用友U8財(cái)務(wù)系統(tǒng)介紹.ppt

1、用友ERP-U8供應(yīng)鏈系統(tǒng)介紹,暫估業(yè)務(wù),即貨到票未到的采購(gòu)入庫業(yè)務(wù)。 對(duì)于此種業(yè)務(wù)，先辦理存貨入庫手續(xù)，貨款以暫估價(jià)格計(jì)價(jià)。待發(fā)票到達(dá)后，通過紅字予以沖銷，并按結(jié)算憑證所列示的貨款和運(yùn)雜費(fèi)重新計(jì)價(jià)入賬或按結(jié)算憑證補(bǔ)差。 按照沖銷方法的不同，分為：月初回沖、單到回沖和單到補(bǔ)差。,月 初 回 沖,案例1 下月票到完全結(jié)算 1月13日購(gòu)買的500個(gè)鼠標(biāo)到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗(yàn)貨辦理入庫手續(xù)。 月底發(fā)票仍未收到，財(cái)務(wù)人員按照合同約定價(jià)格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。 財(cái)務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進(jìn)行期末處理與月末結(jié)帳工作。 2月10日收到這筆業(yè)務(wù)的發(fā)票，采購(gòu)人員進(jìn)行報(bào)銷。 財(cái)務(wù)人員按照?qǐng)?bào)銷結(jié)

2、果對(duì)這筆暫估業(yè)務(wù)進(jìn)行成本處理。,案例,月初回沖基本流程,記帳、期末處理 及結(jié)帳,貨到入庫,月初回沖處理操作,當(dāng)月，根據(jù)采購(gòu)到貨簽收的實(shí)際數(shù)據(jù)在庫存管理系統(tǒng)中填制采購(gòu)入庫單。 在庫存管理系統(tǒng)中審核采購(gòu)入庫單，以證明入庫單上的貨物已經(jīng)入庫。 月末，發(fā)票未到，在存貨核算系統(tǒng)中輸入采購(gòu)入庫單的暫估單價(jià)，對(duì)“暫估入庫單”進(jìn)行單據(jù)記賬，即以暫估單價(jià)計(jì)入存貨明細(xì)賬。 在存貨核算系統(tǒng)中對(duì)“暫估入庫單”制單，系統(tǒng)生成機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證（暫估憑證）并自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)。,月初回沖處理操作,下月初，存貨核算系統(tǒng)自動(dòng)生成與“暫估入庫單”完全相同的“紅字回沖單”，同時(shí)自動(dòng)計(jì)入存貨明細(xì)賬，沖回上月計(jì)入存貨明細(xì)賬中的暫估入庫單。

3、 在存貨核算系統(tǒng)中對(duì)“紅字回沖單”制單，系統(tǒng)生成機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證（紅字憑證）并自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)，回沖上月的暫估憑證（這步操作可在第步時(shí)與“藍(lán)字回沖單”一起制單）。,月初回沖處理操作,下月，收到采購(gòu)發(fā)票后，在采購(gòu)管理系統(tǒng)中填制采購(gòu)發(fā)票。 將采購(gòu)發(fā)票與對(duì)應(yīng)的采購(gòu)入庫單做采購(gòu)結(jié)算。,自動(dòng)結(jié)算 條件：相同供應(yīng)商; 相同存貨; 相同數(shù)量. 手工結(jié)算 手工選擇相應(yīng)的單據(jù) 入庫單與發(fā)票結(jié)算。 藍(lán)字入庫單與紅字入庫單結(jié)算。 藍(lán)字發(fā)票與紅字發(fā)票結(jié)算。 溢余短缺處理。 費(fèi)用折扣分?jǐn)偂?月初回沖處理操作,結(jié)算完畢后，進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，執(zhí)行“暫估處理”功能。進(jìn)行暫估處理后，系統(tǒng)根據(jù)發(fā)票自動(dòng)生成一張“藍(lán)字回沖單”，并以發(fā)

4、票中的實(shí)際單價(jià)自動(dòng)計(jì)入材料明細(xì)賬。 在存貨核算系統(tǒng)中對(duì)“藍(lán)字回沖單”制單，系統(tǒng)生成采購(gòu)入庫機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證并自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)。 其中第、步是對(duì)應(yīng)處理，均是記入存貨明細(xì)賬的操作，第、步是對(duì)應(yīng)處理，均是生成機(jī)制轉(zhuǎn)賬憑證并自動(dòng)傳遞到總賬系統(tǒng)記入總賬的操作。,案例,案例二 下月票到，部分結(jié)算 1月16日購(gòu)買的300個(gè)硬盤到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗(yàn)貨辦理入庫手續(xù)。 1月底發(fā)票仍未收到，財(cái)務(wù)人員按照合同約定價(jià)格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。 財(cái)務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進(jìn)行期末處理與月末結(jié)帳工作。 2月10日收到其中200個(gè)硬盤的發(fā)票，采購(gòu)人員進(jìn)行報(bào)銷。 財(cái)務(wù)人員按照?qǐng)?bào)銷結(jié)果對(duì)這筆暫估業(yè)務(wù)進(jìn)行成本處理

5、。 2月底財(cái)務(wù)人員進(jìn)行本月的期末處理與結(jié)賬工作。,票到回沖流程下月票到部分結(jié)算,案例,案例三 下月票未到 1月17日購(gòu)買的700個(gè)鍵盤到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗(yàn)貨辦理入庫手續(xù)。 月底發(fā)票仍未收到，財(cái)務(wù)人員按照合同約定價(jià)格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。 財(cái)務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進(jìn)行期末處理與月末結(jié)帳工作。 2月仍未收到這筆業(yè)務(wù)的發(fā)票。 2月底財(cái)務(wù)人員進(jìn)行本月的期末處理與結(jié)賬工作。,月初回沖流程下月票未到,月初回沖小結(jié),下月初（即上月結(jié)賬后）對(duì)上月未報(bào)銷的暫估單自動(dòng)在明細(xì)賬中生成紅字回沖單。 當(dāng)下月中進(jìn)行報(bào)銷處理時(shí)，在明細(xì)賬中生成藍(lán)字報(bào)銷單。 下月末進(jìn)行期末處理后，對(duì)仍未報(bào)銷的部分，自動(dòng)

6、生成藍(lán)字回沖單（作為暫估入庫單）系統(tǒng)直接記入明細(xì)賬； 結(jié)賬后又在下月初自動(dòng)生成紅字回沖單。,單 到 回 沖,案例,案例1 下月票到，完全結(jié)算 1月18日購(gòu)買的400個(gè)CPU到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗(yàn)貨辦理入庫手續(xù)。 2月底發(fā)票仍未收到，財(cái)務(wù)人員按照合同約定價(jià)格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。 財(cái)務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進(jìn)行期末處理與月末結(jié)帳工作。 2月10日收到這筆業(yè)務(wù)的發(fā)票，采購(gòu)人員進(jìn)行報(bào)銷。 財(cái)務(wù)人員按照?qǐng)?bào)銷結(jié)果對(duì)這筆暫估業(yè)務(wù)進(jìn)行成本處理。,單到回沖基本流程,案例,案例2 下月票到，部分結(jié)算 1月20日購(gòu)買的400個(gè)CPU到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗(yàn)貨辦理入庫手續(xù)。 1月底發(fā)票仍未收

7、到，財(cái)務(wù)人員按照合同約定價(jià)格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。 財(cái)務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進(jìn)行期末處理與月末結(jié)帳工作。 2月10日收到其中300個(gè)CPU的發(fā)票，采購(gòu)人員進(jìn)行報(bào)銷。 財(cái)務(wù)人員對(duì)這筆暫估業(yè)務(wù)已報(bào)銷部分進(jìn)行成本處理。 2月底財(cái)務(wù)人員進(jìn)行本月的期末處理與結(jié)賬工作，將這筆業(yè)務(wù)尚未報(bào)銷的部分重新暫估記賬。,單到回沖流程下月票到部分結(jié)算,單到回沖小結(jié),如果下月票未到，不需做任何處理。 下月票到進(jìn)行暫估處理時(shí)，如果結(jié)算單對(duì)應(yīng)的暫估入庫單本月未生成紅字回沖單，則根據(jù)結(jié)算單對(duì)應(yīng)的暫估入庫單生成紅字回沖單，并同時(shí)根據(jù)結(jié)算數(shù)量、結(jié)算單價(jià)、結(jié)算金額生成已結(jié)算的藍(lán)字回沖單。 如果結(jié)算單對(duì)應(yīng)的暫估入庫單本月已生成紅字回沖單，則僅生成已結(jié)算的藍(lán)字回沖單。 下月末進(jìn)行期末處理后，對(duì)仍未報(bào)銷的部分，自動(dòng)生成未結(jié)算藍(lán)字回沖單（作為暫估入庫單）系統(tǒng)直接記入明細(xì)賬。,單 到 補(bǔ) 差,案例,下月票到，完全結(jié)算 1月22日購(gòu)買的100臺(tái)顯示器到貨，發(fā)票尚未收到。庫管員驗(yàn)貨辦理入庫手續(xù)。 1月底發(fā)票仍未收到，財(cái)務(wù)人員按照合同約定價(jià)格將這筆業(yè)務(wù)登記入賬。 財(cái)務(wù)人員確認(rèn)本月需記帳業(yè)務(wù)均已處理完畢后，進(jìn)行期末處理與月末結(jié)帳工作。 2月10日收到這筆業(yè)務(wù)的發(fā)票，采購(gòu)人員進(jìn)行報(bào)銷。 財(cái)務(wù)人員按照?qǐng)?bào)銷結(jié)果對(duì)這筆暫估業(yè)務(wù)進(jìn)行成本處理。,單到補(bǔ)差流程,單到補(bǔ)差小結(jié),如果下月票未到，不需做任何處理。 如果報(bào)銷金額與