《融資性擔保公司管理辦法》試題與答案二套

融資性擔保公司管理辦法試題一 姓 名： 得 分： 一、單項選擇題 （共 10 小題，每題 2 分，共 20 分） 1.融資性擔保公司的注冊資本來源必須真實合法，全部為（ ）資本，由發(fā)起人或出資人（ ）繳納。 A實物，分批 B實物，一次足額 C實繳貨幣，一次足額 D實繳貨幣，分批 2.廣 東 省融資性擔保公司的注冊資本的最低限額為人民幣（ ）元。 A 2 億 B 1.5 億 C 1 億 D 5000 萬 3.融資性擔保公司對單個被擔保人提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的（ ），對單個被擔保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的（ ），對單個被擔保人債券發(fā)行提供的擔保責任余額不得超過凈資產(chǎn)的（ ）。 A 10%， 15%， 20% B 10%， 20%， 25% C 10%， 15%， 30% D 10%， 15%， 40% 4.融資性擔保公司的融資性擔保責任余額不得超過其凈資產(chǎn)的（ ）倍。 A 5 B 8 C 10 D 15 5.融資性擔保公司以自有資金進行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務融資工具等信用等級較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及不存在利益沖突且不高于凈資產(chǎn)（ ）的其他投資。 A 10% B 20% C 25% D 30% 6.融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的（ ）提取未到 期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額（ ）的比例提取擔保賠償準備金，擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額（ ）的，實行差額提取。 A 50%， 1%， 10% B 50%， 5%， 10% C 60%， 5%， 20% D 60%， 10%， 20% 7.下列業(yè)務中哪項融資性擔保公司不能經(jīng)營 （ ）。 A貸款擔保 B信用證擔保 C訴訟保全擔保 D發(fā)放貸款 8.融資性擔保公司應當按（ ）向當?shù)卣鹑谵k（或政府指定部門）報告資本金運用情況。 A月度 B季度 C半年 D年度 9.融資性擔保公司 變更下列事項（ ）的，應當由公司所在地市金融局（辦）負責審查批準，并報省金融辦備案。 A 跨市變更公司住所 B 除跨市 以 外變更公司住所 C 變更持有 5%以上股權(quán)的股東 D 合并或者分立 10.融資性擔保公司在融資性擔保公司管理暫行辦法實施之前已經(jīng)設立但并不符合該辦法 規(guī)定的，應當在（ ） 前達到該辦法規(guī)定的要求。 A.2010 年 3 月 8 日 B.2011 年 3 月 31 日 C.2011 年 3 月 8 日 D.2012 年 1 月 1 日 二、多項選擇題 （共 10 小題，每題 3 分，多選、少選不得分，共 30 分） 1.融資性擔保公司有重大違法經(jīng)營行為，不予撤銷將（ ）的，由行業(yè)主管部門予以撤銷。 A嚴重危害市場秩序 B損害公共利益 C對公司有輕微損失 D導致公司虧損 2.融資性擔保公司可以經(jīng)營的業(yè)務包括（ ） A貸款擔保 B票據(jù)承兌擔保 C貿(mào)易融資性擔保 D發(fā)放貸款 3.融資性擔保公司可以兼營的業(yè)務包括（ ） A訴訟保全擔保 B投標擔保、預付款擔保等履約擔保 C以自有 資金進行投資 D吸收存款 4.融資性擔保公司不得從事的活動包括（ ） A吸收存款 B發(fā)放貸款 C受托發(fā)放貸款 D受托投資 5.融資性擔保公司的股東應具備的條件（ ） A信譽良好，無重大違法違規(guī)記錄。 B具備持續(xù)出資能力。 C了解融資性擔保業(yè)務的風險、流程及相關(guān)規(guī)定等。 D沒有出資能力，以借貸資金、他人委托資金入股。 6.融資性擔保公司的高級管理人員包括（ ） A總經(jīng)理 B副總經(jīng)理 C首席風險官 D首席合規(guī)官 E財務負責人 7.下列哪些人員不得擔任融資性擔保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員（ ） A有故意或重大過失犯罪記錄的 B因違反職業(yè)操守或者工作嚴重失職給所任職的機構(gòu)造成重大損失或者惡劣影響的 C被取消董事、監(jiān)事、高級管理人員任職資格或禁止從事?lián)；蚪鹑谛袠I(yè)工作的年限未滿的 D最近五年擔任因違法經(jīng)營而被撤銷、接管、合并、宣告破產(chǎn)或者吊銷營業(yè)執(zhí)照的機構(gòu)的董事、監(jiān)事、高級管理人員，并負有個人責任的 。 8.融資性擔保公司董事會職權(quán)依法和公司章程確定，但至少應當包括（ ） A負責召集股東（大）會會議，執(zhí)行股東（大）會決議，向股東（大）會報告工作。 B決定公司的經(jīng)營計劃，制定年度 財務預決算方案。 C決定公司內(nèi)部管理機構(gòu)設置，聘任或解聘總經(jīng)理。 D制定公司基本管理制度。 9.融資性擔保公司應當規(guī)范項目受理、評審、審批、簽約承保、包后監(jiān)管等工作流程和運行機制，項目評審時應做到（ ） A應當從定性、定量方面作出依據(jù)充分的分析判斷 B應當全面考察項目情況，評估擬設定的反擔保措施的合法性、標的的價值和可實現(xiàn)性 . C應當嚴格評審被擔保對象的財務狀況，認真核查各類財務報表、產(chǎn)品庫存和業(yè)務合同，查清其真實性、合法性和價值。 D 應當嚴格審查擔保項目所融資資金的用途，確保通過擔保融資的資金用于符合國家產(chǎn)業(yè)政策和改善民生的活動。 10.融資性擔保公司從事經(jīng)營活動應遵循哪些基本準則（ ） A安全性 B流動性 C合法性 D收益性 E誠實守信 三、判斷題 （共 10 小題，每題 2 分，共 20 分） 1、設立融資性擔保公司及分支機構(gòu)，應當經(jīng)監(jiān)管機構(gòu)部門審查批準。（ ） 2、融資性擔保公司的注冊資本來源必須真實合法，可以是實物資本。（ ） 3、融資性擔保公司可以為其母公司或子公司提供融資性擔保。（ ） 4、各級政府金融辦（或政府指定部門）根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求融資性擔保公司提供專項資料，或約見其董事、監(jiān)事和高級管理人員進行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進行說明或必要的整改。（ ） 5.融資性擔保公司董事會應當及時了解、提示、控制和處置公司總體風險和主要風險。（ ） 6.融資性擔保公司監(jiān)事會由股東代表和適當比例的職工代表組成，其中職工代表的比例不低于三分之一。（ ） 7.對于額度較大的擔?；蛲顿Y項 目，融資性擔保公司應當通過建立有效的項目審批機構(gòu)進行集體決策。（ ） 8.融資性擔保公司應當以融資性擔保業(yè)務為核心主業(yè)，在法律、法規(guī)和規(guī)章允許的范圍內(nèi)開展其他業(yè)務。（ ） 9.融資性擔保公司的其他業(yè)務，包括非融資性擔保業(yè)務、投資業(yè)務等，應當與其融資性擔保業(yè)務相匹配，嚴格防止風險積累和疊加。（ ） 10.融資性擔保公司應當嚴格控制財務風險，保持資本充足、撥備充足。（ ） 四、簡答題 （共 4 小題，每題 5 分，共 20 分） 1.請列舉融資性擔保公司可以經(jīng)營的融資 性擔保業(yè)務有哪些，可以兼營的非融資性擔保業(yè)務有哪些，不得從事的活動有哪些？ 2.申請擔任融資性擔保公司董事、監(jiān)事、高級管理人員應具備哪些條件？ 3.融資性擔保機構(gòu)應在重大風險事件發(fā)生后及時向所在地政府金融辦（或政府指定部門）報告簡要情況， 24 小時內(nèi)報告具體情況。請問融資性擔保機構(gòu)應報告的重大風險事件具體包括那些情形 4.融資性擔保公司公司治理包括哪些內(nèi)容？ 五、論述分析題 （共 1 題， 10 分） 某融資性擔保公司公司會計審計報告顯示， 2010 年公司應收帳款 5000 萬元，多 為公司股東所欠帳款；應付帳款 5000 萬元，多為高息吸儲資金；公司凈資產(chǎn) 1 億元，融資性擔保業(yè)務收入 5 千萬元，發(fā)放貸款獲得利息 1 千萬元；在保余額 15 億元，對某房地產(chǎn)企業(yè)提供貸款擔保責任余額 1.5 億元；某投資公司委托該融資性擔保公司開展投資業(yè)務，投資購買 A 股某股票 3000 萬元。請您簡要分析該公司在注冊資本金管理、業(yè)務范圍、投資行為、風險管理等方面有哪些不符合規(guī)定，并請列出整改措施。 答案： 單項： 1-5 DDCCB 6-10 ADDBB 多項： 1.AB 2.ABC 3.ABC 4.ABCD 5.AB 6.ABCDE 7.ABCD 8.ABCD 9.ABCD 10.ABD 判斷： 1. 2. 3. 4. 5. 6. 7. 8. 9. 10. 融資性擔保公司管理辦法試題 2 姓名： 分數(shù)： 單項選擇題：（ 30 分， 2 分 /題） 1、融資性擔保公司管理暫行辦法所稱融資性擔保是指擔保人與銀行業(yè)金融機構(gòu)等債權(quán)人約定，當被擔保人不履行對債權(quán)人負有的 融資性債務時，由 依法承擔合同約定的擔保責任的行為 A 擔保人 B 被擔保人 C 債權(quán)人 D 債務人 2、本辦法所稱融資性擔保公司是指依法設立，經(jīng)營融資性擔保業(yè)務的有限責任公司和 。 A 個人和組織 B 法人單位 C 經(jīng)濟實體 D 股份有限公司 3、融資性擔保公司應當以 為經(jīng)營原則，建立市場化運作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。 A 安全性 盈利性 流動性 B 安全性 流動性 收益性 C 安全性 收益性 充足性 D 保障性 流動性 盈利性 4、監(jiān)管部門具體負責本轄區(qū)融資性擔保公司的準入、退出、日常監(jiān)管和 ，并向國務院建立的融資性擔保業(yè)務監(jiān)管部際聯(lián)席會議報告工作。 A 清算 B 風險處置 C 增資擴股 D 風險補償 5、經(jīng)批準設立的融資性擔保公司及其分支機構(gòu)，由監(jiān)管部門頒發(fā) ，并憑此向工商行政管理部門申請注冊登記。 A 經(jīng)營許可證 B 行業(yè)準入證 C 批準文件 D 核準開業(yè)批文 6、設立融資性擔保公司，應當具備下列條件：有 符合中華人民共和國公司法規(guī)定的章程；有符合本辦法規(guī)定的注冊資本；有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級管理人員和合格的從業(yè)人員，但不包括 。 A 有符合要求的營業(yè)場所 B 有健全的組織機構(gòu)、內(nèi)部控制和風險管理制度。 C 有 2 個以上推薦機構(gòu) D 監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件 E 有具備持續(xù)出資能力的股東。 7、監(jiān)管部門根據(jù)當?shù)貙嶋H情況規(guī)定融資性擔保公司注冊資本的最低限額，但不得低于人民幣 萬元。 A300 B400 C500 D1000 8、定融資性擔保公司注冊資本為 。 A 貨幣資本和固定資產(chǎn) B 實繳貨幣資本和自有資產(chǎn) C 第三方認定驗資額 D 實繳貨幣資本 9、跨省、自治區(qū)、直轄市設立分支機構(gòu)的融資性擔保公司，應當設兩名以上的 。 A 首席合規(guī)官 B 首席風險官 C 獨立監(jiān)事 D 獨立董事 10、融資性擔保公司應當按照金融企業(yè)財務規(guī)則和企業(yè)會計準則等要求，建立健全財務會計制度，真實地記錄和反映企業(yè)的財務狀況 、經(jīng)營成果和 。 A 盈虧狀況 B 現(xiàn)金流量 C 資產(chǎn)負債情況 D 風險損失情況 11、某融資性擔保公司凈資產(chǎn)為 1.5 億人民幣，對甲公司提供的融資性擔保責任余額不得超過 萬元，對甲公司及其子公司提供的融資性擔保責任余額不得超過 萬元，對甲公司發(fā)行債券提供的擔保責任余額不得超過 萬元 。 A 1500 2250 3000 B 1000 2000 4500 C 1500 2250 4500 D 1500 3000 4500 12、某融資性擔保公司凈資產(chǎn)為 1 億人民幣，最多可以自有資金 萬元 進行投資于一家高新科技公司。 A2000 B3000 C1000 D1500 13、擔保賠償準備金累計達到當年擔保責任余額 的，實行差額提取。融資性擔保公司應當按照當年擔保費收入的 提取未到期責任準備金，并按不低于當年年末擔保責任余額 的比例提取擔保賠償準備金。 A 50% 1% 10% B 10% 5% 50% C 10% 50% 1% D 50% 5% 1% 14、融資性擔保公司應當按照規(guī)定及時向監(jiān)管部門報送經(jīng)營報告、 、合法合規(guī)報告等文件和資料。 A 風險分析報告 B 業(yè)務收支報告 C 財務會計報告 D 現(xiàn)金流量表 15、監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對融資性擔保公司進行 ，融資性擔保公司應當予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。 A 現(xiàn)場稽核 B 非現(xiàn)場稽核 C 非現(xiàn)場檢查 D 現(xiàn)場檢查 多項選擇題：（ 14 分） 1、融資性擔保公 司有下列變更事項之一的，應當經(jīng)監(jiān)管部門審查批準： 變更名稱；變更組織形式；變更注冊資本；變更公司住所； （ 3 分） A 在經(jīng)營范圍內(nèi)創(chuàng)新業(yè)務品種 B 變更財務總監(jiān) C 變更持有 2以上股權(quán)的股東。 D 設立分支機構(gòu) E 修改章程 F 變更監(jiān)事長 2、融資性擔保公司不得從事下列活動：吸收存款；發(fā)放貸款； 。 （ 3 分） A 直接投資 B 受托投資 C 間接投資 D 受托發(fā)放貸款 E 為子公司提供訴訟保全擔保 3、融資性擔保公司應當建立符合審慎經(jīng)營原則的擔保評估制度 ，并制定嚴格規(guī)范的業(yè)務操作規(guī)程，加強對擔保項目的風險評估和管理。（ 5 分） A 風險補償機制 B 事后追償和處置制度 C 突發(fā)事件應急機制 D 責任追究制度 E 風險預警機制 F 決策程序 G 審保會制度 4、融資性擔保公司應當按照監(jiān)管部門的規(guī)定，將公司治理情況、 等信息告知相關(guān)債權(quán)人。（ 3 分） A 財務會計報告 B 重大人事變動 C 風險管理狀況 D 對外投資情況 E 擔保費收入 F 擔保業(yè)務總體情況 答案：單選： 1-5 ADBBA 5-10 CCDDB 11-15 CACCD 多選： 1.BDEF 2.BD 3.BCEF 4.ACF 簡答： 1、簡述我國信用體系建設的發(fā)展歷程和信用體系的定義。 答：我國社會信用問題第一次提出是 20 世紀 90 年代，當時，為了處置經(jīng)濟活動中嚴重的“三角債”問題，國務院發(fā)出了關(guān)于在全國范圍內(nèi)開展清理“三角債”工作的通知。1991 年，原國務院生產(chǎn)辦在國務院領(lǐng)導人的直接領(lǐng)導下，采取一系列措施解決國有企業(yè)之間的“三角債”問題，不僅在一定程度上緩解了債務鏈對國有企業(yè)資金短缺的困擾，也涉 及了計劃經(jīng)濟向市場經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌過程中的信用問題。 1995 年全國人大頒布了擔保法，為平等主體間的擔保活動提供了基本的法律框架和依據(jù)。信用體系，有人稱之為國家信用體系，有人稱之為國民信用體系，有人稱之為社會信用體系。 2、簡述現(xiàn)金流對信用能力價值的作用。 答：信用能力的量化，在財務狀態(tài)上表示為償債時前期的現(xiàn)金凈流量。凈流入量是即期償還債務的現(xiàn)金能力，償債退出企業(yè)的現(xiàn)金流不影響企業(yè)的經(jīng)營運行；凈現(xiàn)金為零或負值，是即期難以償還債務的表示，為償債而退出一部分現(xiàn)金，將會影響企業(yè)的經(jīng)營運行。因此現(xiàn)金流是衡 量信用能力價值的基本尺度?，F(xiàn)金流量是償還即期債務的真實能力。總之，只有企業(yè)產(chǎn)生必需的現(xiàn)金流才能保證償還債務，分配股利，因此，評價信用能力的基礎在于現(xiàn)金流量。 3、簡述反擔保措施的條件。 答：不同的反擔保措施具有不同的生效條件。 （一）抵押反擔保措施的生效 以無地上定著物的土地使用權(quán)、城市房地產(chǎn)或村企業(yè)的廠房等建筑物，林木、車輛、設備和其他動產(chǎn)抵押的，應當辦理抵押登記，合同自訂立起生效。 （二）質(zhì)押反擔保措施的生效 質(zhì)押反擔保措施包括動產(chǎn)質(zhì)押反擔保措施和權(quán)利質(zhì)押反擔保措施兩種。 （三）保證反擔 保措施的生效 保證人與債權(quán)人應以署名的形式訂立保證合同，依法成立的合同自合同成立時生效。 （四）其它反擔保措施的生效 其他反擔保措施如收益權(quán)、個人連帶責任，應當通過公正機構(gòu)進行公正。 論述 1、根據(jù)自己的擔保從業(yè)經(jīng)歷，論述擔保機構(gòu)發(fā)生風險的原因及控制風險的防范措施。 答：一、擔保機構(gòu)發(fā)生風險的原因 風險是一種不確定性，是引致?lián)p失發(fā)生的一種可能性。擔保行為是保證人和債權(quán)人約定， 當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。因此，擔保業(yè)務的風險很大程度上是來自債務人信用方面的風險。擔保機構(gòu)在為債務人提供擔保后，由于各種事先無法預料的因素的影響，被擔保的債務人可能無法按時、如數(shù)歸還借款，這時就需要擔保人為償還債務，即發(fā)生了擔保代償。如果擔保機構(gòu)最終不能全部回收擔保代償資金，就會導致?lián)C構(gòu)經(jīng)濟上的損失。這就是擔保機構(gòu)經(jīng)營擔保業(yè)務所特有的風險。 擔保機構(gòu)發(fā)生風險的原因是多方面的。外部經(jīng)濟環(huán)境、信用環(huán)境、法律環(huán)境和國家政策導向等因素都會對擔保機構(gòu) 的經(jīng)營產(chǎn)生影響；擔保機構(gòu)自身的經(jīng)濟實力、人才素質(zhì)、經(jīng)營管理經(jīng)驗、對風險的控制和管理能力等，更決定著擔保機構(gòu)能否持續(xù)經(jīng)營。作為一個獨立經(jīng)營的經(jīng)濟實體，擔保機構(gòu)發(fā)生風險的原因與其他企業(yè)有著許多相同之處，但擔保機構(gòu)又是一個經(jīng)營信用產(chǎn)品的特殊企業(yè)，其主營業(yè)務是為企業(yè)的融資提供信用擔保。從其特殊性出發(fā)，導致?lián)C構(gòu) 發(fā)生風險的主要原因有： （一）債務人還款能力不足 在擔保行為中，債務人具有良好的還款能力是擔保責任得以順利解決的關(guān)鍵，事實上，大部分擔保機構(gòu)發(fā)生風險的原因都是源于債務人沒 有足夠的還款能力。因此，擔保機構(gòu)在為債務人提供擔保之前，必須先學會如何科學、準確地評價和判斷債務人的還款能力。 （二）債務人的道德水平低下 債務人有還款能力并不一定能夠保證其能償還債務，債務人如果在道德品質(zhì)上存在問題， 在主觀上不愿意償還債務，同樣也會給擔保機構(gòu)帶來極大的風險。受社會信用環(huán)境、法律意識和道德水平的影響，有些企業(yè)通過提供虛假資料、隱瞞事實等不正當手段騙得擔保機構(gòu)的信用，從而套取銀行貸款；有些債務人在具備還款能力的情況下，也拖欠銀行的債務，造成擔保機構(gòu)代償。這些 都屬于債務人的道德風險。因此，在法制建設尚未健全、信用環(huán)境不夠完善的情況下，企業(yè)的還款意愿可能比企業(yè)的還款能力更重要。 （三）債權(quán)人對債務人監(jiān)管不力 如果擔保機構(gòu)在做擔保業(yè)務時，為債權(quán)人提供了百分之百的擔保，也就是債權(quán)的保障完全依賴于擔保人，擔保行為就可能成為債權(quán)人轉(zhuǎn)移風險的一種手段，債權(quán)人在貸款項目的評審、審批和貸后項目的監(jiān)督管理等方面就可能有某種程度的放松，增加了貸款信用風險發(fā)生的可能性，從而也增大了擔保機構(gòu)的風險。 （四）擔保機構(gòu)自身經(jīng)營管理不善 擔保機構(gòu)是經(jīng)營信用的特殊機構(gòu)，只有自身保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量、充足的現(xiàn)金支付能力， 才有可能為債務人提供信用保證。擔保機構(gòu)在為別人提供擔保的同時，也要盡可能避免由于經(jīng)營擔保業(yè)務而帶來的損失。如果擔保機構(gòu)本身因經(jīng)營管理不善而發(fā)生較大的資產(chǎn)損失，甚至無法持續(xù)經(jīng)營，也就根本談不上保證自己的信用了。 二、擔保機構(gòu)風險控制和風險管理的措施 擔保機構(gòu)的風險是客觀存在的。當擔保機構(gòu)為債務人的還款出具了保證合同，只要債務人沒有全部清償債務，擔保風險就會存在。擔保機構(gòu)不可能完全消除擔保風險，但 擔保機構(gòu)可以通過自身的管理以及采取有效的措施來防范和控制風險，盡可能地把擔保風險控制在擔保機構(gòu)可以接受的水平。擔保機構(gòu)可采用以下措施控制和管理業(yè)務風險： （一）提高擔保項目的評審水平 （二）建立科學的項目決策程序和內(nèi)部風險控制機制 1、實行“審保分離”，強化項目決策的約束機制 2、嚴格授權(quán)管理，強化決策程序的制約作用 3、規(guī)范評審委員會審議規(guī)則和決策人員審批行為 4、建立項目責任制度，嚴格責任監(jiān)督和責任追究 5、提高擔保業(yè)務決策的科學性和準確性 （三）加強對在保項目的動態(tài)跟蹤管理 1、在保項目動態(tài)跟蹤 2、在保項目反擔保物的監(jiān)管 （四）加強對代償項目的管理和追償 1、代償項目的管理 2、代償項目的追償 (1)督促債務人盡快籌資歸還欠款。 (2)處理抵押、質(zhì)押物（權(quán)）。 (3)落實信用反擔保方義務。 (4)轉(zhuǎn)移債務，保 全債權(quán)。 (5)變更反擔保，增加抵押物價值。 (6)以資抵償，減少損失。 (7)債權(quán)轉(zhuǎn)股權(quán)及債權(quán)重組。 (8)依法起訴，通過法律手段來維持擔保機構(gòu)的權(quán)益。 （五）提高擔保機構(gòu)自身的抗風險能力 1、堅持以“穩(wěn)健經(jīng)營”的理念來經(jīng)營擔保業(yè)務，切實保證擔保機構(gòu)資金的安全性和效益性。 2、建立健全內(nèi)部業(yè)務運作監(jiān)控制度，嚴格防范道德風險的發(fā)生。 3、堅持量力而行、分散風險的 業(yè)務運作模式，不要“將雞蛋都放在一個籃子里”。 4、努力建立“利益共享，風險共擔”的擔保業(yè)務運作體制，爭取政府給予“擔保損失核銷補償”的政府支持。 5、保證擔保資金的安全性和流動性。 （六）開拓思路，轉(zhuǎn)變觀念，將風險管理工作由被動轉(zhuǎn)為主動 1、想方設法增大債務人違約的成本。 2、吧因哈能夠和擔保機構(gòu)之間純粹的擔保關(guān)系轉(zhuǎn)變?yōu)椤昂献骰锇椤标P(guān)系。 （七）建立健全擔保業(yè)務風險管理評價和預警制度 2、根據(jù)自己 的擔保從業(yè)經(jīng)歷，闡述擔保業(yè)務流程與操作 。 答案在課本信用擔保概論與務實實務篇 第四章 P119 答：一、擔保業(yè)務流程是擔保業(yè)務開展的基礎。 1、申請擔保：（ 1）借款人向貸款人申請貸款，若借款人具有足夠的抵押物或信用水平符合銀行貸款條件，銀行直接發(fā)放貸款；若信用水平不足，則推薦借款人向擔保機構(gòu)申請擔保。 （ 2）借款人直接向擔保人申請擔保。 2、擔保機構(gòu)審查項目是否符合受理條件。 3、對符合受理條件的項目，進行現(xiàn)場考察、資料審查和項目正式評審。 4、 根據(jù)項目評審結(jié)果，按決策程序進行決策。 5、對于決定承保的項目，落實反擔保措施。 6、收取擔保費。 7、簽訂委托擔保合同、反擔保合同、保證合同及相關(guān)協(xié)議。 8、隊在報項目進行跟蹤和監(jiān)管。 9、解除擔保責任：（ 1）無代償解除，擔保項目結(jié)束。（ 2）代償解除，進行追償程序： 1） 全部收回代償損失，項目結(jié)束； 2）未全部收回代償損失，核銷損失，項目結(jié)束。 二、擔保項目的受理是擔保機構(gòu)開展擔保業(yè)務的第一步。 一、項目選擇的基本原則 （一）經(jīng)營宗旨和市場定位 1、項目選擇原則 （ 1）擔保業(yè)務開展的特定地區(qū)。如省、市、區(qū)、縣、經(jīng)濟開發(fā)區(qū)等。 （ 2）擔保項目所處行業(yè)。如節(jié)能環(huán)保、農(nóng)業(yè)、出口、高新技術(shù)、貿(mào)易、房地產(chǎn)等。 （ 3）借款企業(yè)類型或特定客戶人群。如中小企業(yè)、微型企業(yè)、新建企業(yè)、民營企業(yè)、再就業(yè)者、低收入者等。這一條主要受政策要求的影響。 （ 4）擔保項目的貸款類型。如流動資金貸款、固定資產(chǎn)貸款、 消費貸款、房地產(chǎn)貸款、貿(mào)易融資等。 2、我國擔保機構(gòu)的市場定位 （ 1）支持高新技術(shù)項目及扶持高科技型中小企業(yè)的發(fā)展； （ 2）支持符合國家、本地區(qū)的產(chǎn)業(yè)政策和環(huán)境保護要求的項目； （ 3）支持節(jié)約能源、降低物耗、提高產(chǎn)品質(zhì)量、發(fā)展市場短缺的名優(yōu)新產(chǎn)品項目； （ 4）支持擴大出口創(chuàng)匯、引進技術(shù)消化吸收及創(chuàng)新替代進口的項目； （ 5）支持本地政府確定的解決下崗職工再 就業(yè)、增加就業(yè)機會的都市型企業(yè)、社區(qū)型企業(yè)； （ 6）支持為本地經(jīng)濟發(fā)展創(chuàng)造新的經(jīng)濟增長點的科技型企業(yè)； （ 7）支持本區(qū)民營企業(yè)的發(fā)展。 （二）風險控制條件 1、從控制風險的角度考慮，設定各種條件下的最大擔保額 （ 1）設定單個企業(yè)最大擔保額 （ 2）設定單筆最大擔保額 （ 3）設定對某一地區(qū)的最大擔保額度 2、設定申請 擔保企業(yè)應具備的條件 （ 1）企業(yè)必須是在國家有關(guān)部門依法登記注冊、獨立核算、自負盈虧、具有法人資格和履約能力的經(jīng)濟實體。 （ 2）企業(yè)的財務會計核算規(guī)范，資產(chǎn)狀況良好，依法納稅，具有符合法定要求的注冊資本金和必要的營運資金、經(jīng)營場所及設施。 （ 3）企業(yè)應具有一定的經(jīng)營管理水平，沒有不良的信用記錄。 （ 4）企業(yè)應擁有良好的產(chǎn)品銷售網(wǎng)絡或經(jīng)營服務渠道，具有與融資規(guī)模相匹配的銷售會營業(yè)規(guī)模，擁有穩(wěn)定的客戶群和現(xiàn)金 流。 （ 5）企業(yè)連續(xù)經(jīng)營 1 年以上。 （ 6）企業(yè)的融資用途符合國家法律規(guī)定，并能形成較好的經(jīng)濟效益。 （ 7）企業(yè)應能夠提供擔保機構(gòu)認可的反擔保措施。 3、設定不能提供擔保的條件 （ 1）企業(yè)由銀行與期待快未還。 （ 2）企業(yè)有偷漏稅行為。 （ 3）企業(yè)申請擔保的財務報表與稅務報表不一致。 （ 4）企業(yè)提供擔保資料 的過程中有弄虛作假行為。 （ 5）企業(yè)對外股本性投資總額超過凈資產(chǎn) 50%的（經(jīng)國家批準的投資公司除外）；所融資金用于股權(quán)性投資的（上市公司發(fā)行可轉(zhuǎn)換債券除外）。 （ 6）擔保融資用于國家禁止或限制生產(chǎn)、經(jīng)營和投資領(lǐng)域的。 （ 7）用擔保套現(xiàn)貸款、從事非法轉(zhuǎn)借貸牟取非法收入的。 （ 8）超批準范圍違法經(jīng)營的企業(yè)。 （ 9）資產(chǎn)負債率高于 70%的企業(yè)。 （ 10）社會經(jīng) 濟活動中信譽狀況不良的，或最近 3 年曾有不良經(jīng)營和違約記錄的企業(yè)。 （ 11）涉及重大民事、經(jīng)濟糾紛、且沒有最終認定結(jié)果的企業(yè)。 （ 12）無按期還本付息能力的企業(yè)；經(jīng)營狀況惡化且難以改善的企業(yè)。 （ 13）無反擔保措施或反擔保措施不能落實的項目。 （ 14）企業(yè)主要領(lǐng)導人資信不可靠、經(jīng)營管理能力低下或領(lǐng)導班子缺乏團隊合作精神、群體素質(zhì)差的企業(yè)。 （ 15）財務管理制度不健全、經(jīng)營及會計核算 混亂的企業(yè)。 （ 16）企業(yè)申請擔保金額高于其凈資產(chǎn)。 （ 17）與本擔保機構(gòu)由于其債務關(guān)系尚未解除的企業(yè)。 二、項目受理人的設置 （一）辦公室 （二）擔保業(yè)務部門 （三）評審部門 （四）法律部門 三、項目的申報資料 1、委托擔保申請書、擔保項目申請表、申請擔保企業(yè)注冊信息表、申請擔保企業(yè)管理層人 員情況表、申請擔保企業(yè)組織結(jié)構(gòu)與人員配置情況表、申請擔保企業(yè)近2 年及最近期主要財務與經(jīng)營狀況表、申請擔保企業(yè)主要產(chǎn)品情況表、申請擔保企業(yè)最新貸款卡信息、申請擔保企業(yè)目前對外投資情況表、申請擔保項目情況表。 2、營業(yè)執(zhí)照副本復印件、法人代碼證書復印件、稅務登記證（國稅、地稅）復印件。 3、公司章程。 4、注冊驗資報告、歷次股權(quán)變更時的驗資報告和相關(guān)實物入資的評估報告復印件。 5、貸款卡復印 件、查詢密碼及查詢打印結(jié)果。 6、法定代表人證明書、法定代表人、總經(jīng)理、財務負責人的簡歷及身份證復印件；經(jīng)辦人授權(quán)書、經(jīng)辦人簡歷及身份證復印件。 7、公司關(guān)于申請擔保及設立反擔保措施的董事會決議或股東大會決議。 8、公司董事會成員名單。 9、近 3 年（經(jīng)會計師事務所審計）的及當年盡其財務報表（包括資產(chǎn)負債表、損益表、現(xiàn)金流量表和財務報表編制說明）。 10、企業(yè)所有賬戶兩年內(nèi)的銀行對賬單。 11、企業(yè)申請擔保貸款的用途及償付能力分析。 12、企業(yè)申請貸款擔保的項目情況介紹（項目可行性分析報告）。 13、項目反擔保措施的相關(guān)材料。 14、擔保機構(gòu)根據(jù)項目的具體情況要求提供的其他資料，如土地證、房產(chǎn)證、專利證書、客戶清單、未完成合同、特殊行業(yè)的立項批復、生產(chǎn)經(jīng)營許可證等等。 四、風險分擔原則 （一）風險分擔的必要性 （二）風險分擔的方式 三 、擔保項目審查與評估 一、現(xiàn)場考察 1、了解企業(yè)是否正常生產(chǎn)經(jīng)營，企業(yè)的機器設備是否在正常運轉(zhuǎn)，有無閑置資產(chǎn)，機器設備的成新度，是否買了