一次可在次月補(bǔ)齊，未補(bǔ)存或漏存次數(shù)超過一次的視為違約，對違約后存入的部分，支取時(shí)按活期存款利率計(jì)付利息。,六、人民幣整存零取定期存款, 服務(wù)簡介整存零取指在存款時(shí)約定存期及支取方式，一次存入本金，分次支取本金和利息的服務(wù)。 起點(diǎn)金額與存期整存零取存款1000元起存。整存零取存款存期分為一年、三年、五年。 1. 多次支取本金，取款

17、靈活。2. 可質(zhì)押貸款。 存款利率按存入日掛牌公告的相應(yīng)期限檔次整存零取儲蓄存款利率計(jì)息。遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息，利隨本清。,七、人民幣存本取息定期存款, 服務(wù)簡介存本取息指存款本金一次存入，約定存期及取息期，存款到期一次性支取本金，分期支取利息的業(yè)務(wù)。 起點(diǎn)金額與存期存本取息定期存款5000元起存。存本取息定期存款存期分為一年、三年、五年。存本取息定期存款取息日由客戶開戶時(shí)約定，可以一個(gè)月或幾個(gè)月取息一次；取息日未到不得提前支取利息；取息日未取息，以后可隨時(shí)取息，但不計(jì)復(fù)息。, 存款利率執(zhí)行存入日掛牌公告的相應(yīng)期限檔次存本取息儲蓄存款利率。遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息。提前支取本金時(shí)，按照整存整取

18、定期存款的規(guī)定計(jì)算存期內(nèi)利息，并扣除多支付的利息。人民幣存本取息定期存款采用逐筆計(jì)息法計(jì)算利息。 特點(diǎn) 1. 起存金額較高。2. 可多次支取利息，靈活方便。3. 可質(zhì)押貸款。4. 可提前支取。,八、人民幣定活兩便存款, 服務(wù)簡介人民幣定活兩便儲蓄存款是存款時(shí)不確定存期，一次存入本金隨時(shí)可以支取的業(yè)務(wù)。定活兩便存款50元起存。 存款利率存期不滿三個(gè)月的，按天數(shù)計(jì)付活期利息；存期三個(gè)月以上(含三個(gè)月)，不滿半年的，整個(gè)存期按支取日定期整存整取三個(gè)月存款利率打六折計(jì)息；存期半年以上(含半年)，不滿一年的，整個(gè)存期按支取日定期整存整取半年期存款利率打六折計(jì)息；存期在一年以上(含一年)，無論存期多長，整

19、個(gè)存期一律按支取日定期整存整取一年期存款利率打六折計(jì)息。打折后低于活期存款利率時(shí)，按活期存款利率計(jì)息。人民幣定活兩便存款采用逐筆計(jì)息法計(jì)算利息。,九、人民幣教育儲蓄, 業(yè)務(wù)簡介教育儲蓄是指為接受非義務(wù)教育積蓄資金，實(shí)行優(yōu)惠利率，分次存入，到期一次支取本息的服務(wù)。 開戶對象開戶對象為在校小學(xué)四年級（含四年級）以上學(xué)生。 存期與起點(diǎn)金額教育儲蓄存期分為一年、三年、六年。教育儲蓄50元起存，每戶本金最高限額為2萬元。 特點(diǎn)1. 稅務(wù)優(yōu)惠：按照國家相關(guān)政策規(guī)定，教育儲蓄的利息收入可憑有關(guān)證明享受免稅待遇。2. 積少成多：適合為子女積累學(xué)費(fèi)，培養(yǎng)理財(cái)習(xí)慣。, 存款利率1. 一年期、三年期教育儲蓄按開戶日

20、同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)息；六年期按開戶日五年期整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)息。遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息。2. 客戶按約定每月存入固定金額，中途如有漏存，應(yīng)在次月補(bǔ)齊，未補(bǔ)存者按零存整取定期儲蓄存款的有關(guān)規(guī)定辦理。3. 提前支取，教育儲蓄提前支取時(shí)必須全額支取。提前支取時(shí)，客戶能提供“證明”的，按實(shí)際存期和開戶日同期同檔次整存整取定期儲蓄存款利率計(jì)付利息，并免征儲蓄存款利息所得稅；客戶未能提供“證明”的，按實(shí)際存期和支取日活期儲蓄存款利率計(jì)付利息，并按有關(guān)規(guī)定征收儲蓄存款利息所得稅。4. 逾期支取，其超過原定存期的部分，按支取日活期儲蓄存款利率計(jì)付利息，并按有關(guān)規(guī)定征收儲蓄存款利息所得

21、稅。5. 人民幣教育儲蓄存款采用積數(shù)計(jì)息法計(jì)算利息。,十、個(gè)人通知存款, 服務(wù)簡介個(gè)人通知存款是存入款項(xiàng)時(shí)不約定存期，但約定支取存款的通知期限，支取時(shí)按約定期限提前通知銀行，約定支取存款的日期和金額，憑存款憑證支取本金和利息的服務(wù)。 起存金額與通知期限1. 人民幣通知存款的最低存款金額為5萬元（含），外幣通知存款的最低存款金額各地區(qū)略有不同，約為等值人民幣5萬元（含）。本金一次存入，可一次或分次支取。2. 通知存款按提前通知的期限，分為一天通知和七天通知兩個(gè)品種。外幣通知存款提前通知的期限為七天。, 存款利率1. 按支取日掛牌公告的相應(yīng)利率水平和實(shí)際存期計(jì)息，利隨本清。2. 通知存款如遇以下情

22、況，按活期存款利率計(jì)息：實(shí)際存期不足通知期限的，按活期存款利率計(jì)息；未提前通知而支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)息；已辦理通知手續(xù)而提前支取或逾期支取的，支取部分按活期存款利率計(jì)息；支取金額不足或超過約定金額的，不足或超過部分按活期存款利率計(jì)息；支取金額不足最低支取金額的，按活期存款利率計(jì)息。3. 已辦理通知手續(xù)而不支取或在通知期內(nèi)取消通知的，通知期限內(nèi)不計(jì)息。4. 部分支取后留存部分高于最低起存金額的，需重新填寫通知存款單或憑證，從原開戶日計(jì)算存期；留存部分低于起存金額的，予以清戶，按清戶日掛牌公告的活期存款利率計(jì)息，或根據(jù)存款人意愿轉(zhuǎn)為其他存款。5. 個(gè)人通知存款采用逐筆計(jì)息法，按支取日掛

23、牌利率和存款實(shí)際天數(shù)計(jì)算利息，如遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息。,單位存款類型概括,一、單位活期存款 單位活期存款是一種隨時(shí)可以存取、按結(jié)息期計(jì)算利息的存款，其存取主要通過現(xiàn)金或轉(zhuǎn)賬辦理。活期存款賬戶分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。這種存款的特點(diǎn)是不固定期限，客戶存取方便，隨時(shí)可以支取。,基本存款帳戶，是企事業(yè)單位的主要存款帳戶，是其辦理日常轉(zhuǎn)帳結(jié)算、工資、獎金和現(xiàn)金收付的帳戶。 一般存款帳戶，企事業(yè)單位因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款帳戶開戶銀行以外的銀行營業(yè)機(jī)構(gòu)開立的銀行結(jié)算帳戶?？赊k理結(jié)算、現(xiàn)金繳存，不可提取現(xiàn)金。 專用存款帳戶，是企事業(yè)單位因基本建設(shè)、更新改造特定用

24、途等需要開立的帳戶。 臨時(shí)存款帳戶，是存款人因臨時(shí)經(jīng)營活動需要開立的帳戶，主要辦理轉(zhuǎn)帳結(jié)算和根據(jù)國家現(xiàn)金管理規(guī)定辦理現(xiàn)金收付。,單位定期存款,定期存款是銀行與存款人雙方在存款時(shí)事先約定期限、利率，到期后支取本息的存款。定期存款用于結(jié)算或從定期存款賬戶中提取現(xiàn)金?？蛻羧襞R時(shí)需要資金可辦理提前支取或部分提前支取。 一、定期存款存入方式可以是現(xiàn)金存入、轉(zhuǎn)賬存入或同城提出代付。人民幣起存金額1萬元。 二、人民幣定期存款通常分為三個(gè)月、半年、一年、二年、三年、五年六個(gè)利率檔次；中資企業(yè)外匯定期存款可分為一個(gè)月、三個(gè)月、六個(gè)月、一年、二年五檔。,三、定期存款支取方式有以下幾種：1. 到期全額支取，按規(guī)定利

25、率本息一次結(jié)清；2. 全額提前支取，銀行按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息；3. 部分提前支取，若剩余定期存款不低于起存金額，則對提取部分按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，剩余部分存款按原定利率和期限執(zhí)行；若剩余定期存款不足起存金額，則應(yīng)按支取日掛牌公告的活期存款利率計(jì)付利息，并對該項(xiàng)定期存款予以清戶。 四、人民幣單位定期存款在存期內(nèi)按照存入日掛牌公告的定期存款利率計(jì)付利息，遇利率調(diào)整，不分段計(jì)息。 五、人民幣單位定期存款采用逐筆計(jì)息法計(jì)付利息。,單位通知存款,單位通知存款是指存款人在存入款時(shí)不約定存期，支取時(shí)需提前通知金融機(jī)構(gòu)，約定支取日期和金額方能支取的存款。 通知存款為記名式存

26、款，起存金額50萬元，須一次性存入，可以選擇現(xiàn)金存入或轉(zhuǎn)賬存入，存入時(shí)不約定期限。 目前人民幣單位通知存款有一天通知存款和七天通知存款兩種，最低起存金額為人民幣50萬元，最低支取金額為10萬元。 單筆全額支取，存款單位需出具單位通知存款證實(shí)書。 部分支取。部分支取須到開戶行辦理。部分支取時(shí)賬戶留存金額不得低于50萬元，低于50萬元起存金額的，做一次性清戶處理，并按清戶日掛牌活期利率計(jì)息辦理支取手續(xù)并銷戶。留存部分金額大于50萬元的，銀行按留存金額、原起存日期、原約定通知存款品種出具新的通知存款證實(shí)書。,2.2.2 存款工具創(chuàng)新,一、存款創(chuàng)新原則 1、規(guī)范性：存款工具創(chuàng)新必須符合存款的基本特征和

27、規(guī)范。如我國的曾經(jīng)出現(xiàn)的“有獎儲蓄”就不是創(chuàng)新。 2、效益性：多種存款的平均成本以不超過原有存款的平均成本為原則。 3、連續(xù)性：銀行的新服務(wù)產(chǎn)品沒有專利權(quán),不受知識產(chǎn)權(quán)保護(hù)，一家銀行推出有市場潛力的新的存款工具,很快會被其他銀行模仿和改進(jìn)。因此商業(yè)銀行在進(jìn)行存款商品設(shè)計(jì)時(shí),要保持存款品種更新的連續(xù)性。 4、社會性：新的存款工具的推出，不能有損于社會的宏觀經(jīng)濟(jì)效益,應(yīng)有利于平衡社會經(jīng)濟(jì)發(fā)展所出現(xiàn)的貨幣供給和需求的矛盾。,二、存款創(chuàng)新工具,存款創(chuàng)新工具,活期存款工具創(chuàng)新,定期存款工具創(chuàng)新,儲蓄存款工具創(chuàng)新,可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶,超級可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶,貨幣市場存款,可轉(zhuǎn)讓定期存單,自動轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶,零續(xù)定期儲蓄存款,聯(lián)立定期儲蓄,指數(shù)存款證,特種儲蓄存款,協(xié)定賬戶,二、存款工具創(chuàng)新活期存款工具創(chuàng)新,1、可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶（Negotiable Order of Withdrawal Account，NOW賬戶） 對個(gè)人和非盈利機(jī)構(gòu)開立的、計(jì)算利息的支 票賬戶，也稱為付息的活期存款。 以支付命令書代替支票，轉(zhuǎn)賬次數(shù)沒有限制 可依據(jù)存款平均余額獲取利息收入 賬戶開立人限定為個(gè)人和