麥克肯錫XX集團(tuán)績效考核指標(biāo)設(shè)計(jì)報(bào)告.ppt

1、xxxx績效考核指標(biāo)設(shè)計(jì)報(bào)告,XXXX管理咨詢有限公司 二三年十二月,財(cái)務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績效指標(biāo)的因果關(guān)系圖,提高凈資產(chǎn) 回報(bào)率,關(guān)鍵成功因素,凈資產(chǎn)回報(bào)率,關(guān)鍵績效指標(biāo),關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),提高企業(yè)盈利 水平,提高資產(chǎn)利用率,控制合理的財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu),銷售凈利潤率,總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率,流動(dòng)比率,資產(chǎn)負(fù)債率,關(guān)鍵成功因素,增加銷售收入,降低各項(xiàng)成本費(fèi)用，提高凈利潤,1.1,1.2,1.3,1.1.1,1.1.2,1,當(dāng)期銷售收入,關(guān)鍵績效指標(biāo),主要負(fù)責(zé)部門,核心指標(biāo),一般指標(biāo),公司、昌順公司,公司、財(cái)務(wù)審計(jì)部,財(cái)務(wù)審計(jì)部,現(xiàn)金利息償還能力,提高投資收益率,加速運(yùn)營資本周轉(zhuǎn)率,1.2.1,1.

2、2.2,投資收益率,加速長期資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率,1.2.3,運(yùn)營資本周轉(zhuǎn)天數(shù),長期資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率,1.3.1,1.3.2,1.3.3,財(cái)務(wù)審計(jì)部,財(cái)務(wù)審計(jì)部,財(cái)務(wù)審計(jì)部,財(cái)務(wù)審計(jì)部,財(cái)務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績效指標(biāo)的因果關(guān)系圖(續(xù)),1.1.1,增加老產(chǎn)品的銷售收入,當(dāng)期銷售收入,增加銷售收入,1.1.1,1.1.1.1,來自新渠道的銷售收入,來自原有渠道的銷售收入,來自直銷客戶的銷售收入,來自核心產(chǎn)品的銷售收入,增加新產(chǎn)品的銷售收入,1.1.1.2,昌順公司,昌順公司、技術(shù)開發(fā)部,核心指標(biāo),一般指標(biāo),關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),關(guān)鍵績效指標(biāo),主要負(fù)責(zé)部門,來自新渠道的銷售收入,來自原有渠道

3、的銷售收入,來自直銷客戶的銷售收入,昌順公司、技術(shù)開發(fā)部,昌順公司、技術(shù)開發(fā)部,昌順公司,昌順公司,昌順公司,財(cái)務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績效指標(biāo)的因果關(guān)系圖(續(xù)),關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),降低各項(xiàng)成本費(fèi)用，提高凈利潤,控制和降低庫存跌價(jià)損失,控制和降低人員成本,庫存跌價(jià)損失率,管理人員成本率,1.1.2,1.1.2.1,主要負(fù)責(zé)部門,控制與降低研發(fā)成本,新產(chǎn)品研發(fā)費(fèi)用預(yù)算達(dá)成率,控制和降低營銷費(fèi)用,控制和降低制造成本,1.1.2.4,關(guān)鍵成功因素,1.1.2.2.1,1.1.2.4.1,1.1.2.5,昌順公司,物流管理部,各職能部門,分廠、生產(chǎn)管理部,核心指標(biāo),一般指標(biāo),控制

4、和降低存貨費(fèi)用成本,1.1.2.2,控制與降低銷售費(fèi)用,1.1.2.1.1,控制和降低管理費(fèi)用,1.1.2.3,銷售費(fèi)用率,人均銷售費(fèi)用率,控制和降低研發(fā)成本,控制與降低市場費(fèi)用,市場費(fèi)用貢獻(xiàn)率,1.1.2.1.2,預(yù)算制定、調(diào)整按時(shí)開展和完成率,加強(qiáng)預(yù)算管理,成本費(fèi)用與預(yù)算的差異率,1.1.2.3.1,控制與降低物流成本,物流成本率,1.1.2.2.2,昌順公司,物流管理部,控制和降低人員成本,直接人員成本率,1.1.2.3.2,人力資源部、各職能部門,控制和降低生產(chǎn)成本,1.1.2.5.1,控制和降低采購成本,直接成本與預(yù)算的差異率,采購計(jì)劃成本和實(shí)際成本的差異率,制造費(fèi)用與預(yù)算的差異率,

5、分廠、生產(chǎn)管理部,采購供應(yīng)部、進(jìn)出口部,技術(shù)開發(fā)部,分廠、生產(chǎn)管理部,1.1.2.4.2,1.1.2.4.3,財(cái)務(wù)方面的關(guān)鍵成功因素與績效指標(biāo)的因果關(guān)系圖(續(xù)),主要負(fù)責(zé)部門,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),提高資產(chǎn)利用率,加速應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)率,加速庫存的周轉(zhuǎn)率,加速固定資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率,應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率,庫存周轉(zhuǎn)率,固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率,1.2,1.2.1,提高投資收益率,加速長期資產(chǎn)的周轉(zhuǎn)率,1.2.3,關(guān)鍵成功因素,1.2.2.1,1.2.2.2,1.2.3.1,加速運(yùn)營資本的周轉(zhuǎn)率,1.2.2,財(cái)務(wù)部門,財(cái)務(wù)審計(jì)部、采購部門，物流管理部,財(cái)務(wù)部門,投資收益率,財(cái)務(wù)審計(jì)部、 新業(yè)務(wù)部門,核

6、心指標(biāo),一般指標(biāo),客戶方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標(biāo)因果關(guān)系圖,增加客戶價(jià)值和盈利水平,提高市場份額,提高客戶滿意度,建立良好的企業(yè)和品牌形象,提高市場活動(dòng)有效性,市場份額,客戶滿意度,品牌認(rèn)知度,市場活動(dòng)現(xiàn)場效果評(píng)估結(jié)果,2,2.1,2.2,2.3,2.4,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),主要負(fù)責(zé)部門,品牌市場價(jià)值,產(chǎn)品認(rèn)知度,昌順公司,核心指標(biāo),一般指標(biāo),昌順公司,昌順公司、綜合管理部,昌順公司、綜合管理部,昌順公司、綜合管理部,昌順公司,客戶方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標(biāo)因果關(guān)系圖(續(xù)),主要負(fù)責(zé)部門,昌順公司,提高市場份額,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),提高目標(biāo)細(xì)分市

7、場的市場份額,提高客戶的平均利潤水平,目標(biāo)細(xì)分市場份額,每個(gè)客戶的平均利潤貢獻(xiàn)率,關(guān)鍵成功因素,保留老客戶,發(fā)展新客戶,2.1.1,2.1.3,2.1.1.1,2.1.1.2,2.1,老客戶的銷售額比例,關(guān)鍵績效指標(biāo),新客戶的數(shù)量,昌順公司,昌順公司,昌順公司,核心指標(biāo),一般指標(biāo),客戶方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標(biāo)因果關(guān)系圖(續(xù)),提高分銷商的滿意度,分銷商滿意度,2.2.1,提高經(jīng)銷商拜訪水平,2.2.1.1,經(jīng)銷商拜訪任務(wù)完成率,向分銷商供貨標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間的達(dá)成率,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),關(guān)鍵績效指標(biāo),主要負(fù)責(zé)部門,客戶流失率,及時(shí)向分銷商供貨,2.2.1.2,昌順公司、區(qū)域經(jīng)理

8、,提高直接客戶滿意度,使用直接客戶滿意度,2.2.2,降低產(chǎn)品投訴次數(shù),提供客戶高質(zhì)量的售后服務(wù),及時(shí)反饋客戶提出的意見,2.2.2.1,2.2.2.2,產(chǎn)品投訴次數(shù),售后服務(wù)客戶滿意度,對(duì)客戶意見在標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間內(nèi)的反饋率,提高直接客戶對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的滿意度,消費(fèi)者對(duì)產(chǎn)品質(zhì)量的滿意度,新產(chǎn)品客戶滿意度,對(duì)分銷商反饋的響應(yīng),分銷商反饋響應(yīng)率,昌順公司,昌順公司,昌順公司、物流管理部,核心指標(biāo),一般指標(biāo),客戶流失率,2.2.1.1.1,2.2.1.1.2,2.2.1.1.3,經(jīng)銷商流失數(shù)量,經(jīng)銷商l流失率,2.2.1.2.1,直接客戶流失數(shù)量,直接客戶l流失率,2.2.2.2.1,昌順公司,昌順公司、質(zhì)量

9、管理部、生產(chǎn)部門,昌順公司、生產(chǎn)部門、質(zhì)量管理部,昌順公司、質(zhì)量管理部、生產(chǎn)部門,昌順公司、技術(shù)開發(fā)部、質(zhì)量管理部、生產(chǎn)部門,昌順公司,向直接客戶供貨標(biāo)準(zhǔn)時(shí)間的達(dá)成率,及時(shí)向直接客戶供貨,昌順公司、物流管理部,2.2.2.1.1,2.2.2.1.2,2.2.2.1.3,2.2.2.1.4,2.2.2.1.5,客戶方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標(biāo)因果關(guān)系圖(續(xù)),建立良好的企業(yè)和品牌形象,提高市場活動(dòng)有效性,市場活動(dòng)現(xiàn)場效果評(píng)估結(jié)果,2.3,2.4,提高品牌在最終用戶前出現(xiàn)的頻率,提高品牌形象廣告與宣傳的質(zhì)量,提高公共關(guān)系活動(dòng)質(zhì)量,提高區(qū)域性市場活動(dòng)有效性,提高行業(yè)市場活動(dòng)有效性,2.3.1,2.3

10、.2,2.3.3,2.4.1,2.4.2,廣告投放計(jì)劃執(zhí)行率,品牌形象廣告與宣傳的質(zhì)量評(píng)定級(jí)別,在社區(qū)中的企業(yè)信譽(yù)級(jí)別,公共關(guān)系活動(dòng)的質(zhì)量評(píng)定級(jí)別,區(qū)域性市場活動(dòng)目標(biāo)達(dá)成率,行業(yè)市場活動(dòng)目標(biāo)達(dá)成率水平,品牌認(rèn)知度,品牌市場價(jià)值,產(chǎn)品認(rèn)知度,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),關(guān)鍵績效指標(biāo),主要負(fù)責(zé)部門,昌順公司,公共關(guān)系活動(dòng)的次數(shù),昌順公司,綜合管理部,綜合管理部,綜合管理部,核心指標(biāo),一般指標(biāo),昌順公司,綜合管理部、昌順公司,內(nèi)部營運(yùn)方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標(biāo)因果關(guān)系圖,提高內(nèi)部營運(yùn)效率,提高技術(shù)創(chuàng)新水平,提高對(duì)市場的洞察力， 以市場引導(dǎo)銷售,提高供應(yīng)鏈管理水平,提高客戶關(guān)系管理水平

11、,建立并持續(xù)改善公司的 流程和制度,提高職能管理水平,公司戰(zhàn)略目標(biāo)完成情況,有效的流程和制度得到實(shí)施的百分率,3,3.1,3.2,3.3,3.4,3.6,3.5,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),主要負(fù)責(zé)部門,切實(shí)保證公司戰(zhàn)略目標(biāo)的達(dá)成,提高員工工作水平,提高渠道拓展水平,3.8,3.9,員工出勤率,新渠道拓展數(shù)量,人均利潤率,人均銷售收入,3.7,提高企業(yè)信息化應(yīng)用程度,3.10,流程自動(dòng)化比率,提高生產(chǎn)控制水平,3.11,綜合管理部、各部門,綜合管理部,人力資源部、各職能部門、分廠,昌順公司、,昌順公司,綜合管理部,昌順公司,核心指標(biāo),一般指標(biāo),內(nèi)部營運(yùn)方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標(biāo)

12、因果關(guān)系圖(續(xù)),提高技術(shù)創(chuàng)新水平,提高對(duì)市場的洞察力，以市場引導(dǎo)銷售,新品開發(fā)上市的數(shù)量,市場調(diào)研計(jì)劃完成率,市場調(diào)研質(zhì)量,提高技術(shù)創(chuàng)新性,提高技術(shù)開發(fā)的效率,提高市場調(diào)研和細(xì)分水平,3.1,3.2,3.1.1,3.1.2,3.2.1,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),主要負(fù)責(zé)部門,新產(chǎn)品開發(fā)周期,新產(chǎn)品開發(fā)各階段按期完成率,研發(fā)目標(biāo)達(dá)成率,提高研發(fā)目標(biāo)達(dá)成水平,3.1.3,技術(shù)開發(fā)部、昌順公司、生產(chǎn)部門,技術(shù)開發(fā)部部,技術(shù)開發(fā)部,技術(shù)開發(fā)部,昌順公司,核心指標(biāo),一般指標(biāo),昌順公司,內(nèi)部營運(yùn)方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標(biāo)因果關(guān)系圖(續(xù)),提高供應(yīng)鏈管理水平,提高銷售預(yù)測的準(zhǔn)確性,加強(qiáng)供

13、應(yīng)商管理，確保采購任務(wù)的完成,建立完善的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)體系,3.3,3.3.1,3.3.2,3.3.3,銷售預(yù)測的準(zhǔn)確率,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),主要負(fù)責(zé)部門,采購訂單按時(shí)完成率,采購質(zhì)量檢驗(yàn)合格率,供應(yīng)商檔案資料完備率,ISO9000質(zhì)量體系認(rèn)證結(jié)果,昌順公司,提高庫存管理水平，減少倉儲(chǔ)損失,3.3.4,減少運(yùn)輸環(huán)節(jié)成本，減少物流損失,加強(qiáng)銷售訂單的執(zhí)行率,3.3.5,3.3.6,庫存盤點(diǎn)帳實(shí)相符率,倉儲(chǔ)產(chǎn)品損壞率,FIFO達(dá)成率,1年內(nèi)過期的倉儲(chǔ)產(chǎn)品金額,運(yùn)輸過程的產(chǎn)品損壞率,內(nèi)部調(diào)撥運(yùn)輸費(fèi)用占總運(yùn)輸費(fèi)用的比率,銷售訂單數(shù)量完成率,銷售訂單時(shí)間完成率,補(bǔ)貨訂單的執(zhí)行時(shí)間,合同管

14、理差錯(cuò)率,核心指標(biāo),一般指標(biāo),采購供應(yīng)部、進(jìn)出口部,采購供應(yīng)部、進(jìn)出口部,采購供應(yīng)部、進(jìn)出口部,質(zhì)量管理部,物流管理部,物流管理部,物流管理部,物流管理部,物流管理部,物流管理部,昌順公司,昌順公司,昌順公司,昌順公司,內(nèi)部營運(yùn)方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標(biāo)因果關(guān)系圖(續(xù)),關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),主要負(fù)責(zé)部門,昌順公司,提高客戶關(guān)系管理,3.4,保持向客戶提高產(chǎn)品和服務(wù)時(shí)的統(tǒng)一行為模式,3.4.1,維護(hù)完備的客戶信息和市場信息,加強(qiáng)客戶服務(wù)部門與技術(shù)部門、制造部門的溝通,3.4.2,3.4.3,統(tǒng)一產(chǎn)品和服務(wù)行為模式的執(zhí)行率,客戶檔案資料完備率,客戶服務(wù)中發(fā)現(xiàn)重要質(zhì)量問題的及

15、時(shí)傳遞,昌順公司,昌順公司,核心指標(biāo),一般指標(biāo),內(nèi)部營運(yùn)方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標(biāo)因果關(guān)系圖(續(xù)),提高職能管理水平,3.6,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),主要負(fù)責(zé)部門,提高職能服務(wù)的內(nèi)部客戶滿意度,做好重要檔案的管理工作,及時(shí)、有效地開展人力資源活動(dòng),3.6.1,3.6.2,3.6.3,人力資源服務(wù)滿意度,信息技術(shù)服務(wù)滿意度,行政總務(wù)服務(wù)滿意度,財(cái)務(wù)職能服務(wù)滿意度,會(huì)計(jì)服務(wù)滿意度,法律服務(wù)滿意度,檔案管理及時(shí)、正確率,招聘空缺職位所需的平均天數(shù),員工工資發(fā)放正確率,員工工資發(fā)放及時(shí)率,績效考核報(bào)告提交及時(shí)率,B,績效考核工作差錯(cuò)數(shù),績效考核報(bào)告質(zhì)量評(píng)級(jí),招聘成功率,提高財(cái)務(wù)報(bào)表

16、的準(zhǔn)確性和及時(shí)性,3.6.4,財(cái)務(wù)報(bào)表正確率,財(cái)務(wù)報(bào)表及時(shí)提交率,財(cái)務(wù)審計(jì)部,財(cái)務(wù)審計(jì)部,審計(jì)服務(wù)滿意度,人力資源部,綜合管理部,綜合管理部,財(cái)務(wù)審計(jì)部,財(cái)務(wù)審計(jì)部,財(cái)務(wù)審計(jì)部,綜合管理部,綜合管理部,核心指標(biāo),一般指標(biāo),內(nèi)部營運(yùn)方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標(biāo)因果關(guān)系圖(續(xù)),提高職能管理水平,3.6,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),主要負(fù)責(zé)部門,加強(qiáng)公司資產(chǎn)管理,3.6.6,有效開展內(nèi)審工作，提高內(nèi)審質(zhì)量,3.6.7,審計(jì)調(diào)整分錄的數(shù)量,會(huì)計(jì)事務(wù)處理差錯(cuò)次數(shù),備品備件、固定資產(chǎn)、勞動(dòng)防護(hù)用品等帳物相符率,內(nèi)部審計(jì)報(bào)告的質(zhì)量評(píng)定級(jí)別,內(nèi)部審計(jì)按照計(jì)劃及時(shí)開展的比率,內(nèi)部審計(jì)報(bào)告的及時(shí)率

17、,B,提高會(huì)計(jì)核算的準(zhǔn)確性,3.6.5,財(cái)務(wù)審計(jì)部 綜合管理部,財(cái)務(wù)審計(jì)部、物流管理部,財(cái)務(wù)審計(jì)部,財(cái)務(wù)審計(jì)部,財(cái)務(wù)審計(jì)部,財(cái)務(wù)審計(jì)部、物流管理部,財(cái)務(wù)審計(jì)部,財(cái)務(wù)審計(jì)部,定期盤點(diǎn)完成率,加強(qiáng)總務(wù)后勤支持、保障職能,3.6.8,總務(wù)事務(wù)處理差錯(cuò)延遲次數(shù),重點(diǎn)監(jiān)察領(lǐng)域發(fā)生的事故數(shù)量,核心指標(biāo),一般指標(biāo),提高生產(chǎn)控制水平,3.10,提高生產(chǎn)計(jì)劃按時(shí)達(dá)成水平,提高產(chǎn)能利用水平,3.10.1,3.10.2,生產(chǎn)計(jì)劃按時(shí)達(dá)成率,產(chǎn)能利用率,生產(chǎn)管理部、分廠,生產(chǎn)管理部、分廠,產(chǎn)品合格品率,分廠、生產(chǎn)管理部、質(zhì)量管理部,提高產(chǎn)品質(zhì)量水平,3.10.3,學(xué)習(xí)和成長方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標(biāo)因果關(guān)系圖,提高

18、員工技能和滿意度,持續(xù)提高員工技能水平,創(chuàng)建持續(xù)創(chuàng)新、勇于變革、富有彈性的企業(yè)文化,提高員工滿意度,加強(qiáng)知識(shí)共享水平,員工技能提升率,企業(yè)文化評(píng)分,員工滿意度,4,4.1,4.2,4.3,4.4,核心指標(biāo),一般指標(biāo),關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵成功因素,關(guān)鍵績效指標(biāo),主要負(fù)責(zé)部門,知識(shí)共享水平打分,學(xué)習(xí)和成長方面的關(guān)鍵成功因素和績效指標(biāo)因果關(guān)系圖(續(xù)),持續(xù)提高員工技能水平,積極創(chuàng)建企業(yè)文化,員工技能提升率,企業(yè)文化評(píng)分,員工對(duì)培訓(xùn)計(jì)劃的滿意度,員工培訓(xùn)時(shí)間數(shù),培訓(xùn)組織和課程滿意度,提出流程和制度合理化建議并被采納的數(shù)量,公司范圍的變革項(xiàng)目完成質(zhì)量,提高員工對(duì)培訓(xùn)計(jì)劃的滿意度,確保員工參加適當(dāng)?shù)呐嘤?xùn),組織有效的培訓(xùn),創(chuàng)建良好的意見和建議反饋體系,持續(xù)提高公司范圍內(nèi)的變革項(xiàng)目完成質(zhì)量,4.1,4.2,4.1.1,4.1.2,4.1.3,4.2.1,4.2.2,核心指標(biāo),一般指標(biāo),關(guān)鍵成功