工程竣工結(jié)算管理制度

1、為了加強公司工程建設(shè)的管理水平，有效控制工程造價，根據(jù)聯(lián)合出版集團有限公司工程項目管理辦法 ，結(jié)合公司工程管理和造價管理的實際情況，制定本制度。第一章總則1、工程結(jié)算是指依據(jù)甲乙雙方簽訂的合同約定，審核合同執(zhí)行過程中出現(xiàn)的各種變化， 并確定最終解決辦法、 確定結(jié)算金額和工程結(jié)算文件的備案、歸檔等一系列管理活動的總稱。RBwIBc。2、本制度適用于建筑工程、安裝工程、材料及設(shè)備采購、甲分包工程等基本工程項目的結(jié)算管理工作。3、工程結(jié)算管理原則（ 1）廉潔奉公原則：工程結(jié)算工作中， 應(yīng)始終以公司利益為最高利益，遵守法律法規(guī)，恪守職業(yè)道德；（ 2）準確高效原則：工程結(jié)算中的各項計算應(yīng)準確、清晰、合規(guī)

2、，體現(xiàn)出較高的專業(yè)水平；（ 3）可復(fù)查性原則：工程結(jié)算工作的全過程應(yīng)有詳細、真實的記錄及完善的資料管理制度，量價計算過程，審批記錄等文件，資料應(yīng)具備完全的可復(fù)查性； zb0wUZ。（ 4）合理低價原則：工程結(jié)算工作應(yīng)以工程合同、 客觀事實等為依據(jù)，充分理解、靈活運用北京市工程造價管理規(guī)定，處理好質(zhì)量、工期與成本的關(guān)系，以合理低價確定工程結(jié)算價格。4ON5jw。第二章各部門管理職責1、物資部負責甲供材領(lǐng)用、退庫、實際耗用數(shù)量的統(tǒng)計，單價、總價的核算，并負責與施工單位進行雙方確認；負責依據(jù)合同對工程各類材料、設(shè)備帳目進行清理、核對；完善材料、設(shè)備臺帳，配合成本工程師進行采購合同梳理，為確認設(shè)備購置

3、費做好基礎(chǔ)工作；對采購合同的執(zhí)行情況、條款解釋、扣款事由等向成本工程師反饋信息。uAO1ys。2、工程部專業(yè)工程師負責組織各方進行竣工驗收，對工程竣工結(jié)算提出支付、索賠、扣款等項目提出意見。工程部成本工程師負責各項工程造價的核算，對工程竣工結(jié)算進行審核，對超損耗的甲供材進行扣減，并出具工程竣工結(jié)算審核報告書、工程款竣工結(jié)算審核表、單位工程結(jié)算書。GsoNKv。3、財務(wù)部負責在建工程轉(zhuǎn)固定資產(chǎn)及無形資產(chǎn)、流動資產(chǎn)的計量確認、核算建帳，負責稅務(wù)相關(guān)手續(xù)辦理。4、施工單位、材料設(shè)備供應(yīng)商、甲分包單位負責編制工程竣工結(jié)算書，提交竣工結(jié)算資料。5、監(jiān)理單位負責工程竣工結(jié)算書及竣工結(jié)算資料的初審。6、造價

4、咨詢單位負責審核竣工結(jié)算書及竣工結(jié)算資料， 在審核過程中與施工單位溝通，解決出現(xiàn)的各種問題， 并出具工程竣工結(jié)算審核報告 、工程竣工結(jié)算審核表，上報建設(shè)單位復(fù)核。 lCNz3x。第三章竣工結(jié)算審查程序1、竣工驗收（ 1）竣工決算前提 : 建筑工程、安裝工程通過質(zhì)量監(jiān)督站，且相關(guān)資料齊全；材料、設(shè)備供應(yīng)商按合同約定完成供應(yīng)并經(jīng)過相關(guān)部門驗收。N5eSbT。（ 2）竣工驗收組織 : 由監(jiān)理公司組織施工單位、建設(shè)單位各相關(guān)部門（工程部、物資部、財務(wù)部、總經(jīng)理辦公室），對單位工程進行竣工預(yù)驗收，由建設(shè)單位負責聯(lián)系質(zhì)量技術(shù)監(jiān)督局、消防局、安監(jiān)等部門，完成消防及安全驗收。 fwgGDL。（ 3）竣工圖：施

5、工單位負責編制竣工圖，出具建設(shè)單位、監(jiān)理單位認可且滿足北京市資料管理規(guī)程要求的竣工圖。 3rcNqb。2、施工單位、分包單位負責收集、 整理以下竣工結(jié)算依據(jù)， 并整理成冊后，編制工程竣工結(jié)算書，提交給建設(shè)單位成本工程師。of83ED。（ 1）合同書、協(xié)議書或補充協(xié)議書、投標承諾書；（ 2）招標投標文件，包括招標答疑文件、投標承諾、中標報價書及其組成內(nèi)容；（ 3）圖紙會審記錄、設(shè)計變更記錄、工程洽商記錄、工作聯(lián)系單、工程簽證單 ( 簽字蓋章手續(xù)齊全且清楚，附件完備 ) ；2aQ6oy。（ 4）竣工驗收記錄或驗收報告；（ 5）竣工圖；（ 6）經(jīng)審定的施工組織設(shè)計方案；（ 7）原始地貌標高、測量記錄

6、、驗槽記錄、隱蔽工程驗收記錄、吊裝工程記錄、安裝工程調(diào)試記錄報告。 ( 簽字蓋章手續(xù)齊全且清楚 ) ；sdz78V。（ 8）與工程結(jié)算有關(guān)的工程形象進度記錄、工程量驗收單、發(fā)包方通知、會議紀要、往來函件等；（ 9）經(jīng)建設(shè)單位認可的乙供材詢價報告；（ 10）雙方確認的工程量，追加（減）的工程價款、索賠等。3、應(yīng)在工程竣工驗收報告經(jīng)建設(shè)單位認可后的28 天內(nèi)編制完成竣工結(jié)算書，并提交完整的驗收資料。如未能在合同約定時間內(nèi)遞交竣工結(jié)算書，經(jīng)建設(shè)單位催促后14 天內(nèi)仍未提供或沒有明確答復(fù)的，發(fā)包人可以根據(jù)已有資料辦理結(jié)算，責任由承包人自負。IhBoQT。4、施工單位、分包單位填寫工程項目竣工結(jié)算送審資

7、料交接表，并與監(jiān)理單位進行交接。5、監(jiān)理初審：（ 1）監(jiān)理初審不合格時，應(yīng)在 2 個工作日內(nèi)退回施工單位繼續(xù)完善，限時重新計算。（ 2）監(jiān)理單位初審合格，應(yīng)在 14 天內(nèi)，將工程竣工結(jié)算書及結(jié)算資料報送建設(shè)單位工程部。6、工程部、物資部依據(jù)合同和項目實施過程中的質(zhì)量、進度、安全文明施工等控制要求，對工程結(jié)算款的支付、索賠提出意見，并填報工程竣工結(jié)算意見書、材料、設(shè)備采購結(jié)算意見書 。q5iRVK。7、物資部負責甲供材退貨及實際耗用量核對：（ 1）施工單位應(yīng)在竣工驗收合格， 施工尾項已全部收尾且不再耗用甲供材的前提下，對剩余甲供材向物資部予以退還。 Xyn1Bi 。（ 2）施工單位負責與物資部進

8、行甲供材實際耗用數(shù)量的核對。（ 3）甲供材計量單位應(yīng)與預(yù)算消耗定額中的計量屬性保持一致。（ 4）施工單位與物資部在共同確認甲供材實際耗用數(shù)量的基礎(chǔ)上， 由成本工程師負責核定單價及總價。雙方應(yīng)在甲供材料實領(lǐng)數(shù)量明細表及總價確認單上簽字。 fiiM7U 。7、工程竣工結(jié)算書的審核與審批（ 1）分包方持工程部出具的工程竣工結(jié)算意見書 、工程竣工結(jié)算書及竣工結(jié)算資料、甲供材料實領(lǐng)數(shù)量明細表及總價確認單 （如果有）報成本工程師審核。 bhnaJR。（ 2）成本工程師檢查送審資料是否齊全，如不齊全，應(yīng)要求施工單位補充完善。（ 3）成本工程師組織造價咨詢機構(gòu)依據(jù)合同、工程量計算規(guī)則、定額計價要求、單位估價表

9、、消耗定額、工程造價相關(guān)文件及竣工結(jié)算資料，在監(jiān)理審核的基礎(chǔ)上，獨立、客觀、公正地對工程竣工結(jié)算報告書進行審核。 QDhzQ3。（ 4）工程部、物資部應(yīng)對工程竣工結(jié)算審核給予成本工程師必要的配合、確認、澄清。（ 5）負責初審的造價咨詢機構(gòu)出具工程竣工結(jié)算審核報告 、工程竣工結(jié)算審核表。（ 6）成本工程師進行復(fù)核，復(fù)核無誤后應(yīng)簽字確認。（ 7）工程部、物資部、財務(wù)部負責人進行會簽，報公司總經(jīng)理審核。（ 8）公司總經(jīng)理審核后，將工程竣工結(jié)算審核報告及相關(guān)資料報集團審批，由集團審批確定最終結(jié)算價款。8、竣工結(jié)算工作程序一覽表工作階段組織工作內(nèi)容參與配合階段性文件工程完工后，組織設(shè)計單竣工驗收成本部、

10、物資部位、分包方、監(jiān)理單位、各相關(guān)部門及單工 程 竣 工 驗 收 資項目實施單位等相關(guān)部門位料，工程驗收單進行驗收。編制竣工分包方在竣工后28 天內(nèi)分包方編制完整的結(jié)算書并報送竣工結(jié)算書結(jié)算書監(jiān)理單位。審核竣工審核施工單位報送的結(jié)算工程竣工結(jié)算審核造價咨詢機構(gòu)分包方報告、工程竣工結(jié)結(jié)算書報告，并出具審核意見。算審核表工程部物資部竣工結(jié)算審核并簽署審核審批程序財務(wù)部意見造價咨詢機構(gòu)、 分工程竣工結(jié)算審核公司總經(jīng)理包方、監(jiān)理單位報告集團領(lǐng)導(dǎo)對竣工結(jié)算審批并簽署審批意見支付工程按合同約定支付工程尾款工程尾款支付手續(xù)尾款及保財務(wù)部各相關(guān)部門及工程保修金付款及保修金修金會簽單工程項目竣工結(jié)算送審資料交接

11、表工程名稱：施工單位 / 供應(yīng)商：合同號： si8PXv。序號資料名稱有/ 無數(shù)量備注1施工合同、補充合同、補充協(xié)議份2招投標文件份3竣工驗收單、竣工圖紙?zhí)?設(shè)計變更、變更圖紙張5現(xiàn)場簽證、洽商張6工程結(jié)算書 ( 不含甲供材 )本7批準的施工方案份8建設(shè)單位簽字確認的會議（會審）紀要份有結(jié)算有關(guān)的原始地貌標高，抄測記錄、驗槽記錄、隱蔽工9程驗收記錄、吊裝工程記錄、安裝工程調(diào)試記錄報告.( 簽字份蓋章手續(xù)齊全且清楚)10與工程結(jié)算有關(guān)的工程形象進度單（月度）、工程量驗收份單（月度）工程聯(lián)系單 、運距確認單 、會議紀要等11經(jīng)甲方認可的乙供材詢價報告份12甲供材料實領(lǐng)數(shù)量明細表及總價確認單張13

12、其它相關(guān)資料施工單位 / 供應(yīng)商聯(lián)系人接收資料情況施工單位 / 供應(yīng)商監(jiān)理單位建設(shè)單位：報送人：接收人：接收人：年月日年月日年月日以上報審資料原則上原件，此表一式三份，施工單位、監(jiān)理、建設(shè)單位各執(zhí)一份。工程竣工結(jié)算意見書vBGk5b。物資部、財務(wù)部、總經(jīng)理:由(施工單位) 負責施工的工程項目（合同號：），現(xiàn)已施工完畢，并辦理了竣工驗收手續(xù)。經(jīng)監(jiān)理審查，所報結(jié)算資料屬實，我部按照施工合同內(nèi)容及有關(guān)規(guī)定，并征求了土建、暖通、給排水、電氣、等專業(yè)工程師意見，對該工程項目結(jié)算存在的（索賠、處罰、暫緩支付、扣減等）提出如下意見：?；谝陨弦庖姡也客庥枰越Y(jié)算。請遵照執(zhí)行！工程部年月日材料、設(shè)備采購結(jié)算

13、意見書工程部、財務(wù)部、總經(jīng)理:由(供應(yīng)商 ) 負責供貨的CLQNxu。采購項目（合同號：），現(xiàn)已施工（安裝）完畢，并辦理了竣工驗收手續(xù)。經(jīng)監(jiān)理審查，所報結(jié)算資料屬實，我部按照采購合同內(nèi)容及有關(guān)規(guī)定，并征求了土建、暖通、給排水、電氣、等專業(yè)工程師意見，對該項目結(jié)算存在的（索賠、處罰、暫緩支付、扣減等）提出如下意見：。基于以上意見，我部同意予以結(jié)算。請遵照執(zhí)行！物資部年月日甲供材料實領(lǐng)數(shù)量明細表及總價確認單項目名稱：施工單位：合同號： EBsk3y。計領(lǐng)用情況序類別量圖紙用量號規(guī)格單品名出庫單號數(shù)量單價總價位一123小計二123小計三123小計四123小計123小計五施工單位（簽章）建設(shè)單位（簽章）物資部：材料員：項目經(jīng)理工程部：年月日年月日備注：1、此表只做為模板格式，頁面設(shè)置可調(diào)。2、品名、規(guī)格可增加；3、可附頁，但要求編號，雙方應(yīng)小簽或蓋騎縫章。hEeqK3。工程竣工結(jié)算審核報告（報告表頭）工程名稱合同編號工程結(jié)算價建筑面積/ 數(shù)量施工單位/ 供應(yīng)商設(shè)計單位監(jiān)理單位建設(shè)單位施工單位編制人：項目經(jīng)理