國(guó)際結(jié)算概述.ppt

1、1,第一章 國(guó)際結(jié)算概述,INTERNATIONAIL SETTLEMENT,2,國(guó)際結(jié)算概述 國(guó)際貿(mào)易流程,3,第一節(jié)：國(guó)際結(jié)算概述,國(guó)際結(jié)算的含義 國(guó)際結(jié)算的產(chǎn)生與發(fā)展 國(guó)際結(jié)算的作用 實(shí)現(xiàn)國(guó)際結(jié)算的條件 國(guó)際結(jié)算的特點(diǎn) 國(guó)際結(jié)算的發(fā)展趨勢(shì),4,一、國(guó)際結(jié)算的含義,兩個(gè)不同國(guó)家的當(dāng)事人，不論是個(gè)人間的、單位間的、企業(yè)間的，或政府間的當(dāng)事人因商品買賣、服務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥、國(guó)際借貸、金融交易，需要通過(guò)銀行辦理的兩國(guó)間貨幣收付業(yè)務(wù)叫國(guó)際結(jié)算。,5,如何理解國(guó)際結(jié)算的含義,1、范圍：國(guó)際間 2、原因：1）最主要的是貿(mào)易 2）是因提供勞務(wù)而產(chǎn)生的結(jié)算。 3）是對(duì)外投資和借貸資金的轉(zhuǎn)移。 4）是政府間

2、的資金收付 5）其他：如國(guó)際旅游所支付的款項(xiàng)、國(guó)外親友贈(zèng)款、繼承遺 產(chǎn)、出國(guó)留學(xué)所支付的學(xué)費(fèi)、以及股票紅利的匯回等 3、角度：銀行 4、國(guó)際結(jié)算的分類：國(guó)際貿(mào)易結(jié)算、國(guó)際非貿(mào)易結(jié)算,6,國(guó)際結(jié)算的研究對(duì)象：,主要是支付手段、結(jié)算方式和以銀行為中心的劃撥方式。其目的在于以最科學(xué)、最有效的方法來(lái)清算國(guó)際間以貨幣表現(xiàn)的債權(quán)債務(wù)關(guān)系或跨國(guó)轉(zhuǎn)移資金。 注意： 1、角度：國(guó)際銀行業(yè)務(wù) 2、內(nèi)容：結(jié)算工具（票據(jù)） 結(jié)算方式（匯款、托收、信用證、銀行保函 國(guó)際保理） 結(jié)算單據(jù) (提單、發(fā)票、保險(xiǎn)單、商檢證等),7,二、國(guó)際結(jié)算產(chǎn)生與發(fā)展,1.首先是從現(xiàn)金結(jié)算發(fā)展到非現(xiàn)金結(jié)算 （From cash settle

3、ments to not cash settlement） 2.貨物單據(jù)化、履約證書化，便于銀行辦理國(guó)際結(jié)算（憑貨付款到憑單付款） （From dealing in goods to dealing in documents） 3. 從買賣直接結(jié)算發(fā)展到通過(guò)銀行結(jié)算 （From payment between buyers and sellers to payments effected through foreign exchange banks） 4、國(guó)際結(jié)算與貿(mào)易融資相結(jié)合,8,現(xiàn)金結(jié)算 -直接用運(yùn)送金屬鑄幣或條塊的方法進(jìn)行，風(fēng)險(xiǎn)大、運(yùn)費(fèi)大、時(shí)間長(zhǎng)、點(diǎn)錢不方便 非現(xiàn)金結(jié)算-用代替現(xiàn)金起流

4、通手段、支付手段的信用工具（票據(jù)）來(lái)結(jié)算國(guó)際間的債權(quán)債務(wù)關(guān)系,從現(xiàn)金結(jié)算到非現(xiàn)金結(jié)算,9,票據(jù)結(jié)算的三個(gè)階段,匯兌票據(jù)時(shí)期：1112世紀(jì)，票據(jù)僅具有收據(jù)和兌換的作用。 市場(chǎng)票據(jù)時(shí)期：13世紀(jì)前后，票據(jù)開始有了支付的功能，但必須是到期的票據(jù)。 流通票據(jù)時(shí)期：1617世紀(jì)，有了背書制度，使得票據(jù)具有信用融資和流通轉(zhuǎn)讓功能。,10,貨物單據(jù)化-代表貨物所有權(quán)（B/L） 交單=交貨 履約證書化-按時(shí)（B/L日期） 按質(zhì)（質(zhì)量證書） 按量 （數(shù)量證書）,從憑貨付款到憑單付款,11,從直接結(jié)算到間接結(jié)算,貿(mào)易范圍和規(guī)模的擴(kuò)大 銀行功能的豐富和完善 優(yōu)點(diǎn)是快速、便捷、安全,12,結(jié)算與融資相結(jié)合,形式多樣

5、方法簡(jiǎn)便 促進(jìn)銀行功能重組 結(jié)算制度與慣例日益豐富完善,13,三、國(guó)際結(jié)算的作用,促進(jìn)國(guó)際貿(mào)易的發(fā)展 促進(jìn)國(guó)際借貸與國(guó)際投資的發(fā)展 推動(dòng)國(guó)際金融市場(chǎng)的形成與發(fā)展,14,（一）國(guó)際結(jié)算貨幣條件 出口國(guó)貨幣、進(jìn)口國(guó)貨幣、第三國(guó)貨幣（USD EUR GBP HKD AUD CAD JPY CNY ） （二）國(guó)際結(jié)算方式的時(shí)間條件 預(yù)付貨款、貨到付款、延期付款 （三）國(guó)際結(jié)算方式的類別 按結(jié)算工具及其使用方法劃分，可分為匯款（Remittance）、托收（Collection）、信用證（letter of Credit）； 按信用工具傳遞與資金轉(zhuǎn)移方向劃分，分為順匯和逆匯（Remittance and

6、 Honor of Draft）； 按信用工具的性質(zhì)，分為商業(yè)信用和銀行信用，前者包括匯款和托收；后者主要包括信用證、旅行支票、信用卡等。,四、實(shí)現(xiàn)國(guó)際結(jié)算的條件,15,順匯和逆匯示意圖,付款人主動(dòng),收款人,資金,信用工具,收款人主動(dòng),付款人,信用工具,資金,順 匯 法,逆 匯 法,16,五、國(guó)際結(jié)算的特點(diǎn),（一）屬于銀行的中介業(yè)務(wù) （二）比國(guó)內(nèi)結(jié)算復(fù)雜 （三）以國(guó)際貿(mào)易為基礎(chǔ) （四）與國(guó)際金融密不可分,17,1、銀行的中介業(yè)務(wù),如果沒有銀行介入，買賣雙方的結(jié)算可能是以貨易貨，也可能是支付現(xiàn)金購(gòu)買。,18,2、比國(guó)內(nèi)結(jié)算復(fù)雜,首先，貨幣的比價(jià)不一致 第二，貨物賣斷在什么地方不一致 第三，買賣雙

7、方離得很遠(yuǎn)，運(yùn)輸費(fèi)用由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)； 第四， 貨物在運(yùn)送途中常會(huì)遇到天災(zāi)人禍，所以要進(jìn)行保險(xiǎn)，保什么險(xiǎn)別，保費(fèi)由誰(shuí)來(lái)承擔(dān)； 第五，各國(guó)度量衡也不盡一致， 第六，還要有一些商品方面的知識(shí) 第七，還要懂得地理知識(shí)， 第八，還要熟悉各國(guó)政府的海關(guān)和外匯管制方式,19,六、國(guó)際結(jié)算的發(fā)展趨勢(shì),1、國(guó)際貿(mào)易運(yùn)輸 門到門-港到港，促進(jìn)創(chuàng)新 2、通訊聯(lián)絡(luò)- SWIFT（環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會(huì)） 自動(dòng)清算（電子化、EDI） 網(wǎng)絡(luò)化、全球化（INTERNET）,20,環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會(huì),1、名稱：環(huán)球銀行間金融電訊協(xié)會(huì) （簡(jiǎn)稱SWIFT） 2、性質(zhì)：SWIFT是一個(gè)國(guó)際銀行同業(yè)間非盈利性的國(guó)際合作組織，總部設(shè)在

8、比利時(shí)的布魯塞爾。該組織成立于1973年5月，由北美和西歐 15個(gè)國(guó)家的 239家銀行發(fā)起。 3、目的：是利用其高度尖端的通訊系統(tǒng)在會(huì)員間轉(zhuǎn)遞信息、帳單和同業(yè)間的頭寸劃撥。當(dāng)一金融機(jī)構(gòu)收SWIFT的信息后，將按其內(nèi)容去執(zhí)行。由于 SWIFT的通訊是電腦化，會(huì)員間的資金轉(zhuǎn)移便大大地加速。 它的傳遞只要幾分鐘就可以了。SWIFT每星期7天運(yùn)轉(zhuǎn)，每夭24小時(shí)運(yùn)轉(zhuǎn)。 4、中國(guó)銀行：于1983年2月率先加入SWIFT組織。1985年5月正式開通使用SWIFT系統(tǒng)。,21,第二節(jié) 國(guó)際貿(mào)易流程,1.管理制度 2.申請(qǐng)批件 3.交易選擇 4.商務(wù)談判 5.簽訂合同 6.銀行買匯，開（受）信用證,7.購(gòu)買保險(xiǎn)

9、 8.安排海運(yùn) 9.商檢 10.報(bào)關(guān) 11.制單結(jié)匯 12.收付匯核銷 13.出口退稅,22,1.管理制度,1中國(guó)對(duì)外貿(mào)易的主要管理機(jī)構(gòu) 2對(duì)外貿(mào)易經(jīng)營(yíng)者許可制度(外貿(mào)經(jīng)營(yíng)權(quán)) 3貨物進(jìn)出口管理制度 進(jìn)出口許可證 關(guān)稅措施 進(jìn)口配額 非關(guān)稅措施,23,2申請(qǐng)批件,1申請(qǐng)進(jìn)口配額證明 2申請(qǐng)進(jìn)口許可證 3外匯落實(shí)情況以及估計(jì)金額是否足夠,24,3交易選擇,商品調(diào)研 市場(chǎng)價(jià)格調(diào)研 供求關(guān)系的調(diào)研 貿(mào)易政策和法規(guī) 國(guó)別政策 選擇交易對(duì)象,25,4商務(wù)談判,1詢盤(InquityEnquity) 2發(fā)盤(Offer) 3還盤(Counter Offer) 4接受(Acceptance),26,例如：,

10、1.我司現(xiàn)對(duì)小茴香感興趣，請(qǐng)報(bào)價(jià)。 2.我司現(xiàn)有小茴香可供,200MT 2010年產(chǎn)，F(xiàn)AQ,雜質(zhì)3%以下，每公噸980美元CIF漢堡，2011年五月裝運(yùn)。 3.價(jià)格偏高，可接受950美元，其他不變。 4.接受950美元，確認(rèn)如下：200MT 2010年產(chǎn)。FAQ,雜質(zhì)3%以下，每公噸950美元CIF漢堡，2011年五月裝運(yùn)。,27,5簽訂合同,1基本合同 2有效成立的條件 當(dāng)事人雙方應(yīng)具有法律行為的資格和能力 應(yīng)是當(dāng)事人雙方在自愿基礎(chǔ)上的意思一致 必須互為有償 合同的標(biāo)的和內(nèi)容必須合法 書面形式 3基本內(nèi)容 (1)約首；(2)本文；(3)約尾,28,本文,既合同的各項(xiàng)交易條件 主要交易條件(

11、最重要必不可少條款) ： 1品名、品質(zhì) 2數(shù)量 3包裝 4價(jià)格 5運(yùn)輸和保險(xiǎn) 6結(jié)算 次要交易條件,29,出口合同樣本 316-04-2008-000016 賣方_ 地 址：_ 郵碼：_ 電話：_ 法定代表人：_ 職務(wù)：_ 買 方：_ 地 址：_ 郵碼：_電話：_法定代表人：_ 職務(wù)：_ 賣方與買方在平等、互利基礎(chǔ)上，經(jīng)雙方協(xié)商一致同意按下列條款履行，并嚴(yán)格信守。 第一條 貨物名稱、規(guī)格、包裝及嘜頭 第二條 數(shù)量、單價(jià)、總值賣方有權(quán)在3以內(nèi)多裝或少裝。上述價(jià)格內(nèi)包括給買方傭金_按FOB值計(jì)算。 第三條 裝運(yùn)期限 第四條 裝運(yùn)口岸 第五條 目的口岸 第六條 保險(xiǎn),由賣方按發(fā)票金額110投保。 第

12、七條 付款條件,買方應(yīng)通過(guò)買賣雙方同意的銀行，開立以賣方為受益人的、不可撤銷的、可轉(zhuǎn)讓和可分割的、允許分批裝運(yùn)和轉(zhuǎn)船的信用證。該信用證憑裝運(yùn)單據(jù)在_國(guó)的_ 銀行見單即付。該信用證必須在_前開出。信用證有效期為裝船后15天在_國(guó)到期。 第八條 單據(jù),賣方應(yīng)向銀行提供已裝船清潔提單、發(fā)票、裝箱單重量單；如果本合同按CIF條件，應(yīng)再提供可轉(zhuǎn)讓的保險(xiǎn)單或保險(xiǎn)憑證。,30,第九條 裝運(yùn)條件 1.載運(yùn)船只由賣方安排，允許分批裝運(yùn)并允許轉(zhuǎn)船。 2.賣方于貨物裝船后，應(yīng)將合同號(hào)碼、品名、數(shù)量、船只、裝船日期以電報(bào)通知買方。 第十條 品質(zhì)和數(shù)量重量的異議與索賠,貨到目的口岸后，買方如發(fā)現(xiàn)貨物品質(zhì)及或數(shù)量重量與合

13、同規(guī)定不符，除屬于保險(xiǎn)公司及或船公司的責(zé)任外，買方可以憑雙方同意的檢驗(yàn)機(jī)構(gòu)出具的檢驗(yàn)證明向賣方提出異議。品質(zhì)異議須于貨到目的口岸之日起30天內(nèi)提出，數(shù)量重量異議須于貨到目的口岸之日起15天內(nèi)提出，賣方應(yīng)于收到異議后30天內(nèi)答復(fù)買方。 第十一條 不可抗力,由于不可抗力使賣方不能在本合同規(guī)定期限內(nèi)交貨或者不能交貨，賣方不負(fù)責(zé)任。但賣方必須立即電報(bào)通知買方。如果買方提出要求，賣方應(yīng)以掛號(hào)函向買方提供由有關(guān)機(jī)構(gòu)出具的事故的證明文件。 第十二條 因執(zhí)行本合同有關(guān)事項(xiàng)所發(fā)生的一切爭(zhēng)執(zhí)，應(yīng)由雙方通過(guò)友好方式協(xié)商解決。如果不能取得協(xié)議時(shí)，則在被告國(guó)家根據(jù)被告國(guó)家仲裁機(jī)構(gòu)的仲裁程序規(guī)則進(jìn)行仲裁。仲裁決定是終局的

14、，對(duì)雙方具有同等的約束力，仲裁費(fèi)用除非仲裁機(jī)構(gòu)另有決定外，均由敗訴一方負(fù)擔(dān)。 賣 方：_(蓋章) 代表_ 買 方：_(蓋章) 代表人：_ _年_月_日訂立,31,6銀行買匯（落實(shí)貨物），開（受）信用證,1落實(shí)貨物 2審核信用證并修改,32,7購(gòu)買保險(xiǎn),1海上貨物運(yùn)輸風(fēng)險(xiǎn)的種類 自然災(zāi)害 意外事故 外來(lái)風(fēng)險(xiǎn) 一般外來(lái)風(fēng)險(xiǎn) 特殊外來(lái)風(fēng)險(xiǎn) 2海損 全部損失 實(shí)際全損 推定全損 部分損失 共同海損 單獨(dú)海損 外來(lái)?yè)p失 一般外來(lái)?yè)p失 特殊外來(lái)?yè)p失,33,3 海洋運(yùn)輸貨物保險(xiǎn)險(xiǎn)別 基本險(xiǎn)別 平安險(xiǎn)（Free from Paricular Average-F.P.A） 水漬險(xiǎn)(With Average or

15、 With Particular Average-W.P.A) 一切險(xiǎn)（All Risk-A.R.） 附加險(xiǎn)別 一般附加險(xiǎn)（11種）特殊附加險(xiǎn)（戰(zhàn)爭(zhēng)險(xiǎn)和罷工險(xiǎn)）,34,7.購(gòu)買保險(xiǎn),4保險(xiǎn)的責(zé)任期限 （倉(cāng)至倉(cāng)條款） 5保險(xiǎn)單據(jù) 保險(xiǎn)單（Insurance Policy) 保險(xiǎn)憑證（Insurance Certificate） 6保險(xiǎn)金額確定和保險(xiǎn)費(fèi)的計(jì)算 7保險(xiǎn)索賠,35,8.安排海運(yùn),我國(guó)主要海運(yùn)線與沿線重要港口,36,37,香港航線：,世界上最先進(jìn)的葵涌集裝箱碼頭 主要經(jīng)營(yíng)的海運(yùn)公司： 美商海陸聯(lián)運(yùn)公司（Sea land Service Inc.); 美國(guó)總統(tǒng)輪船公司(American P

16、resident Lines-APL); 日本郵船公司（Nippon Yusen Kaisha-NYK); 川崎汽船株式會(huì)社(Kawasaki Kisen Kaiska Line) COSCO,38,日本航線：,神戶(Kobe); 大阪(Osaka); 名古屋(Nagoya); 橫濱(Yokohama)等四大碼頭; 還有東京(Tokyo). 是我國(guó)最重要的對(duì)外貿(mào)易國(guó)，也是我國(guó)去北美航線的重要中轉(zhuǎn)地,39,東南亞航線:,馬尼拉(Manila); 新加坡(Singapore); 巴生港(Port Kelang) 馬六甲(Malacca); 雅加達(dá)(Jakarta).,40,澳新航線：,奧克蘭(Au

17、ckland); 惠靈頓(Wellington); 布里斯班(Brisbane); 墨爾本(Melbourne) ; 悉尼(Sydney).,41,印度洋航線:,印度的加爾各答(Calcutta)， 孟加拉的吉大港(Chittagong)， 緬甸的仰光(Rangoon)， 斯里蘭卡的科倫坡(Colombo)， 印度的孟買(Bombay)，德里(Delhi)， 巴基斯坦的卡拉奇(Karachi)。,42,波斯灣紅海航線：,阿聯(lián)酋的阿布扎比(Abu Dhabi)，迪拜(Dubai)， 伊拉克的巴士拉(Basra)， 巴林(Bahrain)， 卡塔爾的多哈(Doha)， 科威特(Kuwait)， 也門的亞丁(Aden)， 蘇丹的蘇丹港(Port Sudan)等。,43,北美西岸航線：,溫哥華(Vancouver)， 火奴魯魯(Honolulu)， 西雅圖(Seattle)， 波特蘭(Portland)， 舊金山(San Francisco)， 洛杉機(jī)(Los angels)， 長(zhǎng)堤(long beach)， 圣迭戈(San Diego)等。,44,北美東岸航線：,蒙特利爾(Montreal)， 多倫多(Toronto)， 波士頓(Boston)， 紐約(New York)， 費(fèi)城(Philadelphia)， 邁阿密(Miami)， 新奧爾良(New O