廣州增強現(xiàn)實(AR)設(shè)備項目財務(wù)分析報告

1、泓域咨詢/廣州增強現(xiàn)實(AR)設(shè)備項目財務(wù)分析報告一、項目發(fā)展背景未來將會出現(xiàn)大量的VR和AR內(nèi)容公司，主要涵蓋游戲、電影等諸多方面。而在硬件方面，AR眼鏡、教育類AR硬件未來會有爆發(fā)式的增長。在技術(shù)方面，未來AR發(fā)展的核心在于頭戴設(shè)備的輕便性，功耗控制以及成本控制方面。AR行業(yè)在未來5-10年會出現(xiàn)爆發(fā)式增長。增強現(xiàn)實(AugmentedReality)技術(shù)是一種將虛擬信息與真實世界巧妙融合的技術(shù)，廣泛運用了多媒體、三維建模、實時跟蹤及注冊、智能交互、傳感等多種技術(shù)手段，將計算機生成的文字、圖像、三維模型、音樂、視頻等虛擬信息模擬仿真后，應(yīng)用到真實世界中，兩種信息互為補充，從而實現(xiàn)對真實世界

2、的“增強”。2018年全球AR頭顯設(shè)備出貨量恢復(fù)增長，初步估計2019年AR頭顯設(shè)備約為40萬臺，2019年全球增強現(xiàn)實(AR)市場規(guī)模超220億元。2018年全球AR/VR市場主要以硬件和內(nèi)容銷售為主，累計比重高達72.6%，全球AR/VR市場美國占主導(dǎo)地位，市場份額達34.4%。初步估計2019年美國、德國、日本AR/VR市場規(guī)模分別為70億元、11億元、17億元。現(xiàn)在很多行業(yè)都想要結(jié)合AR技術(shù)提升行業(yè)價值和用戶體驗。隨著增強現(xiàn)實（AR）技術(shù)的發(fā)展，AR的應(yīng)用行業(yè)也在不斷增加，它正在改變我們的購物、娛樂、工作方式。增強現(xiàn)實(AugmentedReality)技巧是一種將虛擬信息與真實天下奇

3、妙交融的技巧，廣泛運用了多媒體、三維建模、實時跟蹤及注冊、智能交互、傳感等多種技巧手段，將謀略機天生的翰墨、圖像、三維模型、音樂、視頻等虛擬信息模擬仿真后，利用到真實天下中，兩種信息互為彌補，從而實現(xiàn)對真實天下的“增強”。2018年舉世AR頭顯設(shè)備出貨量規(guī)復(fù)增長，初步預(yù)計2019年AR頭顯設(shè)備約為40萬臺，2019年舉世增強現(xiàn)實(AR)市場規(guī)模超220億元。2018年舉世AR/VR市場主要以硬件和內(nèi)容販賣為主，累計比重高達72.6%，舉世AR/VR市場美國占主導(dǎo)職位地方，市場份額達34.4%。初步預(yù)計2019年美國、德國、日本AR/VR市場規(guī)模分手為70億元、11億元、17億元二、項目總投資估

4、算（一）固定資產(chǎn)投資估算本期項目的固定資產(chǎn)投資7004.31(萬元）。（二）流動資金投資估算預(yù)計達產(chǎn)年需用流動資金2230.10萬元。（三）總投資構(gòu)成分析1、總投資及其構(gòu)成分析：項目總投資9234.41萬元，其中：固定資產(chǎn)投資7004.31萬元，占項目總投資的75.85%；流動資金2230.10萬元，占項目總投資的24.15%。2、固定資產(chǎn)投資及其構(gòu)成分析：本期工程項目固定資產(chǎn)投資包括：建筑工程投資2416.22萬元，占項目總投資的26.17%；設(shè)備購置費3447.09萬元，占項目總投資的37.33%；其它投資1141.00萬元，占項目總投資的12.36%。3、總投資及其構(gòu)成估算：總投資=固定

5、資產(chǎn)投資+流動資金。項目總投資=7004.31+2230.10=9234.41（萬元）。三、資金籌措全部自籌。四、經(jīng)濟評價財務(wù)測算根據(jù)規(guī)劃，項目預(yù)計三年達產(chǎn)：第一年負荷60.00%,計劃收入12990.60萬元，總成本10968.62萬元，利潤總額5517.56萬元，凈利潤4138.17萬元，增值稅403.90萬元，稅金及附加151.72萬元，所得稅1379.39萬元；第二年負荷80.00%,計劃收入17320.80萬元，總成本13869.61萬元，利潤總額7886.38萬元，凈利潤5914.78萬元，增值稅538.53萬元，稅金及附加167.88萬元，所得稅1971.60萬元；第三年生產(chǎn)負荷

6、100%，計劃收入21651.00萬元，總成本16770.60萬元，利潤總額4880.40萬元，凈利潤3660.30萬元，增值稅673.16萬元，稅金及附加184.03萬元，所得稅1220.10萬元。（一）營業(yè)收入估算項目經(jīng)營期內(nèi)不考慮通貨膨脹因素，只考慮行業(yè)設(shè)備相對價格變化，假設(shè)當年設(shè)備產(chǎn)量等于當年產(chǎn)品銷售量。項目達產(chǎn)年預(yù)計每年可實現(xiàn)營業(yè)收入21651.00萬元。（二）達產(chǎn)年增值稅估算達產(chǎn)年應(yīng)繳增值稅=銷項稅額-進項稅額=673.16萬元。（三）綜合總成本費用估算根據(jù)謹慎財務(wù)測算，當項目達到正常生產(chǎn)年份時，按達產(chǎn)年經(jīng)營能力計算，本期工程項目綜合總成本費用16770.60萬元，其中：可變成本1

7、4504.94萬元，固定成本2265.66萬元，具體測算數(shù)據(jù)詳見總成本費用估算一覽表所示。達產(chǎn)年應(yīng)納稅金及附加184.03萬元。（五）利潤總額及企業(yè)所得稅利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4880.40（萬元）。企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4880.4025.00%=1220.10（萬元）。（六）利潤及利潤分配1、本期工程項目達產(chǎn)年利潤總額（PFO）：利潤總額=營業(yè)收入-綜合總成本費用-銷售稅金及附加+補貼收入=4880.40（萬元）。2、達產(chǎn)年應(yīng)納企業(yè)所得稅：企業(yè)所得稅=應(yīng)納稅所得額稅率=4880.4025.00%=1220.10（萬元）。3、本項目達產(chǎn)年可實現(xiàn)

8、利潤總額4880.40萬元，繳納企業(yè)所得稅1220.10萬元，其正常經(jīng)營年份凈利潤：企業(yè)凈利潤=達產(chǎn)年利潤總額-企業(yè)所得稅=4880.40-1220.10=3660.30（萬元）。4、根據(jù)利潤及利潤分配表可以計算出以下經(jīng)濟指標。（1）達產(chǎn)年投資利潤率=52.85%。（2）達產(chǎn)年投資利稅率=62.13%。（3）達產(chǎn)年投資回報率=39.64%。5、根據(jù)經(jīng)濟測算，本期工程項目投產(chǎn)后，達產(chǎn)年實現(xiàn)營業(yè)收入21651.00萬元，總成本費用16770.60萬元，稅金及附加184.03萬元，利潤總額4880.40萬元，企業(yè)所得稅1220.10萬元，稅后凈利潤3660.30萬元，年納稅總額2077.29萬元。五

9、、項目盈利能力分析全部投資回收期（Pt）=4.02年。本期工程項目全部投資回收期4.02年，小于行業(yè)基準投資回收期，項目的投資能夠及時回收，故投資風險性相對較小。六、綜合評價本期工程項目投資效益是顯著的，達產(chǎn)年投資利潤率52.85%，投資利稅率62.13%，全部投資回報率39.64%，全部投資回收期4.02年（含建設(shè)期），表明本期工程項目利潤空間較大，具有較好的盈利能力、較強的清償能力和抗風險能力。充分合理地利用國家、省、市人民政府的優(yōu)惠政策和項目建設(shè)區(qū)對該項目的特殊優(yōu)惠條件，確保投資項目的順利實施，將該項目真正建設(shè)成為具有國內(nèi)先進水平的產(chǎn)品制造行業(yè)產(chǎn)品生產(chǎn)基地。建議項目承辦單位在項目建設(shè)中有

10、關(guān)論證、設(shè)計、施工要緊密配合，對于建設(shè)過程中出現(xiàn)的問題應(yīng)用科學(xué)的方法進行分析解決；在設(shè)計和施工中，要積極吸取國內(nèi)外的相關(guān)建設(shè)經(jīng)驗，采用合理、可行、有效的技術(shù)手段，確保工程萬無一失。七、市場預(yù)測分析現(xiàn)在很多行業(yè)都想要結(jié)合AR技術(shù)提升行業(yè)價值和用戶體驗。隨著增強現(xiàn)實（AR）技術(shù)的發(fā)展，AR的應(yīng)用行業(yè)也在不斷增加，它正在改變我們的購物、娛樂、工作方式。最早應(yīng)用在購買衣服、鞋子、眼鏡或其他任何我們穿戴的物品前，我們都會想要進行“試穿”。同理，為家里購買家具時，也會想先看看家具擺在家中的樣子，只不過之前很難實現(xiàn)。最早引入AR技術(shù)的零售巨頭之一是亞馬遜，利用AR讓消費者可以在線“試穿”衣服，為在線購物的消

11、費者提供了前所未有的便利。在建筑領(lǐng)域，增強現(xiàn)實可以讓建筑師、施工人員、開發(fā)人員和客戶隨時看到立體的建筑以及內(nèi)部設(shè)計，將整個建筑可視化。除此之外，AR技術(shù)還可以幫助識別作業(yè)中的錯誤和問題，在問題變得難以更正之前指出問題所在。借助AR技術(shù)，景區(qū)可以為潛在的游客提供身臨其境的體驗。利用AR技術(shù)，代理商和目的地可以為訪客提供更多的信息和路標指示。除此之外，AR技術(shù)還可以應(yīng)用在博物館，觀眾用手機攝像頭識別文物時，文物可以進一步呈現(xiàn)“活態(tài)”，如仰韶文化彩陶盆上的魚紋可以“游動”，帶給人們更好的觀展體驗。增強現(xiàn)實(AugmentedReality)技巧是一種將虛擬信息與真實天下奇妙交融的技巧，廣泛運用了多媒

12、體、三維建模、實時跟蹤及注冊、智能交互、傳感等多種技巧手段，將謀略機天生的翰墨、圖像、三維模型、音樂、視頻等虛擬信息模擬仿真后，利用到真實天下中，兩種信息互為彌補，從而實現(xiàn)對真實天下的“增強”。2018年舉世AR頭顯設(shè)備出貨量規(guī)復(fù)增長，初步預(yù)計2019年AR頭顯設(shè)備約為40萬臺，2019年舉世增強現(xiàn)實(AR)市場規(guī)模超220億元。2018年舉世AR/VR市場主要以硬件和內(nèi)容販賣為主，累計比重高達72.6%，舉世AR/VR市場美國占主導(dǎo)職位地方，市場份額達34.4%。初步預(yù)計2019年美國、德國、日本AR/VR市場規(guī)模分手為70億元、11億元、17億元。從舉世市場來看，受益于成熟性產(chǎn)品拉動行業(yè)需

13、求的增長，AR/VR頭顯設(shè)備出貨量在經(jīng)歷了2018年的下滑之后開始規(guī)復(fù)增長。據(jù)統(tǒng)計，2019年第一季度舉世AR/VR頭顯設(shè)備出貨量達到130萬臺，同比增長27.2%，初步預(yù)計2019年整年舉世AR/VR頭顯設(shè)備出貨量達到760萬臺，此中AR頭顯設(shè)備約為40萬臺。根據(jù)中國信通院宣布的虛擬(增強)現(xiàn)實白皮書數(shù)據(jù)顯示，2018年舉世虛擬現(xiàn)實市場規(guī)?？缭?00億元人夷易近幣，此中VR整體市場跨越600億元，AR整體市場跨越100億元。初步預(yù)計2019年舉世增強現(xiàn)實(AR)市場規(guī)?？缭?20億元。2018年舉世AR/VR市場中，硬件市場占比最大年夜，市場份額達到36.9%;其次是內(nèi)容市場，占比達到35.

14、7%;軟件市場和辦事市場占比分手為19.3%和8.1%。2018年舉世AR/VR市場中，美國市場占連大年夜，市場份額達到34.4%;其次是歐洲市場，占比達到27.4%;排在第三位的是亞太市場(除日本)，占比為25.9%。從舉世緊張AR/VR市場來看，2018年美國增強現(xiàn)實(AR)市場規(guī)模約在34億元閣下，2019年美國增強現(xiàn)實(AR)行業(yè)市場規(guī)模在70億元閣下。德國AR財產(chǎn)尚未進入成熟期，而處于快速成長階段。2018年德國增強現(xiàn)推行業(yè)成長規(guī)模達到5億元閣下，2019年在11億元閣下。AR技巧在日本汽車觀點推廣以及日本汽車設(shè)計領(lǐng)域利用較為廣泛，2018年日本增強現(xiàn)實(AR)市場規(guī)模約在7.5億元

15、閣下，2019年規(guī)模在17億元閣下。八、附表上年度營收情況一覽表序號項目第一季度第二季度第三季度第四季度合計1營業(yè)收入3980.875307.834928.704739.1318956.532主營業(yè)務(wù)收入3739.944986.584630.404452.3117809.232.1增強現(xiàn)實(AR)設(shè)備(A)1234.181645.571528.031469.265877.052.2增強現(xiàn)實(AR)設(shè)備(B)860.191146.911064.991024.034096.122.3增強現(xiàn)實(AR)設(shè)備(C)635.79847.72787.17756.893027.572.4增強現(xiàn)實(AR)設(shè)備(

16、D)448.79598.39555.65534.282137.112.5增強現(xiàn)實(AR)設(shè)備(E)299.20398.93370.43356.181424.742.6增強現(xiàn)實(AR)設(shè)備(F)187.00249.33231.52222.62890.462.7增強現(xiàn)實(AR)設(shè)備(.)74.8099.7392.6189.05356.183其他業(yè)務(wù)收入240.93321.24298.30286.821147.30上年度主要經(jīng)濟指標項目單位指標完成營業(yè)收入萬元18956.53完成主營業(yè)務(wù)收入萬元17809.23主營業(yè)務(wù)收入占比93.95%營業(yè)收入增長率（同比）8.78%營業(yè)收入增長量（同比）萬元15

17、29.26利潤總額萬元4084.05利潤總額增長率14.40%利潤總額增長量萬元513.93凈利潤萬元3063.04凈利潤增長率11.17%凈利潤增長量萬元307.75投資利潤率58.14%投資回報率43.60%財務(wù)內(nèi)部收益率27.71%企業(yè)總資產(chǎn)萬元19419.95流動資產(chǎn)總額占比萬元31.55%流動資產(chǎn)總額萬元6126.72資產(chǎn)負債率22.79%主要經(jīng)濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積平方米25812.9038.70畝1.1容積率1.211.2建筑系數(shù)67.54%1.3投資強度萬元/畝180.991.4基底面積平方米17434.031.5總建筑面積平方米31233.611.6綠化面

18、積平方米2109.93綠化率6.76%2總投資萬元9234.412.1固定資產(chǎn)投資萬元7004.312.1.1土建工程投資萬元2416.222.1.1.1土建工程投資占比萬元26.17%2.1.2設(shè)備投資萬元3447.092.1.2.1設(shè)備投資占比37.33%2.1.3其它投資萬元1141.002.1.3.1其它投資占比12.36%2.1.4固定資產(chǎn)投資占比75.85%2.2流動資金萬元2230.102.2.1流動資金占比24.15%3收入萬元21651.004總成本萬元16770.605利潤總額萬元4880.406凈利潤萬元3660.307所得稅萬元1.218增值稅萬元673.169稅金及附

19、加萬元184.0310納稅總額萬元2077.2911利稅總額萬元5737.5912投資利潤率52.85%13投資利稅率62.13%14投資回報率39.64%15回收期年4.0216設(shè)備數(shù)量臺（套）13117年用電量千瓦時1151247.5318年用水量立方米17046.6419總能耗噸標準煤142.9520節(jié)能率27.12%21節(jié)能量噸標準煤58.3922員工數(shù)量人406區(qū)域內(nèi)行業(yè)經(jīng)營情況項目單位指標備注行業(yè)產(chǎn)值萬元175301.72同期產(chǎn)值萬元148876.20同比增長17.75%從業(yè)企業(yè)數(shù)量家572規(guī)上企業(yè)家45從業(yè)人數(shù)人28600前十位企業(yè)產(chǎn)值萬元75026.34去年同期64683.46

20、萬元。1、xxx公司（AAA）萬元18381.452、xxx有限公司萬元16505.793、xxx投資公司萬元9753.424、xxx科技公司萬元8252.905、xxx（集團）有限公司萬元5251.846、xxx（集團）有限公司萬元4876.717、xxx投資公司萬元375.138、xxx科技公司萬元3076.089、xxx（集團）有限公司萬元2926.0310、xxx（集團）有限公司萬元2250.79區(qū)域內(nèi)行業(yè)營業(yè)能力分析序號項目單位指標1行業(yè)工業(yè)增加值萬元61541.171.1同期增加值萬元51706.581.2增長率19.02%2行業(yè)凈利潤萬元19559.142.12016年凈利潤萬元

21、16330.582.2增長率19.77%3行業(yè)納稅總額萬元64330.723.12016納稅總額萬元56272.503.2增長率14.32%42017完成投資萬元46979.164.12016行業(yè)投資萬元17.60%區(qū)域內(nèi)行業(yè)市場預(yù)測（單位：萬元）序號項目2018年2019年2020年1產(chǎn)值204371.89232240.78263909.982利潤總額52768.3559964.0368140.943凈利潤23653.5026878.9830544.294納稅總額15704.9917846.5820280.205工業(yè)增加值66577.5975656.3585973.126產(chǎn)業(yè)貢獻率12.00

22、%16.00%17.95%7企業(yè)數(shù)量6868371071土建工程投資一覽表序號項目占地面積（）基底面積（）建筑面積（）計容面積（）投資（萬元）1主體生產(chǎn)工程12325.8612325.8622893.8322893.831948.161.1主要生產(chǎn)車間7395.527395.5213736.3013736.301207.861.2輔助生產(chǎn)車間3944.283944.287326.037326.03623.411.3其他生產(chǎn)車間986.07986.071327.841327.84116.892倉儲工程2615.102615.105420.865420.86335.482.1成品貯存653.776

23、53.771355.211355.2183.872.2原料倉儲1359.851359.852818.852818.85174.452.3輔助材料倉庫601.47601.471246.801246.8077.163供配電工程139.47139.47139.47139.479.713.1供配電室139.47139.47139.47139.479.714給排水工程160.39160.39160.39160.398.694.1給排水160.39160.39160.39160.398.695服務(wù)性工程1656.231656.231656.231656.23102.505.1辦公用房878.61878.6

24、1878.61878.6144.525.2生活服務(wù)777.62777.62777.62777.6243.236消防及環(huán)保工程467.23467.23467.23467.2332.536.1消防環(huán)保工程467.23467.23467.23467.2332.537項目總圖工程69.7469.7469.7469.74-81.137.1場地及道路硬化4764.28990.33990.337.2場區(qū)圍墻990.334764.284764.287.3安全保衛(wèi)室69.7469.7469.7469.748綠化工程1722.1660.28合計17434.0331233.6131233.612416.22節(jié)能分析

25、一覽表序號項目單位指標備注1總能耗噸標準煤142.951.1年用電量千瓦時1151247.531.2年用電量噸標準煤141.491.3年用水量立方米17046.641.4年用水量噸標準煤1.462年節(jié)能量噸標準煤58.393節(jié)能率27.12%節(jié)項目建設(shè)進度一覽表序號項目單位指標1完成投資萬元7025.091.1完成比例76.08%2完成固定資產(chǎn)投資萬元5351.532.1完成比例76.18%3完成流動資金投資萬元1673.563.1完成比例23.82%人力資源配置一覽表序號項目單位指標1一線產(chǎn)業(yè)工人工資1.1平均人數(shù)人2761.2人均年工資萬元5.791.3年工資額萬元1195.512工程技術(shù)

26、人員工資2.1平均人數(shù)人612.2人均年工資萬元6.032.3年工資額萬元316.663企業(yè)管理人員工資3.1平均人數(shù)人163.2人均年工資萬元7.973.3年工資額萬元127.734品質(zhì)管理人員工資4.1平均人數(shù)人324.2人均年工資萬元5.194.3年工資額萬元181.225其他人員工資5.1平均人數(shù)人215.2人均年工資萬元6.265.3年工資額萬元147.956職工工資總額萬元1969.07固定資產(chǎn)投資估算表序號項目單位建筑工程費設(shè)備購置及安裝費其它費用合計占總投資比例1項目建設(shè)投資萬元2416.223447.09180.997004.311.1工程費用萬元2416.223447.09

27、14743.721.1.1建筑工程費用萬元2416.222416.2226.17%1.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元3447.093447.0937.33%1.2工程建設(shè)其他費用萬元1141.001141.0012.36%1.2.1無形資產(chǎn)萬元643.85643.851.3預(yù)備費萬元497.15497.151.3.1基本預(yù)備費萬元226.08226.081.3.2漲價預(yù)備費萬元271.07271.072建設(shè)期利息萬元3固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元7004.317004.31流動資金投資估算表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1流動資產(chǎn)萬元14743.727922.9512601.8214

28、743.7214743.7214743.721.1應(yīng)收賬款萬元4423.122653.873538.494423.124423.124423.121.2存貨萬元6634.673980.805307.746634.676634.676634.671.2.1原輔材料萬元1990.401194.241592.321990.401990.401990.401.2.2燃料動力萬元99.5259.7179.6299.5299.5299.521.2.3在產(chǎn)品萬元3051.951831.172441.563051.953051.953051.951.2.4產(chǎn)成品萬元1492.80895.681194.2414

29、92.801492.801492.801.3現(xiàn)金萬元3685.932211.562948.743685.933685.933685.932流動負債萬元12513.627508.1710010.9012513.6212513.6212513.622.1應(yīng)付賬款萬元12513.627508.1710010.9012513.6212513.6212513.623流動資金萬元2230.101338.061784.082230.102230.102230.104鋪底流動資金萬元743.36446.02594.69743.36743.36743.36總投資構(gòu)成估算表序號項目單位指標占建設(shè)投資比例占固定投資

30、比例占總投資比例1項目總投資萬元9234.41131.84%131.84%100.00%2項目建設(shè)投資萬元7004.31100.00%100.00%75.85%2.1工程費用萬元5863.3183.71%83.71%63.49%2.1.1建筑工程費萬元2416.2234.50%34.50%26.17%2.1.2設(shè)備購置及安裝費萬元3447.0949.21%49.21%37.33%2.2工程建設(shè)其他費用萬元643.859.19%9.19%6.97%2.2.1無形資產(chǎn)萬元643.859.19%9.19%6.97%2.3預(yù)備費萬元497.157.10%7.10%5.38%2.3.1基本預(yù)備費萬元22

31、6.083.23%3.23%2.45%2.3.2漲價預(yù)備費萬元271.073.87%3.87%2.94%3建設(shè)期利息萬元4固定資產(chǎn)投資現(xiàn)值萬元7004.31100.00%100.00%75.85%5建設(shè)期間費用萬元6流動資金萬元2230.1031.84%31.84%24.15%7鋪底流動資金萬元743.3710.61%10.61%8.05%營業(yè)收入稅金及附加和增值稅估算表序號項目單位第一年第二年第三年第四年第五年1營業(yè)收入萬元12990.6017320.8021651.0021651.0021651.001.1萬元12990.6017320.8021651.0021651.0021651.00

32、2現(xiàn)價增加值萬元4156.995542.666928.326928.326928.323增值稅萬元403.90538.53673.16673.16673.163.1銷項稅額萬元3464.163464.163464.163464.163464.163.2進項稅額萬元1674.602232.802791.002791.002791.004城市維護建設(shè)稅萬元28.2737.7047.1247.1247.125教育費附加萬元12.1216.1620.1920.1920.196地方教育費附加萬元8.0810.7713.4613.4613.469土地使用稅萬元103.25103.25103.25103.2

33、5103.2510稅金及附加萬元151.72167.88184.03184.03184.03折舊及攤銷一覽表序號項目運營期合計第一年第二年第三年第四年第五年1建(構(gòu))筑物原值2416.222416.22當期折舊額1932.9896.6596.6596.6596.6596.65凈值483.242319.572222.922126.272029.621932.982機器設(shè)備原值3447.093447.09當期折舊額2757.67183.84183.84183.84183.84183.84凈值3263.253079.402895.562711.712527.873建筑物及設(shè)備原值5863.31當期折

34、舊額4690.65280.49280.49280.49280.49280.49建筑物及設(shè)備凈值1172.665582.825302.335021.844741.354460.864無形資產(chǎn)原值643.85643.85當期攤銷額643.8516.1016.1016.1016.1016.10凈值627.75611.66595.56579.47563.375合計：折舊及攤銷5334.50296.59296.59296.59296.59296.59總成本費用估算一覽表序號項目單位達產(chǎn)年指標第一年第二年第三年第四年第五年1外購原材料費萬元10080.616048.378064.4910080.61100

35、80.6110080.612外購燃料動力費萬元719.46431.68575.57719.46719.46719.463工資及福利費萬元1969.071969.071969.071969.071969.071969.074修理費萬元33.6620.2026.9333.6633.6633.665其它成本費用萬元3671.212202.732936.973671.213671.213671.215.1其他制造費用萬元1234.10740.46987.281234.101234.101234.105.2其他管理費用萬元960.82576.49768.66960.82960.82960.825.3其他

36、銷售費用萬元1738.191042.911390.551738.191738.191738.196經(jīng)營成本萬元16474.019884.4113179.2116474.0116474.0116474.017折舊費萬元280.49280.49280.49280.49280.49280.498攤銷費萬元16.1016.1016.1016.1016.1016.109利息支出萬元-10總成本費用萬元16770.6010968.6213869.6116770.6016770.6016770.6010.1可變成本萬元14504.948702.9611603.9514504.9414504.9414504.9410.2固定成本萬元2265.662265.662265.662265.662265.662265.6611盈虧平衡