公司領(lǐng)導(dǎo)離任審計報告范文

1、公司領(lǐng)導(dǎo)離任審計報告范文 因總經(jīng)理離職后未在規(guī)定期限內(nèi)向監(jiān)管部門提交離職審計報告，一家基金公司連同兩高管日前被監(jiān)管處以警告和罰款的行政處罰。 中國證監(jiān)會北京 _(下簡稱北京證監(jiān)局)網(wǎng)站12月29日掛出行政處罰決定書(英大基金管理有限公司、張傳良、宗寬廣)20189號，其中當(dāng)事人英大基金是北京一家公募基金公司，當(dāng)事人張傳良時任英大基金法定代表人、董事長、總經(jīng)理；當(dāng)事人宗寬廣時任英大基金督察長。 總經(jīng)理離任未按期提交審計報告 依據(jù)證券投資基金行業(yè)高級管理人員任職管理辦法(以下簡稱高管任職管理辦法)的有關(guān)規(guī)定，北京證監(jiān)局對英大基金違法違規(guī)行為進(jìn)行了立案調(diào)查、審理，并依法向當(dāng)事人告知了作出行政處罰的事

2、實、理由、依據(jù)及當(dāng)事人依法享有的權(quán)利。當(dāng)事人英大基金提出陳述申辯意見，未申請聽證。當(dāng)事人張傳良、宗寬廣提出陳述申辯意見，并申請聽證。應(yīng)當(dāng)事人申請，北京證監(jiān)局依法舉行了聽證會，聽取了當(dāng)事人的陳述申辯意見。本案現(xiàn)已調(diào)查、審理終結(jié)。 經(jīng)查明，當(dāng)事人存在以下違法事實： xx年9月2日，英大基金前任總經(jīng)理楊某離任。xx年9月5日，英大基金發(fā)布英大基金管理有限公司關(guān)于總經(jīng)理變更的公告，對上述事項進(jìn)行了信息披露。根據(jù)高管任職管理辦法第三十九條第一款的規(guī)定，英大基金應(yīng)當(dāng)自總經(jīng)理離任之日起30個工作日內(nèi)向中國證監(jiān)會報送離任審計報告，即應(yīng)當(dāng)在xx年10月20日前報送，但英大基金未在上述期限內(nèi)履行報告義務(wù)。 北京證

3、監(jiān)局認(rèn)為，英大基金的上述行為違反了高管任職管理辦法第三十九條的規(guī)定，構(gòu)成高管任職管理辦法第四十五條第(一)項所述“未按照本辦法的規(guī)定履行報告義務(wù)”的情形。張傳良時任英大基金董事長，全面負(fù)責(zé)公司工作，是直接負(fù)責(zé)的主管人員。宗寬廣時任英大基金督查長，負(fù)責(zé)公司合規(guī)工作，并分管對離任審計負(fù)主要責(zé)任的監(jiān)察稽核部門，是其他直接責(zé)任人員。 當(dāng)事人提出申辯意見 針對北京證監(jiān)局的調(diào)查。英大基金在陳述申辯材料中提出如下意見：第一，事實認(rèn)定不清，將未按規(guī)定報送離任審計報告的報送義務(wù)認(rèn)定為未按規(guī)定履行報告義務(wù)。第二，法律適用不準(zhǔn)確，針對報送義務(wù)，承擔(dān)法律責(zé)任的前提是存在虛假內(nèi)容。第三，英大基金涉案行為情節(jié)輕微并已及時

4、糾正，沒有造成危害后果，量罰過重，請求免于處罰。 張傳良在聽證會和陳述申辯材料中提出如下意見：第一，本人就涉案事項已充分履職盡責(zé)。第二，法律適用依據(jù)不充分，將未按規(guī)定報送離任審計報告的報送義務(wù)認(rèn)定為未按規(guī)定履行報告義務(wù)。第三，對本案涉及的事項量罰過重，請求免于處罰。 宗寬廣在聽證會和陳述申辯材料中提出如下意見：第一，監(jiān)察稽核部門對離任審計不負(fù)主要責(zé)任，本人作為督察長，無法影響離任審計報告的內(nèi)容及報送時間。第二，未按時報送離任審計報告的原因是離任審計報告未按時出具，督查長不是其他直接責(zé)任人員。第三，本人對總經(jīng)理離任審計工作履行了督導(dǎo)職責(zé)，請求免于處罰。 北京證監(jiān)局這樣認(rèn)定責(zé)任 經(jīng)復(fù)核，北京證監(jiān)局

5、認(rèn)為： 第一，本案事實認(rèn)定清楚。英大基金未按規(guī)定在總經(jīng)理離任之日起30個工作日內(nèi)報送離任審計報告。 第二，本案法律適用準(zhǔn)確。報送書面材料是報告的一種形式，高管任職管理辦法第四十五條第(一)項包含了對報告的時限和內(nèi)容的規(guī)定。高管任職管理辦法第三十九條第一款規(guī)定了報送離任審計報告的時限，基金管理公司有義務(wù)予以執(zhí)行?；鸸芾砉疚丛谝?guī)定期限內(nèi)報送離任審計報告，即構(gòu)成高管任職管理辦法第四十五條第(一)項“未按照本辦法的規(guī)定履行報告義務(wù)”的情形。 第三，本案責(zé)任認(rèn)定準(zhǔn)確。英大基金存在未在規(guī)定期限內(nèi)報送離任審計報告的客觀事實。張傳良作為時任法定代表人、董事長及總經(jīng)理，負(fù)責(zé)公司全面工作及日常經(jīng)營管理工作，是

6、直接負(fù)責(zé)的主管人員。根據(jù)英大基金管理有限公司離任審計及審查管理制度職責(zé)劃分，監(jiān)察稽核部門負(fù)責(zé)通知會計師事務(wù)所進(jìn)行離任審計并將離任審計報告報送監(jiān)管機(jī)構(gòu)，宗寬廣作為時任英大基金督察長，分管監(jiān)察稽核部門，是其他直接責(zé)任人員。當(dāng)事人提供的證據(jù)均無法證明其已履職盡責(zé)。 第四，本案量罰適當(dāng)。行政處罰事先告知書作出時，已綜合考慮了英大基金及相關(guān)責(zé)任人員違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度。 綜上，北京證監(jiān)局對上述陳述申辯意見不予采納。 根據(jù)當(dāng)事人上述違法行為的事實、性質(zhì)、情節(jié)與社會危害程度，依據(jù)高管任職管理辦法第四十五條的規(guī)定，北京證監(jiān)局決定： 一、對英大基金給予警告，并處以10000元罰款； 二、對張

7、傳良給予警告，并處以10000元罰款； 三、對宗寬廣給予警告，并處以5000元罰款。 （：中國基金報） 想來約擔(dān)任單位領(lǐng)導(dǎo)這么多年，職工福利你以上級不準(zhǔn)多發(fā)錢為由，同仁們沒享受到更多更好的福利待遇，可把大家苦了，而你卻撈了不少，房子幾套，您退位后，可以享福了。當(dāng)官真好??！ 領(lǐng)導(dǎo)要“博聞多知”。因為領(lǐng)導(dǎo)活動涉及到各個領(lǐng)域、各個方面，所以領(lǐng)導(dǎo)干部既要明政治，又要懂經(jīng)濟(jì)；既要知天文，又要懂地理。領(lǐng)導(dǎo)干部應(yīng)該是一個有著復(fù)合型知識結(jié)構(gòu)的人。 領(lǐng)導(dǎo)要“靈活運(yùn)用”。領(lǐng)導(dǎo)雖然要“博聞多知”，但僅有“博聞多知”還當(dāng)不了領(lǐng)導(dǎo)。如果“博聞多知”就能當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)，最有資格當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)的，應(yīng)該是大學(xué)教授和博士。而事實上，許多大學(xué)教

8、授和博士做不好領(lǐng)導(dǎo)工作。 因此，領(lǐng)導(dǎo)不僅要“博聞多知”，還要善于“靈活運(yùn)用”。掌握了廣博的知識，那只能算是“肚子里的學(xué)問”。要把這“肚子里的學(xué)問”，靈活運(yùn)用到實際的領(lǐng)導(dǎo)工作中，那才是真正的有學(xué)問。否則，您背熟了兵書，卻不能指揮打仗；您記住了決策的方法，卻不能正確決策，那是不能算有學(xué)問的，頂多就是一個趙括。正如宋代著名文學(xué)家陸游所言：“紙上得來終覺淺，絕知此事要躬行。 廣告與領(lǐng)導(dǎo)干部談權(quán)力 作者：劉玉瑛 馬正立 著 當(dāng)當(dāng) 領(lǐng)導(dǎo)要“遠(yuǎn)見卓識”。領(lǐng)導(dǎo)干部“博聞多知”，又能夠“靈活運(yùn)用”，應(yīng)該說是有“學(xué)問”了。問題還在“小學(xué)問”，還是“大學(xué)問”。 “大學(xué)問”者，是不僅“博聞多知”，還會“靈活運(yùn)用”，更

9、具有遠(yuǎn)見卓識。 有“遠(yuǎn)見”，就是能科學(xué)地判斷形勢、預(yù)測未來。毛澤東同志就認(rèn)為：“為著領(lǐng)導(dǎo)，必須有預(yù)見”；“沒有預(yù)見，就沒有領(lǐng)導(dǎo)。” 有“卓識”，就是有卓越的見識，即對社會、對人生、對工作有獨(dú)到、深刻的見解。有知識不等于有見識。中國古代把僅有知識而缺乏見解的人，稱之為“學(xué)究”?！皩W(xué)究”者，知識雖然豐富，但沒有思想的光輝。 在領(lǐng)導(dǎo)工作中，我們常說要解放思想。解放思想，首先要有思想?！斑h(yuǎn)見卓識”，就是有思想的標(biāo)志。 廣告與領(lǐng)導(dǎo)干部談?wù)沃艺\ 作者：劉玉瑛 馬正立 著 當(dāng)當(dāng) 領(lǐng)導(dǎo)要“品德高尚”。古人云：“德不厚者不可以使民”；“為政以德，譬如北辰，居其所而眾星共之”；“其身正，不令而行；其身不正，雖令

10、不從”。高尚的道德品質(zhì)，是領(lǐng)導(dǎo)干部必備的素質(zhì)要求。 由此而言，不是誰都能當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)，也不是誰都能當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)。要當(dāng)領(lǐng)導(dǎo)、當(dāng)好領(lǐng)導(dǎo)，就得研究這門“大學(xué)問”，就得深諳這門“大學(xué)問”。 一、員工提出辭職,單位不批準(zhǔn)怎么辦 勞動者辭職不需要單位批準(zhǔn)，但須程序合法。 現(xiàn)實中，勞動者辭職單位以各種借口不受理、不批準(zhǔn)，勞動者憤而離職，最后單位卻以勞動者未依法離職造成單位損失為由不支付最后的工資等，導(dǎo)致勞動者有苦難言。 首先明確一點，勞動者辭職不需要用人單位批準(zhǔn)。也就是說我國法律賦予了勞動者無限辭職權(quán)。無論是依據(jù)勞動合同法第三十七條勞動者主動辭職還是第三十八條用人單位有過錯而辭職，勞動者辭職都不需要用人單位的批準(zhǔn)。

11、其次，辭職不需要用人單位批準(zhǔn)不等于說辭職沒有任何限制，勞動者按照勞動合同法第三十七條提前30天主動辭職必須以書面形式通知用人單位。勞動者在試用期內(nèi)提前三日通知用人單位，可以不用書面形式。 二、辭職時單位不辦離職手續(xù)怎么辦 由于法律的強(qiáng)性規(guī)定，勞動者要求辭職的權(quán)利得到保護(hù)，對于勞動者這種提前30天的辭職要求，用人單位沒有選擇權(quán)。 因此，提前告知期結(jié)束后，勞動者解除勞動生效，可以離開單位。 單位未在提前告知期內(nèi)辦理交接手續(xù)而導(dǎo)致的損失，勞動者不予承擔(dān)。 告知期結(jié)束后，用人單位不及時根據(jù)勞動合同法第五十條規(guī)定，為勞動者出具解除或終止勞動合同證明，并在動十五日內(nèi)為勞者辦理檔案和社會保險關(guān)系轉(zhuǎn)移手續(xù)給勞

12、動者造成的直接經(jīng)濟(jì)損失，由用人單位承擔(dān)。 如果單位不按上述要求履行責(zé)任，不支付有關(guān)費(fèi)用和工資，勞動者可直接到當(dāng)?shù)貏趧有姓块T申請勞動仲裁(不收費(fèi))，通過勞動仲裁下達(dá)的裁決書，向單位索賠，如果還不賠，可申請法院強(qiáng)制執(zhí)行。 勞動者雖然有辭職的權(quán)利，但是勞動者在辭職時應(yīng)該辦理好相關(guān)的手續(xù)，避免被單位鉆了空子，白白遭受損失。而在辦理辭職手續(xù)時，如果遇到單位不批或不給辦離職手續(xù)等不配合的情況時，作為勞動者，你可以通過一些法律途徑來捍衛(wèi)自己的合法權(quán)利。 世上總有虛偽的人存在，不可避免！ 1.明確自己的身份-員工； 2.明確自己與同事之間的關(guān)系_同事； 3.基于以上兩點，做好本份。對上積極主動努力認(rèn)真不打小

13、報告，對同事誠懇友好不私下說自己的私事，不論人非，也不要主動指出別人的錯誤不足，多夸獎別人好的地方。別人需要幫忙時，給到財力，物力，精力方面的幫助，盡量不要替他們做事。 4.學(xué)會做人的同時，更要提升自己的工作能力，專業(yè)素養(yǎng)。 國外有一項調(diào)查數(shù)據(jù)顯示，真正合格的領(lǐng)導(dǎo)者只占全部領(lǐng)導(dǎo)者的30%，也就是說有高達(dá)70%的領(lǐng)導(dǎo)者是不合格的。而在離職人群中，因為直屬領(lǐng)導(dǎo)的原因而離職的又超過了一半，可以說，領(lǐng)導(dǎo)好不好直接決定了一個團(tuán)隊是否穩(wěn)定、是否有凝聚力、是否有戰(zhàn)斗力。題目里提到的領(lǐng)導(dǎo)不會做人是一個會讓人有很多聯(lián)想的描述，比如這個領(lǐng)導(dǎo)嘴特別欠，從來不說好聽話，不管大家多么努力仍然不看優(yōu)點只說缺點是不會做人；

14、又比如這個領(lǐng)導(dǎo)特別偏心，從來不是論功行賞，只按照個人喜好來決定下屬的升職加薪也是不會做人。當(dāng)然，不論是哪種情況，有人因此而離職都是可以理解的。如果說到應(yīng)該怎么辦，理論上就是如何解決這個問題，楠哥從三個角度來談?wù)劊?楠哥相信，如果一個團(tuán)隊的領(lǐng)導(dǎo)者是一個不會做人的人，而且因此已經(jīng)明顯的影響到了整個團(tuán)隊的戰(zhàn)斗力，很多人離職，這個時候領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)一定是看得到的，而且也需要采取一些行動，畢竟即使那個不會做人的領(lǐng)導(dǎo)再強(qiáng)也不可能可以代替整個團(tuán)隊。所以 其實沒有任何領(lǐng)導(dǎo)希望自己變成孤家寡人，如果他發(fā)現(xiàn)自己的所作所為很不受待見，很多同事因為他離職的話，為了保住自己的飯碗，他需要做出調(diào)整，其實只需要簡單的幾點就可以

15、有明顯的改觀， 建立公開公平公正的規(guī)則，對所有人一視同仁，賞罰分明 不論員工做得好壞，及時給出反饋，做得好一定要表揚(yáng)到位，做得不好也要用合適的方法指出 創(chuàng)造一個民主的氛圍，讓大家敢于表達(dá)自己的觀點和看法 做到上面幾點，整個團(tuán)隊氣氛會有很大的改善 作為員工相對比較被動，因為不可能讓領(lǐng)導(dǎo)發(fā)生改變，這個時候楠哥建議大家做兩手準(zhǔn)備，一方面再觀察1-3個月，看看在有很多人離職的情況下，領(lǐng)導(dǎo)的領(lǐng)導(dǎo)是否有采取某些行動，領(lǐng)導(dǎo)是否有所改觀，另一方面著手準(zhǔn)備自己的簡歷，留意市場上合適的機(jī)會，這樣不管領(lǐng)導(dǎo)是向好的方向轉(zhuǎn)變還是繼續(xù)擺爛，自己都不至于被動 遇到一個爛領(lǐng)導(dǎo)確實很糟心，不過職場就是一場修行，遇到了困難去克服

16、就好 職場是個大江湖，不是能力強(qiáng)就可以平步青云、一帆風(fēng)順。這里面的門道有很多。 想知道更多職場真相，歡迎關(guān)注楠哥說職場，也可以向我提問，相信我的答案一定會給你帶來幫助。也希望我可以幫助更多的人獲得職場上的成功！ 性侵是一個比較復(fù)雜的詞語，外國認(rèn)為性侵行為，中國法律不認(rèn)為性侵。性侵，一般指加害者以威脅、權(quán)力、暴力、金錢或者甜言蜜語，引誘脅迫他人與其發(fā)生性關(guān)系，或在性方面造成對受害人的傷害行為。 如果單位女員工在工作時被領(lǐng)導(dǎo)強(qiáng)行發(fā)生性關(guān)系，女員工應(yīng)當(dāng)報警，公安機(jī)關(guān)調(diào)查認(rèn)為男領(lǐng)導(dǎo)構(gòu)成強(qiáng)奸罪的，依法追究其刑事責(zé)任。 如果單位女員工在工作時被單位領(lǐng)導(dǎo)性騷擾，工作單位為私營的，女員工可以向婦聯(lián)或者工會求助

17、。如果單位是國家機(jī)關(guān)或者事業(yè)單位，各向其上級主管機(jī)關(guān)投訴反映。性騷擾行為可能觸犯強(qiáng)制猥褻婦女罪，多數(shù)事件因證據(jù)不足而無法追究性騷擾行為人法律責(zé)任。 我認(rèn)為，女員工在工作時感覺單位領(lǐng)導(dǎo)對自己不懷好意的，應(yīng)當(dāng)做好搜集證據(jù)準(zhǔn)備。女人可以購買一部隱蔽的微型攝像頭，當(dāng)單位領(lǐng)導(dǎo)性騷擾或者性侵時，自己釆取強(qiáng)烈反抗動作，讓領(lǐng)導(dǎo)性侵企圖不得逞。女員工報警后，司法機(jī)關(guān)可以強(qiáng)奸未遂追究其法律責(zé)任。 女員工應(yīng)當(dāng)提高警惕，做好保護(hù)自己的物資準(zhǔn)備，可以在包里放一把水果刀防身。單位領(lǐng)導(dǎo)與自己單獨(dú)相處時，可以將電話設(shè)置在免提，并請親屬做好錄音準(zhǔn)備。一旦領(lǐng)導(dǎo)有不軌企圖，親屬及時提出警告。 我愿意回答社會問題，請關(guān)注我的 _。如您認(rèn)為我回答有道理，請給我點個贊，歡迎評論與互動。 必須客觀準(zhǔn)確地處理與領(lǐng)導(dǎo)關(guān)系問題，因為你的直接領(lǐng)導(dǎo)對你的看法，基本掌握了你晉升通道是否順暢以及薪酬增幅的話語權(quán)！必須針對具體情況，及時調(diào)整個人方案，扭轉(zhuǎn)不利局面。 首先，必須改變自己，如果自已工作能力不被領(lǐng)導(dǎo)認(rèn)可，那就要積極提升能力，以卓越的工作成績拿給領(lǐng)導(dǎo)和同事看。 其次，還是要多于領(lǐng)導(dǎo)交心，及時請教匯報工作，除了工作，生活上也要積圾回應(yīng)領(lǐng)導(dǎo)的關(guān)切，中國是個重人情的社會，除了遵守規(guī)則，我們還不得不順應(yīng)人情。 再則，我們必需尊重領(lǐng)導(dǎo)，即使心存芥蒂或性格差異，我們也不能就此疏遠(yuǎn)領(lǐng)導(dǎo)，否則，最后吃虧的