第1章風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理.ppt

1、主講 李勁松,明德至善 格物致知,汽車保險(xiǎn)與理賠,無時(shí)不在，無所不有的風(fēng)險(xiǎn),我國民政部有關(guān)統(tǒng)計(jì)資料表明，中國每年的自然災(zāi)害所造成的直接經(jīng)濟(jì)損失在500600億元之間，平均每天都要因此而損失個(gè)多億 12003年夏，淮河流域遭受特大洪澇襲擊，僅地處淮河中游的潁上縣就有160萬畝耕地受災(zāi)，倒房4.6萬間，直接經(jīng)濟(jì)損失高達(dá)十幾億元，全流域的損失更是高達(dá)百億元以上 2. 2006年3月16日，廣州市 下塘西路的高架橋路段發(fā) 生一起特大交通事故，造 成6人死亡，20人受傷， 其中1人重傷.,3.天降汽車輪胎砸死路人 一位歲的青年老板被從天而降的輪胎砸死！,年月日中午，上海祥盛醫(yī)療器械廠的一輛金龍面包車在上

2、海市內(nèi)環(huán)高架路上（準(zhǔn)高速公路，全封閉無紅綠燈）行駛時(shí)，左后車輪連帶同半軸突然飛出，車輪翻滾著越過高架欄桿，從米高空墜落。司機(jī)在反光鏡里看到這驚人的一幕，趕緊剎車，還好，缺了一只輪子的小車安全停下了?？墒?，下面路上的行人可就沒有這么幸運(yùn)，輪胎正巧擊中了正在高架下面人行道上行走的青年老板周磊的頭部。鄰近市民只聽到“嘭”地一聲巨響，一個(gè)人應(yīng)聲倒地，一只汽車輪胎帶著半軸，像把倒撐的傘一樣躺在路邊。周磊經(jīng)醫(yī)院搶救無效死亡，死因是顱腦外傷引起顱腦出血。,4.寶馬狂奔直鉆過貨車車底 5人身首異處,2006年4月20日凌晨3時(shí)50分許，東莞大道與鴻福路交叉口附近發(fā)生一起特大交通事故。司機(jī)張曉黎駕駛車牌號為粵B

3、46104的中型半掛牽引車，牽引著牌號為粵B3467掛的重型集裝箱半掛車，從八一路(東)往南城(西)方向行駛，行至東莞市東莞大道會(huì)展路口時(shí)，闖紅燈進(jìn)入路口，與從厚街(南)往莞城(北)方向行駛的由無名氏A駕駛的粵Z5535港小轎車相撞，造成小轎車上5人當(dāng)場死亡，以及兩輛車損壞。,5.寧通高速揚(yáng)州段發(fā)生重大交通事故,2008年8月26日12時(shí)20分，一輛從南京開往鹽城大豐的大客車在行駛到寧通高速公路揚(yáng)州段芒稻河大橋時(shí)，穿越高速公路中間隔離帶，撞到橋護(hù)欄后翻到橋下，造成客車上7人死亡，多名乘客受重傷。,第一章 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理,第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)概述 第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理 第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn),第一節(jié)

4、風(fēng)險(xiǎn)概述,一、風(fēng)險(xiǎn)的概念 （一）風(fēng)險(xiǎn)的含義 站在經(jīng)濟(jì)學(xué)、統(tǒng)計(jì)學(xué)、決策理論學(xué)、保險(xiǎn)學(xué)等不同的研究方向上，對風(fēng)險(xiǎn)有著不同的定義。 、指某種事件發(fā)生的不確定性 、實(shí)際與預(yù)期結(jié)果的差異 、損失機(jī)會(huì)和損失的可能性當(dāng)損失機(jī)會(huì)或概率為或時(shí)，有風(fēng)險(xiǎn)沒有？ 、風(fēng)險(xiǎn)的特定含義（保險(xiǎn)學(xué)）是指某種損失發(fā)生的不確定性,（二）風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成要素（風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故、損失） 1風(fēng)險(xiǎn)因素。風(fēng)險(xiǎn)因素是指促使某一特定損失發(fā)生或增加其發(fā)生的可能性或擴(kuò)大其損失程度的原因。它是風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的潛在原因，是造成損失的內(nèi)在或間接原因 （1）自然風(fēng)險(xiǎn)因素。自然風(fēng)險(xiǎn)因素是指由自然力量或物質(zhì)條件所構(gòu)成的風(fēng)險(xiǎn)因素。例如：閃電、暴雨、木結(jié)構(gòu)房屋等。 （2

5、）道德風(fēng)險(xiǎn)因素。道德風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的因素，即是指由于個(gè)人不誠實(shí)、不正直或不軌企圖，故意促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，以致引起社會(huì)財(cái)富損毀和人身傷亡的原因或條件。 （3）心理風(fēng)險(xiǎn)因素。心理風(fēng)險(xiǎn)因素是與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形的因素，即是指由于人們不注意、不關(guān)心、僥幸，或存在依賴保險(xiǎn)心理，以致增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)和加大損失的嚴(yán)重性的因素。如：粗心大意、亂丟煙蒂等。,2風(fēng)險(xiǎn)事故 風(fēng)險(xiǎn)事故是指造成生命財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的 直接的或間接的原因，是損失的媒介物。如：火災(zāi)、車禍、疾病 等。 風(fēng)險(xiǎn)只有通過風(fēng)險(xiǎn)事故的發(fā)生，才能導(dǎo)致?lián)p失 風(fēng)險(xiǎn)事故意味著風(fēng)險(xiǎn)的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性 風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的根

6、源主要有三種：即自然現(xiàn)象，社會(huì)經(jīng)濟(jì)的變動(dòng)，人或物本身,3損失 在風(fēng)險(xiǎn)管理中，損失是指非故意的、非預(yù)期的、非計(jì)劃的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少或消失，即經(jīng)濟(jì)損失。 在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，通常將損失可分為兩種形態(tài)，即直接損失和間接損失。 直接損失是由風(fēng)險(xiǎn)事故導(dǎo)致的財(cái)產(chǎn)本身的損失和人身的傷害；間接損失則是由直接損失引起的額外費(fèi)用損失、收入損失、責(zé)任損失等。 多數(shù)情況下，間接損失的金額很大，有時(shí)甚至超過直接損失。,風(fēng)險(xiǎn)、風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故及損失之間的關(guān)系,風(fēng)險(xiǎn)因素,風(fēng)險(xiǎn)事故,損失,自然風(fēng)險(xiǎn)因素,道德風(fēng)險(xiǎn)因素,心理風(fēng)險(xiǎn)因素,自己的 財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)產(chǎn) 他人的 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) 他人的 人身 自己的 人身風(fēng)險(xiǎn),直接損失,間接損失,財(cái)產(chǎn)的損

7、毀與滅失,人 身 傷 害,額外費(fèi)用損失,收 益 損 失,責(zé) 任 損 失,風(fēng) 險(xiǎn),風(fēng) 險(xiǎn),（三）風(fēng)險(xiǎn)的分類,1. 依風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的原因分類，風(fēng)險(xiǎn)有自然風(fēng)險(xiǎn)、社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)、政治風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)和技術(shù)風(fēng)險(xiǎn) 自然風(fēng)險(xiǎn)是指因自然力的不規(guī)則變化引起的種種現(xiàn)象所導(dǎo)致的對人們的經(jīng)濟(jì)生活和物質(zhì)生產(chǎn)及生命安全等所產(chǎn)生威脅的風(fēng)險(xiǎn) 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)是指由于個(gè)人或團(tuán)體的行為（包括過失行為、不當(dāng)行為及故意行為）或不行為使對社會(huì)生產(chǎn)及人們生活遭受損失的風(fēng)險(xiǎn) 政治風(fēng)險(xiǎn)又稱為國家風(fēng)險(xiǎn)，它是指在對外投資和貿(mào)易過程中，因政治原因或訂約雙方所不能控制的原因，使債權(quán)人可能遭受損失的風(fēng)險(xiǎn),經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)是指在生產(chǎn)和銷售等經(jīng)營活動(dòng)中由于受各種市場供求關(guān)系、經(jīng)濟(jì)貿(mào)

8、易條件等因素變化的影響或經(jīng)營者決策失誤，對前景預(yù)期出現(xiàn)偏差等，導(dǎo)致經(jīng)營失敗的風(fēng)險(xiǎn) 技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)是指伴隨著科學(xué)技術(shù)的發(fā)展，生產(chǎn)方式的改變而威脅人們的生產(chǎn)與生活的風(fēng)險(xiǎn),2.依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類，風(fēng)險(xiǎn)可分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) 純粹風(fēng)險(xiǎn)是指只有損失機(jī)會(huì)而無獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。如：一個(gè)人購買汽車后，就面臨汽車遭受損失和給他人人身、財(cái)產(chǎn)帶來損害的可能性，結(jié)果只能是發(fā)生或不發(fā)生，只要發(fā)生，就是損失。 投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)是相對于純粹風(fēng)險(xiǎn)而言的，它是指既有損失機(jī)會(huì)又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)。如：購買股票，可能獲利也可能賠錢。 一般情況下，純粹風(fēng)險(xiǎn)具有可保性，而投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)不可保。,3.依風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的環(huán)境分類，風(fēng)險(xiǎn)有靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)和動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn) 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是

9、指在社會(huì)經(jīng)濟(jì)正常的情況下，自然力的不規(guī)則變化或人們的過失行為所致?lián)p失或損害的風(fēng)險(xiǎn) 動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)是指由于社會(huì)經(jīng)濟(jì)、政治、技術(shù)以及組織等方面發(fā)生變動(dòng)所致?lián)p失或損害的風(fēng)險(xiǎn) 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)與動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的區(qū)別： 風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)不同。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)一般均為純粹風(fēng)險(xiǎn)；而動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)則既包含純粹風(fēng)險(xiǎn)也包含投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)。 發(fā)生特點(diǎn)不同。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)在一定條件下具有一定的規(guī)律性，變化比較規(guī)則，可以通過大數(shù)法則加以測算；動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的變化卻往往不規(guī)則，無規(guī)律可循，難以用大數(shù)法則進(jìn)行測算。 影響范圍不同。靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)通常只影響少數(shù)個(gè)體；而動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)的影響則比較廣泛，往往會(huì)帶來連鎖反應(yīng)。,4.依損失的范圍分類，風(fēng)險(xiǎn)有基本風(fēng)險(xiǎn)和特定風(fēng)險(xiǎn) 基本風(fēng)險(xiǎn)是指非個(gè)人行為引起損

10、失或損害的風(fēng)險(xiǎn)，這種風(fēng)險(xiǎn)實(shí)際上是一種團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)，是個(gè)人不能預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn) 特定風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生及造成的后果只與特定的人或部門相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn),5.依風(fēng)險(xiǎn)的對象分類，風(fēng)險(xiǎn)有財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、人身風(fēng)險(xiǎn)、責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)和信用風(fēng)險(xiǎn) 財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致一切有形財(cái)產(chǎn)的損毀、滅失或貶值的風(fēng)險(xiǎn)。財(cái)產(chǎn)損失通常包括財(cái)產(chǎn)的直接損失和間接損失兩個(gè)方面 人身風(fēng)險(xiǎn)是指導(dǎo)致人的傷殘、死亡、喪失勞動(dòng)能力以及增加費(fèi)用支出的風(fēng)險(xiǎn)。人身風(fēng)險(xiǎn)所致的損失一般有兩種：一種是收入能力損失，一種是額外費(fèi)用損失 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)是指個(gè)人或團(tuán)體的疏忽或過失行為，造成他人財(cái)產(chǎn)損失或人身傷亡，依照法律、契約或道義應(yīng)負(fù)法律責(zé)任或契約責(zé)任的風(fēng)險(xiǎn) 信用風(fēng)險(xiǎn)是指在經(jīng)濟(jì)交往中，權(quán)利人與義務(wù)人

11、之間，由于一方違約或違法致使對方遭受經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險(xiǎn)。,6.依風(fēng)險(xiǎn)造成的損失的多寡分類，風(fēng)險(xiǎn)有巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)和巨額風(fēng)險(xiǎn) 巨災(zāi)風(fēng)險(xiǎn)是指風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生殃及的范圍巨大的風(fēng)險(xiǎn) 巨額風(fēng)險(xiǎn)是指標(biāo)的物價(jià)值巨大，一旦該標(biāo)的遭災(zāi)受損，損失金額也巨大的風(fēng)險(xiǎn),二、風(fēng)險(xiǎn)的特征,(一) 風(fēng)險(xiǎn)的客觀性 風(fēng)險(xiǎn)不以人的意志為轉(zhuǎn)移，是獨(dú)立于人的意識之外的客觀存在 人們只能在一定的時(shí)間和空間內(nèi)改變風(fēng)險(xiǎn)存在和發(fā)生的條件，降低風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的頻率和損失幅度，但是，從總體上說，風(fēng)險(xiǎn)是不可能徹底消除的 正是風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在，決定了保險(xiǎn)的必要性,(二)風(fēng)險(xiǎn)的普遍性 自從人類出現(xiàn)后，就面臨著各種各樣的風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)滲入到社會(huì)、企業(yè)、個(gè)人生活的方方面面，風(fēng)險(xiǎn)無處不

12、在，無時(shí)不有 正是由于這些普遍存在的對人類社會(huì)生產(chǎn)和人們的生活構(gòu)成威脅的風(fēng)險(xiǎn)，才有了保險(xiǎn)存在的必要和發(fā)展的可能 (三)風(fēng)險(xiǎn)的社會(huì)性 風(fēng)險(xiǎn)與人類社會(huì)的利益密切相關(guān) 風(fēng)險(xiǎn)是一個(gè)社會(huì)范疇，而不是自然范疇 沒有人，沒有人類社會(huì)，就無風(fēng)險(xiǎn)可言,(四) 風(fēng)險(xiǎn)的不確定性 風(fēng)險(xiǎn)及其所造成的損失在總體上具有必然性，是可知的；但在個(gè)體上卻是偶然的，不可知的，具有不確定性 空間上的不確定性 時(shí)間上的不確定性 結(jié)果上的不確定性 正是風(fēng)險(xiǎn)的這種總體上的必然性與個(gè)體上的偶然性的統(tǒng)一，構(gòu)成了風(fēng)險(xiǎn)的不確定性，構(gòu)成了保險(xiǎn)的風(fēng)險(xiǎn)，從而，形成了經(jīng)濟(jì)單位與個(gè)人對保險(xiǎn)的需求。,(五)風(fēng)險(xiǎn)的可測定性 運(yùn)用統(tǒng)計(jì)方法去處理大量相互獨(dú)立的偶發(fā)

13、風(fēng)險(xiǎn)事故，其結(jié)果可以比較準(zhǔn)確地反映風(fēng)險(xiǎn)的規(guī)律性 根據(jù)以往大量資料，利用概率論和數(shù)理統(tǒng)計(jì)的方法可測算出風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的概率及其損失幅度，并且可構(gòu)造出損失分布的模型，成為風(fēng)險(xiǎn)估測的基礎(chǔ) (六)風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)展性 人類社會(huì)自身進(jìn)步和發(fā)展的同時(shí)，也創(chuàng)造和發(fā)展了風(fēng)險(xiǎn) 風(fēng)險(xiǎn)會(huì)因時(shí)間、空間因素的發(fā)展變化而有所發(fā)展與變化,三、風(fēng)險(xiǎn)成本,風(fēng)險(xiǎn)成本，是指由于風(fēng)險(xiǎn)的存在和風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，人們所必須支出的費(fèi)用和預(yù)期經(jīng)濟(jì)利益的減少。 損失成本。 由風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生而造成的財(cái)產(chǎn)損失及人身傷害。這種損失可能是直接的，也可能是間接的 。 機(jī)會(huì)成本。某些活動(dòng)因其不確定性的后果而被迫取消，由此而引起的機(jī)會(huì)損失成本。也可稱之為社會(huì)成本。 心理

14、成本。對未來損失的不確定會(huì)引起擔(dān)憂和焦慮甚至恐慌。 損失的預(yù)防與控制成本。為預(yù)防與控制損失而采取各種合理措施的費(fèi)用,一生風(fēng)險(xiǎn)事故概率,風(fēng)險(xiǎn)事故 發(fā)生概率 受傷 13 難產(chǎn) 16車禍 112心臟病突然發(fā)作 177在家中受傷 180受到致命武器的攻擊 1260死于心臟病 1340 家中成員死于突發(fā)事件 1700 乳腺癌(女性) 110死于中風(fēng) 11700死于突發(fā)事件 12900死于車禍 15000,每年都可能遇到的,風(fēng)險(xiǎn)事故 發(fā)生概率 染上愛滋病 15700被謀殺 11110死于懷孕或生產(chǎn)(女性) 14000自殺(女性) 120000自殺(男性) 15000因墜落摔死 120000死于工傷 126

15、000走路時(shí)被汽車撞死 140000死于火災(zāi) 150000溺水而死 150000受二手煙污染而死于肺癌160000 被刺傷致死 160000, ,一生風(fēng)險(xiǎn)事故概率,風(fēng)險(xiǎn)事故 發(fā)生概率 死于手術(shù)并發(fā)證 180000因中毒而死(不包括自殺) 186000騎自行車時(shí)死于車禍 1130000吃東西時(shí)噎死 1160000被空中墜落的物體砸死 1290000觸電而死 1350000死于浴缸中 11000000墜落床下而死 12000000被龍卷風(fēng)刮走摔死 l2000000被凍死 13000000,每年都可能遇到的,風(fēng)險(xiǎn)事故 發(fā)生概率 死于心臟病 13死于癌癥 15死于中風(fēng) 114死于車禍 145自殺 13

16、9死于愛滋病 197死于飛機(jī)失事 14000死于狂犬病 1700000,一生中可能道遇到的危險(xiǎn)有, ,第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理,一、風(fēng)險(xiǎn)管理的概念 （一）風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展簡史 風(fēng)險(xiǎn)管理自古以來就在發(fā)揮作用，只是形式不正規(guī) 正式的風(fēng)險(xiǎn)管理的歷史較短且操作范圍較窄 19551964年間，誕生了現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理：1953年通用變速箱廠火災(zāi)5000萬美元 大多數(shù)現(xiàn)代風(fēng)險(xiǎn)管理形式是從保險(xiǎn)購買實(shí)踐中發(fā)展而來的 1960年之后，在風(fēng)險(xiǎn)管理發(fā)展中一個(gè)重要的事例是不再使用傳統(tǒng)的保險(xiǎn)產(chǎn)品 （二） 風(fēng)險(xiǎn)管理的含義 風(fēng)險(xiǎn)管理是研究風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生規(guī)律和風(fēng)險(xiǎn)控制技術(shù)的一門新興管理科學(xué)。它是一個(gè)組織或個(gè)人用以降低風(fēng)險(xiǎn)的負(fù)面影響的決策過程。具體而

17、言，就是組織或個(gè)人通過風(fēng)險(xiǎn)識別、風(fēng)險(xiǎn)估測、風(fēng)險(xiǎn)評價(jià)，并在此基礎(chǔ)上優(yōu)化組合各種風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)，對風(fēng)險(xiǎn)實(shí)施有效的控制和妥善處理風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失的后果，以最小的成本獲得最大安全保障。,二、風(fēng)險(xiǎn)管理的程序 （一）風(fēng)險(xiǎn)識別 風(fēng)險(xiǎn)識別是指對企業(yè)、家庭或個(gè)人面臨的和潛在的風(fēng)險(xiǎn)加以判斷、歸類和對風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)進(jìn)行鑒定的過程。即對尚未發(fā)生的、潛在的和客觀存在的各種風(fēng)險(xiǎn)系統(tǒng)地、連續(xù)地進(jìn)行識別和歸類，并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事故的 原因。識別風(fēng)險(xiǎn)主要包括感知風(fēng)險(xiǎn)和分析風(fēng)險(xiǎn)兩方面內(nèi)容。 （二）風(fēng)險(xiǎn)估測 風(fēng)險(xiǎn)估測是在風(fēng)險(xiǎn)識別的基礎(chǔ)上，通過對所收集的大量資料進(jìn)行分析，利用概率統(tǒng)計(jì)理論，估計(jì)和預(yù)測風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率和損失幅度 （三）風(fēng)險(xiǎn)評價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)評

18、價(jià)是指在風(fēng)險(xiǎn)識別和風(fēng)險(xiǎn)估測的基礎(chǔ)上，對風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的概率、損失程度，結(jié)合其他因素全面進(jìn)行考慮，評估發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的可能性及其危害程度，并與公認(rèn)的安全指標(biāo)相比較，以衡量風(fēng)險(xiǎn)的程度，并決定是否需要采取相應(yīng)的措施。,（四）選擇風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)分為控制型和財(cái)務(wù)型兩大類 控制型的目的是降低失頻率和減少損失幅度，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件 財(cái)務(wù)型的目的是以提供基金的方式，對無法控制的風(fēng)險(xiǎn)做財(cái)務(wù)上的安排 （五）風(fēng)險(xiǎn)管理效果評價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)管理效果評價(jià)是指對風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)適用性及收益性情況的分析、檢查、修正和評估 風(fēng)險(xiǎn)處理對策是否最佳，可通過評估風(fēng)險(xiǎn)管理的效益來判斷。 效益安全保障/成本 對策減少的

19、損失 / 所需費(fèi)用機(jī)會(huì)成本,三、風(fēng)險(xiǎn)的度量,（一）風(fēng)險(xiǎn)單位及其劃分 1.風(fēng)險(xiǎn)單位的定義 風(fēng)險(xiǎn)單位是指一次風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生可能造成的最大損害范圍。在保險(xiǎn)實(shí)務(wù)中，風(fēng)險(xiǎn)單位是指保險(xiǎn)標(biāo)的發(fā)生一次保險(xiǎn)事故可能造成的最大損失范圍，是保險(xiǎn)人確定其可以承擔(dān)最高保險(xiǎn)責(zé)任的計(jì)算基礎(chǔ)。 2.風(fēng)險(xiǎn)單位的劃分 （1）按地段劃分。由于標(biāo)的之間在地理位置上相毗鄰，具有不可分割性，當(dāng)風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，受損失的機(jī)會(huì)是相同的，故將一個(gè)地段作為一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位。 （2）按投保單位劃分。為了簡化手續(xù)，有時(shí)一個(gè)投保單位就是一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位。對于那些不需要勘察、制圖和分別險(xiǎn)位，只要投保單位將其全部財(cái)產(chǎn)按賬面價(jià)值足額投保，該投保單位即作為一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位，

20、按其占用性質(zhì)和建筑等級來確定費(fèi)率。 （3）按標(biāo)的劃分。一個(gè)標(biāo)的為一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位。對于一些與其他標(biāo)的無毗連關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)集中于一體的保險(xiǎn)標(biāo)的，可以視一個(gè)保險(xiǎn)標(biāo)的為一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)單位。,(二) 衡量風(fēng)險(xiǎn)的幾個(gè)指標(biāo),損失機(jī)會(huì) ， 損失機(jī)會(huì)又叫損失頻率，是指在一定時(shí)間范圍內(nèi)實(shí)際損失或預(yù)期損失的數(shù)量與所有可能發(fā)生損失的數(shù)量的比值。具體可以指一定時(shí)期內(nèi)，一定數(shù)目的風(fēng)險(xiǎn)單位可能 （或?qū)嶋H） 發(fā)生損失的數(shù)量次數(shù)，通常以分?jǐn)?shù)或百分率來表示。用于度量事件是否經(jīng)常發(fā)生。 損失程度，是指一次風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生造成的損失規(guī)模大小或金額多少。它是發(fā)生損失金額的算術(shù)平均數(shù)，用來度量每一事故造成的損害。 通常情況下，發(fā)生損失的頻率和損失程度成反

21、比關(guān)系。 從保險(xiǎn)的角度看，損失機(jī)會(huì)越高，并不意味著風(fēng)險(xiǎn)越大。同樣，損失程度越嚴(yán)重，也并不意味著風(fēng)險(xiǎn)越大。,最 大 傷 害 事 故,小傷害事故,無傷害事故,工業(yè)傷害事故頻率與損失程度之間關(guān)系的HEINRICH三角圖,1次,300次,30次,損失平均值，是根據(jù)一定時(shí)期內(nèi)，一定條件下大量同質(zhì)標(biāo)的損失的經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)計(jì)算算術(shù)平均值所得的平均損失，它反映了所評價(jià)的目標(biāo)總體在一定情況下?lián)p失的一般水平。n次同類汽車碰撞事故，每次損失值為x1、x2xn，則損失平均值為： 方差，一個(gè)概率分布的方差等于每一觀測值與平均數(shù)之差的平方的平均數(shù)。它可用來度量將均值作為估算可能結(jié)果的適用性。計(jì)算公式為： 方差： 標(biāo)準(zhǔn)差，就是方

22、差的平方根。標(biāo)準(zhǔn)差： 在其他條件相同的情況下，標(biāo)準(zhǔn)差越大，風(fēng)險(xiǎn)越大。 方差與標(biāo)準(zhǔn)差反映了損失的變動(dòng)范圍，說明損失與平均損失的偏離程度。 變異系數(shù)，是用來綜合反映標(biāo)的的變動(dòng)范圍與損失平均值的相對關(guān)系，從而反映離散程度。 計(jì)算公式為： 變異系數(shù)給出了一個(gè)風(fēng)險(xiǎn)的相對值。 變異系數(shù)越小，損失分布的相對危險(xiǎn)就越小。,四、風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo) 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)是以最小成本獲得最大安全保障效益 風(fēng)險(xiǎn)管理具體目標(biāo)可以概括為損失前目標(biāo)和損失后目標(biāo) 損失前目標(biāo)是指通過風(fēng)險(xiǎn)管理消除和減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的可能性，為人們提供較安全的生產(chǎn)、生活環(huán)境 損失后目標(biāo)是指通過風(fēng)險(xiǎn)管理在損失出現(xiàn)后及時(shí)采取措施，組織經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，幫助企業(yè)迅速恢復(fù)

23、生產(chǎn)和生活秩序。,五、風(fēng)險(xiǎn)管理的方法 （一）控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的實(shí)質(zhì)是在風(fēng)險(xiǎn)分析的基礎(chǔ)上，針對企業(yè)所存在的風(fēng)險(xiǎn)因素采取控制技術(shù)以降低損失頻率和減輕損失程度，重點(diǎn)在于改變引起意外事故和擴(kuò)大損失的各種條件。主要表現(xiàn)為：在事故發(fā)生前，降低事故發(fā)生的頻率；在事故發(fā)生時(shí)，將損失減少到最低限度。 控制型風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的具體方法主要有：避免、 預(yù)防、分散和抑制,避免 避免是指設(shè)法回避損失發(fā)生的可能性，即從根本上消除特定的風(fēng)險(xiǎn)單位和中途放棄某些既存的風(fēng)險(xiǎn)單位，采取主動(dòng)放棄或改變該項(xiàng)活動(dòng)的方式 避免風(fēng)險(xiǎn)的方法一般當(dāng)某特定風(fēng)險(xiǎn)所致?lián)p失頻率和損失幅度相當(dāng)高或處理風(fēng)險(xiǎn)的成本大于其產(chǎn)生的效益時(shí)采用 是一種最徹底、最簡單的方法，但卻也是消極的方法 避免方法的采用通常會(huì)受到限制,預(yù)防 損失預(yù)防是指在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生前為了消除或