黑龍江竹炭生產(chǎn)制造項目財務(wù)分析報告

1、泓域咨詢/黑龍江竹炭生產(chǎn)制造項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景竹炭一般以三年生以上高山毛竹和竹材加工剩余物為原料，經(jīng)過高溫?zé)o氧干餾而成，是竹材加工領(lǐng)域中利用率最高、附加值最大的細分領(lǐng)域。竹炭質(zhì)地堅硬，結(jié)構(gòu)疏松多孔，具有很強的吸附能力，具有凈化空氣、消除異味、吸濕防霉、抑菌驅(qū)蟲的特點。竹炭含豐富的礦物質(zhì)，經(jīng)過科學(xué)提煉加工后，能去濕吸汗，促進人體血液循環(huán)和新陳代謝，起到緩解疲勞的功效，是純天然的無毒、無味、無副作用的優(yōu)良產(chǎn)品，因此竹炭被廣泛應(yīng)用于建筑、醫(yī)療、輕工、環(huán)保等行業(yè)領(lǐng)域。現(xiàn)階段我國竹炭行業(yè)集中度較低，企業(yè)規(guī)模普遍較小，機械化和標(biāo)準(zhǔn)化生產(chǎn)程度低，尚未形成具有顯著優(yōu)勢的龍頭企業(yè)。根據(jù)全國竹產(chǎn)業(yè)發(fā)

2、展規(guī)劃（20132020年），全國竹加工企業(yè)有12756家，其中年產(chǎn)值低于500萬的企業(yè)總數(shù)為7583家，占企業(yè)總數(shù)的59.4%；產(chǎn)值超過億元的加工企業(yè)只有101家，占企業(yè)總數(shù)的0.8%，竹產(chǎn)業(yè)人均年產(chǎn)值只有15140元。竹產(chǎn)品加工企業(yè)總體規(guī)模偏小，企業(yè)普遍屬于依賴資源的勞動密集型企業(yè)，處于原材料綜合利用率低、機械化程度低、勞動生產(chǎn)率低的生產(chǎn)狀態(tài)。竹炭是竹材加工領(lǐng)域利用率最高和附加值最大的科技產(chǎn)品之一。中國竹炭產(chǎn)業(yè)自20世紀(jì)90年代開始，經(jīng)過近30年的發(fā)展，已開發(fā)出竹炭、竹醋液9大系列300多種產(chǎn)品。從產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)來看，中國竹炭行業(yè)國家標(biāo)準(zhǔn)共有8個，行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)共有7個。目前國外竹炭產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)2個。竹炭

3、就是用竹材燒成的炭，可用土窯熱解，干餾釜熱解或采用熱制設(shè)備熱解制成，在制藥、食品、化學(xué)、冶金、環(huán)保等領(lǐng)域有廣泛的用途，并可開發(fā)出多種系列環(huán)保產(chǎn)品，如竹炭床墊、竹炭枕、除臭用炭、工藝炭等。不僅如此，在竹炭燒制過程中，還可以收集得到另外一種副產(chǎn)品即竹醋液。據(jù)日本專家研究，竹醋液不僅可用做土壤殺菌劑、植物根生長促進劑，消除異味，還可用于美容美膚、健康飲料等。二、項目總投資估算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資2150.98(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金526.01萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資2676.99萬元，其中：固定資產(chǎn)投資215

4、0.98萬元，占項目總投資的80.35%；流動資金526.01萬元，占項目總投資的19.65%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資824.78萬元，占項目總投資的30.81%；設(shè)備購置費990.04萬元，占項目總投資的36.98%；其它投資336.16萬元，占項目總投資的12.56%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=2150.98+526.01=2676.99（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷40.00%,計劃收入1537.20萬元，總成本1453.86萬元，利潤總

5、額-10273.10萬元，凈利潤-7704.83萬元，增值稅47.67萬元，稅金及附加36.70萬元，所得稅-2568.28萬元；第二年負荷80.00%,計劃收入3074.40萬元，總成本2470.65萬元，利潤總額-17320.65萬元，凈利潤-12990.49萬元，增值稅95.34萬元，稅金及附加42.42萬元，所得稅-4330.16萬元；第三年生產(chǎn)負荷100%，計劃收入3843.00萬元，總成本2979.05萬元，利潤總額863.95萬元，凈利潤647.96萬元，增值稅119.17萬元，稅金及附加45.28萬元，所得稅215.99萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只

6、考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當(dāng)年設(shè)備產(chǎn)量等于當(dāng)年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入3843.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=119.17萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當(dāng)項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用2979.05萬元，其中：可變成本2541.98萬元，固定成本437.07萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加45.28萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=863.95（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額

7、稅率=863.9525.00%=215.99（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=863.95（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=863.9525.00%=215.99（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)利潤總額863.95萬元，繳納企業(yè)所得稅215.99萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=863.95-215.99=647.96（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標(biāo)。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=32.27%。（2）達產(chǎn)年投資利

8、稅率=38.42%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=24.20%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入3843.00萬元，總成本費用2979.05萬元，稅金及附加45.28萬元，利潤總額863.95萬元，企業(yè)所得稅215.99萬元，稅后凈利潤647.96萬元，年納稅總額380.44萬元。五、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=5.63年。本期工程項目全部投資回收期5.63年，小于行業(yè)基準(zhǔn)投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風(fēng)險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率32.27%，投資利稅率38.42%，全部投資回報率24.20%，全部投資回收

9、期5.63年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風(fēng)險能力。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設(shè)區(qū)對該項目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設(shè)成為具有國內(nèi)先進水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。適應(yīng)新形勢，大膽探索開發(fā)建設(shè)新思路，高度重視基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的高質(zhì)量與高速度的關(guān)系問題，分散投資風(fēng)險，以減輕項目承辦單位直接投入資金的壓力。七、市場預(yù)測分析竹炭是竹材加工領(lǐng)域利用率最高和附加值最大的科技產(chǎn)品之一。中國竹炭產(chǎn)業(yè)自20世紀(jì)90年代開始，經(jīng)過近30年的發(fā)展，已開發(fā)出竹炭、竹醋液9大系列300多種產(chǎn)品。從產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)來看，中國

10、竹炭行業(yè)國家標(biāo)準(zhǔn)共有8個，行業(yè)標(biāo)準(zhǔn)共有7個。目前國外竹炭產(chǎn)業(yè)標(biāo)準(zhǔn)2個。竹炭是竹材加工領(lǐng)域利用率最高、附加值最大的科技產(chǎn)品之一。中國竹炭產(chǎn)業(yè)從20世紀(jì)90年代開始歷經(jīng)了30年。市場規(guī)模方面，據(jù)統(tǒng)計，2018年中國竹炭行業(yè)市場規(guī)模為8.84億元，同比增長5.87%。產(chǎn)量方面，據(jù)統(tǒng)計，2018年中國竹炭產(chǎn)量約為25.52噸，同比增長5.67%。需求量方面，據(jù)統(tǒng)計，2018年中國竹炭需求量為22.97萬噸，同比增長5.08%。順應(yīng)竹炭產(chǎn)品相關(guān)應(yīng)用領(lǐng)域不斷拓寬與其需求快速增長的發(fā)展態(tài)勢。竹炭作為“黑鉆石”，以其多孔性與具有吸附、去濕能力、產(chǎn)生負氧離子、釋放紅外線、阻隔電磁輻射等諸多功效，在當(dāng)前大環(huán)保與大

11、鍵康時代，其應(yīng)用價值越來越突顯出來。比如，竹炭在環(huán)保氣相與液相處理領(lǐng)域作為生物填料的應(yīng)用、竹炭在土壤修復(fù)與改良領(lǐng)域應(yīng)用、在農(nóng)業(yè)炭基緩釋肥上應(yīng)用等均有廣闊的市場前景;另外，竹炭作為業(yè)界的新興材料被稱之為第4類活性炭的原材料，通過深加工成竹質(zhì)活性炭，市場需求旺盛，前景十分廣闊。竹炭產(chǎn)業(yè)作為竹材創(chuàng)新利用的有效途徑，將成為“一帶一路”倡議的先鋒產(chǎn)業(yè)。從竹子的開發(fā)利用而言，目前幾乎都立足于物理加工方式，如做成竹家居、竹地板、竹涼席、竹筷子等一次性日用品及竹工藝品等，但受限于竹子材料自身特性，不少類型的竹制品面臨材料篩選要求嚴、成本高、加工難度大等問題，產(chǎn)品質(zhì)量、材質(zhì)與質(zhì)量穩(wěn)定性均不如木質(zhì)產(chǎn)品。但隨著竹炭

12、現(xiàn)代化先進裝備的問世，竹子通過清潔的生物化學(xué)處理法熱解成竹炭，并聯(lián)產(chǎn)竹醋液與竹燃氣，創(chuàng)造出多聯(lián)產(chǎn)、多維度的產(chǎn)品及具有高附加值的深加工產(chǎn)品，從而實現(xiàn)以生化處理法使世界的竹子得到有價值的利用，并在不久的將來惠及世界各產(chǎn)竹國。近年來，為響應(yīng)中國“一帶一路”倡議，國際竹藤組織和國際竹藤中心將竹炭制造技術(shù)和產(chǎn)品作為國際援助項目已傳播到非洲、東南亞、拉美及加勒比海地區(qū)，讓一些有擔(dān)當(dāng)?shù)闹裉魁堫^或骨干企業(yè)帶頭“走出去”，成為中國“一帶一路”倡議的傳播者、開拓者。竹炭產(chǎn)業(yè)是發(fā)展低碳經(jīng)濟的優(yōu)勢產(chǎn)業(yè)。竹炭產(chǎn)業(yè)化可實現(xiàn)竹材增值與循環(huán)利用，拓展竹產(chǎn)業(yè)鏈符合“資源消耗減量、循環(huán)產(chǎn)出增量”的低碳經(jīng)濟發(fā)展目標(biāo)。發(fā)展竹炭經(jīng)濟，

13、實踐低碳生活，也是應(yīng)對全球氣候變化最經(jīng)濟、最直接的途徑。挑戰(zhàn)一：解決竹炭系列產(chǎn)品的先進裝備不斷完善問題。無論是竹材炭化還是氣化技術(shù)，無論是環(huán)保吸附用竹炭還是燒烤供熱用竹炭，都需要不斷整合產(chǎn)、學(xué)、研、用等各環(huán)節(jié)的力量，研發(fā)與應(yīng)用先進裝備、工藝技術(shù)及其相應(yīng)產(chǎn)品，才能滿足日益增長的廣泛市場需求。竹炭產(chǎn)業(yè)化迫切需要破解的核心技術(shù)是產(chǎn)業(yè)化的標(biāo)準(zhǔn)裝備，這亦是當(dāng)前世界性的裝備技術(shù)難題。挑戰(zhàn)二：解決竹炭多聯(lián)產(chǎn)產(chǎn)品的市場應(yīng)用與推廣問題。通過竹炭多聯(lián)產(chǎn)產(chǎn)品創(chuàng)造竹材熱解利用的更多商業(yè)價值，是竹炭產(chǎn)業(yè)健康發(fā)展必須接受的巨大挑戰(zhàn)，依托這種多維度贏利模式才能贏得市場化立足與發(fā)展的機會與空間。解決好竹炭顆粒與粉末產(chǎn)品線全規(guī)

14、格的市場化需求應(yīng)用、開發(fā)好竹醋液與竹瀝液的市場化需求應(yīng)用、利用好竹燃氣的供熱與有效發(fā)電(如汽輪發(fā)電)能源化應(yīng)用，都是當(dāng)前竹炭產(chǎn)業(yè)化亟須解決的生存立足的大問題。挑戰(zhàn)三：解決竹炭多聯(lián)產(chǎn)、深加工產(chǎn)品深度和廣度的開發(fā)與應(yīng)用問題。竹炭多聯(lián)產(chǎn)初級產(chǎn)品不斷成功開發(fā)出高附加值的深加工產(chǎn)品，是產(chǎn)業(yè)實現(xiàn)利潤最大化的有效途徑。如將竹炭功能性活化與納米化等，在催化劑載體、超級電容器、高端軍用、醫(yī)用與高精尖產(chǎn)品應(yīng)用上尋求極高的商業(yè)價值，使得產(chǎn)業(yè)化發(fā)展過程有能力“全竹利用”成為可能，從而也使中國乃至世界的竹子資源化與能源化高效利用成為可能。唯有此，才能盡快贏得竹炭產(chǎn)業(yè)大發(fā)展、大跨躍的有利時機。竹炭就是用竹材燒成的炭，可用

15、土窯熱解，干餾釜熱解或采用熱制設(shè)備熱解制成，在制藥、食品、化學(xué)、冶金、環(huán)保等領(lǐng)域有廣泛的用途，并可開發(fā)出多種系列環(huán)保產(chǎn)品，如竹炭床墊、竹炭枕、除臭用炭、工藝炭等。不僅如此，在竹炭燒制過程中，還可以收集得到另外一種副產(chǎn)品即竹醋液。據(jù)日本專家研究，竹醋液不僅可用做土壤殺菌劑、植物根生長促進劑，消除異味，還可用于美容美膚、健康飲料等。從竹材到竹炭創(chuàng)造的經(jīng)濟價值相當(dāng)可觀。一般5噸左右的毛竹就可燒1噸竹炭，并可從中提取400千克的竹酸液，再深度加工成出口用炭，炭系列制品和出口竹酸液，增值幾倍以上，進一步開發(fā)深度加工產(chǎn)品，如墊毯和炭紙等，還可增值數(shù)倍。因此，竹炭加工不僅可以為農(nóng)民增加收入，也可為政府增加財

16、政收入。竹炭是一個新興的產(chǎn)業(yè)，竹炭產(chǎn)品是二十一世紀(jì)一種全新的健康環(huán)保產(chǎn)品，在日本、韓國、新加坡和我國臺灣等地已受到廣泛的青睞，日常生活中廣泛地使用竹炭產(chǎn)品已成為一種消費時尚。我國幅員遼闊，市場眾多，潛力巨大。在國內(nèi)的應(yīng)用領(lǐng)域也日益擴展，已經(jīng)逐漸滲透到人們生活的各個領(lǐng)域。特別是隨著國內(nèi)市場的進一步擴大，越來越多的人開始接觸竹炭。竹炭正在快速發(fā)展，發(fā)展趨勢總的來說不斷上升，因為：（1）竹炭產(chǎn)業(yè)是個資源型產(chǎn)業(yè)，竹類資源豐富，又是速生，為竹炭產(chǎn)業(yè)提供了物質(zhì)保證。（2）環(huán)保工程實施，為竹炭產(chǎn)業(yè)發(fā)展提供了契機。（3）生態(tài)健康意識增強，為開拓竹炭市場奠定了基礎(chǔ)。（4）產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)的調(diào)整，為竹炭產(chǎn)業(yè)的發(fā)展提供了更

17、大空間。（5）人們對竹炭的認識不斷增強，為竹炭市場的擴大提供了保證。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入558.43744.57691.39664.792659.182主營業(yè)務(wù)收入453.38604.51561.33539.742158.952.1竹炭(A)149.62199.49185.24178.11712.452.2竹炭(B)104.28139.04129.11124.14496.562.3竹炭(C)77.07102.7795.4391.76367.022.4竹炭(D)54.4172.5467.3664.77259.072.5竹炭(E)36.

18、2748.3644.9143.18172.722.6竹炭(F)22.6730.2328.0726.99107.952.7竹炭(.)9.0712.0911.2310.7943.183其他業(yè)務(wù)收入105.05140.06130.06125.06500.23上年度主要經(jīng)濟指標(biāo)項目單位指標(biāo)完成營業(yè)收入萬元2659.18完成主營業(yè)務(wù)收入萬元2158.95主營業(yè)務(wù)收入占比81.19%營業(yè)收入增長率（同比）33.79%營業(yè)收入增長量（同比）萬元671.65利潤總額萬元703.84利潤總額增長率17.05%利潤總額增長量萬元102.51凈利潤萬元527.88凈利潤增長率24.52%凈利潤增長量萬元103.93

19、投資利潤率35.50%投資回報率26.63%財務(wù)內(nèi)部收益率29.61%企業(yè)總資產(chǎn)萬元5714.92流動資產(chǎn)總額占比萬元26.90%流動資產(chǎn)總額萬元1537.51資產(chǎn)負債率43.05%主要經(jīng)濟指標(biāo)一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1占地面積平方米7743.8711.61畝1.1容積率1.361.2建筑系數(shù)68.14%1.3投資強度萬元/畝185.271.4基底面積平方米5276.671.5總建筑面積平方米10531.661.6綠化面積平方米749.65綠化率7.12%2總投資萬元2676.992.1固定資產(chǎn)投資萬元2150.982.1.1土建工程投資萬元824.782.1.1.1土建工程投資占比萬元30

20、.81%2.1.2設(shè)備投資萬元990.042.1.2.1設(shè)備投資占比36.98%2.1.3其它投資萬元336.162.1.3.1其它投資占比12.56%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比80.35%2.2流動資金萬元526.012.2.1流動資金占比19.65%3收入萬元3843.004總成本萬元2979.055利潤總額萬元863.956凈利潤萬元647.967所得稅萬元1.368增值稅萬元119.179稅金及附加萬元45.2810納稅總額萬元380.4411利稅總額萬元1028.4012投資利潤率32.27%13投資利稅率38.42%14投資回報率24.20%15回收期年5.6316設(shè)備數(shù)量臺（套）

21、9217年用電量千瓦時469156.3618年用水量立方米1572.4519總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤57.7920節(jié)能率21.46%21節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤23.6022員工數(shù)量人58區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標(biāo)備注行業(yè)產(chǎn)值萬元152509.80同期產(chǎn)值萬元138632.67同比增長10.01%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家670規(guī)上企業(yè)家46從業(yè)人數(shù)人33500前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元74832.05去年同期63037.70萬元。1、xxx實業(yè)發(fā)展公司（AAA）萬元18333.852、xxx集團萬元16463.053、xxx科技公司萬元9728.174、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元8231.535、xxx（集團）有限公司萬元5238

22、.246、xxx（集團）有限公司萬元4864.087、xxx科技公司萬元374.168、xxx實業(yè)發(fā)展公司萬元3068.119、xxx（集團）有限公司萬元2918.4510、xxx（集團）有限公司萬元2244.96區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標(biāo)1行業(yè)工業(yè)增加值萬元43694.561.1同期增加值萬元38753.491.2增長率12.75%2行業(yè)凈利潤萬元13638.142.12016年凈利潤萬元12020.222.2增長率13.46%3行業(yè)納稅總額萬元54678.443.12016納稅總額萬元45649.063.2增長率19.78%42017完成投資萬元40124.574.12016行

23、業(yè)投資萬元14.14%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值178301.43202615.26230244.612利潤總額58461.7166433.7675492.913凈利潤17291.3619649.2722328.724納稅總額13327.0715144.4017209.555工業(yè)增加值56404.1664095.6472835.956產(chǎn)業(yè)貢獻率8.00%11.00%13.32%7企業(yè)數(shù)量8049811256土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程3730.613730.618287.4

24、18287.41713.931.1主要生產(chǎn)車間2238.372238.374972.454972.45442.641.2輔助生產(chǎn)車間1193.801193.802651.972651.97228.461.3其他生產(chǎn)車間298.45298.45480.67480.6742.842倉儲工程791.50791.501458.761458.7691.392.1成品貯存197.88197.88364.69364.6922.852.2原料倉儲411.58411.58758.56758.5647.522.3輔助材料倉庫182.05182.05335.51335.5121.023供配電工程42.2142.21

25、42.2142.212.983.1供配電室42.2142.2142.2142.212.984給排水工程48.5548.5548.5548.552.664.1給排水48.5548.5548.5548.552.665服務(wù)性工程501.28501.28501.28501.2831.415.1辦公用房222.08222.08222.08222.0815.935.2生活服務(wù)279.20279.20279.20279.2013.896消防及環(huán)保工程141.41141.41141.41141.419.976.1消防環(huán)保工程141.41141.41141.41141.419.977項目總圖工程21.1121.

26、1121.1121.11-46.167.1場地及道路硬化1436.03218.69218.697.2場區(qū)圍墻218.691436.031436.037.3安全保衛(wèi)室21.1121.1121.1121.118綠化工程531.5518.60合計5276.6710531.6610531.66824.78節(jié)能分析一覽表序號項目單位指標(biāo)備注1總能耗噸標(biāo)準(zhǔn)煤57.791.1年用電量千瓦時469156.361.2年用電量噸標(biāo)準(zhǔn)煤57.661.3年用水量立方米1572.451.4年用水量噸標(biāo)準(zhǔn)煤0.132年節(jié)能量噸標(biāo)準(zhǔn)煤23.603節(jié)能率21.46%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標(biāo)1完成投資萬元1982.

27、631.1完成比例74.06%2完成固定資產(chǎn)投資萬元1373.492.1完成比例69.28%3完成流動資金投資萬元609.143.1完成比例30.72%人力資源配置一覽表序號項目單位指標(biāo)1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人391.2人均年工資萬元4.571.3年工資額萬元221.992工程技術(shù)人員工資2.1平均人數(shù)人92.2人均年工資萬元5.052.3年工資額萬元62.793企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人23.2人均年工資萬元7.413.3年工資額萬元13.544品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人54.2人均年工資萬元5.734.3年工資額萬元29.495其他人員工資5.1平均人數(shù)人35.2人均

28、年工資萬元5.095.3年工資額萬元18.626職工工資總額萬元346.43固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元824.78990.04185.272150.981.1工程費用萬元824.78990.042903.551.1.1建筑工程費用萬元824.78824.7830.81%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元990.04990.0436.98%1.2工程建設(shè)其他費用萬元336.16336.1612.56%1.2.1無形資產(chǎn)萬元194.15194.151.3預(yù)備費萬元142.01142.011.3.1基本預(yù)備費萬元67.4067.40

29、1.3.2漲價預(yù)備費萬元74.6174.612建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元2150.982150.98流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元2903.551188.991935.712903.552903.552903.551.1應(yīng)收賬款萬元871.07348.43696.85871.07871.07871.071.2存貨萬元1306.60522.641045.281306.601306.601306.601.2.1原輔材料萬元391.98156.79313.58391.98391.98391.981.2.2燃料動力萬元19.607.841

30、5.6819.6019.6019.601.2.3在產(chǎn)品萬元601.04240.41480.83601.04601.04601.041.2.4產(chǎn)成品萬元293.99117.59235.19293.99293.99293.991.3現(xiàn)金萬元725.89290.36580.71725.89725.89725.892流動負債萬元2377.54951.021902.032377.542377.542377.542.1應(yīng)付賬款萬元2377.54951.021902.032377.542377.542377.543流動資金萬元526.01210.40420.81526.01526.01526.014鋪底流動

31、資金萬元175.3370.13140.27175.33175.33175.33總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標(biāo)占建設(shè)投資比例占固定投資比例占總投資比例1項目總投資萬元2676.99124.45%124.45%100.00%2項目建設(shè)投資萬元2150.98100.00%100.00%80.35%2.1工程費用萬元1814.8284.37%84.37%67.79%2.1.1建筑工程費萬元824.7838.34%38.34%30.81%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元990.0446.03%46.03%36.98%2.2工程建設(shè)其他費用萬元194.159.03%9.03%7.25%2.2.1無形資產(chǎn)萬

32、元194.159.03%9.03%7.25%2.3預(yù)備費萬元142.016.60%6.60%5.30%2.3.1基本預(yù)備費萬元67.403.13%3.13%2.52%2.3.2漲價預(yù)備費萬元74.613.47%3.47%2.79%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元2150.98100.00%100.00%80.35%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元526.0124.45%24.45%19.65%7鋪底流動資金萬元175.348.15%8.15%6.55%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元1537.203074.403843.003843

33、.003843.001.1萬元1537.203074.403843.003843.003843.002現(xiàn)價增加值萬元491.90983.811229.761229.761229.763增值稅萬元47.6795.34119.17119.17119.173.1銷項稅額萬元614.88614.88614.88614.88614.883.2進項稅額萬元198.28396.57495.71495.71495.714城市維護建設(shè)稅萬元3.346.678.348.348.345教育費附加萬元1.432.863.583.583.586地方教育費附加萬元0.951.912.382.382.389土地使用稅萬元3

34、0.9830.9830.9830.9830.9810稅金及附加萬元36.7042.4245.2845.2845.28折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值824.78824.78當(dāng)期折舊額659.8232.9932.9932.9932.9932.99凈值164.96791.79758.80725.81692.82659.822機器設(shè)備原值990.04990.04當(dāng)期折舊額792.0352.8052.8052.8052.8052.80凈值937.24884.44831.63778.83726.033建筑物及設(shè)備原值1814.82當(dāng)期折舊額1451.86

35、85.7985.7985.7985.7985.79建筑物及設(shè)備凈值362.961729.031643.241557.451471.661385.874無形資產(chǎn)原值194.15194.15當(dāng)期攤銷額194.154.854.854.854.854.85凈值189.30184.44179.59174.74169.885合計：折舊及攤銷1646.0190.6490.6490.6490.6490.64總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標(biāo)第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元1921.82768.731537.461921.821921.821921.822外購燃料動力費萬元139.905

36、5.96111.92139.90139.90139.903工資及福利費萬元346.43346.43346.43346.43346.43346.434修理費萬元10.294.128.2310.2910.2910.295其它成本費用萬元469.97187.99375.98469.97469.97469.975.1其他制造費用萬元139.9655.98111.97139.96139.96139.965.2其他管理費用萬元58.5223.4146.8258.5258.5258.525.3其他銷售費用萬元284.76113.90227.81284.76284.76284.766經(jīng)營成本萬元2888.411155.362310.732888.412888.412888.417折舊費萬元85.7985.7985.7985.7985.7985.798攤銷費萬元4.854.854.854.854.854.859利息支出萬元-10總成本費用萬元2979.051453.862470.652979.052979.052979.0510.1可變成本萬元2541.981016.792033.582541.982541.982541.9810.2固定成本萬元437.07437.07