企業(yè)年度財務(wù)決算報告模版

1、市xx科技股份有限公司xx年度財務(wù)決算報告各位董事：受董事會委托，我向股東大會作xx年度財務(wù)決算報告，本報告所涉及的財務(wù)數(shù)據(jù)已經(jīng)瑞華會計師事務(wù)所審計驗證，并出具無保留意見審計報告瑞華審字【20xx】48120009號，審計報告認(rèn)為：財務(wù)報表已經(jīng)按照會計準(zhǔn)則的規(guī)定編制，在所有重大方面公允地反映了公司xx年12月31日的財務(wù)狀況以及xx年的經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。一、 企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營的基本情況xx年是公司戰(zhàn)略性發(fā)展的關(guān)鍵一年，公司成功地完成了股份制改造，順利地在新三板掛牌，公司部門設(shè)置及內(nèi)控制度趨于完善，公司治理結(jié)構(gòu)逐步成熟；在生產(chǎn)經(jīng)營方面，產(chǎn)能大幅增加，銷售市場加速拓寬，生產(chǎn)成本有所下降，經(jīng)濟效益和社

2、會貢獻有所上升；在品牌建設(shè)和網(wǎng)絡(luò)營銷方面，成績也非常顯著，本年度公司在湖南成功創(chuàng)建了五家ioss標(biāo)準(zhǔn)化檢驗科示范基地、獲得了35項生化試劑注冊證、4項發(fā)明專利、公司自主研發(fā)生產(chǎn)的“小型便攜式多功能全自動生化分析儀”項目獲得第十四屆（xx）企業(yè)創(chuàng)新紀(jì)錄獎。公司全年營業(yè)收入3,121萬元，比上年增加了185.4%，實現(xiàn)毛利1,039萬元，比上年同期增加了191.4 %。年營業(yè)收入、產(chǎn)量、出口創(chuàng)匯、稅金等多項主要財務(wù)指標(biāo)均創(chuàng)歷史新高，比上年實現(xiàn)了跳躍性發(fā)展。二、 財務(wù)收支情況（一） 收入、成本、毛利本期上年同期增減比例收入31,216,023.8410,937,199.46185.41%成本20,8

3、26,404.987,371,471.99182.53%毛利10,389,618.863,565,727.47191.37%(1)xx年公司營業(yè)收入同比增長185.41%，主要原因是全自動生化分析儀和血細(xì)胞分析儀銷售收入大幅增加所致。（2）xx年公司營業(yè)成本同比增長182.53%，主要原因是收入大幅增加所致，營業(yè)成本增加趨勢與收入增加趨勢基本保持一致。（二） 期間費用情況 本期上年同期增減比例營業(yè)稅金及附加137,642.587,306.871783.7%銷售費用7,523,946.584,542,059.7265.65%管理費用12,167,893.998,783,693.6338.53%財

4、務(wù)費用-452,239.0861,278.11-838%資產(chǎn)減值損失201,058.12-5,909.5535.02%小 計19,578,302.1913,388,428.78-（1）xx年公司營業(yè)稅金及附加同比增長1783.7%，主要原因是本年度應(yīng)繳增值稅同比增加675.78 %，導(dǎo)致城建稅、教育費附加、地方教育費附加相應(yīng)增加。（2）xx年公司銷售費用同比增長65.65%，主要原因一是收購美思康后收入大幅增長，營銷人員薪酬總額相應(yīng)大幅增加，二是公司優(yōu)化營銷系統(tǒng)，參加各類展會，開發(fā)新客戶，加大力度進行市場調(diào)研和網(wǎng)絡(luò)營銷策劃。（3）xx年公司管理費用同比增長38.53%，主要原因一是收購美思康后

5、收入大幅增長，管理人員薪酬總額和辦公場所租賃費用相應(yīng)大幅增加，二是公司進行股份制改造并在新三板掛牌，支付中介機構(gòu)服務(wù)費用較多。（4）xx年公司財務(wù)費用同比下降838.01%，主要原因是隨著國際市場的開發(fā)，本年度外幣收入快速增長，匯率變動導(dǎo)致匯兌收益有所增加。（5）xx年公司資產(chǎn)減值損失同比增加35.02%，主要原因是計提了存貨跌價準(zhǔn)備。（三） 非經(jīng)常性損益情況項目金額政府補助687,677.00罰款收入23,478.59其他收入53,250.22營業(yè)外支出20非經(jīng)常性損益合計764,385.81所得稅影響數(shù)15,923.40少數(shù)股東權(quán)益影響額（稅后）19,872.40非經(jīng)常性損益凈額728,5

6、90.01（四） 利潤情況本期上年同期增減比例毛利總額10,389,618.863,565,727.47191.37%減：期間費用19,578,302.1913,388,428.7846.23%營業(yè)利潤-9,188,683.33-9,809,934.19-6.33%加：非經(jīng)常性凈收益1,184,950.19-114,978.06-1,130.59%利潤總額-8,003,733.14-9,924,912.25-19.36%減：所得稅費用-2,577.6223.41-11,110.76%凈利潤-8,001,155.52-9,924,935.66-19.38%（五） 利潤分配預(yù)案經(jīng)瑞華會計師事務(wù)所（

7、特殊普通合伙）審計，公司xx年實現(xiàn)合并凈利潤-8,001,155.52元，其中歸屬于母公司所有者凈利潤-8,037,712.66元，母公司xx年實現(xiàn)凈利潤-8,154,898.07元。根據(jù)公司法、公司章程規(guī)定，按xx年1-12月實現(xiàn)的凈利潤的10%計提法定盈余公積，因xx年度公司凈利潤為負(fù)數(shù)，本年度未計提法定盈余公積。截止xx年底，經(jīng)審計后可供分配的利潤為-4,405,015.86元。公司xx年度利潤分配方案為：不分配，待以后年度彌補虧損后再進行分配。(六)資產(chǎn)情況本年期末上年期末項目金額占總資產(chǎn)的比重金額占總資產(chǎn)的比重同比增減%貨幣資金5,282,032.4014.44%8,711,392.

8、5821.75%-7.31%應(yīng)收賬款412,352.841.13%831,146.132.07%-0.94%預(yù)付賬款1,166,325.733.19%1,004,422.562.51%0.68%其他應(yīng)收款651,445.531.78%409,048.331.02%0.76%存貨13,655,994.2937.34%12,296,726.8530.70%6.64%其他流動資產(chǎn)8,237.470.02%625,613.791.56%1.54%流動資產(chǎn)合計21,176,388.2657.90%23,878,350.2459.61%1.71%-可供出售的金融資產(chǎn)532,500.001.46%532,5

9、00.001.33%0.13%固定資產(chǎn)2,311,654.566.32%2,560,522.046.39%-0.07%無形資產(chǎn)2,860,576.917.82%3,342,728.348.34%0.52%商譽8,912,691.3124.37%8,912,691.3122.25%2.12%長期待攤費用779,338.522.13%829,311.172.07%0.06%遞延所得稅資 產(chǎn)3,215.460.01%637.840.01%非流動資產(chǎn)合計15,399,976.7642.10%16,178,390.7040.39%1.71%資產(chǎn)總計36,576,365.02100%40,056,740.

10、94100%-(1)公司xx年貨幣資金同比下降39.37%，主要原因是報告期內(nèi)未進行籌資，本期因投入較多資金進行研發(fā)和開拓市場，導(dǎo)致本年度經(jīng)營虧損，因此貨幣資金余額較年初下降較多。（2）公司xx年應(yīng)收賬款同比下降50.39%，主要原因是報告期內(nèi)公司加強應(yīng)收賬款控制，大部分銷售均以款到發(fā)貨為主，有效減少了應(yīng)收賬款余額。（3）公司資產(chǎn)結(jié)構(gòu)以流動資產(chǎn)為主，顯示了公司資產(chǎn)流動性尚可。（七）負(fù)債情況本年期末上年期末項目金額占負(fù)債總額的比重金額負(fù)債總額的比重同比增減%應(yīng)付賬款6,931,770.162,782,637.84預(yù)收賬款7,156,612.517,216,153.82應(yīng)付職工薪酬915,148.

11、79933,720.28應(yīng)交稅費375,541.2344,289.31其他應(yīng)付款3,858,258.433,739,750.27流動負(fù)債合計19,237,331.12100%14,716,551.52100%長期借款非流動負(fù)債合計負(fù)債總計19,237,331.12100%14,716,551.52100%應(yīng)付賬款同比增加149%，主要原因是隨著產(chǎn)量的增加，生產(chǎn)所需原材料相應(yīng)增加，年底結(jié)存的成品和半成品較上年大幅增加。（八）所有者權(quán)益情況項目 本期上年同期股本19,226,197.0019,226,197.00資本公積853,913.5625,773,803.00未分配利潤-4,405,015.86-21,287,192.64（九）現(xiàn)金流量情況本年數(shù)上年數(shù)增減比例經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-2,757,549.12-9,674,941.0971.5%投資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額-671,839.8-9,343,875.7692.81%籌資活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額0.0026,315,329.6100%匯率變動對現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物的影響394.34期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額5282032.48711026.98-39.36%隨著銷售收入的增加，經(jīng)營活動現(xiàn)金流入較上年同期增加2,142萬元，增長率141.73%。(1)xx年公司經(jīng)