市政辦現(xiàn)金管理工作通知.doc

2 0 X XYOUR LOGOYour company name市政辦現(xiàn)金管理工作通知姓名：XXX部 門：XX部市政辦現(xiàn)金管理工作通知為進(jìn)一步加強現(xiàn)金收支管理，保證資金安全，預(yù)防職務(wù)犯罪，使各單位現(xiàn)金管理工作更加有序、規(guī)范，根據(jù)中華人民共和國現(xiàn)金管理暫行條例，結(jié)合全市實際，現(xiàn)將現(xiàn)金管理工作有關(guān)規(guī)定通知如下：一、進(jìn)一步明確現(xiàn)金使用范圍各單位在以下范圍內(nèi)可以使用現(xiàn)金：（一）未實行統(tǒng)發(fā)工資的單位按規(guī)定應(yīng)發(fā)放的工資；（二）計劃內(nèi)臨時工工資；（三）出差人員必須隨身攜帶的差旅費；（四）結(jié)算起點（1000元）以下的零星支出；（五）按照規(guī)定確實需要支付現(xiàn)金的其他支出。二、嚴(yán)格執(zhí)行庫存現(xiàn)金限額規(guī)定根據(jù)單位大小，規(guī)定單位庫存現(xiàn)金限額為：（一）單位人員在20人以下，庫存現(xiàn)金限額為1萬元；（二）單位人員在20-40人，庫存現(xiàn)金限額為2萬元；（三）單位人員在40及40人以上，庫存現(xiàn)金限額為3萬元。三、嚴(yán)格按照規(guī)定辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)各單位辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)必須嚴(yán)格執(zhí)行以下規(guī)定：（一）現(xiàn)金收入應(yīng)當(dāng)于當(dāng)日送存開戶銀行。（二）支付現(xiàn)金可以從單位庫存現(xiàn)金限額中支付或者從開戶銀行提取，不得從單位的現(xiàn)金收入中直接支付（即坐支）。（三）應(yīng)當(dāng)按照會計基礎(chǔ)工作規(guī)范的規(guī)定建立健全現(xiàn)金賬目，逐筆記載現(xiàn)金支付。賬目應(yīng)當(dāng)日清月結(jié)，賬款相符。杜絕出現(xiàn)以下問題：1、用不符合財務(wù)制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金；2、謊報用途套取現(xiàn)金；3、利用銀行賬戶代其他單位和個人存入或支取現(xiàn)金；4、將單位收入的現(xiàn)金以個人名義存入銀行（即公款私存）；5、保留賬外公款(即小金庫)；6、違反規(guī)定的其他問題。四、加大對違反現(xiàn)金管理規(guī)定的處罰力度各單位有下列情況之一的，按照有關(guān)規(guī)定對單位給予嚴(yán)厲警告并處以罰款，對單位負(fù)責(zé)人及其他相關(guān)責(zé)任人給予相應(yīng)的處罰及處分，情節(jié)嚴(yán)重的依紀(jì)依法予以處理，構(gòu)成犯罪的移交司法機(jī)關(guān)處理。（一）超出規(guī)定范圍和核定的庫存現(xiàn)金限額使用現(xiàn)金的；（二）坐支現(xiàn)金的；（三）不依法設(shè)置現(xiàn)金賬簿的；（四）用不符合財務(wù)制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金的；（五）編造用途套取現(xiàn)金的；（六）利用賬戶替其他單位和個人套取現(xiàn)金的；（七）公款私存、私設(shè)小金庫的。五、切實加強對現(xiàn)金管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)現(xiàn)金管理工作，實行單位一把手負(fù)責(zé)制。各單位要成立現(xiàn)金管理工作領(lǐng)導(dǎo)小組，加強對本單位現(xiàn)金管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)，確保單位嚴(yán)格執(zhí)行現(xiàn)金管理規(guī)定，杜絕出現(xiàn)違反規(guī)定的任何問題。單位會計等相關(guān)責(zé)任人要遵守職業(yè)道德，嚴(yán)格按照現(xiàn)金管理制度的有關(guān)規(guī)定辦理現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)。市監(jiān)察、審計、財政等監(jiān)督管理部門要認(rèn)真履行職責(zé)，通力協(xié)作，加強對各單位的現(xiàn)金收支業(yè)務(wù)監(jiān)管，定期、不定期地進(jìn)行檢查，及時通報有關(guān)情