證券有限責任公司集合資產(chǎn)管理計劃結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則模版

1、證券有限責任公司集合資產(chǎn)管理計劃結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)則第一章 概 述第一條 為保證公司集合資產(chǎn)管理計劃（以下簡稱集合計劃）的順利開展，規(guī)范集合計劃結(jié)算業(yè)務(wù)的操作，控制集合計劃結(jié)算業(yè)務(wù)的風險，明確集合計劃結(jié)算業(yè)務(wù)的部門職責與協(xié)作關(guān)系，特制訂本規(guī)則。第二條 本規(guī)則依據(jù)中國證券登記結(jié)算有限責任公司（以下簡稱“中登公司”）中國證券登記結(jié)算有限責任公司開放式證券投資基金及證券公司集合資產(chǎn)管理計劃份額登記及資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南、參與人加入開放式基金登記結(jié)算系統(tǒng)流程指引、開放式基金資金結(jié)算協(xié)議、證券投資基金登記結(jié)算服務(wù)協(xié)議、開放式基金參與人服務(wù)協(xié)議、開放式基金結(jié)算保證金管理暫行辦法、開放式基金結(jié)算備付金管理暫行辦法、基金

2、會計核算業(yè)務(wù)指引等相關(guān)規(guī)則以及集合計劃相關(guān)制度而制定。第三條 集合計劃估值按照xx證券有限責任公司資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)會計業(yè)務(wù)管理辦法中相關(guān)規(guī)定進行，新增事項或變更事項，按國家有關(guān)最新規(guī)定估值。資產(chǎn)管理總部應(yīng)于新規(guī)定實施后及時進行公告。第四條 集合計劃結(jié)算業(yè)務(wù)使用ta系統(tǒng)完成集合計劃份額的清算；使用估值系統(tǒng)完成集合計劃的核算；通過登記結(jié)算公司平臺、柜臺交易系統(tǒng)和資產(chǎn)管理系統(tǒng)完成集合計劃資金的存取。第二章 結(jié)算職責與崗位設(shè)置第五條 清算部負責與集合計劃相關(guān)的賬戶開立、資金結(jié)算、份額及估值管理。包括登記結(jié)算公司開放式基金集合計劃結(jié)算賬戶（以下簡稱集合計劃結(jié)算賬戶）的開立、基金會計、ta業(yè)務(wù)、估值管理及授權(quán)

3、范圍內(nèi)的集合計劃資金劃撥等相關(guān)業(yè)務(wù)。第六條 針對集合計劃結(jié)算業(yè)務(wù)，清算部分別設(shè)立資管業(yè)務(wù)清算崗、資金管理崗、核算會計崗及綜合崗。第三章 數(shù)據(jù)傳送第七條 清算部根據(jù)與托管行簽訂的相關(guān)協(xié)議或約定進行數(shù)據(jù)交換。第八條 集合計劃通過場外進行的有關(guān)交易業(yè)務(wù)，資產(chǎn)管理總部需于成交當日15：30前將成交單或相關(guān)協(xié)議傳遞給清算部，清算部傳遞給托管人。第四章 賬戶開立與管理第九條 清算部負責的集合計劃賬戶包括結(jié)算備付金賬戶、結(jié)算保證金賬戶、費用賬戶、銀行托管專戶等。集合計劃須在中登公司滬、深分公司以集合計劃管理人名義分別開立結(jié)算備付金賬戶、結(jié)算保證金和費用賬戶。結(jié)算備付金賬戶用于參與或退出集合計劃的資金結(jié)算，原

4、則上由中登公司代管理人與代銷機構(gòu)完成資金結(jié)算；結(jié)算保證金賬戶用于存放管理人繳納給中登公司，用于結(jié)算備付金不足情況下?lián)＝皇盏馁Y金；費用專戶是用于存放集合計劃運行中所發(fā)生的費用，包括手續(xù)費、代銷費、過戶費、權(quán)益分派手續(xù)費、轉(zhuǎn)托管費等。集合計劃的托管專戶是托管人以集合計劃的名義在其分支機構(gòu)開立的，用于托管集合計劃的資金，由托管人負責管理。第十條 經(jīng)紀業(yè)務(wù)部根據(jù)托管人開立的銀行托管專戶和集合計劃專用證券賬戶的回執(zhí)，負責在柜臺交易系統(tǒng)中開立集合計劃資金賬戶，并辦理證券賬戶的指定交易手續(xù)。第十一條 資產(chǎn)管理總部負責在資產(chǎn)管理系統(tǒng)中進行項目、賬戶等信息的設(shè)置。第十二條 公司為投資者辦理集合計劃的賬戶注冊、

5、資料查詢、變更、掛失補辦及注銷等業(yè)務(wù)，均按中登公司發(fā)布的中國證券登記結(jié)算有限責任公司開放式證券投資基金及證券公司集合資產(chǎn)管理計劃份額登記及資金結(jié)算業(yè)務(wù)指南辦理。第十三條 清算部辦理與托管人日常結(jié)算等業(yè)務(wù)時使用清算部專用印鑒，該印鑒由清算部財務(wù)專用章和公司法定代表人專用章組合使用，參照財務(wù)部印鑒管理制度進行管理。第十四條 集合計劃相關(guān)賬戶開立流程及步驟：1、集合計劃批準后，由清算部在中登公司滬、深分公司分別開立集合計劃管理人結(jié)算備付金賬戶、管理人結(jié)算保證金賬戶及費用專戶。2、集合計劃成立前，資產(chǎn)管理總配合托管人在托管行開立集合計劃的托管專戶，并及時通知清算部。3、集合計劃發(fā)行前，資產(chǎn)管理總部及時

6、書面通知清算部，在中登滬、深分公司存入足額的初始集合計劃結(jié)算備付金和集合計劃結(jié)算保證金（每個備付金賬戶和每個保證金賬戶各15萬元，此部分保證金和結(jié)算備付金由公司以自有資金的方式繳納。）。4、集合計劃成立后，資產(chǎn)管理總部及時通知托管人到中登公司滬、深分公司開立證券賬戶，并及時通知清算部。5、集合計劃成立后，資產(chǎn)管理總部及時通知托管人到中央國債登記結(jié)算有限責任公司開立債券托管賬戶，并及時通知清算部。6、集合計劃成立后，資產(chǎn)管理總部及時通知托管人到上海清算所開立債券持有人賬戶，并及時通知清算部。7、集合計劃成立后，資產(chǎn)管理總部及時通知托管人到相關(guān)基金公司開立開放式基金交易賬戶，并及時通知清算部。8、

7、集合計劃成立后，資產(chǎn)管理總部及時書面通知經(jīng)紀業(yè)務(wù)總部，由經(jīng)紀業(yè)務(wù)總部負責在柜臺交易系統(tǒng)中為集合計劃開立資金賬戶，并及時通知清算部。第五章 資金交收與管理第十五條 托管人負責集合計劃投資運作的資金交收，包括場內(nèi)交易以及場外交易、網(wǎng)下業(yè)務(wù)的資金交收和管理。清算部負責集合計劃的認購、申購、贖回業(yè)務(wù)及集合計劃費用的資金劃撥和管理。第十六條 集合計劃認購業(yè)務(wù)的資金結(jié)算1、t日（交易日），清算部將初始凈值導入ta系統(tǒng)。2、t+1日（確認日），清算部根據(jù)登記結(jié)算公司發(fā)送的認購確認數(shù)據(jù)進行ta系統(tǒng)清算，完成集合計劃認購份額的確認，并打印當日確認表。3、t+2日（交收日），清算部通過登記結(jié)算公司平臺下載開放基金

8、非擔保資金明細文件（kffzmx），于當日16:00前查詢結(jié)算備付金賬戶各代銷機構(gòu)認購資金記賬情況，并將記賬資金數(shù)額分別與開放基金非擔保資金明細文件和打印的確認表進行三方核對。4、集合計劃成立日在認購期截止日后的第三個工作日，清算部通過登記結(jié)算公司平臺下載開放基金非擔保資金明細文件（kffzmx），將其轉(zhuǎn)換為全額非擔保交收劃款指令發(fā)送到登記結(jié)算公司，完成認購代理費從集合計劃管理人結(jié)算備付金賬戶劃入各代銷機構(gòu)結(jié)算備付金賬戶。清算部通過登記結(jié)算公司平臺將認購資金從集合計劃管理人結(jié)算備付金賬戶劃入托管人專戶。第十七條 集合計劃投資運作的資金結(jié)算1、資產(chǎn)管理總部開展場內(nèi)證券投資業(yè)務(wù)，托管人根據(jù)中國證券

9、登記結(jié)算有限責任公司清算數(shù)據(jù)直接辦理，資產(chǎn)管理總部應(yīng)采取合理措施，確保在t+1日上午9:00前有足夠的資金頭寸用于中國證券登記結(jié)算公司上海分公司和深圳分公司的資金結(jié)算，清算部負責可用頭寸的監(jiān)督。2、資產(chǎn)管理總部開展場外投資業(yè)務(wù)，資產(chǎn)管理總部須及時將成交單或相關(guān)投資協(xié)議和資金劃撥審批單等資料提交清算部，清算部審核無誤后制作劃款指令書傳真給托管人，由其負責將資金劃至指定收款賬戶。資產(chǎn)管理總部如發(fā)生場外業(yè)務(wù)回款，須及時將協(xié)議或成交單等資料提交清算部，由清算部審核后傳真或其他方式通知托管人，由其進行款項的查收。3、資產(chǎn)管理總部按規(guī)定每月向上海交易所、每日向深圳交易所報送集合計劃凈值。第十八條 集合計劃

10、參與退出業(yè)務(wù)的資金結(jié)算1、清算部負責將當日凈值導入ta系統(tǒng)。2、確認日，清算部根據(jù)登記結(jié)算公司發(fā)送的參與和退出確認數(shù)據(jù)進行ta系統(tǒng)清算，完成集合計劃參與份額的確認。3、交收日（1）凈參與，清算部通過結(jié)算公司平臺查詢各代銷機構(gòu)參與資金的入賬情況，并將入賬資金數(shù)額與ta系統(tǒng)數(shù)據(jù)進行核對。核對無誤后，通過登記公司結(jié)算平臺將凈參與資金從集合計劃管理人結(jié)算備付金賬戶（或符合監(jiān)管規(guī)定的其他有效賬戶）劃入托管專戶。（2）凈退出，清算部填寫劃款指令書（附件一）傳真給托管人，由其負責將資金劃至管理人結(jié)算備付金賬戶（或符合監(jiān)管規(guī)定的其他有效賬戶）。4、清算部負責將參與和退出業(yè)務(wù)產(chǎn)生的代理費從公司在登記結(jié)算公司開立

11、的費用賬戶中劃回至公司的自有銀行賬戶。第十九條 集合計劃分紅業(yè)務(wù)的資金結(jié)算1、清算部根據(jù)資產(chǎn)管理總部發(fā)布的分紅業(yè)務(wù)公告，按照估值系統(tǒng)記錄的可分配收益提供分紅收益方案，同時由托管人、登記公司書面確認。2、權(quán)益登記日中登公司下發(fā)分紅數(shù)據(jù)，ta系統(tǒng)、估值系統(tǒng)根據(jù)中登下發(fā)數(shù)據(jù)作相應(yīng)的業(yè)務(wù)處理。同時，估值系統(tǒng)計提分紅收益。3、紅利發(fā)放日次一個工作日11點前，清算部根據(jù)分紅方案給托管人發(fā)出分紅劃款指令書（附件一），由托管人根據(jù)劃款指令將分紅款劃入管理人結(jié)算備付金賬戶（或符合監(jiān)管規(guī)定的其他有效賬戶），并完成與銷售機構(gòu)之間的資金交收。第二十條 清算部負責根據(jù)托管人發(fā)送的托管專戶資金流水表，完成估值系統(tǒng)中的資金

12、劃轉(zhuǎn)業(yè)務(wù)，同時完成在資產(chǎn)管理投資系統(tǒng)中的實時資金同步操作。第二十一條 集合計劃終止清算清算部會同資產(chǎn)管理總部、計劃財務(wù)部、登記公司、托管人、審計機構(gòu)共同組成清算小組，完成剩余財產(chǎn)的清算工作，清算部填寫劃款指令書（附件一）傳真給托管人，由其負責將資金劃回至管理人結(jié)算備付金賬戶。資產(chǎn)管理總部配合托管人辦理銀行托管專戶、證券帳戶、債券托管帳戶、債券持有人帳戶、場外開放式基金賬戶等賬戶的注銷事宜。清算部配合登記公司集合計劃份額的注銷，并負責注銷在登記結(jié)算公司開立的管理人結(jié)算備付金賬戶、保證金賬戶。第二十二條 集合計劃的費用管理和劃撥（一）集合計劃費用的種類集合計劃的各項費用包括：1、證券交易費用；2、

13、管理人的管理費；3、托管人的托管費；4、銷售服務(wù)費；5、集合計劃存續(xù)期發(fā)生的律師費、席位費、信息披露費、審計費、驗資費、開戶費、賬戶維護費等；6、按照國家有關(guān)規(guī)定可以在集合計劃資產(chǎn)中列支的其他費用。（二）集合計劃費用計提方法和劃款方式1、證券交易費用集合計劃投資運作期間所發(fā)生的交易手續(xù)費、印花稅、經(jīng)手費、過戶費、證管費等有關(guān)稅費，作為交易成本在交易過程中直接扣除。其費率根據(jù)有關(guān)政策法規(guī)確定。2、管理費（1）管理費=集合計劃資產(chǎn)凈值年費率；（2）按前一日計劃資產(chǎn)凈值計算，按日計提，按月支付。劃款程序為：在每個月最后一個工作日收市后，由清算部向托管人發(fā)送劃款指令書（附件一），托管人復核后按照劃款指

14、令于次月首5個工作日內(nèi)從集合計劃托管專戶中一次性劃入本公司自有資金專用存款賬戶。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。（3）管理費的計算與支付方式合同另有規(guī)定的，按合同約定執(zhí)行。3、托管費 （1）托管費=集合計劃資產(chǎn)凈值年費率；（2）按前一日計劃資產(chǎn)凈值計算，按日計提，按月支付。劃款程序為：在每個月最后一個工作日收市后，由清算部向托管人發(fā)送劃款指令書（附件一），托管人復核后按照劃款指令于次月首5個工作日內(nèi)從集合計劃托管專戶中一次性劃入托管人指定的收款賬戶。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。（3）托管費的計算與支付方

15、式合同另有規(guī)定的，按合同約定執(zhí)行。4、銷售服務(wù)費銷售服務(wù)費用于支付銷售傭金、集合計劃的營銷費用以及持有人服務(wù)費等。（1）銷售服務(wù)費=集合計劃資產(chǎn)凈值年費率（2）按前一日計劃資產(chǎn)凈值計算，按日計提，按月支付。支付程序為：在每個月最后一個工作日收市后，由清算部向托管人發(fā)送劃款指令書（附件一），托管人復核后按照劃款指令于次月首5個工作日內(nèi)從集合計劃托管專戶中一次性劃入銷售機構(gòu)指定的收款賬戶。若遇法定節(jié)假日、休息日或不可抗力致使無法按時支付的，順延至最近可支付日支付。（3）銷售服務(wù)費的計算與支付方式合同另有規(guī)定的，按合同約定執(zhí)行。5、其他計入集合計劃的相關(guān)費用由資產(chǎn)管理總部提供相關(guān)費用憑據(jù)復印件給清算

16、部，清算部據(jù)此向托管人發(fā)送劃款指令書（附件一）。第二十三條 業(yè)績報酬的資金劃撥清算部負責按合同進行業(yè)績報酬的提取和劃款指令的發(fā)送。第六章 柜臺資金賬戶管理第二十四條 集合計劃資金賬戶的交易資金頭寸采用“可用資金調(diào)整”的方式，具體步驟如下：1、每交易日9：00前，清算部根據(jù)資產(chǎn)管理總部提供的場內(nèi)交易頭寸單（附件1）中當日場內(nèi)交易可用資金余額對集合計劃資金賬戶進行“可用資金調(diào)整”，調(diào)整后資金可用數(shù)額作為集合計劃進行場內(nèi)交易當日凈買差的最高限額；2、若當日交易期間發(fā)生場外交易，清算部根據(jù)資產(chǎn)管理總部提供的場內(nèi)交易頭寸單中當日場外交易發(fā)生額，調(diào)整該賬戶可用資金。第二十五條 經(jīng)紀業(yè)務(wù)部根據(jù)資產(chǎn)管理總部提

17、供的業(yè)務(wù)申請單，在交易柜臺中對集合計劃資金賬戶的收費標準、操作方式、買賣類別、買賣品種等進行設(shè)置。第二十六條 當日閉市后，清算部負責集合計劃資金賬戶的柜臺清算，并與估值系統(tǒng)核對當日交易清算。第七章 風險控制與管理第二十七條 清算部每日通過柜臺系統(tǒng)、ta系統(tǒng)、估值系統(tǒng)、投資管理系統(tǒng)進行數(shù)據(jù)勾稽核對，定期進行證券資產(chǎn)對賬，控制各類風險。第二十八條 清算部每日與托管行進行托管專戶資金對賬、集合計劃資產(chǎn)對賬、集合計劃資產(chǎn)凈值對賬，確保集合計劃資產(chǎn)的安全完整與正確。第二十九條 如發(fā)生與托管人賬目不符的情況，清算部與托管人須及時查明原因并進行調(diào)整，以確保雙方獨立核算的賬目完全相符。第三十條 集合計劃差錯處理遵循一致原則。