信貸基礎(chǔ)知識及風(fēng)險管理培訓(xùn).ppt

1、銀行風(fēng)險管理與信貸業(yè)務(wù) 基礎(chǔ)知識培訓(xùn),南京龍永戈軟件科技有限公司,版權(quán)所有南京龍永戈軟件科技有限公司,1,目錄,信貸業(yè)務(wù)基本知識,第二部分,信貸相關(guān)法律法規(guī),第三部分,銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)理論,第一部分,銀行風(fēng)險的內(nèi)涵,1.1,銀行風(fēng)險分類及特點,1.2,銀行風(fēng)險管理理論,1.3,第一部分：銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)理論,風(fēng)險是指在一定條件下和一定時期內(nèi)，由于各種結(jié)果發(fā)生的不確定性而導(dǎo)致行為主體遭受損失的大小以及這種損失發(fā)生可能性的大小。 風(fēng)險是一個二維概念，風(fēng)險以損失發(fā)生的大小與損失發(fā)生的概率兩個指標(biāo)進(jìn)行綜合衡量，風(fēng)險與收益往往緊緊相隨。,銀行風(fēng)險的內(nèi)涵,1.1,第一部分：銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)理論,第一部分：

2、銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)理論,銀行風(fēng)險分類及特點,1.2,按誘發(fā)風(fēng)險的原因分類，主要是以下四類風(fēng)險 ： 信用風(fēng)險:指債務(wù)人或交易對手未能履行合同所規(guī)定的義務(wù)或信用質(zhì)量發(fā)生變化，影響金融產(chǎn)品價值，從而給債權(quán)人或金融產(chǎn)品持有人造成經(jīng)濟(jì)損失的風(fēng)險。 市場風(fēng)險: 由于市場價格波動而導(dǎo)致商業(yè)銀行表內(nèi)、表外頭寸遭受損失的風(fēng)險，可分為利率風(fēng)險、股票風(fēng)險、匯率風(fēng)險和商品風(fēng)險四種。 操作風(fēng)險:指由于人為錯誤、技術(shù)缺陷或不利的外部事件所造成損失的風(fēng)險，根據(jù)巴塞爾新資本協(xié)議，操作風(fēng)險可分為由人員、系統(tǒng)、流程和外部事件所引發(fā)的四類風(fēng)險。 流動性風(fēng)險:指商業(yè)銀行無力為負(fù)債的減少和/或資產(chǎn)的增加提供融資而造成損失或破產(chǎn)的風(fēng)險，包

3、括資產(chǎn)流動性風(fēng)險和負(fù)債流動性風(fēng)險。,信用風(fēng)險主要存在于授信業(yè)務(wù)，具有明顯的非系統(tǒng)性風(fēng)險特征,主要存在于交易類業(yè)務(wù)，基本上只存在系統(tǒng)性風(fēng)險,具有普遍性、多樣性和非營利性，可能引發(fā)市場風(fēng)險和信用風(fēng)險,流動性風(fēng)險形成的原因更加復(fù)雜和廣泛，通常被視為一種綜合性風(fēng)險,銀行風(fēng)險分類及特點,1.2,第一部分：銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)理論,資產(chǎn)風(fēng)險管理理論:20世紀(jì)60年代以前，商業(yè)銀行風(fēng)險管理主要偏重于資產(chǎn)業(yè)務(wù)的風(fēng)險管理，強調(diào)保持商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性。 負(fù)債管理理論: 認(rèn)為只要商業(yè)銀行有強大的借債能力, 它的流動性, 就會有一定的保障, 商業(yè)銀行就沒有必要在資產(chǎn)業(yè)務(wù)上保持大量具有較高流動性的資產(chǎn), 而盡可能將其投入

4、到有盈利的貸款項目上, 必要時甚至于可以通過擴大債務(wù)保持貸款規(guī)模的擴大。 資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險管理理論:重點強調(diào)對資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)風(fēng)險的協(xié)調(diào)管理，通過匹配資產(chǎn)負(fù)債期限結(jié)構(gòu)、經(jīng)營目標(biāo)互相代替和資產(chǎn)風(fēng)險，實現(xiàn)總量平衡和風(fēng)險控制。 全面風(fēng)險管理理論:信用風(fēng)險、市場風(fēng)險、操作風(fēng)險并舉，信貸資產(chǎn)與非信貸資產(chǎn)并舉，組織流程再造與技術(shù)手段創(chuàng)新并舉。,第一部分：銀行風(fēng)險管理基礎(chǔ)理論,銀行風(fēng)險管理理論,1.3,第二部分：信貸業(yè)務(wù)基本知識,第一章：基本概念,一、信貸的定義 1.銀行利用自身資金實力為客戶提供資金融通行為，并以客戶支付融通資金的利息和償還本金為條件的； 2.銀行利用自身信譽代客戶承擔(dān)債務(wù)責(zé)任行為，并以客戶

5、支付費用或最終承擔(dān)債務(wù)為條件。,二、信貸業(yè)務(wù)分類,（一）按會計核算分類 表內(nèi)業(yè)務(wù)：歸入資產(chǎn)負(fù)債表中核算的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 表外業(yè)務(wù)：不歸入資產(chǎn)負(fù)債表中核算的或有負(fù)債，以收取手續(xù)費作為收益。,（二）按期限分類,短期貸款1年以內(nèi)（含1年）的貸款 中期貸款1年以上5年以下（含5年）的貸款 長期貸款5年以上的貸款 要根據(jù)借款人收入狀況、經(jīng)營周期、還款方式核定貸款的期限,（三）按擔(dān)保方式分類,分為信用貸款、保證貸款、抵押貸款和質(zhì)押貸款 信用貸款基于借款人的信用發(fā)放的貸款 保證貸款保證人為履行借款合同項下的債務(wù)向銀行提供擔(dān)保，在借款人不履行債務(wù)時，保證人承擔(dān)連帶擔(dān)保責(zé)任。,不能作為保證人的有： 1.國家機關(guān)、學(xué)校

6、、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位和社會團(tuán)體； 2.企業(yè)法人的分支機構(gòu)、職能部門，但企業(yè)法人的分支機構(gòu)由法人書面授權(quán)的，可在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證。,（三）按擔(dān)保方式分類,抵押貸款 抵押人不轉(zhuǎn)移對其所擁有所有權(quán)、處分權(quán)的財產(chǎn)的占有，以該財產(chǎn)作為抵押物向銀行提供擔(dān)保，當(dāng)借款人不履行債務(wù)時，銀行以抵押物折價、拍賣、變賣所得款項優(yōu)先受償。,抵押貸款,抵押物注意要點：,1、抵押物的權(quán)屬是清晰的，是抵押人所有并可以支配的，抵押物的權(quán)屬不發(fā)生變化；（沒有銀行的同意，不可以變賣，出租等限制） 2、抵押物是有價值的，易于變現(xiàn)的； 3、在同等情況下，可以優(yōu)先受償。,1、土地所有權(quán)； 2、耕地、宅基地、自留地等集

7、體所有的土地使用權(quán)； 3、學(xué)校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團(tuán)體的教育設(shè)施、醫(yī)療衛(wèi)生設(shè)施和其他社會公益設(shè)施； 4、所有權(quán)、使用權(quán)不明或有爭議的財產(chǎn)； 5、依法被查封、扣押、監(jiān)管的財產(chǎn)。,不能作為抵押物的有：,質(zhì)押貸款出質(zhì)人將其擁有的動產(chǎn)或權(quán)利移交銀行占有，當(dāng)借款人不履行債務(wù)時，我行有權(quán)按照質(zhì)押合同的約定以質(zhì)押物折價、拍賣、變賣所得價款優(yōu)先受償。,質(zhì)押貸款,質(zhì)押分為動產(chǎn)質(zhì)押與權(quán)利質(zhì)押。動產(chǎn)質(zhì)押與抵押的不同在于對財產(chǎn)是否轉(zhuǎn)移占有。 如汽車是動產(chǎn)，將汽車放在銀行指定的倉庫保管，轉(zhuǎn)移了占有權(quán)，屬于質(zhì)押；如果只是在車輛管理所辦理抵押登記，取得抵押登記證明，車輛仍由抵押物支配使用，屬于抵押。

8、,質(zhì)押貸款,常見的可以質(zhì)押的權(quán)利有：匯票、存款單、倉單、提貨單、股權(quán)、應(yīng)收帳款等。 抵押及質(zhì)押要按規(guī)定辦理抵押及質(zhì)押手續(xù)，沒有辦理登記手續(xù)的，銀行的債權(quán)得不到優(yōu)先受償。 在辦理抵押或質(zhì)押時要注意的三個問題：抵質(zhì)押物產(chǎn)權(quán)是否清晰、是否足值、是否易于變現(xiàn)。,常見質(zhì)押物,(四)按貸款性質(zhì)和用途分類,1、固定資產(chǎn)貸款； 2、流動資金貸款； 3、個人貸款（分為經(jīng)營性貸款和消費性貸款）。,常見的信貸業(yè)務(wù)品種,1、流動資金貸款，銀行向借款人發(fā)放的用于正常生產(chǎn)經(jīng)營周轉(zhuǎn)或臨時性資金需要的貸款； 2、固定資產(chǎn)貸款，銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)投資項目的中長期貸款； 3、房地產(chǎn)開發(fā)貸款，屬于固定資產(chǎn)貸款的一種，銀

9、行向借款人發(fā)放的用于房屋建造、土地開發(fā)過程中所需資金的貸款；,4、個人住房貸款，銀行向借款人發(fā)放的用于其在轄區(qū)內(nèi)購買、建造各類住房的個人貸款； 5、汽車消費貸款，銀行對借款人在特約經(jīng)銷商處購買汽車的個人借款人發(fā)放的貸款； 6、其他消費貸款，銀行對借款人除住房及汽車外的其他大額消費而發(fā)放的個人貸款。,常見的信貸業(yè)務(wù)品種,7、銀行承兌匯票，指銀行作為付款人，根據(jù)出票人的申請，承諾在匯票到期日對收款人或持票人無條件支付匯票金額的票據(jù)行為。 8、貼現(xiàn)，指銀行承兌匯票的持票人將未到期的銀行承兌匯票轉(zhuǎn)讓與銀行，銀行按票面金額扣除貼現(xiàn)利息后，將余額付給持票人的一種融資行為。,常見的信貸業(yè)務(wù)品種,三、信貸的七

10、個基本要素,七大要素包括： 1、業(yè)務(wù)對象（貸款對象） 2、金額； 3、期限； 4、利率； 5、用途； 6、貸款方式； 7、還款方式；,（一）業(yè)務(wù)的對象,1、公司客戶，工商行政管理機關(guān)（或主管機關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織； 2、個人客戶，包括經(jīng)工商登記的個體工商戶及具有中國國籍、完全民事行為能力的自然人。,（二）金額 銀行向客戶提供單筆信貸業(yè)務(wù)或額度授信及額度使用的具體數(shù)額。貸款金額要根據(jù)借款人的承貸能力、擔(dān)保條件、貸款用途等綜合考慮。 （三）期限 分為短期、中期、長期，個人住房貸款期限的一般不超過30年。,金額、期限,1、在央行規(guī)定區(qū)間的基準(zhǔn)利率基礎(chǔ)上，根據(jù)借款人貸款風(fēng)險、貸款

11、的綜合收益、市場資金供給情況、資金籌集成本等因素，實行浮動利率。最低下浮10%，個人住房貸款最低下浮30%。,（四）利率,2、央行調(diào)整基準(zhǔn)利率 短期貸款執(zhí)行發(fā)放時的利率，不作調(diào)整； 個人住房貸款及消費性貸款在1月1日調(diào)整； 其他貸款一般按貸款發(fā)放日的對月對日調(diào)整； 注意：調(diào)整的只是基準(zhǔn)利率，浮動比率不變，調(diào)整后以新的基準(zhǔn)利率為基礎(chǔ)，按原浮動比例上下浮動。 3、利率實行“分期計收，利隨本清”的原則。,（四）利率,（五）貸款用途,不同的信貸業(yè)務(wù)有不同的用途，尤其關(guān)注用途是否真實、合法，貸款用途是否在營業(yè)執(zhí)照規(guī)定的范圍內(nèi)，是否屬于國家嚴(yán)禁或限制的項目，貸款不能流入股票、期貨市場及不能進(jìn)行權(quán)益性投資，

12、挪用資金是一種危險的信號。,（六）貸款方式,分為信用貸款、擔(dān)保貸款 擔(dān)保是保證借款人還款或履行責(zé)任的第二還款來源。擔(dān)保的方式有保證、抵押、質(zhì)押等。,（七）還款方式,（1）一次性歸還方式指按合同約定的到期日一次性歸還貸款本金，一般用于短期周轉(zhuǎn)性貸款； （2）分期歸還方式指按合同約定，貸款本金按月、按季、半年歸還，一般用于中長期貸款； （3）混合還款方式指按合同約定，貸款本金分別采取一次性歸還及分期歸還方式，一般用于中長期項目貸款。,第二章 信貸操作流程,全流程管理 信貸管理是一個由諸多環(huán)節(jié)環(huán)環(huán)相扣的全流程管理過程，任何一個環(huán)節(jié)出現(xiàn)問題，都會引發(fā)信用風(fēng)險和操作風(fēng)險。每個環(huán)節(jié)的職責(zé)都有具體的部門和崗

13、位去落實。,操作流程包括：,1、貸前環(huán)節(jié)貸款受理、貸款調(diào)查、貸款審查、貸款審批 2、貸中環(huán)節(jié)簽訂合同、貸款發(fā)放、貸款支付 3、貸后環(huán)節(jié)貸后檢查、貸款到期的處理、五級分類、貸款檔案管理。,一、貸款的受理,初步審查申請人的主體資格、用途、各項收入情況（第一還款來源）、保證人或擔(dān)保物（第二還款來源）是否符合銀行的要求。,借款人為個人客戶的條件： （1）年齡在18周歲（含）以上、60周歲（含）以下，在村鎮(zhèn)銀行管轄地區(qū)有固定住所，持有效身份證件的具有完全民事行為能力的中國公民； （2）有穩(wěn)定、合法的收入來源，有按期償還貸款本息的能力； （3）能夠提供我行認(rèn)可的擔(dān)保或資產(chǎn)； （4）品行良好，無不良信用紀(jì)錄

14、； （5）能在我行開立帳戶；,一、貸款的受理,借款人為公司客戶的條件： 1、依法成立的企業(yè)法人及其他組織； 2、實行獨立經(jīng)濟(jì)核算，有一定比例的自有資金； 3、具有固定的生產(chǎn)、經(jīng)營場所； 4、產(chǎn)權(quán)明晰，經(jīng)營管理制度健全； 5、資信良好，具有按期還本付息的能力； 6、擔(dān)保合法； 7、取得人民銀行頒發(fā)的貸款卡，在我行開立基本帳戶或一般存款帳戶。,一、貸款的受理,借款資料審核要求：,申請人提供的資料必須提供原件與復(fù)印件核對，客戶經(jīng)理核對無誤后，在復(fù)印件上蓋“與原件相符”印章，并簽名確認(rèn)。在受理階段，借款人可能不會一次性提供所有的資料，客戶經(jīng)理可從申請人的主體資格、銀行流水或報表等材料初步判斷貸款是否可

15、行。,二、貸款調(diào)查,貸前調(diào)查實行雙人調(diào)查制度，客戶經(jīng)理對所調(diào)查的內(nèi)容進(jìn)行事實認(rèn)定，并在貸款檔案的調(diào)查報告中分別簽名確認(rèn)。,貸前調(diào)查基本原則,貸前調(diào)查應(yīng)遵循實地調(diào)查、真實反映的基本原則。 1.實地調(diào)查指必須堅持對借款人、擔(dān)保人、抵（質(zhì)）押物等進(jìn)行實地、實物查看，核實所提供材料的真實性，并在所核實資料上簽章確認(rèn)； 2.真實反映指客戶經(jīng)理對調(diào)查所了解的情況應(yīng)堅持實事求是的原則，真實反映、分析借款人的實際情況，不得回避風(fēng)險點。,貸前調(diào)查的內(nèi)容,貸前調(diào)查包括以下幾個基本方面： 1、借款人基本情況的調(diào)查 （1）查核借款人提供資料的真實性、合法性、有效性及一致性； （2）借款人管理情況的調(diào)查； （3）資信狀

16、況的調(diào)查。,2.借款人經(jīng)營情況的調(diào)查分析 （1）對借款人生產(chǎn)經(jīng)營狀況的調(diào)查，如產(chǎn)品成本、技術(shù)含量、生命周期、市場需求等； （2）市場環(huán)境的調(diào)查，如產(chǎn)業(yè)政策、市場競爭、發(fā)展前景等。,貸前調(diào)查的內(nèi)容,3.借款人財務(wù)狀況的調(diào)查分析 借款人為自然人的，主要從借款人工資收入、資產(chǎn)收益及其他收益方面，同時結(jié)合借款人的資產(chǎn)實力、經(jīng)營實體的經(jīng)營狀況、家庭對外負(fù)債或擔(dān)保等綜合分析其償債能力；,貸前調(diào)查的內(nèi)容,借款人為公司客戶的，主要通過實地考察和對財務(wù)報表的分析，判斷借款人的償債能力： 通過資產(chǎn)負(fù)債表的分析，整體判斷借款人抗風(fēng)險能力； 通過損益表的分析，判斷其經(jīng)營情況及盈利能力； 通過現(xiàn)金流量表的分析，判斷其現(xiàn)

17、金償還貸款的可能性。 注意：對于中小企業(yè)，尤其關(guān)注現(xiàn)金流的分析，包括現(xiàn)金流量表和銀行結(jié)算分析。,貸前調(diào)查的內(nèi)容,特別注意：在分析財務(wù)狀況時，應(yīng)根據(jù)連續(xù)幾期的財務(wù)數(shù)據(jù)縱向?qū)Ρ?，揭示財?wù)變化趨勢；同時，應(yīng)注意與行業(yè)水平進(jìn)行橫向?qū)Ρ?，綜合反映企業(yè)實際經(jīng)營管理水平。,貸前調(diào)查的內(nèi)容,4.貸款用途的調(diào)查 （1）調(diào)查貸款的用途是否在營業(yè)執(zhí)照規(guī)定范圍內(nèi)； （2）是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和信貸政策； （3）是否符合借款人的生產(chǎn)經(jīng)營需要； （4）借款額度是否合理。,貸前調(diào)查的內(nèi)容,5.擔(dān)保的調(diào)查 圍繞擔(dān)保物是否有價值、產(chǎn)權(quán)清晰及變現(xiàn)能力進(jìn)行調(diào)查。 （1）產(chǎn)權(quán)證明是否真實，產(chǎn)權(quán)是否清晰，是否屬于擔(dān)保法、物權(quán)法中規(guī)定

18、的不可抵（質(zhì)）押的物品； （2）根據(jù)抵（質(zhì)）押物的類型，市場交易活躍度，類似物品的價值，合理、審慎測算抵（質(zhì)）押率 ；,貸前調(diào)查的內(nèi)容,三、貸款的審查,主要對資料、數(shù)據(jù)進(jìn)行復(fù)核審查，如有必要應(yīng)實地了解核實，審核的主要內(nèi)容有： （1）手續(xù)、資料是否齊全； （2）分析是否正確； （3）是否符合政策及制度的規(guī)定。,四、貸款審批,貸款審批人員對貸款進(jìn)行審核，并提出最終的意見或決策。 根據(jù)貸款的風(fēng)險狀況，出具貸款審批意見，審批通過的應(yīng)全面提出防范風(fēng)險的意見和措施，并明確貸款的種類、金額、期限、利率、擔(dān)保方式、還款方式、操作管理要求、法律文書簽訂等要素，審批不同意的應(yīng)陳述否決理由；,一般的審批意見格式： 以